证券代码：000510 证券简称：新金路
四川新金路集团股份有限公司
2021 年员工持股计划（草案）摘要
二○二一年九月
声 明
本公司及董事局全体成员保证本持股计划及其摘要不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
风险提示
1、本持股计划设立后将由公司自行管理，需公司股东大会审议通过后方可
实施，本持股计划能否获得公司股东大会批准，存在不确定性。
2、有关本持股计划的具体资金来源、出资比例、实施方案等属初步结果，
能否完成实施，存在不确定性。
3、若员工认购资金较低，则本持股计划存在不能成立的风险；若员工认购
资金不足，本持股计划存在低于预计规模的风险。
4、公司后续将根据规定披露相关进展情况，敬请广大投资者谨慎决策，注
意投资风险。
特别提示
1、《四川新金路集团股份有限公司 2021 年员工持股计划（草案）》（以下
简称“员工持股计划”）系四川新金路集团股份有限公司（以下简称“本公司”、
“公司”、“新金路”）依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》《深圳证券交易所上市
公司信息披露指引第 4 号——员工持股计划》等有关法律、行政法规、规章、规
范性文件和《公司章程》的规定，由公司董事局制定并审议。
2、本持股计划遵循依法合规、自愿参与、风险自担的原则，不存在摊派、
强行分配等强制员工参加本持股计划的情形。本持股计划的参加对象为公司董事
（不含独立董事）、高级管理人员、监事、中层管理人员及核心骨干，参加本持
股计划的员工总人数不超过 141 人，其中董事（不含独立董事）、高级管理人员、
监事不超过 11 人，具体参加人数根据实际情况确定。公司董事局可根据员工变
动情况、考核情况，对本持股计划的员工名单和分配比例进行调整。
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3、本持股计划的资金来源为员工合法薪酬、自筹资金以及法律法规允许的
其他方式，公司不存在向员工提供财务资助或为其提供担保的情形。本持股计划
不涉及杠杆资金。
4、本持股计划的股份来源为公司回购专用账户回购的新金路 A 股普通股股
票。
5、本持股计划以 2 元/股作为受让价格，约为公司回购股份均价 5 元/股的
40%。在董事局决议公告日至本持股计划受让回购股份日期间，若公司发生资本
公积转增股本、送股、派息等除权、除息事宜，标的股票的价格将做相应的调整。
6、本持股计划拟使用已回购股份 17,989,100 股，占目前公司总股本的 2.95%。
本持股计划将在股东大会审议通过后通过非交易过户等法律法规允许的方式获
得公司回购专用证券账户所持有的公司股票。在董事局决议公告日至本持股计划
受让回购股份日期间，若公司发生资本公积转增股本、送股、派息等除权、除息
事宜，标的股票的数量将做相应的调整。
本持股计划实施后，公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计未
超过公司股本总额的 10%，单个参与人所获股份权益对应的股票总数累计未超过
公司股本总额的 1%。员工持股计划持有的股票总数不包括参与人在公司首次公
开发行股票上市前获得的股份、通过二级市场自行购买的股份及通过股权激励获
得的股份。
7、本持股计划的存续期为 24 个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至本
持股计划名下之日起算。存续期满后，本持股计划自行终止。本持股计划的锁定
期为 12 个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至本持股计划名下之日起算。
8、在获得股东大会批准后，本持股计划由公司自行管理，具体实施方式根
据实际情况确定。本持股计划的内部管理权力机构为持有人会议；员工持股计划
设管理委员会，监督员工持股计划的日常管理，代表持有人行使股东权利。
9、公司实施本持股计划前，将通过工会委员会的民主方式征求员工意见。
公司董事局对本持股计划进行审议且无异议后，公司将发出召开股东大会的通知，
提请股东大会审议本持股计划并授权董事局办理相关事宜。本持股计划须经公司
股东大会批准后方可实施。公司审议本持股计划的股东大会采取现场投票与网络
投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统向公司股东提供网络形
式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。关联股东
将回避表决。
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10、本持股计划持有人将放弃因参与本持股计划而间接持有公司股票的表决
权。
11、公司实施本持股计划的财务、会计处理及其税收等问题，按有关财务制
度、会计准则、税务制度规定执行，员工因员工持股计划实施而需缴纳的相关税
费由员工个人自行承担。
12、本持股计划实施后，不会导致公司股权分布不符合上市条件要求。
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目 录
第一章 释义 ..................................................... 6
第二章 员工持股计划的目的、意义和基本原则 ....................... 7
第三章 员工持股计划持有人 ....................................... 8
第四章 员工持股计划的资金来源、股票来源、受让价格和规模 ......... 10
第五章 员工持股计划的存续期、锁定期及业绩考核设置 ............... 13
第六章 存续期内公司融资时持股计划的参与方式..................... 17
第七章 员工持股计划的管理模式 .................................. 18
第八章 员工持股计划的变更、终止及决策程序 ...................... 20
第九章 持有人变更时所持股份权益的处置办法 ...................... 21
第十章 员工持股计划的资产构成及权益处置 ........................ 22
第十一章 员工持股计划的会计处理 ................................ 23
第十二章 员工持股计划履行的程序 ................................ 24
第十三章 其他重要事项 .......................................... 25
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第一章 释义
除非另有说明，以下简称在本文中作如下释义：
新金路、公司、本公司 指 四川新金路集团股份有限公司（含合并报表子公司）
员工持股计划、本持股计划 指 四川新金路集团股份有限公司 2021 年员工持股计划
员工持股计划草案、本持股计 《四川新金路集团股份有限公司 2021 年员工持股计划
指
划草案 （草案）》
《四川新金路集团股份有限公司 2021 年员工持股计划
《员工持股计划管理办法》 指
管理办法》
持有人、参加对象 指 参加本持股计划的公司员工
持有人会议 指 员工持股计划持有人会议
管理委员会 指 员工持股计划管理委员会
标的股票 指 新金路股票
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《指导意见》 指 《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》
《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第 4 号——
《信息披露指引》 指
员工持股计划》
《公司章程》 指 《四川新金路集团股份有限公司公司章程》
注：本持股计划草案中若出现合计数与各加数之和尾数不符的情况，系四舍五入所致。
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第二章 员工持股计划的目的、意义和基本原则
一、员工持股计划的目的和意义
公司依据《公司法》、《证券法》、《指导意见》、《信息披露指引》等有
关法律、行政法规、规章、规范性文件和《公司章程》的规定，制定了本持股计
划草案。
公司设立员工持股计划的目的和意义在于：
（一）建立和完善劳动者与所有者的长效利益共建共享机制，有利于实现公
司价值最大化、股东价值最大化，有利于实现价值创造、价值发现与价值分配的
和谐统一；
（二）有利于提升公司的吸引力和凝聚力，通过制度机制的牵引，聚合优秀
人才加盟，提升公司核心竞争能力；
（三）有利于进一步完善公司治理，促进公司持续、健康、高效发展。
二、基本原则
（一）依法合规原则
公司实施员工持股计划，严格按照法律、行政法规的规定履行程序，真实、
准确、完整、及时地实施信息披露。任何人不得利用员工持股计划进行内幕交易、
操纵证券市场等证券欺诈行为。
（二）自愿参与原则
公司实施员工持股计划遵循公司自主决定，员工自愿参加，公司不以摊派、
强行分配等方式强制员工参加本持股计划。
（三）风险自担原则
员工持股计划参与人盈亏自负，风险自担，与其他投资者权益平等。
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第三章 员工持股计划持有人
一、员工持股计划持有人的确定依据
（一）参加对象确定的法律依据
公司根据《公司法》、《证券法》、《指导意见》、《信息披露指引》等有
关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，并结合实际情况，确定
了本持股计划的参加对象名单。所有参加对象均需在公司（含合并报表子公司，
下同）任职，领取报酬并签订劳动合同或受公司聘任。
（二）参加对象确定的职务依据
本持股计划遵循依法合规、自愿参与、风险自担的原则，不存在摊派、强行
分配等强制员工参加本持股计划的情形。本持股计划的参加对象为公司董事（不
含独立董事）、高级管理人员、监事、中层管理人员及核心骨干。
二、员工持股计划的持有人范围
参加本持股计划的员工总人数不超过 141 人，其中董事（不含独立董事）、
高级管理人员、监事不超过 11 人，具体参加人数根据实际情况确定。公司董事
局可根据员工变动情况、考核情况，对本持股计划的员工名单和分配比例进行调
整。
三、员工持股计划持有人的核实
公司监事局将对持有人名单予以核实，并将核实情况在股东大会上予以说明。
公司聘请的律师对员工持股计划的参与对象、资金及股票来源、期限及规模、管
理模式等是否合法合规、是否履行必要的审议程序等发表明确意见。
四、员工持股计划持有人的情况
参加本持股计划的公司董事（不含独立董事）、高级管理人员、监事合计出
资 19,530,200 元，占员工持股计划总份额的比例为 54.28%；中层管理人员及核
心骨干认购总金额不超过 16,448,000 元，占员工持股计划总份额的比例为
45.72%，具体如下：
持有份数上限 占本持股计划
序号 持有人 职务
（份） 的比例
1 彭朗 董事、总裁 4,400,000 12.23%
2 刘祥彬 董事、常务副总裁 3,880,000 10.78%
3 成景豪 董事、副总裁 3,250,000 9.03%
4 吴洋 董事、副总裁 3,250,000 9.03%
5 张振亚 董事局秘书、副总裁、财务总监 3,250,000 9.03%
6 王志国 总裁助理 1,428,200 3.97%
7 黄钧 监事局主席 25,000 0.07%
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8 袁琳 监事 17,000 0.05%
9 刘江 监事 10,000 0.03%
10 廖荣 职工监事 10,000 0.03%
11 张东 职工监事 10,000 0.03%
中层管理人员及核心骨干（不超过 130 人） 16,448,000 45.72%
合计（不超过 141 人） 35,978,200 100.00%
注：1、员工持股计划持有人具体持有份额数以参加对象与公司签署的《员工持股计划
份额认购协议书》所列示的份数为准。本持股计划持有人按照认购份额按期足额缴纳认购资
金，缴款时间由公司统一通知安排。
2、持有人认购资金未按期、足额缴纳的，则自动丧失相应的认购权利，其拟认购份额
可以由其他符合条件的参与对象申报认购，公司可根据员工实际缴款情况对参加对象名单及
其认购份额进行调整。
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第四章 员工持股计划的资金来源、股票来源、受让价格和规模
一、员工持股计划的资金来源
本持股计划的资金来源为员工合法薪酬、自筹资金以及法律法规允许的其他
方式。公司不以任何方式向持有人提供垫资、担保、借贷等财务资助。
本持股计划员工自筹资金总额不超过人民币 3,597.82 万元，以“份”作为
认购单位，每份份额为 1.00 元，份数上限为 3,597.82 万份。单个员工起始认购
份数为 1 份（即认购金额为 1.00 元）且须认购 1 元的整数倍份额。
本持股计划持有人的具体金额和股数根据实际出资缴款金额确定，具体缴款
时间以后续通知为准。
二、员工持股计划的股票来源
本持股计划的股份来源为公司回购专用账户回购的新金路 A 股普通股股票。
（一）前期回购方案
2021 年 5 月 21 日公司召开 2021 年第四次临时董事局会议，审议通过了《关
于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》。公司拟使用自有资金以集中
竞价交易方式回购公司股份用于后续员工持股计划及/或股权激励计划。本次回
购拟使用的资金总额为不低于人民币 8,000 万元（含）且不超过人民币 1.6 亿元
（含），回购股份的价格不超过人民币 6.50 元/股（含）。本次回购股份的实施
期限为自公司董事局审议通过本回购方案之日起 12 个月内，具体回购股份的数
量以回购期满时实际回购的股份数量为准。
（二）前期回购方案的实施情况
2021 年 5 月 28 日，公司首次通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方
式回购公司股份 5,000,000 股，占公司总股本的 0.82%，最高成交价为 5.24 元/
股，最低成交价为 5.17 元/股，成交金额为 26,039,854 元（不含手续费）。
截至 2021 年 7 月 15 日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累
计回购股份数 17,989,100 股，占公司总股本的 2.95%，最高成交价为 5.28 元/
股，最低成交价为 4.671 元/股，支付的总金额为 89,982,594.74 元（不含交易
费用）。实际回购时间区间为 2021 年 5 月 28 日至 2021 年 7 月 15 日。公司本次
回购股份计划已实施完毕。
三、员工持股计划的受让价格、定价依据和规模
（一）受让价格的定价方法
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本持股计划以 2 元/股作为受让价格，约为公司回购股份均价 5 元/股的 40%。
在董事局决议公告日至本持股计划受让回购股份日期间，若公司发生资本公积转
增股本、送股、派息等除权、除息事宜，标的股票的价格将做相应的调整。
（二）受让价格的定价依据及合理性说明
为了推动公司整体经营持续平稳、快速发展，维护股东利益，增强公司管理
团队及公司核心骨干对公司成长发展的责任感和使命感，有效留住优秀管理人才，
提高公司核心竞争能力，使得员工分享到公司持续成长带来的收益，结合公司经
营情况和行业发展情况，本持股计划需以合理的成本实现对参与对象合理的激励。
公司认为，在依法合规的基础上，以较低的激励成本实现对本持股计划参加
对象的激励，可以真正提升参加对象的工作积极性，有效地将参加对象和公司及
公司股东的利益统一，从而推动公司整体目标的实现。公司综合考虑了员工出资
意愿，对本持股计划设置了锁定期并明确了解锁所需达到的公司层面及个人层面
的业绩考核条件。在参考公司经营情况和行业发展情况的基础上，同时兼顾本持
股计划需以合理的成本实现对参与人员合理的激励作用的目的，在充分调动参加
对象的积极性的同时充分考虑了对员工的约束机制。
此外，在本持股计划锁定期内，参加对象需要先付出本金并承担流动性风险，
且只有在公司层面及个人层面业绩考核等解锁条件达成的情况下，本持股计划所
持份额方可解锁。公司股价受二级市场波动影响，锁定期届满后的获利情况无法
具体确定，且公司未设置实际的兜底或担保条款，也未作出相关承诺。本持股计
划参与对象均充分考虑了自身的风险承受能力，不存在摊派、强行分配等强制员
工参加本持股计划的情形。
因此，本持股计划受让价格的定价方式具有合理性与科学性，且未损害公司
及全体股东利益，充分体现了《指导意见》中“盈亏自负，风险自担”的基本原
则。
（三）受让规模
本持股计划拟使用已回购股份 17,989,100 股，占目前公司总股本的 2.95%。
本持股计划将在股东大会审议通过后通过非交易过户等法律法规允许的方式获
得公司回购专用证券账户所持有的公司股票。在董事局决议公告日至本持股计划
受让回购股份日期间，若公司发生资本公积转增股本、送股、派息等除权、除息
事宜，标的股票的数量将做相应的调整。
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本持股计划实施后，公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计未
超过公司股本总额的 10%，单个参与人所获股份权益对应的股票总数累计未超过
公司股本总额的 1%。员工持股计划持有的股票总数不包括参与人在公司首次公
开发行股票上市前获得的股份、通过二级市场自行购买的股份及通过股权激励获
得的股份。
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第五章 员工持股计划的存续期、锁定期及业绩考核设置
一、员工持股计划的存续期
（一）本持股计划的存续期为 24 个月，自公司公告最后一笔标的股票过户
至本持股计划名下之日起算。存续期满后，本持股计划自行终止。
（二）本持股计划的存续期届满之前，经管理委员会协商一致，经出席持有
人会议的持有人所持 2/3 以上（含）份额同意并提交公司董事局审议通过后，本
持股计划的存续期可以延长。
二、员工持股计划的锁定期及其合理性、合规性
（一）本持股计划的锁定期为 12 个月，自公司公告最后一笔标的股票过户
至本持股计划名下之日起算。
（二）如在本持股计划终止前，《指导意见》等相关法律、法规和规范性文
件对员工持股计划的限售期调整的，则公司董事局可根据变更后的法律、法规和
规范性文件的要求，对前述锁定期进行调整。本持股计划所取得标的股票，因上
市公司分配股票股利、资本公积转增等情形所衍生取得的股份，亦应遵守上述股
份锁定安排。
（三）锁定期满后本持股计划将严格遵守市场交易规则，以及中国证监会、
证券交易所关于信息敏感期不得买卖股票的规定，在下列期间不得买卖公司股票：
1、公司定期报告公告前三十日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，
自原预约公告日前三十日起算，至公告前一日；
2、公司业绩预告、业绩快报公告前十日内；
3、自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后二个交易日内；
4、中国证监会及证券交易所规定的其他期间。
（四）本持股计划锁定期结束后、存续期内，管理委员会根据持有人会议的
授权，应于解锁日后 12 个月内择机出售相应的标的股票，并将本持股计划所持
股票出售所得现金资产及本持股计划资金账户中的其他现金资产在依法扣除相
关税费后按照持有人所持份额进行分配，剩余收益（如有）归公司所有。
（五）本持股计划锁定期的合理性、合规性说明
本持股计划锁定期的设定原则为激励与约束对等。在依法合规的基础上，锁
定期的设定可以在充分激励员工的同时，对员工产生相应的约束，从而更有效的
-13-
统一持有人和公司及公司股东的利益，达成公司本次员工持股计划的目的，从而
推动公司进一步发展。
三、员工持股计划业绩考核设置
本持股计划业绩考核的设定原则为激励与约束对等。因本持股计划受让价格
存在部分折价，在依法合规的基础上，本持股计划在锁定期满后将同时考核公司
层面业绩和个人层面绩效来确定持有人个人是否达到解锁条件。
（一）公司层面业绩考核
本持股计划根据公司阶段性发展目标和中长期战略规划设定了公司层面业
绩考核目标，具体如下：
考核年度 业绩考核目标
2021年 以公司2020年净利润为基数，2021年净利润增长率不低于230%。
注：上述“净利润”、“净利润增长率”指标均以归属于上市公司股东的净利润，并剔
除有效期内公司所有正在实施的员工持股计划/股权激励计划所涉股份支付费用影响的数值
作为计算依据。
若本持股计划公司层面业绩考核指标未达成，本持股计划标的股票权益由持
股计划管理委员会收回，于解锁日后 12 个月内择机出售后按原始出资金额与净
值孰低的金额返还持有人，剩余收益（如有）归公司所有。
（二）个人层面绩效考核
本持股计划将根据公司绩效考核相关制度对个人进行绩效考核，具体如下：
个人层面上一年度考核结果 个人层面可解锁比例（N）
优秀/良好 100%
合格 60%
不合格 0%
本持股计划公司层面业绩考核指标达成后，持有人当期实际解锁标的股票权
益数量=持有人当期计划解锁标的股票权益数量×个人层面绩效考评结果对应的
比例（N）。若持有人实际解锁的标的股票权益份额小于计划解锁份额，剩余超
出部分的标的股票权益由持股计划管理委员会收回，于解锁日后 12 个月内择机
出售后按原始出资金额与净值孰低的金额返还持有人，剩余收益（如有）归公司
所有。
（三）业绩指标设置的相关说明
根据公司于 2021 年 8 月 19 日披露的《2021 年半年度报告》，2021 年上半
年归属于上市公司股东净利润比上年同期增加 275.59%，为 161,967,296.38 元，
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主要由于 2021 年 2 月以来，美国受不可抗力因素影响导致 PVC 装置意外停车，
极大地利好国内 PVC 产品出口，从而带动 PVC 价格大幅上涨。与此同时，西北部
分省份能耗双控政策的实施使得电石供应端缩量，引发上游端电石、碳材价格不
断刷新历史高位，大幅抬高了电石法 PVC 成本。在“就地过年”、“美国寒潮”、
“能源双控”等多种因素影响下，PVC 产品价格一直维持高位运行，刷新十年历
史高位。公司主导产品 PVC 树脂销售价格较上年同期大幅上升，公司抓住市场有
利时机，加大产品生产销售力度，增厚销售利润，提升了公司经营业绩。公司
2021 年上半年利润增幅巨大，很大一部分原因来自于国际国内疫情和经济的变
化，行业环境改善，PVC 价格上涨，而下半年全球疫情反复带来的国际市场恢复
不及预期，国内环保政策持续深化推进，大宗商品和原材料价格创历史新高等客
观环境的变化将会给公司持续盈利带来一定挑战。
同时，今年以来火力发电负荷过低，尤其是进入夏季，全国各地用电高峰来
临后，限电范围和力度逐步扩大，加之国家能耗双控政策的加持，公司主体企业
树脂公司、岷江电化被迫减产。且公司电石生产基地岷江电化位于四川省阿坝州
茂县境内，因地势影响，已连续数年在夏季遭受暴雨、泥石流等自然灾害。当前
正值汛期，岷江电化正面临汛情考验，加重了公司下半年盈利压力。
2021 年是我国“十四五”发展规划开局之年，纵观经济形势及行业走势，
世界经济仍处于深度调整之中。公司亦存在主导产品成本较高且可能出现较大波
动、对市场运行水平依赖程度较高故受供求关系和市场波动影响较大、因国家对
化工行业的监管要求趋严而带来安全及环保工作的更高挑战等经营风险。公司中
长期战略规划的达成仍面临诸多不确定性。本持股计划是公司调动员工积极性、
留住核心人才、保持公司竞争优势的重要举措。
基于以上的原因，本持股计划公司层面设定了前述 2021 年度净利润增长的
业绩考核指标。净利润增长率反映公司盈利能力，是企业成长性的最终体现，能
够树立较好的资本市场形象。公司所设定的业绩考核目标是充分考虑了公司目前
经营状况以及未来发展规划等综合因素，指标设定合理、科学且具有较高挑战性。
除公司层面业绩考核外，公司对持有人个人还设置了严密的绩效考核，能够
对持有人的工作绩效做出较为准确、全面的综合评价。持有人只有在公司层面业
绩和个人层面绩效考核目标达标的前提下，才可解锁。本持股计划业绩考核的设
定可以在充分激励员工的同时，对员工产生相应约束，从而更有效地统一持有人、
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公司、股东的利益，达成公司此次员工持股计划的目的，从而推动公司进一步发
展。
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第六章 存续期内公司融资时持股计划的参与方式
本持股计划存续期内，公司以配股、增发、可转债等方式融资时，由管理委
员会商议是否参与资金解决方案，并提交持有人会议、董事局审议。
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第七章 员工持股计划的管理模式
在获得股东大会批准后，本持股计划由公司自行管理，具体实施方式根据实
际情况确定。本持股计划的内部管理权力机构为持有人会议；员工持股计划设管
理委员会，监督员工持股计划的日常管理，代表持有人行使股东权利。管理委员
会根据相关法律、行政法规、部门规章及本持股计划的相关规定管理员工持股计
划资产，监督员工持股计划的日常管理，并维护员工持股计划持有人的合法权益，
确保员工持股计划的资产安全，避免产生公司其他股东与员工持股计划持有人之
间潜在的利益冲突。
一、持有人会议
公司员工在认购本持股计划份额后即成为本持股计划的持有人，持有人会议
是员工持股计划内部管理权力机构。所有持有人均有权参加持有人会议。持有人
可以亲自出席持有人会议并表决，也可以委托代理人代为出席并表决。持有人及
其代理人出席持有人会议的差旅费用、食宿费用等，均由持有人自行承担。
二、管理委员会
（一）员工持股计划设管理委员会，对员工持股计划持有人会议负责，是员
工持股计划的日常监督管理机构。
（二）管理委员会由 3 名委员组成，设管理委员会主任 1 人。管理委员会委
员均由持有人会议选举产生。管理委员会主任由管理委员会以全体委员的过半数
选举产生。管理委员会委员的任期为员工持股计划的存续期。
三、持有人的权利和义务
（一）持有人的权利如下：
1、依照其持有的员工持股计划份额享有本持股计划资产的权益；
2、参加或委派其代理人参加持有人会议，并行使相应的表决权；
3、对本持股计划的管理进行监督，提出建议或质询；
4、法律、行政法规、部门规章或本持股计划规定的其他权利。
（二）持有人的义务如下：
1、员工持股计划存续期内，持有人所持有的员工持股计划份额不得用于抵
押、质押、担保或偿还债务；除本持股计划或《员工持股计划管理办法》另有规
定外，持有人不得任意转让其所持本持股计划份额，亦不得申请退出本持股计划；
2、遵守员工持股计划方案，履行其为参与员工持股计划所做出的全部承诺，
并按承诺认购金额在约定期限内足额缴款；
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3、持有人名下的员工持股计划份额，均应为持有人个人实际持有，持有人
不得代他人持有份额；
4、遵守由公司作为认购资金归集方，代表员工持股计划签署相关协议；
5、按名下的本持股计划份额承担员工持股计划的或有风险；
6、按名下的本持股计划份额承担员工持股计划符合解锁条件、股票抛售时
的法定股票交易税费，并自行承担因参与员工持股计划，以及员工持股计划符合
解锁条件，股票抛售后，依国家以及其他相关法律、法规所规定的税收；
7、法律、行政法规、部门规章及《员工持股计划管理办法》所规定的其他
义务。
四、股东大会授权董事局事项
股东大会授权董事局全权办理与员工持股计划相关的事宜，包括但不限于以
下事项：
（一）授权董事局实施本持股计划，并负责拟定和修改本持股计划。
（二）授权董事局办理本持股计划的变更和终止，包括但不限于按照本持股
计划或协议的约定取消持有人的资格、增加持有人、持有人份额变动、已死亡持
有人的继承事宜，持有人出资方式、持有人获取股票的方式、持有人个人出资上
限变更事宜，提前终止本持股计划及本持股计划终止后的清算事宜。
（三）授权董事局对本持股计划的存续期延长做出决定。
（四）本持股计划经股东大会审议通过后，若在实施期限内相关法律、法规、
政策发生变化的，授权公司董事局按照新的政策对员工持股计划做出相应调整。
（五）授权董事局办理本持股计划所涉资金账户的相关手续及购买股票的锁
定和解锁的全部事宜。
（六）授权董事局签署与本持股计划相关的合同及协议文件。
（七）授权董事局办理本持股计划所需的其他必要事宜，但有关文件明确规
定需由股东大会行使的权利除外。
（八）上述授权有效期自公司股东大会通过之日起至本持股计划清算完毕之
日。
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第八章 员工持股计划的变更、终止及决策程序
一、公司发生实际控制权变更、合并、分立
若因任何原因导致公司的实际控制人发生变化，或发生合并、分立等情形，
本持股计划不作变更。
二、员工持股计划的变更
在本持股计划的存续期内，员工持股计划的变更须经出席持有人会议的持有
人所持 2/3 以上份额同意，并提交公司董事局审议通过后方可实施。
三、员工持股计划的终止
（一）本持股计划存续期满后自行终止。
（二）本持股计划所持有的公司股票全部出售后，本持股计划可提前终止。
（三）本持股计划的存续期届满之前，经管理委员会协商一致，经出席持有
人会议的持有人所持 2/3 以上（含）份额同意并提交公司董事局审议通过后，本
持股计划的存续期可以延长。
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第九章 持有人变更时所持股份权益的处置办法
在本持股计划存续期内，除本持股计划草案及相关文件规定的情况外，持有
人所持有的员工持股计划权益不得转让、退出或用于抵押、质押、担保、偿还债
务等。
一、持有人职务变更
持有人被降职，但仍在公司或子公司任职，其已持有的持股计划份额由管理
委员会决定按照初始认购金额收回部分或全部，收回的持股计划份额将分配给管
理委员会指定的其它符合员工持股计划参与资格的员工。
二、持有人不再具有员工身份
发生以下情形的，自劳动合同解除、终止之日起，其已持有的持股计划份额
由管理委员会收回部分或全部，收回的持股计划份额将分配给管理委员会指定的
其它符合员工持股计划参与资格的员工。
1、劳动合同未到期，双方协议解除劳动合同的；
2、持有人擅自离职，主动提出辞职的；
3、劳动合同到期后，一方不再续签劳动合同的；
4、持有人因违反法律、行政法规、公司规章制度而被公司解除劳动合同的；
5、持有人出现重大过错或严重损害公司利益、声誉，被公司依法解除劳动
合同的。
三、持有人退休
持有人达到国家规定的退休年龄而离职的，其所获授员工持股计划份额不作
变更。
四、持有人丧失劳动能力
持有人丧失劳动能力的，其所获授员工持股计划份额不受影响。
五、持有人身故
持有人身故的（包括因公身故），其所获授员工持股计划份额不收回，由其
财产/指定继承人继续享有。
六、持有人发生其他不再适合参加持股计划的情形
持有人发生其他不再适合参加员工持股计划情形的，由管理委员会决定其处
理方式。
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第十章 员工持股计划的资产构成及权益处置
一、员工持股计划的资产构成
（一）公司股票对应的权益：本持股计划所持有公司股票所对应的权益；
（二）现金存款和应计利息；
（三）本持股计划其他投资所形成的资产。
员工持股计划的资产独立于公司的固有财产，公司不得将员工持股计划资产
归入其固有财产。因员工持股计划的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收
益归入员工持股计划资产。
二、本持股计划的权益处置
（一）本持股计划持有人按实际出资份额享有员工持股计划所持股份的资产
收益权，本持股计划自愿放弃所持有股票的表决权。持有人通过员工持股计划获
得的对应股份享有除上市公司股东大会表决权以外的其他股东权利（包括分红权、
配股权、转增股份等资产收益权）。
（二）在本持股计划存续期内，除法律、行政法规、部门规章另有规定，或
经管理委员会同意外，持有人所持本持股计划份额不得擅自退出、转让或用于抵
押、质押、担保、偿还债务或作其他类似处置。
（三）在锁定期内，持有人不得要求对员工持股计划的权益进行分配。
（四）在锁定期内，公司发生资本公积转增股本、派送股票红利时，员工持
股计划因持有公司股份而新取得的股份一并锁定，不得在二级市场出售或以其他
方式转让，该等股票的解锁期与相对应股票相同。
（五）在锁定期内，公司发生派息时，员工持股计划因持有公司股份而获得
的现金股利计入员工持股计划货币性资产，暂不作另行分配，待本持股计划锁定
期结束后、存续期内，管理委员会根据持有人会议的授权，应于解锁日后 12 个
月内在依法扣除相关税费后按照持有人所持份额进行分配。本持股计划锁定期结
束后、存续期内，公司发生派息时，员工持股计划因持有公司股份而获得的现金
股利计入员工持股计划货币性资产，按照上述原则进行分配。
（六）如发生其他未约定事项，持有人所持的员工持股计划份额的处置方式
由持有人会议确定。
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第十一章 员工持股计划的会计处理
按照《企业会计准则第 11 号——股份支付》的规定：完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待
期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按
照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公
积。
假设公司于 2021 年 9 月底将标的股票 17,989,100 股过户至本持股计划名下，
锁定期满且解锁条件成就，本持股计划按照前款约定的比例出售所持标的股票。
经预测算，假设单位权益工具的公允价值以董事局审议本持股计划时最近一个交
易日公司股票收盘价 7.08 元/股作为参照，公司应确认总费用预计为 9,138.46
万元，该费用由公司在锁定期内进行分摊，则预计本持股计划费用摊销情况测算
如下：
股份支付费用合计（万元） 2021 年（万元） 2022 年（万元）
9,138.46 2,284.62 6,853.85
注：上述对公司经营成果的最终影响将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
在不考虑本持股计划对公司业绩的影响情况下，本持股计划费用的摊销对
有效期内各年净利润有所影响，但影响程度不大。若考虑员工持股计划对公司发
展产生的正向作用，本持股计划将有效激发公司员工的积极性，提高经营效率。
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第十二章 员工持股计划履行的程序
一、董事局负责拟定本持股计划草案，并通过工会委员会的民主方式征求员
工意见。
二、董事局审议通过本持股计划草案，独立董事和监事局应当就本持股计划
是否有利于公司的持续发展，是否存在损害公司及全体股东的利益，是否存在摊
派、强行分配等方式强制员工参与本持股计划发表意见。
三、董事局审议员工持股计划时，与员工持股计划有关联的董事应当回避表
决。董事局在审议通过本持股计划草案后的 2 个交易日内公告董事局决议、员工
持股计划草案摘要、独立董事意见、监事局意见等。
四、公司聘请律师事务所对员工持股计划出具法律意见书，并在召开关于审
议员工持股计划的股东大会前公告法律意见书。
五、公司聘请独立财务顾问对员工持股计划出具独立财务顾问报告，并在召
开关于审议员工持股计划的股东大会前公告独立财务顾问报告。
六、召开股东大会审议员工持股计划。股东大会将采用现场投票与网络投票
相结合的方式进行投票，员工持股计划涉及相关董事、股东的，相关董事、股东
应当回避表决。经出席股东大会有效表决权过半数通过后（其中涉及关联股东的
应当回避表决），员工持股计划即可以实施。
七、公司应在完成标的股票的购买或将标的股票过户至员工持股计划名下的
2 个交易日内，及时披露获得标的股票的时间、数量、比例等情况。
八、其他中国证监会、证券交易所规定需要履行的程序。
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第十三章 其他重要事项
一、公司董事局与股东大会审议通过本持股计划不意味着持有人享有继续在
公司及其下属企业服务的权利，不构成公司及其下属企业对员工聘用期限的承诺，
公司及其下属企业与员工的劳动关系仍按公司及其下属企业与持有人签订的劳
动合同执行。
二、公司实施本持股计划的财务、会计处理及税收等事项，按有关财务制度、
会计准则、税务制度的规定执行，员工因本持股计划的实施而需缴纳的相关个人
所得税由员工个人自行承担。
三、本持股计划持有人包括公司董事（不含独立董事）、高级管理人员、监
事，以上持有人与本持股计划存在关联关系；本持股计划的持有人之间均未签署
《一致行动协议》或存在一致行动的相关安排；本持股计划持有人将放弃因参与
本持股计划而间接持有公司股票的表决权，且参加本持股计划的公司董事（不含
独立董事）、高级管理人员、监事已承诺不担任管理委员会任何职务，因此本持
股计划与公司董事、高级管理人员不存在一致行动关系。
四、本持股计划的解释权属于公司董事局，经公司股东大会审议通过后生效。
四川新金路集团股份有限公司董事局
二○二一年九月四日
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