丽珠医药集团股份有限公司1998年年度报告
重要提示:本集团董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
珠海嘉信达会计师事务所有限公司按照国内会计准则,出具了无保留意见的境内审计报告。香港摩斯伦会计师事务所按照国际会计准则,出具了有保留意见的境外审计报告,本集团董事会、监事会对相关事宜亦有详细说明,特提醒B股投资者注意阅读。
一、集团简介
1、集团中文名称:丽珠医药集团股份有限公司
集团英文名称:LIVZON PHARMACEUTICAL GROUPINC.
2、法定代表人:易振球
行政总裁:徐孝先
总经理:董绍志
3、董事会秘书:王武平
授权代表:陈滢
电话:(0756)8886713
传真:(0756)8886002
4、注册地址:广东省珠海市拱北桂花北路
邮政编码:519020
电子信箱:zhlivzon@pub.zhuhai.gd.cn.
5、年度报告备置于:丽珠集团股证部
6、股票上市交易所名称:深圳证券交易所
股票代码及简称:0513 丽珠集团
2513 粤丽珠B
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况(单位:人民币元)
主营业务利润(*注) 318361554.06
其他业务利润 1975457.09
投资收益 6518113.35
补贴收入 53430550.50
营业外收支净额 553087.07
利润总额 62987732.32
净利润 40832721.74
经营活动产生的现金流量净额 -18210930.58
现金及现金等价物净增加额 -31402582.48
*注:根据新的会计准则,该主营业务利润为未扣除三项费用之利润。
2、经珠海经济特区嘉信达会计师事务所有限公司按照中国会计准则审核,集团实现净利润4083.27万元;经香港摩斯伦会计师行按照国际会计准则审核,实现净利润1064.20万元,两项之差额3019.07万元,主要原因是按照国际会计准则,对应收帐款、存货、科研开发支出计提准备分别调整1723万元、356万元、501万元,对应交税金及待摊费用分别调整221万元、163万元以及其他综合调整所致。
3、公司近三年主要会计数据及财务指标(单位:人民币元)
主要会计数据 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 899045117.99 822212978.02 721127993.18
净利润 40832721.74 43196398.98 81438797.19
总资产 1560922291.37 1510123563.11 1316717981.45
股东权益 1018649312.20 994194134.79 738534552.81
主要财务指标 加权 摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄
每股收益 0.13元 0.13元 0.15元 0.14元 0.41元 0.41元
每股净资产 - 3.33元 - 3.25元 - 3.70元
净资产收益率 4.06％ 4.01％ 4.99％ 4.34％ 11.03％ 11.03％
调整后的每股
净资产 - 2.97元 - 2.89元 - 3.35元
注:(1)上述数据及指标均为当年的合并报表数。
(2)报告期内总股本未发生变化。
(3)主要财务指标计算方法:
①每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
②每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
③净资产收益率=净利润/年度末股东权益( 100％
④加权平均净资产收益率=净利润/〖初净资产+期末净资产)/2〗( 100％
⑤调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
4、股东权益变动情况表
项目 股本 资本公积 盈余公积金 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
306035482 420461344 182302200 49303233 84319338
993118365
本期增加
0 0 12249817 4083272 40832721
53082538
本期减少
0 0 0 0 27551591
27551591
期末数
306035482 420461344 194552017 53386505 97600469
1018649312
变动原因 根据利润分配 根据利润分配 增加系本年度
预案提取10％ 预案提取10％ 净利润转入,
法定盈余公积 公益金所致 减少系提取三金
金及10％任意 及利润分配所致
盈余公积金所致
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况(截止1998年12月31日)单位:股
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:境内法人股 68056188 68056188
外资法人股 18893448 18893448
2、法人股转配股 9533 9533
尚未流通股份合计 86959169 86959169
二、已流通股份
1、A股 115662777 115662777
其中:高级管理人员股 193906 129272
2、B股 103413536 103413536
已流通股份合计 219076313 219076313
三、股份总计 306035482 306035482
注:(1)报告期内总股本未发生变化。
(2)高级管理人员股减少是由于原董事黄剑辉、董事副总经理郭景和不再担任董事职务,他们分别持有的16,158股、48,476股于98年内上市流通。
(3)现存内部职工股为董事、监事及高级管理人员持股.
2、股东情况介绍
(1)1998年末公司股东总数56578户,其中A股股东54121户(其中董事、监事等高级管理人员持股6户),B股股东2457户。
(2)前十名股东持股情况(截止1998年12月31日)
股东名称 年内增减(股) 年末股数(股) 持股比例(％)
1.中国光大(集团)总公司
+38917518 38917518 12.72
2.中国光大医药有限公司
+18893448 1889344 86.17
3.君安代理有限公司 +0 13860611 4.53
4.珠海市医药总公司 +0 11615691 3.80
5.广州医药保健品进出口公司
+0 11059428 3.61
6.Top Dynamic Investments Ltd.
+0 9301141 3.04
7.China Everbright Financial Holdings Ltd.
+0 9244713 3.02
8.广东韶关药业集团公司 +0 6463548 2.11
9.TaurusInvestmentsCo.Ltd. +0 4196224 1.37
10.TempletonChinaWorldFundInc.
+0 2570529 0.84
注:(1)股东持股的变化情况详见重大事项2。
(2)中国光大医药有限公司系中国光大集团有限公司的全资子公司,ChinaEverbrightFi-nancialHoldingsLtd.系中国光大集团有限公司控股的香港上市公司———中国光大控股有限公司的全资子公司;中国光大集团有限公司在香港注册成立,中国光大(集团)总公司在北京注册成立;中国光大集团有限公司与中国光大(集团)总公司是互相独立的企业法人,两家公司董事长由同一人担任,董事会成员不完全相同。其他前10名股东之间不存在关联关系。
(3)中国光大(集团)总公司、中国光大医药有限公司所持本公司股份无质押、冻结情况。
(4)中国光大医药有限公司为外资法人股股东;君安代理有限公司、TopDynamicInvest-mentsLtd.、ChinaEverbrightFinancialHoldingsLtd.、TaurusInvestmentsCo.Ltd.、TempletonChinaWorldFundInc.为境内上市外资股股东。
3、中国光大(集团)总公司法定代表人:朱小华
经营范围:对其集团成员企业的经营活动实施组织管理;从事国内外投资、金融业务和国内股票、金银交易业务;科学技术和科技产品的开发、研制等。
4、董事、监事持股情况(单位:股)
姓名 职务 年初持股 年末持股
易振球 董事长、执行董事委员会主席 0 0
徐孝先 常务副董事长、执行董事、行政总裁48476 48476
董绍志 执行董事、总经理 0 0
韩欢光 董事 0 0
吴艳鹏 执行董事、副总经理、总会计师 0 0
陈党林 董事 0 0
曹文霞 董事 16158 16158
田农监 事长 0 0
黎玉芳 监事 16158 16158
郑万恭 监事 0 0
杨矗 监事 0 0
郑梁元 副总经理 0 0
陈彤 副总经理 0 0
丁公才 副总经理 0 0
王武平 董事会秘书 0 0
罗志仁 16158 16158
陈国匀 16158 16158
黄宝光 16158 16158
注:罗志仁、陈国匀、黄宝光已不再担任董事职务,但目前仍持有本集团股票。
四、股东大会简介
1、第九次股东大会情况简介
本集团于1998年4月25日在《证券时报》、《文汇报》、《南华早报》刊登了关于召开第九次股东大会的公告。1998年6月5日,第九次股东大会在总部办公大楼二楼会议室如期召开,到会人数30人,代表股份101,468,661股,占本集团总股份的30.16％,经珠海市德赛律师事务所现场见证,本次股东大会符合公司章程及国家有关法律规定,大会审议通过了如下决议:
1、《丽珠集团1997年度总经理工作报告》
2、《丽珠集团1997年度董事会工作报告》
3、《丽珠集团1997年度监事会工作报告》
4、《丽珠集团1997年度财务执行情况报告》
5、《丽珠集团1997年度利润分配方案》
6、《关于按照〈上市公司章程指引〉修改公司章程的议案》
7、《关于部分董事改选事宜的议案》
8、《关于补选公司监事事宜的议案》
9、《关于与哈尔滨医药股份有限公司组建合资企业的议案》
10、《关于增资丽宝公司、试剂厂与正禾公司组建合资企业等事宜的说明》
2、1998年临时股东大会情况简介
本集团于1998年11月12日在《证券时报》、《文汇报》、《南华早报
》刊登了关于召开1998年临时股东大会的公告。1998年12月19日,1998年临时股东大会在总部办公大楼二楼会议室如期召开,到会人数41人,代表股份111,808,006股,占本集团总股份36.53％。经珠海市德赛律师事务所现场见证,本次股东大会符合公司章程及国家有关法律规定,大会审议通过了如下决议:
1、《关于部分法人股协议转让情况的说明》
2、《丽珠集团第二届董事会换届总结报告》
3、《丽珠集团第二届监事会换届总结报告》
4、《关于修改公司章程的议案》
5、《关于选举丽珠集团第三届董事会的议案》
6、《关于选举丽珠集团第三届监事会的议案》
7、《关于选择国际审计的会计师事务所的议案》
3、现任董事、监事情况简介
姓名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
易振球 董事 男 54岁 三年 未在公司领取报酬
徐孝先 董事 男 61岁 三年 60830
董绍志 董事 男 57岁 三年 56800
韩欢光 董事 男 37岁 三年 未在公司领取报酬
吴艳鹏 董事 男 36岁 三年 48250
陈党林 董事 男 48岁 三年 未在公司领取报酬
曹文霞 董事 女 53岁 三年 未在公司领取报酬
田农 监事 男 42岁 三年 未在公司领取报酬
黎玉芳 监事 女 47岁 三年 未在公司领取报酬
黄碧然 监事 男 54岁 三年 未在公司领取报酬
郑万恭 监事 男 56岁 三年 38550
杨矗 监事 男 32岁 三年 37340
4、选举、更换董事、监事情况
经第九次股东大会审议通过,黄宝光、郭景和不再担任董事职务,增补陈党林、吴艳鹏为董事;增补杨矗为监事。
1998年临时股东大会进行了董事会换届选举,选举了易振球、徐孝先、董绍志、韩欢光、吴艳鹏、陈党林、曹文霞为第三届董事会成员。经第三届一次董事会选举,易振球为董事长、徐孝先为常务副董事长兼行政总裁。陈国匀、陈昌亮、区达伦、罗志仁不再担任董事。
1998年临时股东大会进行了监事会换届选举,选举了田农、黎玉芳、黄碧然、郑万恭、杨矗为第三届监事会成员。第三届一次监事会选举田农为监事长。梁德水、罗瑞祥不再担任监事。五、董事会报告
1.董事会工作报告
1998年12月,集团第二届董事会圆满完成任期。在1998年中,第二届董事会严格按照国家有关法规、公司章程以及股东大会赋予的权力推动集团工作的深入开展。
(1)第二届董事会报告期内举行了第二届八、九、十次会议,会议通过的决议为集团的经营运作和发展提供了保证。
1998年4月召开了第二届八次董事会,审议通过了《1997年度报告及其摘要的议案》、《1997年度工作总结及1998年度工作计划》、《1997年度财务执行情况报告》、《1997年度董事会工作报告》、《关于按照〈上市公司章程指引〉修改公司章程的议案》、《关于董事会议事规则的议案》、《关于总经理工作细则的议案》、《关于集团管理机构调整的议案》、《关于公司实行岗位工资分配制度的议案》、《关于部分董事改选事宜的议案》、《关于公司总经理、副总经理、总会计师人选事宜的议案》、《关于董事会秘书人选事宜的议案》
、《关于与哈尔滨医药股份有限公司组建合资企业的议案》、《关于增资丽宝生物化学制药有限公司的议案》、《丽珠集团1997年度利润分配预案》、、《关于召开第九次股东大会的议案》、《关于丽珠试剂厂与珠海正禾企业公司组建合资企业》等事宜。
1998年8月召开了第二届九次董事会,会议审议通过了《1998年上半年工作总结》、《1998年下半年工作计划》、《1998年上半年财务执行情况的报告》、《1998年度中期报告》、《关于深化改革的总体方案》、《关于公司分配制度改革情况的说明》、《关于对利民制药厂进行股份合作制探索的议案》、《关于转让广东新北江制药股份有限公司股权情况的报告》、《关于收购威名投资有限公司的情况说明》等议题。
1998年11月召开了第二届十次董事会,审议通过了《第二届董事会换届总结报告》、《关于选举第三届董事会的议案》、《关于修改公司〈章程〉的议案》、《关于选择国际审计的会计师事务所的议案》、《关于部分法人股协议转让的说明》等议题。
(2)本年度内,董事会认真履行职责,执行股东大会的有关决议。
1998年6月召开的第九次股东大会通过了《关于增资丽宝公司、试剂厂与正禾公司组建合资企业等事宜》、《关于与哈尔滨医药股份有限公司组建合资企业的议案》两个议案。董事会根据股东大会授权已完成了增资丽宝公司、试剂厂与正禾公司组建合资企业的工作。关于与哈医药组建合资企业事宜,由于市场供求的变化,双方需要探讨新的合作途径。
(3)第三届一次董事会有关情况
1998年12月,临时股东大会选举了第三届董事会。第三届一次董事会审议通过了《关于选举第三届董事会董事长及副董事长的议案》、《关于选举第三届董事会执行委员会的议案》、《关于常务副董事长兼任行政总裁的议案》、《关于聘任总经理班子的议案》、《1999年整体工作思路的报告》等议题。
第三届董事会的成立以及集团领导班子的重新聘任为集团的健康稳定发展奠定了基础。
(4)董事会关于有保留意见的B股审计报告的说明
香港摩斯伦会计师事务所在根据国际会计准则审计的过程中,认为存在由于资产负债表递延调整所带来的差异,该差异涉及金额为人民币2146万元,并据以调减了以前年度损益。因无法取得充分的证据,去证实应负担该金额的财务年度及其性质,该所出具了有保留意见的B股审计报告。对此,本董事会认为,本公司以前年度经国际审计的会计报表未对有关差异进行相应的会计处理,原国际审计的会计师事务所对资产负债表递延调整差异尚无作出充分说明;国内会计准则与国际会计准则进行会计处理存在差异,而本公司的日常会计处理均按照国内会计准则进行,未按照国际会计准则对有关差异进行相应的会计处理。本公司根据有限的资料,尚不能完全准确地确认该差异产生的时间及原因,但初步估计应于1996年以前发生,公司将对此作进一步查实。
2、本年度利润分配预案
按照珠海经济特区嘉信达会计师事务所出具的审计报告,根据公司《章程》的有关规定以及公司发展需要,确定1998年度利润分配预案如下:以1998年净利润人民币40,832,721.74元为基数,提取10％法定公积金人民币4,083,272.17元;提取10％法定公益金人民币4,083,272.17元;提取10％任意公积金人民币4,083,272.17元,以公司现有股本306,035,482股为基数,向全体股东以每10股派人民币0.50元(含税)的比例分派现金红利(外资股股息折成港币支付)。
以上预案需经股东大会通过后实施。
3、其他报告事项
集团捐资100万元,在“抗洪英雄”高建成烈士的家乡湖南省湘阴县建造一所以英雄名字命名的中学———高建成中学,以支持灾区的教育事业。集团还捐赠了价值400万元的药品及现金,帮助灾区人民度过难关,重建家园。
六、监事会报告
1998年4月,召开了第二届二次监事会,审议通过了《1997年监事会工作报告》、《关于改变配股募集资金用途意见的说明》、《关于补选公司监事事宜的议案》等议题。
1998年11月,召开了第二届三次监事会,审议通过了《第二届监事会换届总结报告》、《关于选举第三届监事会的议案》等议题。
1998年12月,召开了第三届一次监事会,审议通过了《关于选举第三届监事会监事长的议案》。
香港摩斯伦会计师事务所在根据国际会计准则审计的过程中,认为存在由于资产负债表递延调整所带来的差异,该差异涉及金额为人民币2146万元,并据以调减了以前年度损益。因无法取得充分的证据,去证实应负担该金额的财务年度及其性质,该所出具了有保留意见的B股审计报告。对此,本监事会认为,本公司以前年度经国际审计的会计报表未对有关差异进行相应的会计处理,原国际审计的会计师事务所对资产负债表递延调整差异尚无作出充分说明;国内会计准则与国际会计准则进行会计处理存在差异,而本公司的日常会计处理均按照国内会计准则进行,未按照国际会计准则对有关差异进行相应的会计处理。本公司根据有限的资料,尚不能完全准确地确认该差异产生的时间及原因,但初步估计应于1996年以前发生,监事会同意公司对此作进一步查实。
七、业务报告摘要
(一)报告期内的经营情况
1、主营业务情况
(1)围绕GMP认证进行生产设施的建设和技改,加强生产的基础管理
集团下属丽宝公司冻干粉针、水针两个车间于98年2月通过中国药品GMP认证,成为国内生化制药行业首家通过GMP认证的企业;丽珠制药厂固体车间和粉针剂车间、合成厂、中药厂、丽珠科益制药厂等顺利通过GMP达标;完成了中药厂栓剂车间、生物材料厂血液灌流器车间和树脂绷带车间等的建设任务;合成厂一期扩产改造达到了预期目的,二期工程顺利投产。基础设施的改造,大大提高了集团规模化生产的整体硬件水平。
(2)资产重组按步进行,生产组合化初见成效
1998年,集团初步完成了组建“丽珠制药总厂”的首期工程,对生产实施统一组织、统一管理、统一核算,统一承担产品质量与成本等相关经济责任;顺利完成了对四川光大制药厂的收购和丽珠试剂厂与珠海正禾企业公司的合资;丽珠生物工程制药厂的增资合作进展顺利。
(3)加快营销体制的改革,拓展销售渠道,抢占市场空间。
1998年,集团构建了面向营销工作的计算机网络服务器和首期网点,进行了营销管理软件的开发,并已正式投入运行,加强了集团对营销的监控力度,减少了经营风险,使营销管理规范化、科学化,市场资源实现共享。
在充分发挥已有营销网络优势的基础上,集团对新营销模式进行了积极探索和尝试,国家中药三类新药前列安栓的全面代理制,法昔洛韦、树脂绷带等产品在开发的同时提前介入市场推广工作,都取得了良好效果。
(4)按照科研市场化的思路,科研工作上了新台阶。
1998年,集团根据市场变化的特点和自身的优势,确定了消化系统药物、心血管药物、抗感染药物和神经系统药物四个重点主攻方向。1998年集团共有5个品种获得新药证书,2个品种获得生产批文。丽珠胃三联、丽珠威、前列安拴等一系列新产品上市后都有着良好的市场反映。
(5)以分配和人事制度改革为突破口,推进集团的整体改革。
集团按照“骨干员工收入市场化,一般员工收入地域化”的改革思路,结合下属企业“定编、定岗、定员”的实际情况,形成了一个以岗位工资为基础的新分配制度。集团科级干部竞争上岗,使干部能上能下,员工队伍得到优化,保持了集团的生机和活力。按照“精简、效能”的原则,集团将管理部门由原来的15个调整为10个,进一步理顺管理关系,提高工作效率。
2、财务状况及经营情况
经珠海嘉信达会计师事务所有限公司审计,1998年集团总资产同比增长3.36％,主要系集团固定资产、在建工程、无形资产及其他资产增加所致;长期负债同比降低76.32％主要系归还长期借款所致;股东权益同比增长2.57％,主要系本年度根据董事会1998年度分配预案提取盈余公积金和未分配利润增加所致;主营业务利润同比增长7.55％,净利润同比下降8.18％,主要系销售(特别是自产高毛利品种销售)增加、三项费用(特别是营业费用)增加以及本年度补贴收入增加等因素综合变化所致。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
集团经过股票上市前后的高速发展和销售额的连年增长,应收帐款成为经营中越来越突出的问题。至98年底,集团的应收帐款为3.5亿元,其中三年以上的应收帐款占9.29％。为彻底解决应收帐款问题,集团将完善客户的信誉评级档案,按客户的信誉等级确定给予客户的销售量、支付方式及回款时间,通过计算机营销网络的运行,将有效地对全国各地办事处的销售及回款情况进行监控,杜绝不合理的应收帐款产生;在补救上,集团成立了由法律人员和财务人员组成的“清欠办”,运用法律的手段追讨积累的应收帐款。
近年来,由于医药行业的激烈竞争,加之集团对营销缺乏整体策划及监控,致使销售费用逐年增长。为此,集团成立了营销改革领导小组,又聘请资深咨讯公司研究可行性方案,对营销行为进行整体策划,制订合理有效的销售政策,借助计算机营销网络,在进一步扩大销售的同时严格控制销售费用。
(二)投资情况
1、1997年A、B股配股募集资金延续至1998年内使用的项目进度情况如下:
(1)计划投资6000万元进行“双加”工程项目。
由于医药市场变化和竞争加剧,国内某些剂型生产能力过剩,集团对部分产品进行组合化生产调整,暂时延缓了对“双加”工程项目的投资。鉴于该项目的良好前景,集团将在进一步扩大销售、稳定市场占有率的基础上,在适当时候继续对该项目进行投资。该项目计划投资资金暂时归还银行贷款。
(2)计划投资900万元进行微生态制剂车间的技术改造。
该项目已投资900万元,技术改造基本完成,扩大了“丽珠肠乐”等微生态制剂的生产,将于1999年产生效益。
(3)计划投资500万元进行中药厂栓剂车间的技术改造。
该项目已投资506万元,中药厂栓剂车间于1998年10月建成,并通过省医药管理局和省卫生厅的验收。品种“前列安栓”对男性前列腺炎有着独特疗效
。集团已于1998年4月获得正式生产批文,该药品市场前景十分看好。
(4)计划投资2800万元建立新的营销体系。
该项目已分期分批投入,目前广州分公司运作良好,“丽珠大药房”已经建立,计算机营销网络初步建成并已投入运行。
(5)计划投资450万元开发生物材料血液灌流器。
该项目已投资450万元,厂房已通过广东省医疗器械检测中心的洁净度验收,临床工作正在进行。
(6)至此,集团1997年A、B股配股募集资金2.1亿元,除“双加”工程将在适当时机进行投资外,其余已全部按计划使用并产生一定经济效益和社会效益。这些项目对集团调整产品结构,扩大市场份额,进一步开发中药、微生态制剂、生物材料领域的意义长远。
2、1998年集团以自有资金投资项目情况
(1)集团以自有资金投资约2506万元于合成制药厂二期工程,该项目已于1998年底投产。
(2)集团以自有资金投资约2525万元于制药总厂固体制剂车间GMP改造及配套工程,该项目已基本完成,1999年1月交付生产。
(三)国家宏观政策对集团的财务状况和经营成果产生的主要影响。
1、国家医疗保险制度的改革,将对集团未进入医疗保险药品目录的产品销售带来压力;
2、国家为加强药品价格管理实行药品顺加作价等措施,将使集团部分产品的毛利率有所降低;同时国家为鼓励企业开发研制新药、促进技术进步,对部分新药品种及通过GMP认证的企业销售利润率适当放宽,集团部分产品将享受新的价格优惠政策;
3、在药品分类管理和医保政策的推动下,非处方药市场份额将迅速增加,将成为一个新兴的药品流通市场,这对集团来说是一个机遇和风险共存的挑战;
4、国家“低成本、广覆盖”的医保政策,将导致普药和新药在市场上比例的变化,使集团这类以新药为主的医药企业面临产品构成的选择;
5、1999年,国家对集团的超税返还政策终止,集团自1999年起不再享受超税负返还优惠,将给经营上带来一定的压力。
(四)新年度业务展望
1、进一步推进营销改革,探索新的营销模式
从目前逐步规范的医药市场来分析,工业企业推销成本日渐增大,工商专业分工的趋势已经明朗。1999年,集团将按照“统一财务结算、统一市场开发、统一营销政策、统一物流分配和统一信息反馈”的五个统一原则,进行营销专业化改革。在巩固现有优势的同时,集团还将探索新的营销模式,选择有实力的商家实行全面代理制,既可以降低销售费用、有效控制应收帐款,又可以把注意力由销售额转到市场占有率上来,集中精力进行产品推广。
2、抓好重点企业,扶持潜力企业,加大新产品推广力度,形成新的增长点。
1999年,集团将继续抓好丽珠制药总厂、营销公司、丽新及丽宝公司等重点企业的生产和营销,保持稳定发展;扶持合成制药厂、中药厂、四川光大制药厂
、生物材料厂等一批有潜力的企业;精心策划落实新产品的推广方案,加快推进速度,形成集团新的增长点。
3、光大的入主,将为集团发展创造新的机遇。
1998年光大集团的入主,大大增强了董事会对集团经营管理的决策和监控职能。光大集团将丽珠作为其在生命健康领域的核心企业,进一步推进集团的集约化发展,推动营销改革,在生物工程药品的开发和新药研制等方面为集团引入合资合作伙伴,给集团发展创造新的机遇。
八、重大事项
1、1998年度集团无重大诉讼、仲裁事项。
2、集团的境内发起人股东珠海市农村信用合作社联合社、广东省制药工业公司、珠海市桂花职工互助会、中国银行珠海市分行将其所持有的本集团境内法人股合计38,917,518股全部转让给中国光大(集团)总公司。集团的境外发起人股东南粤(集团)有限公司将其持有的本集团外资法人股18,893,448股全部转让给中国光大医药有限公司。转让后,中国光大(集团)总公司持有本集团境内法人股38,917,518股,占本集团总股份的12.72％,成为本集团第一大股东。
关于上述股权转让的公告于1998年11月4日分别在《证券时报》、《文汇报》同时刊登。
3、本集团以全资子公司丽珠(香港)有限公司的名义收购香港光大控股有限公司之全资子公司英属维尔京群岛威名投资有限公司,从而拥有四川光大制药有限公司52.19％股权,收购价格为人民币2440万元。
4、本集团以试剂厂现有设备、产品等资产188万元(待评估,不含生产厂房),与珠海市正禾企业有限公司(以现金方式出资)共同组建合资企业,本集团持股比例51％,该企业正在办理工商登记变更手续。
5、集团面临的计算机2000年问题(下称“Y2K”问题)及解决方案:
(1)清查:经清查,集团面临的“Y2K”问题主要存在于计算机硬件系统、生产用控制系统、通讯网络系统及应用软件系统等几方面,集团对其影响十分重视。
(2)项目测试:分嵌入式系统和普通计算机系统的测试。嵌入式系统,集团已与制造厂商联系,要求提供检测报告及转换服务;普通计算机系统,集团已组织进行逐个系统、逐个程序、逐行语句的扫描测试,给出检测报告。
(3)项目设计:针对不同情况,进行重置设备、重新设计系统、重新开发应用系统、修改已有系统等方案设计。
(4)项目实施:具体更新、修改工作正在进行,将在99年5月31日前完成。
(5)测试和验证:进行单元测试、系统测试和老化测试,99年9月15日前完成。
(6)费用:预计全部项目使用资金不超过人民币50万元。
(7)项目投产:修改后的系统将于99年10月投入运行并完成新旧系统的切换,Y2K问题将不会对集团经营造成重大影响。
6、在本集团三届一次董事会上,易振球当选董事长,为集团法定代表人。
7、关联交易见审计报告之合并会计报表附注四“关联方关系及其交易”。
8、经1998年临时股东大会审议通过,本集团聘任香港摩斯伦会计师事务所为集团1998年度国际审计的会计师事务所。
9、本集团聘请的国内会计师事务所“珠海经济特区会计师事务所”于1999年起更名为“珠海经济特区嘉信达会计师事务所有限公司”。
10、本集团注册商标“丽珠”于1999年1月被国家工商局商标局认定为中国“驰名商标”。
11、本集团下属企业丽宝公司在上海设立的控股公司-上海丽宝生物制药有限公司向上海银行贷款总额度为4997万元,截至1998年12月31日已贷款1350万元,本集团是其贷款的担保人。
12、本集团1998年年度报告摘要于1999年4月30日在《证券时报
》、《上海证券报》以及香港的《文汇报》(中文)、《南华早报》(英文)同时刊登。
九、财务报告
1、审计报告(附后)
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注(附后)
丽珠医药集团股份有限公司董事会
1999年4月30日
审计报告
嘉信达L0001(1999)SA195号
丽珠医药集团股份有限公司全体股东:
本所接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的合并资产负债表、1998年度合并利润及利润分配表和合并现金流量表。这些会计报表的编制由贵公司负责,我们的责任是对上述会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况、1998年度的经营成果以及1998年度的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
珠海经济特区嘉信达会计师事务所有限公司 中国注册会计师 张艳
中国注册会计师 薛来和
一九九九年二月十二日 中国.珠海
丽珠医药集团股份有限公司
合并会计报表附注
截至一九九八年十二月三十一日止
(除另有说明外均以人民币元为金额单位)
一、公司设立说明
1992年3月,本公司经珠海市经济体制改革委员会以珠体改委[ 1992]29号文及广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会[1992]45号文批准,由澳门南粤(集团)有限公司、珠海市信用合作联社、广东省制药工业公司、珠海市医药总公司、广州医药保健品进出口公司、中国银行珠海信托咨询公司、珠海桂花职工互助会等七家单位作为发起人,以其拥有的原中外合资有限责任公司的净资产折价入股,同时向境内法人和内部职工定向募集股份,组建设立为定向募集的股份有限公司。
1993年,经广东省证券监督管理委员会粤证监发字[1993]001号文、中国人民银行深圳经济特区分行深人银复字[1993]第239号文及中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]19号文批准,本公司在深圳交易所上市。
1998年9月24日,公司的发起人股东珠海市信用合作联社、广东省制药工业公司、珠海桂花职工互助会、中国银行珠海市分行分别与中国光大(集团)总公司签订《股权转让协议》,将其所持有的股份全部转让给中国光大(集团)总公司;公司的外资发起人股东澳门南粤(集团)有限公司与中国光大医药有限公司签订《股权转让协议》,将其所持有的外资法人股18,893,448股全部转让给中国光大医药有限公司。转让后中国光大(集团)总公司持有丽珠集团境内法人股38,917,518股,占丽珠集团总股本的12.72％,成为丽珠集团第一大股东。丽珠集团董事会已于1998年11月4日对此次转让事宜进行了公告。
1998年6月18日,本公司在国家工商行政管理局重新登记注册,取得企股粤珠总副字第001111号企业法人营业执照,公司以医药(中西成药、医药原料药、医药中间体、中药材、中药饮片、保健滋补品、保健食品、保健饮品、化妆品、卫生材料、卫生用品、生物制品、生化试剂、医疗器械等)为主;兼营化工
、食品、房地产、旅业、信息等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本合并会计报表所载财务信息系根据本公司及其子公司(以下统称“本公司”)的会计政策编制的,该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定制定。
2.会计年度
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
集团以人民币为记帐本位币。
4.记帐原则和计价基础
以权责发生制作为会计记帐原则,历史成本作为计价基础。
5.外币业务核算方法
年度内发生的外币经济业务,按年初汇率折合为人民币记帐,年终编制会计报表时,货币性项目中的外币余额按年末汇率折合为人民币,由此产生的汇兑损益计入当年度损益类帐项。
6.合并会计报表编制方法
合并会计报表以本公司及纳入合并范围的子公司会计报表及其他有关资料为合并依据,合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
7.现金等价物的确定标准
本公司对所持有的期限短、流动性强、易于转换为己知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
8.坏帐核算方法
本公司坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计提。坏帐的确认标准为:
(1)因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的应收帐款;
(2)因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收帐款;
(3)因债务人逾期三年未履行偿债义务,经董事会批准可列作坏帐的应收帐款。
9.存货的核算方法
存货以实际成本计价,分为原材料、在产品、产成品、库存商品及低值易耗品,发出存货采用加权平均法核算。若存货日常核算以计划成本计价,计划成本与实际成本之间的差异,年终按各类存货的存销比例分摊计入存货成本和销售成本。
低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
公司不计提存货跌价准备。
10.长期投资的核算方法
长期股权投资:
(1)以投资时的实际成本或确定的价值计价。
(2)公司的投资额占被投资单位有表决权资本总额20％以下或对其他单位的投资虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;公司的投资额占被投资单位有表决权资本总额20％以上或具有重大影响的,采用权益法核算。对拥有50％以上权益及拥有实质控制权的股权投资和其他投资采用合并报表方式核算。
(3)股权投资差额:本公司对采用权益法核算的公司,若长期股权投资取得时的成本与在被投资公司所有者权益中所占有的份额以及长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资公司权益份额的差额,则设置“股权投资差额
”明细科目核算。年末时,贷方差额按十年平均摊销。
公司不计提长期投资减值准备。
11.固定资产及其折旧
本公司固定资产包括使用年限在一年以上、单位价值在2000元以上的房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具及其他设备,除属下子公司利民制药厂的固定资产按评估值计价外,均以实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法计算,并根据固定资产类别、估计经济使用年限和估计残值,确定其年折旧率如下:
类别估计 经济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20年 4.75％
通用设备 5年 19％
专用设备 10年 9.5％
运输工具 5年 19％
其他设备 5年 19％
12.在建工程
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程、技改工程所发生的实际支出、预付工程款及购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的借款利息、汇兑损益属于在固定资产交付使用前发生的,记入在建固定资产的造价;在交付使用后发生的,记入当期损益。
13.无形资产
按实际支付的价款和评估值入帐,各种无形资产在其有效期内按直线法摊销,具体如下:
(1)土地使用权按规定使用年限摊销
(2)专有技术在预计的受益期限内平均摊销。
14.开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按实际发生额核算,自正式生产经营起按5年平均摊销;长期待摊费主要是科研开发支出,待产品正式投产后摊销,确认开发失败项目的支出在确认年度计入当期损益。
15.收入确认原则
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
劳务销售;以劳务已经提供,收到款项或收取款项的证据已经取得时,作为营业收入的实现。
16.所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法核算所得税。
三、税项
公司主要税种及税率如下:
增值税:税率为17％,并享受国家关于外商投资企业改征增值税而增加税负可以申请退税的优惠政策;
所得税:基本税率为15％,根据国家关于外商投资企业享受“两免三减”的税收优惠政策,保健品厂、中药厂、医用生物材料厂税率为7.5％,丽珠合成药厂、生物工程厂、湖北科益、利民药厂、丽科制药厂免税,并根据珠海市地方税务局珠地所发(98)01号文享受销售自产产品按10％纳税的优惠政策。
其他税项根据国家有关法规计算交纳。
四、控股子公司及联营企业
公司名称
注册地点 实际投资额 注册资本 拥有权益 经营范围
丽珠集团丽珠制药厂
珠海市 RMB3,000万元 RMB3,000万元 100％ 生产和销售自产的
中西药、医药器械
、卫生材料
丽珠集团丽珠保健品厂
珠海市 RMB1,000万元 RMB1,000万元 100％ 生产、加工、销售中
、西药品、医药保健
器械和卫生材料
丽珠集团丽珠试剂厂
珠海市 RMB1,000万元 RMB1,000万元 100％ 生产和销售自产的
生化、免疫和化学
试剂、生物制品、卫
生用品及医用分析仪
器设备
丽珠集团丽珠医用
珠海市 RMB200万元 RMB200万元 100％ 生产和销售医用生物
材料及相关产品生物
材料厂
丽珠集团丽珠生物
珠海市 RMB1,500万元 RMB1,500万元 100％ 生产和销售自产的微
生物发酵制品、血液、
工程制药厂生物制品、
基因工程产品、生化试
剂
丽珠集团丽珠中药厂
珠海市 RMB1,000万元 RMB1,000万元 100％ 生产和销售自产的中
成药、中药材、保健滋
补品、饮片
丽珠集团丽珠研究所
珠海市 RMB1,000万元 RMB1,000万元 100％ 新产品开发
丽珠集团丽珠合成制
珠海市 RMB5,000万元 RMB5,000万元 100％ 生产和销售自产的化
学原料药、医药制剂
、医药药厂中间体、化
工产品
丽珠集团丽珠医药
珠海市 RMB2,000万元 RMB2,000万元 100％ 销售公司及下属各药
厂所生产的产品营销
有限公司
丽珠集团丽珠财务
珠海市 RMB2,000万元 RMB2,000万元 100％ 集团内部股权管理
顾问有限公司
丽珠集团丽珠广告
珠海市 RMB100万元 RMB100万元 100％ 设计、制作、发布、
代理国内外各类广告
业务有限公司
丽珠(香港)有限公司
香港 HKD100万元 HKD100万元 100％ 医药产品的销售
珠海丽珠—拜阿蒙生
珠海市 RMB684万元 RMB1,200万元 57％ 生产和销售自产的湿
法合成羟基磷灰石
物材料有限公司粉料
、等离子喷涂HA-Ti人
工种植牙及人工髋关
节、HA多孔陶瓷颗粒
、多孔羟基磷灰石陶
瓷制品
丽宝生物化学制药(厂)
珠海市 RMB2,250万元 RMB5,000万元 45％ 销售自产的尿促激素、
绒促性素、尿基酶、过
有限公司氧化物、超氧
化物、歧化酶等生物制
品、生化试剂、医药中
间体、医药产品
丽珠集团利民制药厂
韶关市 RMB2,444万元 RMB1,700万元 100％ 生产经营各种医药制剂
、医药原料、各种食品
添加剂、饲料添加剂、
营养保健品
丽珠集团丽科制
岳阳市 RMB2,171万元 RMB2,200万元 100％ 中西药制造、销售;五
金、交电、化工、百货
等零售药有限公司
丽珠集团湖北科益
武汉市 RMB1,210万元 RMB2,200万元 55％ 生产、销售原料药、生
化药、中西成药、其他
各药业有限公司种制剂
、药用辅料、保健食品
及兽药丽珠医用电子设
备珠海市RMB120万元
RMB362万元28％生产、
销售自产的医疗器械、
医用电子设备、医有限
公司用电子信息系统
珠海丽康医药有限公司
珠海市 RMB702.5万元 RMB3,802万元 25％ 生产、销售自产的化学
药抗生制剂
上海丽珠东风生物技
上海市 RMB350万元 RMB1,400万元 25％ 生产、销售自产的药用
原料,生化试剂,临床诊
术有限公司断试剂
备注1:本年合并会计报表范围新增全资子公司———丽珠集团丽科制药有限公司。本公司于1997年9月3日与岳阳市医药管理局签订收购原岳阳市制药二厂合同书,并已经岳阳市人民政府办公室岳政办函(1997)96号文批准,98年正式接管该公司。该公司1998年12月31日资产、负债、所有者权益分别为2,812.26万元,677.87万元,2,143.39万元;1998年度净利润为-27.54万元。
备注2:本公司以全资子公司———丽珠(香港)有限公司的名义于1998年5月28日与香港光大控股有限公司签订《股权转让协议书》,通过购买其全资子公司———威名投资有限公司100％的股份而间接拥有四川光大制药有限公司52.19％的股权,股权转让款为2,440万元。由于四川光大制药有限公司董事会的换届工作是于1998年12月23日进行,投资款是1999年2月才支付的,所以没有将其纳入1998年度的合并会计报表范围。该公司1998年12月31日的资产、负债、所有者权益分别为9,727.72万元,5,270.15万元,4,457.57万元;1998年度净利润为1,298.79万元。
备注3:丽珠(香港)有限公司自注册成立以来,基本没有发生经营活动,且其资产总额占合并报表比例极小,故没有纳入1998年度的合并会计报表范围。
备注4:经珠海经济特区引进外资办公室珠特引外资管(1998)355号文批准,珠海丽康医药有限公司的注册资本增至3,802万元,本公司追加的投资款于1999年3月到位。
五、会计报表附注说明:
1.货币资金
项目 1998/12/31 1997/12/31
现金 122759.78 534681.67
银行存款 44815947.54 75806608.13
合计 44938707.32 76341289.80
*其中:港币37,651.11元按1:1.0678折人民币40,203.86元,美元229,425.61元按1:8.2787折人民币1,899,345.80元。
本年度货币资金比上年减少41.13％是因为公司筹集的资金使用于在建工程。
2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 余额
哈尔滨制药厂 10/09/98 01/15/99 452000.00
哈尔滨制药厂 10/23/98 01/23/99 480000.00
哈尔滨制药厂 12/04/98 01/22/99 1000000.00
齐鲁制药厂 11/06/98 05/04/99 1000000.00
重庆药友制药有限公司
12/14/98 03/08/99 1516000.00
牡丹江医药总公司 11/25/98 05/24/99 100000.00
新郑市医药公司郑州医药采购供应站
12/15/98 06/15/99 800000.00
新郑市医药公司郑州医药采购供应站
12/24/98 06/24/99 500000.00
合计 5848000.00
3、应收帐款
1998/12/31 1997/12/31
帐龄 金额 占总额百分比 金额 占总额百分比
一年以内 256447734.15 72.22％ 231309770.65 69.65％
一年至两年 24199615.87 6.81％ 30276968.97 9.12％
两年至三年 41456967.35 11.68％ 46761096.52 14.08％
三年以上 32981822.66 9.29％ 23757928.15 7.15％
合计 355086140.03 100％ 332105764.29 100％
应收帐款中无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
4、预付货款
1998/12/31 1997/12/31
帐龄 金额 占总额百分比 金额 占总额百分比
一年以内 3547239.69 85.48％ 714191.33 70.44％
一年至两年 523609.90 12.62％ 261690.85 25.81％
两年至三年 52000.00 1.25％ 37955.16 3.75％
三年以上 27007.20 0.65％
合计 4149856.79 100％ 1013837.34 100％
预付货款中无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
5、其他应收款
1998/12/31 1997/12/31
帐龄 金额 占总额百分比 金额 占总额百分比
一年以内 119018616.67 74.42％ 103423793.38 75.44％
一年至两年 35618780.12 22.27％ 13184010.17 9.62％
两年至三年 1215030.00 0.76％ 20339331.37 14.84％
三年以上 4072004.91 2.55％ 137550.13 0.10％
合计 159924431.70 100％ 137084685.05 100％
1998年12月31日较大的非关联单位欠款列示如下:
单位名称 金额
清远医药集团有限公司 24164000.00
其他应收款中无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
6、存货
类别 1998/12/31 1997/12/31
原材料 41696319.40 36311363.06
在途物资 630719.90
在产品 13209841.11 22523283.00
分期收款发出商品 12333916.81
产成品及库存商品 153151116.95 165031651.84
合计 221021914.17 223866297.90
7、待摊费用
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
广告费
19673652.02 19673652.02 916663.00 20590315.02
期初进项税
1861275.97 744510.39 372255.19 372255.20
其他
10543575.74 8450307.30 3535009.26 11421976.09 563340.47
合计
32078503.43 28868469.71 4451672.26 32384546.30 935595.67
8、待处理流动资产净损失年末余额6,886,218.00系本公司年底清理应收帐款时所估计的坏帐,待审批手续完成后核销。
9、长期股权投资
项目 期初数 本期增加 本期减少(摊销) 期末余额
长期股权投资
61,428,484.85 4,338,667.62* 24570000.00 41197152.47
股权投资差额
-5408576.50 -540857.65 -4867718.85
合计
61428484.85 -1069908.88 24029142.35 36329433.62
*本公司于1998年7月21日与清远医药集团有限公司签订《股权转让协议书》,将本公司所拥有的广东新北江制药股份有限公司30％的股权共计2,340万股全部转让给对方。根据协议书所规定的转让金支付方法,本公司将于5年内分5期收回全部转让款,其中第一期转让款1,000万元公司已于1998年8月收回。
(1)股票投资
被投资单位名称
股份类别 股票数量 股权比例 投资金额
广东发展银行珠海分行
法人股 100 0.20％ 105000.00
交通银行珠海分行 法人股 800100 1.45％ 1000000.00
珠海达盛投资顾问股份有限公司
法人股 900000 3.27％ 900000.00
北京医药物资联合经营公司
法人股 10.82 1％ 100000.00
斗门三洲工业城股份有限公司
法人股 500000 1.60％ 500000.00
杭州医药站股份有限公司
法人股 100000 1.25％ 1200000.00
珠海市商业银行 法人股 20000000 6.11％ 20000000.00
南京医药股份有限公司 法人股 100000 0.09％ 130000.00
小计 23,935000.00
(2)其他股权投资
被投资单位名称 期限 金额 比例
上海丽珠东风生物技术有限公司 15年 3500000.00 25%
丽康医药有限公司 10年 12562152.47 25%
珠海丽珠医用电子设备(厂)有限公司
15年 1200000.00 28%
小计 17262152.47
(3)股权投资差额
被投资单位名称
初始金额 形成原因 摊销年限 本期摊销金额 期末余额
珠海丽宝生物化学有限公司
-5408576.50 股权比例变动 10年 -540857.65 -4867718.85
10.固定资产及累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋建筑物
429112575.75 32010065.10 19279346.05 441863294.80
通用设备 6944596.86 3944435.88 328863.78 10560168.96
专用设备 122467462.15 36593131.57 1990181.75 157070411.97
运输工具 21592921.77 1414352.01 288632.09 22718641.69
其他 14054949.83 3691222.61 7716341.01 10029831.43
合计 594172506.36 77653207.17 29603364.68 642222348.85
累计折旧
房屋建筑物 56705518.64 16041894.83 53548.12 72693865.35
通用设备 3620556.06 2147561.86 111935.85 5656182.07
专用设备 44417446.09 14874473.45 47511.80 59244407.74
运输工具 13408178.22 3364036.79 - 16772215.01
其他 5149218.38 2106525.72 1587069.37 5668674.73
合计 123300917.39 38534492.65 1800065.14 160035344.90
净值 470871588.97 39118714.52 27803299.54 482187003.95
其中由在建工程转入本期增加固定资产24809728.85元,作为借款抵押的固定资产原值132744600.35元,净值103064644.48元.
11.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 期末数
资金来源 工程进度
科研中心标准厂户
183178.62 6677963.74 226298.63 - 6634843.73
其他 99.45%
工程
宿舍工程
14845686.35 4022136.78 3251061.85 2407491.80 1209269.48
贷款 60.97%
其中:利息资本化
2480765.00 146126.80 2626891.81
车间改造配套工程
28804509.41 70315285.98 21332368.37 210000474.65 56786952.37
贷款及其他
其中;利息资本化
636106.23 1769746.44 2082310.92 323541.75
合计
43833374.38 81015386.50 24809728.85 23407966.45 76631065.58
其中;利润资本化
3116871.23 1915873.25 2082310.92 323541.75 2626891.81
12.无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
专有技术
5914956.38 8060451.86 2711027.19 - 432797.75 10338681.30
土地使用权
18536092.21 - 18536092.21 - 414214.32 18121877.89
合计
24451048.59 80606451.86 21247119.40 - 847012.07 28460559.19
13.开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 8525307.18 4392230.59 2757200.97 10160336.80
14.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
科研项目支出 44640510.30 26511199.74 23300234.95 47851475.09
其他 3991819.01 3899648.47 1888364.75 6003102.73
合计 48632329.31 30410848.21 25188599.70 53854577.82
15.其他长期资产
种类 1998.12.31 1997.12.31
白藤湖银行家俱乐部会籍费 6000000.00 6000000.00
广州丽珠大厦 54299559.97 55688725.94
合计 60299559.97 61688725.94
16.短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押 82160000.00 64160000.00
担保 - 53000000.00
信用 26119400.00 82136200.00
合计 108279400.00 199296200.00
短期借款比上年增加84%主要是由于本公司为了降低资金成本,于1998年偿还大部分长期借款,转借短期借款所致.
17.应付款项
应付款项中,包括应付帐款、应付票据、预收货款和其他应付款，均无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
18.应付股利
单位名称 金额 备注
珠海市信用合作联社 2447088.00 未支付
湖北省医药工业研究所 479410.34 未支付
香港安滔公司 27754.54 未支付
应付98年度现金股利 15301774.10 未支付
合计 18256026.98
19.应交税金
种类 1998.12.31 1997.12.31
所得税 3948514.34 2012839.61
增值税 -4355991.73 12920217.47
个人所得税 6280.60
城建税 7562.87
土地使用税 33289.01
房产税 55442.71
合计 -304902.20 14933057.08
本年应交税金较去年大幅下降系本公司本年资金宽裕,及时上交税金.
20.预提费用
种类 1998.12.31 1997.12.31 结存原因
利息 891527.65 16317425.85 未支付的98年借款利息
销售折扣 14606601.24 3703535.39 未支付
宣传费 10630707.33 2750000.00 未支付
技术转让费 4711691.04 3738742.04 未支付
加工费 246000.00 11398889.54 未支付
水电费 755882.60 - 98年12月水电费
其他 1010228.22 1790777.82
合计 32852638.08 39699370.64
21、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
信用借款 100,000.00 200,000.00 免息
22、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
USD 汇率 RMB
荷兰商业银行深圳分行
752,699.15 8.2787 6,231,370.45 1997.7-2002.7 Libor+利差 信用
上海银行
13,500,000.00 1998.12-2001.3 7.2％ 担保
珠海市科学技术委员会
100,000.00 1995.2—2000.2 免息 信用
合计 19831370.45
长期借款比上年减少76％主要是由于本公司于1998年偿还大部分外币借款所致。
23、股本
期初数 本期增加本期减少 期末数
一、尚未流通股份
1、法人股股份
其中:
境内法人股 68056188 68056188
外资法人股 18893448 18893448
2、法人股转配股 9533 9533
尚未流通股份合计 86959169 86959169
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
115662777 115662777
其中:内部职工股 193906 64634 129272
2、境内上市的外资股 103413536 103413536
已流通股份合计 219076313 219076313
三、股份总数 306035482 306035482
24、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 412457694.25 412457694.25
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值 8003650.20 8003650.20
投资准备
合计 420461344.45 420461344.45
25、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 58387441.31 4083272.17 62470713.48
公益金 49303233.10 4083272.17 53386505.27
任意盈余公积 74611525.61 4083272.17 78694797.78
合计 182302200.02 12249816.51 194552016.53
26、未分配利润
项目 金额
年初余额 84319338.09
本年增加:
本年净利润转入 40832721.74
本年减少:
(1)提取法定盈余公积 4083272.17
(2)提取法定公益金 4083272.17
(3)提取任意盈余公积 4083272.17
(4)分配98年度股利 15301774.10
年末余额 97600469.22
27、其他业务利润
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
出售原材料 9390404.49 8570188.24 820216.25
加工费 1155240.84 1155240.84
合计 10545645.33 8570188.24 1975457.09
28、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 17269924.09 24041882.67
减:利息收入 5527916.13 6266251.66
汇兑损失 195262.16 88045.04
减:汇兑收益 10522.81 870213.22
其他 258319.31 1335235.24
合计 12185066.62 18328698.07
本年财务费用比去年下降33％是因为本年银行借款利率下调所致。
29、投资收益
项目 本年发生数
1股票投资收益 3520598.00
2债券投资收益 5400.00
3非控股公司分来的利润 2451257.70
4摊销股权投资差额 540857.65
合计 6518113.35
30、补贴收入
项目金额说明
增值税超税负返还53,430,550.50根据国家税务总局国税发(1994)115号文件精神,外商投资企业改征增值税,造成企业税负增加而退税。
本年补贴收入比去年增加64％是因为公司本年销售收入增加,尤其是高毛利率产品销售量增大所致。
31、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
罚款收入 1320.00 5132.09
处理固定资产收益 136795.04 233465.48
无法支付的应付款项 1,443,613.93
其他 759711.69 1512395.51
合计 2341440.66 1750993.08
32、营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
1788353.59 520180.45
33、支付的其他与经营活动有关的现金:189,717,570.62元,其中主要项目为:宣传费9,603万元,代销手续费1,677万元,差旅费2,189万元,运输费1,366万元,交际费1,400万元,水电费301万元,办公费等1,154万元,支付往来款1,282万元。
六、关联方关系及其交易
1、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
珠海丽珠医用电子设备有限公司 联营企业
丽康医药有限公司 联营企业
上海丽珠东风生物技术有限公司 联营企业
2、关联交易:
(1)采购商品
关联方关系名称 1998年度 1997年度
丽康医药有限公司 66415293.46 44108416.84
向关联公司购买药品,购买价格按市场同类产品价格结算。
(2)销售商品
关联方关系名称 1998年度 1997年度
珠海丽珠医用电子设备有限公司* 1248824.78
上海丽珠东风生物技术有限公司* 21275756.89
*1本年公司购进两套医用电子设备,按照购入成本价卖给丽珠医用电子设备有限公司。
*2向关联公司销售药品系根据市场行情签订购销协议,销售价格无明显高于或低于正常市场价格的情况。
3、关联方应付款项余额:
企业名称 1998/12/31 1997/12/31
丽康医药有限公司 4374857.76 10395141.12
七、或有事项
1、本公司的控股子公司———上海丽宝生物制药有限公司1998年12月3日与上海银行签订了借款本金为人民币1,350万元的借款合同,本公司为该笔借款提供不可撤消的无条件的连带责任保证。
2、截止1998年12月31日本公司向中国农业银行珠海市分行第二营业部借款共计5,300万元,全部由其全资子公司———丽珠集团丽珠制药厂提供连带责任保证。
3、本公司于1992年9月26日与广东省医药管理局签订《关于合建住宅综合楼的原则协议》,由广东省医药管理局负责在广州市新市镇征用2,484平方米农田地建设住宅综合楼。住宅楼建成后广东省医药管理局向本公司提供建筑面积5,000平方米的楼房以用作驻广州办事处及住宅,本公司根据工程进度分期付款。截止1997年12月31日共支付工程款420万元,1998年度该项目由于资金紧张暂停。
八、承诺事项
截止报告日,本公司无重大需要披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
本公司第三届二次董事会对公司1998年度利润分配预案作出决议:以1998年净利润40,832,721.74元为基数,提取10％的法定公积金,10％的法定公益金,10％的任意公积金,并向全体股东以每10股分派现金股利人民币0.50元(含税)。
十、其他重要事项
本公司1998年4月18日与珠海正禾企业有限公司签订《增资扩股协议书》,双方同意由本公司以其全资子公司———原丽珠试剂厂的设备、无形资产等作价人民币188万元作为其对丽珠试剂厂的出资并拥有51％的股权;珠海正禾企业有限公司以货币形式出资人民币180万元拥有49％的股权。丽珠试剂厂的工商登记变更手续尚在办理。
--------------------------------------------------------------
丽珠医药集团股份有限公司
合并资产负债表
1998年12月31日
1998/12/31 1997/12/31
资产 合并 母公司 合并 母公司
流动资产
货币资金
44938707.32 13143594.87 76341289.80 36260622.90
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
5848000.00 2181250.00
应收股利
198353.24 784299.21 6140273.03 14523382.49
应收利息
应收帐款
355086140.03 332105764.29
减:坏帐准备
1775430.70 1660528.84
应收帐款净额
353310709.33 330445235.45
预付帐款
4149856.79 1013837.34
应收补贴款
15785968.22 1121962.34
其他应收款
159924431.70 77702141.53 137084685.05 51273624.69
存货
221021914.17 1711063.83 223866297.90
减:跌价准备
存货净额
221021914.17 1711063.83 223866297.90
持摊费用
935595.67 -28868469.71 3971880.00
待处理流动资产净损失
6886218.00
一年内到期的长期
债券投资
20000.00
其他流动资产
内部往来
631901270.50 585769969.43
流动资产合计
812999754.44 725242369.94 807083300.62 691799479.51
长期投资:
长期股权投资
36329433.62 152620331.76 61428484.85 154819270.01
长期债权投资
长期投资合计
36329433.62 152620331.76 61428484.85 154819270.01
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原值
642222348.85 355520130.59 594172506.36 342348678.65
减:累计折旧
160035334.90 68524732.85 123300917.39 48628127.45
固定资产净值
482187003.95 286995397.74 470871588.97 293720551.20
工程物资
在建工程
76631065.58 43707706.95 43833374.38 25836754.96
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
558818069.53 330703104.69 514704963.35 319557306.16
无形资产及其他资产:
无形资产
28460559.19 8060451.86
开办费
10160336.80 8525307.18
长期持摊费用
53854577.82 18900384.65 48632329.31 21000901.55
其他长期资产
60299559.97 60299559.97 61688725.94 61688725.94
无形资产及其他资产合计
152775033.78 79199944.62 126906814.29 82689627.49
递延税项:
递延税款借项
资产总计
1560922291.37 1287765751.01 1510123563.11 1248865683.17
丽珠医药集团股份有限公司
合并利润及利润分配表
1998年度
1998年度 1997年度
合并 母公司 合并 母公司
主营业务收入
899045117.99 822212978.02
减:折扣与折让
主营业务收入净额
899045117.99 822212978.02
减:主营业务成本
580295013.13 526103944.80
主营业务税金及附加
388550.80 102162.78
主营业务利润
318361554.06 296006870.44
加:其他业务利润
1975457.09 492130.66
减:存货跌价损失
营业费用
222899523.44 176565509.27
管理费用
82766439.69 20863987.99 69651424.93 35209086.23
财务费用
12,185,066.362 (11636461.43) 18,328,698.07 (14,734,630.85)
营业利润
2,485,981.40 (9,227,526.56) 31,953,368.83 (20,474,455.38)
加:投资收益
6518113.35 50156971.48 5636045.23 64395775.18
补贴收入
53430550.50 32566610.21
营业外收入
2341440.66 833776.82 1750993.08 1161009.34
减:营业外支出
1778353.59 930500.00 520180.45 200892.80
利润总额
62987732.32 40832721.74 71386836.90 44881436.34
减:所得税
15944453.86 15538669.41
少数股东损益
6210556.72 11376724.26
净利润
40832721.74 40832721.74 44471443.23 44881436.34
加:年初未分配利
84319338.09 84319338.09 57126454.46 56716461.35
可供分配的利润
125152059.83 125152059.83 101597897.69 101597897.69
减:提取法定盈余公积
4083272.17 4083272.17 4319639.90 4319639.90
提取法定公益金
4083272.17 4083272.17 4319639.90 4319639.90
可供股东分配的利润
116985515.49 116985515.49 92958617.89 92958617.89
减:提取任意公积金
4083272.17 4083272.17 8639279.80 8639279.80
应付普通股股利
15301774.10 15301774.10
未分配利润
97600469.22 97600469.22 84319338.09 84319338.09
丽珠医药集团股份有限公司
合并资产负债表
1998年12月31日
1998/12/31 1997/12/31
合并 母公司 合并 母公司
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
199296200.00 159786200.00 108279400.00 78839400.00
应付票据
1200.00 0.00 -6144400.00
应付帐款
93153793.53 119145963.07
预收帐款
20952276.90 10365407.32
代销商品款
应付工资
7047984.71 1858108.58
应付福利费
24470171.44 21590812.88 27017688.93 24661066.88
应付股利
18256026.98 17748862.10 6597477.54 6095088.00
应交税金
(304,902.20) 9001995.52 14933057.08 12256220.53
其他应交款
3242.22
其他应付款
64856816.34 45114245.86 55765965.84 41927577.82
预提费用
32852638.08 39699370.64 20729565.38
一年内到期的长期负债
200000.00 100000.00
待处理汇兑损益
(87,517.21)
流动负债合计
461984248.00 253242116.36 389819321.79 184508918.61
长期负债:
长期借款
2219831370.45 6231370.45 83438400.00 71238400.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
12690197.67 9642952.00 1250065.35
其他长期负债
长期负债合计
32521568.12 15874322.45 84688465.35 71238400.00
少数股东权益
47767163.05 42497411.41
股东权益:
股本
306035482.00 306035482.00 306035482.00 306035482.00
资本公积
420461344.45 420461344.45 420461344.45 420461344.45
盈余公积
194552016.53 194552016.53 182302200.02 182302200.02
其中:公益金
53386505.27 53386505.27 49303233.10 49303233.10
未分配利润
97600469.22 97600469.22 84319338.09 84319338.09
股东权益合计
1018649312.20 1018649312.20 993118364.56 993118364.56
负债及所有者权益总计
1560922291.37 1287765751.01 1510123563.11 1248865683.17
现金流量表
1998年度
编制单位:丽珠医药集团股份有限公司(合并)
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 868286688.09
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 186423976.32
收到的除增值税以外的其他税费返还 781826.64
收到的其他与经营活动有关的现金 4166013.47
现金流入小计 1059658504.52
购买商品、接受劳务支付的现金 606264001.57
经营租赁所支付的现金 7620934.28
支付给职工以及为职工支付的现金 68403684.63
支付的增值税款 192970667.75
支付的所得税款 12633765.73
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 258800.52
支付的其他与经营活动有关的现金 189717570.62
现金流出小计 1077869435.10
经营活动产生的现金流量净额 -18210930.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10035000.00
分得股利或利润所收到的现金 6148370.77
取得债券利息收入所收到的现金 20318.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
731305.88
收到的其他与投资活动有关的现金 1800000.00
现金流入小计 18734995.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
31739971.51
权益性投资所支付的现金 2627500.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 34367471.51
投资活动产生的现金流量净额 -15632476.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 329145564.80
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 32914556.80
偿还债务所支付的现金 304081720.36
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 4435005.73
偿付利息所支支付的现金 18188014.28
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 326704740.37
筹资活动产生的现金流量净额 2440824.43
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -31402582.48
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
在建工程完工转入固定资产 24809728.85
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 40832721.74
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 161831.08
固定资产折旧 32085973.73
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
89987.17
固定资产报废损失 12445.00
财务费用 14100939.87
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 2844383.73
经营性应收项目的减少(减增加) -60548369.92
经营性应付项目的增加(减减少) -19552373.62
增值税增加净额(减减少) -35900026.08
少数股东本期收益 6210556.72
经营活动产生的现金流量净额 -18210930.58
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 44938707.32
减:货币资金的期初余额 76341289.80
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -31402582.48
现金流量表
1998年度
编制单位:丽珠医药集团股份有限公司(母公司)
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11439406.32
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
支付的其他与经营活动有关的现金 15408225.37
现金流出小计 26847631.69
经营活动产生的现金流量净额 -26847631.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10000000.00
分得股利或利润所收到的现金 16285534.26
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1398908.36
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 27684442.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12206725.52
权益性投资所支付的现金 2327500.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 14534225.52
投资活动产生的现金流量净额 13150217.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 288135564.80
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 288135564.80
偿还债务所支付的现金 277141720.36
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 3680000.00
偿付利息所支支付的现金 16733457.88
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 297555178.24
筹资活动产生的现金流量净额 -9419631.44
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23117028.03
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 40832721.74
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 13242700.55
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 11636461.43
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 1711063.83
经营性应收项目的减少(减增加) -64437717.75
经营性应付项目的增加(减减少) -3137810.97
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 -26847631.69
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 13143594.87
减:货币资金的期初余额 36260622.90
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -23117028.03
