丽珠集团：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于丽珠医药集团股份有限公司2022年股票期权激励计划首次授予相关事项之独立财务顾问报告2022-11-08
证券简称：丽珠集团、丽珠医药 证券代码：000513、01513
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
关于
丽珠医药集团股份有限公司
2022 年股票期权激励计划
首次授予相关事项
之
独立财务顾问报告
2022 年 11 月
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目录
一、释义........................................................................................................................ 3
二、声明........................................................................................................................ 4
三、基本假设................................................................................................................ 5
四、2022 年股票期权激励计划授权与批准 .............................................................. 6
（一）权益授予名单和数量调整情况的核查 ........................................................ 8
（二）股票期权首次授予条件成就情况的说明 .................................................... 8
（三）本次授予情况 ................................................................................................ 9
（四）实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明.......... 10
（五）结论性意见 .................................................................................................. 10
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一、释义
丽珠集团、本公
司、公司、上市公 指 丽珠医药集团股份有限公司
司
本激励计划、股票 丽珠医药集团股份有限公司 2022 年股票期权激励计划（修订
指
期权激励计划 稿）
《上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于丽珠医药
本报告、本独立财
指 集团股份有限公司 2022 年股票期权激励计划（修订稿）之独立
务顾问报告
财务顾问报告》
独立财务顾问、本
指 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
独立财务顾问
公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的条件购买一
股票期权、期权 指
定数量本公司 A 股股票的权利
按照本激励计划规定，获得股票期权的公司董事、高级管理人
激励对象 指
员、中层管理人员以及相关核心骨干等人员
授予日 指 公司向激励对象授予股票期权的日期，授予日必须为交易日
从股票期权首次授予登记完成之日起到股票期权失效为止的时
有效期 指
间段
激励对象根据股票期权激励计划，行使其所拥有的股票期权的
行权 指 行为，在本激励计划中行权即为激励对象按照激励计划设定的
条件购买公司 A 股股票的行为
可行权日 指 激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易日
行权价格 指 本激励计划所确定的激励对象购买公司 A 股股票的价格
根据股票期权激励计划激励对象行使股票期权所必需满足的条
行权条件 指
件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》 指 《丽珠医药集团股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
元、亿元 指 人民币元、亿元
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二、声明
本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由丽珠集团提供，本计划
所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依
据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假
或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独
立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本次股票期权激励计划对丽珠集团股东是否公
平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对丽珠
集团的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生
的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立
财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露
的关于本次股票期权激励计划的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态
度，依据客观公正的原则，对本次股票期权激励计划涉及的事项进行了深入调
查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历
次董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经
营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独
立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本报告系按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上
市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司
提供的有关资料制作。
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三、基本假设
本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时
性；
（三）上市公司对本次股票期权激励计划所出具的相关文件真实、可靠；
（四）本次股票期权激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到
有效批准，并最终能够如期完成；
（五）本次股票期权激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及
相关协议条款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
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四、2022 年股票期权激励计划授权与批准
（一）2022 年 8 月 29 日，公司第十届董事会第三十四次会议召开，审议
通过了《关于公司<2022 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、
《关于公司<2022 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提
请公司股东大会授权董事会办理 2022 年股票期权激励计划相关事宜的议案》。
独立董事就《2022 年股票期权激励计划（草案）》发表了独立意见。
（二）2022 年 8 月 29 日，公司第十届监事会第二十次会议召开，审议通
过了《关于公司<2022 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关
于公司<2022 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于公司
<2022 年股票期权激励计划首次授予激励对象名单>的议案》。
（三）2022 年 9 月 21 日，公司第十届董事会第三十六次会议和第十届监
事会第二十一次会议召开，审议通过了《关于公司<2022 年股票期权激励计划
（草案修订稿）>及其摘要的议案》，独立董事就《2022 年股票期权激励计划
（草案修订稿）》发表了独立意见。
（四）2022 年 10 月 11 日，公司披露了《监事会关于 2022 年股票期权激
励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。公示期内，公司
监事会未收到与激励对象有关的任何异议。
（五）2022 年 10 月 14 日，公司召开 2022 年第二次临时股东大会、2022
年第二次 A 股类别股东会及 2022 年第二次 H 股类别股东会，审议通过了《关于
公司<2022 年股票期权激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》、《关于公
司<2022 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请公司股
东大会授权董事会办理 2022 年股票期权激励计划相关事宜的议案》。公司披露
《关于 2022 年股票期权激励计划内幕信息知情人及首次授予激励对象买卖公司
股票的自查报告》、《丽珠集团 2022 年股票期权激励计划（修订稿）》(以下
简称“《激励计划》”)。
（六）2022 年 11 月 7 日，公司第十届董事会第三十九次会议召开，审议
通过了《关于调整 2022 年股票期权激励计划首次授予激励对象名单及首次授予
数量的议案》、《关于 2022 年股票期权激励计划首次授予相关事项的议案》。
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公司独立董事对此发表了独立意见。监事会对 2022 年股票期权激励计划首次授
予激励对象人员名单进行核查并发表意见。
综上，本财务顾问认为，截至本报告出具日，丽珠集团首次授予激励对象
股票期权事项已经取得必要的批准和授权，符合《管理办法》及《激励计划》
的相关规定。
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五、独立财务顾问意见
（一）权益授予名单和数量调整情况的核查
由于 8 名激励对象因个人原因离职，公司取消其获授股票期权资格。公司
对本次公司股票期权激励计划授予激励对象人员名单及授予数量进行调整。调
整后， 公司 本次股 票期 权激 励计划 首次 授予 的激励 对象 由 1,034 人调整为
1,026 人，首次授予的股票期权数量由 18,000,000 份调整为 17,973,500 份。
除此之外，公司首次授予激励对象名单及其所获授权益数量与 2022 年第二次临
时股东大会、2022 年第二次 A 股类别股东会及 2022 年第二次 H 股类别股东会
审议通过的一致。
上述调整事宜经公司 2022 年第二次临时股东大会、2022 年第二次 A 股类
别股东会及 2022 年第二次 H 股类别股东会授权董事会办理，无需提交股东大会
审议。
（二）股票期权首次授予条件成就情况的说明
同时满足下列授予条件时，公司应向激励对象授予股票期权：
1、公司未发生以下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生以下任一情形：
（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
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（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
经核查，本财务顾问认为，截至本报告出具日，丽珠集团及激励计划激励
对象均未发生上述任一情形，公司本次股票期权的首次授予条件已经成就。
（三）本次授予情况
1、本计划的首次授予日为 2022 年 11 月 7 日。
2、本计划首次授予股票期权的激励对象共 1,026 人，首次授予的股票期权
数量为 1,797.35 万份，分配情况如下表所示：
获授的股票期 占授予股票期 占目前总股
姓名 职务
权数量(万份) 权总数的比例 本的比例
唐阳刚 董事、总裁 16.00 0.80% 0.02%
徐国祥 副董事长、副总裁 16.00 0.80% 0.02%
杨代宏 副总裁 12.00 0.60% 0.01%
XU PENG 副总裁 12.00 0.60% 0.01%
司燕霞 副总裁、财务负责人 12.00 0.60% 0.01%
黄瑜璇 副总裁 12.00 0.60% 0.01%
杨 亮 副总裁、董事会秘书 12.00 0.60% 0.01%
周 鹏 副总裁 9.60 0.48% 0.01%
公司中层管理人员、核心骨干 1,018 人 1,695.75 84.90% 1.81%
合计 1,026 人 1,797.35 89.99% 1.92%
3、公司首次授予激励对象股票期权的行权价格为 31.31 元/A 股。
经核查，本独立财务顾问认为，截至本报告出具日，本次授予股票期权的
激励对象与 2022 年第二次临时股东大会、2022 年第二次 A 股类别股东会及
2022 年第二次 H 股类别股东会批准的 2022 年股票期权激励计划中规定的激励
对象相符，丽珠集团本次授予事项符合《管理办法》以及公司《激励计划》的
相关规定。
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（四）实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响
的说明
为了真实、准确的反映公司实施股权激励计划对公司的影响，本独立财务
顾问建议公司在符合《企业会计准则第 11 号——股份支付》的前提下，按照有
关监管部门的要求，对本激励计划所产生的费用进行计量、提取和核算。实际
会计成本除了与实际授权日、授权日股价和授予数量相关，还与实际生效和失
效的数量有关，同时提请股东注意可能产生的摊薄影响。实施本次股权激励对
公司经营成果的影响最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
（五）结论性意见
截至报告出具日，丽珠集团和本次股票期权激励计划的激励对象均符合
《激励计划》规定的首次授予所必须满足的条件，本次股票期权的首次授予已
经取得必要的批准和授权，符合《上市公司股权激励管理办法》《激励计划》
的相关规定，公司本次授予尚需按照《上市公司股权激励管理办法》《激励计
划》的相关规定在规定期限内进行信息披露和向深圳证券交易所、中国结算深
圳分公司办理相应后续手续。
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药集团股份有限公司 2022 年股票期权激励计划首次授予相关事项之独立财务顾
问报告》的签字盖章页）
经办人：赵鸿灵
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
2022 年 11 月 7 日
