西安开元控股集团股份有限公司
2009年半年度报告
2009年8月27日西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本
报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事长王爱萍女士、总裁史今女士、财务总监刘瑞轩
先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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目 录 Contents
一.公司基本情况 3
二. 股本变动和主要股东持股情况 4
三. 董事、监事、高级管理人员情况 7
四. 董事会报告 8
五. 重要事项 12
六. 财务报告 18
七. 备查文件 65西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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一、公司基本情况
（一） 公司基本情况简介
１、公司法定中文名称：西安开元控股集团股份有限公司
公司英文名称： XI'AN KAIYUAN HOLDING GROUP CO.,LTD
公司英文名称缩写： KYHG
２、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：开元控股
股票代码：000516
3、公司注册地址及办公地址：西安市解放市场6 号
邮政编码：710001
国际互联网网址：http://www.kyholding.com
电子信箱：KYH@kyholding.com
4、公司法定代表人： 王爱萍
5、公司董事会秘书： 刘建锁
联系地址：西安市解放市场6 号
电 话：(029)87217854
传 真：(029)87217705
电子信箱：KYH000516@kyholding.com
公司证券事务代表：管港
联系地址：西安市解放市场6 号
电 话：(029)87217854
传 真：(029)87217705
电子信箱：KYH000516@kyholding.com
6、公司半年度报告备置地点：公司证券管理部
公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
7、其他有关资料：西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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企业法人营业执照注册号码：610100100117171
税务登记号码：61010322061133X
公司聘请的会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所
办公地点：西安市高新路25号希格玛大厦
（二） 主要财务数据和指标：（金额单位：人民币元）
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 1,948,883,284.38 1,753,480,953.90 11.14
所有者权益（或股东权益） 619,737,624.09 596,861,289.97 3.83
股本 296,311,044.00 148,155,522.00 100.00%
每股净资产 2.09 4.03 -48.14
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业总收入 1,207,823,700.91 1,053,612,640.94 14.64
营业利润 63,581,946.33 46,291,007.06 37.35
利润总额 60,718,377.67 47,467,687.79 27.92
归属于上市公司股东的净利润 37,691,886.32 27,606,164.17 36.53
扣除非经常性损益后的净利润 40,072,788.85 26,723,653.62 49.95
基本每股收益 0.127 0.186 -31.72
稀释每股收益 0.127 0.186 -31.72
净资产收益率 6.08 4.88 1.20
经营活动产生的现金流量净额 76,765,850.39 20,040,288.55 283.06
每股经营活动产生的现金流量净额0.26 0.14 85.71
注：① 以上数据和指标系合并报表数据；
② 报告期内，公司实施2008 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，总股
本148,155,522 股变更为296,311,044 股，导致每股净资产及每股收益同比
下降幅度较大。
（三）非经常性损益项目及金额
金额单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -265,882.66
其他营业外收支净额 -2,597,686.00
扣除的非经常性损益所得税影响 63,907.68
对净利润影响金额 -2,799,660.98
少数股东权益影响额 418,758.45
合 计 -2,380,902.53西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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二、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况：(截止2009年6月30日)
（1）股份变动情况表
单位：股
本次
变动前
本次变动增减（＋，－）
本次
变动后
数量
比例
(%)
其他 送股
公积金转
股
小计 数量
比例
(%)
一、有
限售条
件股份
50,163,264 33.858 -13,229,082 +18,467,091 +18,467,091 +23,705,100 73,868,364 24.929
1、国家
持股
2、国有
法人持
股
544,500 0.368 0 +272,250 +272,250 +544,500 1,089,000 0.368
3、其他
内资持
股
49,618,764 33.49 -13,229,082 +18,194,841 +18,194,841 +23,160,600 72,779,364 24.561
其中：
境内法
人持股
49,613,787 33.487 -13,230,741 +18,191,523 +18,191,523 +23,152,305 72,766,092 24.557
境内自
然人持
股
4,977 0.003 +1,659 +3,318 +3,318 +8295 13,272 0.004
４ 、外
资持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
二、无
限售条
件股份
97,992,258 66.142 +13,229,082 +55,610,670 +55,610,670 +124,450,422 222,442,680 75.071
1、人民
币普通
股
97,992,258 66.142 +13,229,082 +55,610,670 +55,610,670 +124,450,422 222,442,680 75.071
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
三、股
份总数
148,155,522 100 0 +74,077,761 +74,077,761 +148,155,522 296,311,044 100西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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说明：
① 报告期内，公司有限售条件股份减少13,230,741股的原因为：公司于2009年4月1
日刊登《解除股份限售提示性公告》，本次有限售条件的流通股上市数量为13,230,741
股，可上市流通日为2008年4月3日。
② 报告期内，公司实施每10股送5股红股，派发现金股利1.00元（含税），以资本
公积金每10 股转增5股的利润分配及资本公积金转增股本方案，公司股份总额由
148,155,522股变更为296,311,044股。
③ 公司原审计总监贾小英女士届满离任，所持股份根据规定全部予以锁定。
（2）公司限售股份变动情况表
单位：股
股东名称
年初限售
股数
本报告期
解除限售
股数
本报告期
增加限售
股数
报告期末
限售股数
限售原
因
解除限售日期
西安高新医院
有限公司
30,129,000 0 30,129,000 60,258,000
股改
承诺
2011 年3 月31 日
深圳市创新投
资集团有限公
司
13,230,741 13,230,741 0 0
股改
规定
2007 年3 月31
日， 解除限售
7,407,776 股，
2008 年3 月31
日， 解除限售
7,407,776 股，
2009 年3 月31
日， 解除限售
13,230,741 股。
西安商业科技
开发公司 5,839,266 0 5,839,266 11,678,532
西安彩虹电器工
业有限责任公司 544,500 0 544,500 1,089,000
金田实业（集团
）股份有限公司 363,000 0 363,000 726,000
上海浦欣商贸发
展有限公司 30,000 0 30,000 60,000
工商行东办职工
技协服务部 21,780 0 21,780 43,560
未办理
解除限
售手续
-
贾小英 4977 0 8，295 13,272
高管人
员持股
高管离任后六个
月内全部予以锁
定。
合计 50,163,264 13,230,741 36,935,841 73,868,364 - -
说明：报告期末内，公司有限售条件股份增加原因为：报告期内，公司实施每10股
送5股红股，派发现金股利1.00元（含税），以资本公积金每10股转增5股的利润分配及
资本公积金转增股本方案，导致有限售条件股东所持股份发生变化。
2、报告期期末股东总数：35,715户。
3、主要股东持股情况： (截止2009 年6 月30 日)
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比持股总数持有有限售质押或冻结西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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例（%） （股） 条件股份数
量（股）
的股份数量
（股）
西安高新医院有限公司 其 他 20.34 60,258,000 60,258,000 60,258,000
西安申华控股集团有限公司 其 他 5.00 14,815,592
上海方福投资管理咨询有限
公司
其 他 4.97 14,726,600
榆林市道博矿业有限公司 其 他 4.90 14,519,200
西安商业科技开发公司 其 他 3.94 11,678,532 11,678,532
阿勒泰维京矿业有限公司 其 他 3.13 9,280,598
张兴龙 其 他 3.13 9,275,600
中国工商银行－易方达价值
成长混合型证券投资基金
其 他 3.04 9,000,000
郭建光 其 他 2.35 6,951,844
深圳市元帆信息咨询有限公
司
其 他 2.29 6,800,000
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份
数量（股）
股份种类
西安申华控股集团有限公司 14,815,592 人民币普通股
上海方福投资管理咨询有限公司 14,726,600 人民币普通股
榆林市道博矿业有限公司 14,519,200 人民币普通股
阿勒泰维京矿业有限公司 9,280,598 人民币普通股
张兴龙 9,275,600 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 9,000,000 人民币普通股
郭建光 6,951,844 人民币普通股
深圳市元帆信息咨询有限公司 6,800,000 人民币普通股
西安中露食品有限责任公司 4,313,350 人民币普通股
李千 3,133,720 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
西安申华控股集团有限公司为西安高新医院有
限公司控股股东，深圳市元帆信息咨询有限公
司为西安申华控股集团有限公司控股子公司；
除此之外，公司控股股东与其他前10 名股东之
间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购
管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东
之间是否存在关联关系或一致行动关系。
注：公司第一大股东西安高新医院有限公司将其持有的公司限售流通股全部质押给
华夏银行西安分行，质押期限从2009年3月12日起。
4、公司控股股东或实际控制人情况：
公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情
况：西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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姓名 职务 变动前 变动后 变动原因
贾小英 审计总监 6,636 股13,272 股公司2008 年度权益分派
注：报告期内，贾小英女士因任期届满不再担任审计总监职务。
2、董事、监事、高级管理人员变动情况：
本报告期内，公司第七届董事会、第六届监事会任期届满，原公司董
事刘建申先生、井晓荣先生、程厚博先生，独立董事李江东先生、师萍女
士，监事汤宏先生、吴松林先生任期届满离任。经于2009 年5 月20 日召
开的2008 年度股东大会选举，王爱萍、史今、刘瑞轩、张铮、罗茂生、曹
鹤玲当选为公司第八届董事会董事；马朝阳、任冬梅、李玉萍当选为第八
届董事会独立董事；王志峰、孙文国、刘梅当选为监事，与公司员工民主
选举产生的监事刘勇、程鑫渝共同组成公司第七届监事会。
经于2009 年5 月20 日召开的第八届董事会第一次会议选举，王爱萍女
士当选为公司第八届董事会董事长，张铮先生、曹鹤玲女士为副董事长，同
时聘任史今女士为公司总裁，聘任刘瑞轩先生为公司副总裁、财务总监，罗
茂生先生、王晓寒先生为副总裁，聘任刘建锁先生为公司董事会秘书。同日
召开的第七届监事会第一次会议选举孙文国先生为公司第七届监事会主席。
四、董事会报告
1、报告期主要经营情况
（1）主营业务及经营状况：
公司现阶段的主营业务为百货零售业。今年上半年，面对全球金融危
机带来的经济下滑、消费萎缩等不利因素的严峻挑战，公司紧紧围绕年度
经营计划，继续以稳固和发展百货零售业务为重心，进一步调整商品经营
结构和经营布局，加强管理，强化服务，挖掘经营潜力，提高盈利水平。
针对日益激烈的市场竞争，公司旗下三家连锁门店以市场为导向，根据时
尚百货的消费特征，积极开发新的营销策略，充分利用节假日等机遇，开
展多种多样的促销活动，促进了商品销售的稳定增长，保证了公司百货零
售业务的业绩增长。
报告期内，公司投资开发建设的宝鸡国际·万象商业广场项目，积极
进行装修、招商工作，将于2009年下半年内开业运营；西安开元商业广场西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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（即西稍门商城）项目按计划进度顺利进展，预计将于2010年投入运营。
同时，根据公司的发展战略和投资计划，进一步整合公司现有的投资
项目、支持优势项目发展。报告期内，公司将所持西安市商业银行股份有
限公司股权6,333.296 万股全部予以转让出售，此次股权转让按公司帐面
投资成本计算可实现收益2,333.2848 万元。
本报告期，公司实现营业收入12.08 亿元，比上年同期增长14.61％；
实现营业利润6,358.19 万元，比上年同期增长37.35％；实现利润总额
6,071.84 万元，比上年同期增长27.92％；实现归属于上市公司股东的净
利润3,769.19 万元，比上年同期增长36.53％。
① 报告期主营业务分行业情况：
单位：人民币元
行 业 营业收入 营业成本
毛利
率(%)
营业收
入比上
年同期
增减（%）
营业成
本比上
年同期
增减（%）
毛利率
比上年
同期增
减(百分
点)
零售业 1,184,402,348.73 1,022,792,703.15 13.64 15.19 16.01 -0.62
其他社会
服务业 3,353,669.00 2,910.46 99.91 28.22 -6.27 0.03
② 报告期主营业务分地区情况：
单位：人民币元
地 区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）
西安地区 1,114,064,730.92 13.14
西安以外地区 73,691,286.81 59.42
（2）报告期公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变
化。
（3） 报告期内公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（4） 报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对本公司净利润影响
达到10%以上的情况。
（5）经营中的问题与困难。
公司现阶段主营业务为竞争激烈的百货零售业，近年来，公司利用“开
元百货”的品牌和资源优势，积极发展连锁百货，目前已拥有三家百货零售
店，西安开元商业广场项目和宝鸡国际·万象商业广场项目也正在开发建设西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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中，随着公司百货零售业务的不断发展，连锁门店的逐步增多，经营面积、
资产规模迅速扩张，在资源整合、经营管理、市场开拓等方面对公司提出了
更高的要求，管理难度的增加及连锁百货专业管理人才的缺乏将是公司未来
扩张面临的首要问题，使公司的连锁扩张产生一定风险。同时，现阶段由于
受到国际金融危机的冲击，我国经济发展速度放缓，居民消费意愿不断降低，
零售行业将面临增速放缓的压力；国际品牌及跨国商业企业不断强势进入西
安，使公司所处的商圈竞争更趋激烈，市场环境不断恶化，给公司造成了较
大的市场风险。
下半年，公司将按照既定的发展战略和年度经营计划，积极应对各种问
题和风险。公司将抓住国家“内需主导、消费为纲”的发展机遇，充分利用
公司的销售网络，努力促进商品销售，做实做强百货零售业务。进一步加强
开元商城钟楼店、咸阳店、安康店的经营管理，继续深化调整商品经营结构
和经营布局，改善经营环境，不断挖掘经营潜力，全方位提升整体服务水平，
加大营销策划力度，努力扩大市场销售份额；集中力量完成宝鸡国际·万象
商业广场项目、西安开元商业广场项目的建设，按期投入运营。以规范运作
为重点，继续完善公司治理结构，有效提高公司运作水平，加强成本管理，
降低营运成本，全面完成、完善办公自动化建设，搭建符合连锁百货发展需
求的管理平台；加大人才储备力度，完善公司人力资源的梯队建设，增强企
业的凝聚力和竞争力，构建和谐团队。同时，继续加快连锁百货发展步伐，
延伸公司连锁百货网络；积极开发有较强盈利能力的资源类投资项目，培育
公司新的利润增长点，增强公司整体抗风险能力，促进公司良性运行和可持
续性发展。
2、报告期经营成果及财务状况分析
（1）报告期营业收入、营业利润、净利润、现金及现金等价物净增加
额等同比增减变化及原因：
金额单位：人民币元
项 目 2009年1－6月 2008年1－6月 增减%
营业收入 1,207,823,700.91 1,053,612,640.94 14.64
期间费用 106,714,491.04 113,820,592.57 -6.24
营业利润 63,581,946.33 46,291,007.06 37.35
营业外收支净额 -2,863,568.66 1,176,680.73 -343.36西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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归属于上市公司股东的净利润37,691,886.32 27,606,164.17 36.53
经营活动产生的现金流量净额 76,765,850.39 20,040,288.55 283.06
现金及现金等价物净增加额 20,662,815.01 -53,460,671.89 138.65
说明：
① 报告期公司营业利润、归属于上市公司股东的净利润比上年同期增幅较大的主要
原因是报告期内公司旗下三家连锁百货店积极开发新的营销策略，开展多种多样的促销
活动，促进了营业收入的稳定增长，保证了公司百货零售业务的业绩增长；
② 报告期公司期间费用较上年同期有所减少的主要原因是上年同期开元商城咸阳
店、安康店摊销开业期间装修费金额较大影响所致；
③ 报告期营业外收支净额较上年同期减幅较大的主要原因是上年同期公司出售紫
阳县苗河板岩矿采矿权取得的收益及子公司公益性支出增加等影响所致；
④ 报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加幅度较大的主要原因是公
司销售商品、提供劳务收到的现金增加；
⑤ 报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期增加较大,主要原因是本报告期公
司销售商品、提供劳务收到的现金增加及公司银行借款增加使筹资活动产生的现金流量
净额增加影响所致。
（2）报告期期末总资产、股东权益与年初数相比增减变化及原因：
金额单位：人民币元
项 目 期末数 年初数 增减%
总资产 1,948,883,284.38 1,753,480,953.90 11.14
归属于母公司的股东权益 619,737,624.09 596,861,289.97 3.83
说明：归属于母公司的股东权益比年初有所增加的主要原因是报告期实现的净利润转
入所致。
3、报告期投资情况
(1) 募集资金使用情况：
报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的
情况。
(2) 重大非募集资金投资项目情况：
① 经公司第七届董事会第一次会议审议通过，并经公司2006 年第二次
临时股东大会审议批准，决定投资66,339.31 万元在西安市西稍门十字东南
角建设集百货、住宅为一体的大型购物中心，相关公告刊登在2006 年5 月
27 日的《证券时报》上。报告期内，该项目按计划进度顺利进展，预计将于西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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2010 年投入运营。
② 经公司第七届董事会第九次会议决定，公司投资7,000 万元控股宝鸡
市九华城建投资发展有限公司，占该公司增资扩股完成后注册资本的
72.92%。公司控股该公司后，投资50,959.00 万元开发建设集购物、休闲、
娱乐为一体的大型购物中心——国际·万象商业广场项目。报告期内，经公
司第八届董事会第三次会议决定，公司以2600 万元收购宝鸡市九华城建投资
发展有限公司27.08%股权，该公司成为公司的全资子公司，名称变更为开元
商城宝鸡有限公司，报告期内国际·万象商业广场正在进行装修、招商工作，
将于2009 年内开业运营。
③ 2007 年8 月，经公司执行委员会审议批准，公司投资2,900 万元收
购陕西三秦能源董东煤业有限公司45%股权；2007 年11 月，为加快董东煤矿
项目建设进度，经公司执行委员会审议批准，公司以现金形式对董东煤业增
加投资1,629 万元，增资后，公司累计投资4,529 万元，占该公司增资后注
册资本9,500 万元的45%股权。该公司目前主要投资建设董东煤矿，报告期
内，董东煤矿处于建设阶段，未产生收益。
④ 经公司第七届董事会第三次会议审议通过，同意将公司所持西安市
商业银行股份有限公司股权6,333.296 万股全部予以转让出售，有关公告刊
登在2006 年8 月26 日的《证券时报》。2009 年1 月5 日，公司将上述股权
以8,233.2848 万元价格全部出售给和润集团有限公司，此次股权转让按公司
帐面投资成本计算可实现收益2,333.2848 万元。报告期内，公司收到股权转
让金2,000 万元。
五、重要事项
（一）公司治理情况：
报告期内，根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决
定》的有关规定，结合公司实际，对《公司章程》中关于“公司利润分配政
策”的条款进行了修订，明确了现金分配政策。同时，公司严格按照法律、
法规的要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进一步规范
公司运作，提高公司治理水平。
目前，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第１３页
理的规范性文件的要求。
（二）公司上年度利润分配及资本公积转增股本方案执行情况：
公司2008年度利润分配及资本公积转增股本方案经2008年度股东大会
审议通过，决定按公司2008年末总股本148,155,522股为基数，向全体股东
每10股送5股红股，派发现金股利1.00元（含税），实际分配利润合计
88,893,313.20元，余额168,250,414.75元，结转下年度；同时，以公司2008
年末总股本148,155,522股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增5
股，共转增74,077,761股，转增后资本公积金余额为78,657,216.67元，结
转下年度。本次送红股及资本公积金转增股本后公司股本增加148,155,522
股，股本总额变更为296,311,044股。
公司已于2009 年5 月27 日在《证券时报》上刊登了《2008 年度权益
分派实施公告》，本次派息股权登记日为2009 年6 月4 日，除权除息日为
2009 年6 月5 日。
（三）公司2009年半年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。
（四）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）本报告期内公司重大资产收购、出售事项：
1、报告期内的收购资产事项：
报告期内，经公司第八届董事会第三次会议决定，公司以2600 万元收购
宝鸡市九华城建投资发展有限公司27.08%股权，该公司成为公司的全资子公
司，名称变更为开元商城宝鸡有限公司。该公司正在开发建设集购物、休闲、
娱乐为一体的大型购物中心——国际·万象商业广场项目。报告期内该项目
正在进行装修、招商工作，将于2009 年内开业运营。
2、报告期内的出售资产事项：
经公司第七届董事会第三次会议审议通过，同意将公司所持西安市商业
银行股份有限公司股权6,333.296 万股全部予以转让出售，有关公告刊登在
2006 年8 月26 日的《证券时报》。2009 年1 月5 日，公司将上述股权以
8,233.2848 万元价格全部出售给和润集团有限公司，此次股权转让按公司帐
面投资成本计算可实现收益2,333.2848 万元，有关公告刊登在2009 年1 月
7 日的《证券时报》。报告期内，公司收到股权转让金2,000 万元。
（六）本报告期内公司无重大关联交易事项。
（七）重大合同及其履行情况：西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第１４页
① 重大担保事项：
金额单位：人民币万
元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议
签署日）
担保金额 担保类型担保期 是否履行完毕
是否为关联方担
保（是或否）
陕西三秦能源董
东煤业有限公司
2008年9月3日 17,000.00
连带责任
担保
2008年9月3日-2015
年9月3日
否
是（公司参股公
司）
“西安开元商业
广场”项目住宅
部分的按揭贷款
购房人
2009年4月30日 10,000.00
连带责任
担保
为自购房人获得按揭贷
款之日起至购房人办妥
其所购买房屋产权证并
将该房产抵押登记手续
交于银行执管之日止。
否 否
报告期内担保发生额合计 12,000.00
报告期末担保余额合计 27,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 7,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 10,000.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 37,000.00
担保总额占公司净资产的比例 59.70%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额
0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
保对象提供的债务担保金额
5,000.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 6,013.12
上述三项担保金额合计 11,013.12
② 报告期内，公司未发生委托理财事项，亦无以前期间发生延续到报
告期的委托理财事项。
（八）公司独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对
外担保的专项说明和独立意见
根据中国证监会证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》和公司《对外担保管理制度》的规
定，作为西安开元控股集团股份有限公司独立董事，我们认真审阅了公司董
事会提供的有关资料，并就公司报告期内关联方资金往来情况及对外担保情
况进行了必要的核查和询问，有关情况说明及独立意见如下：
经核查，报告期内未发现控股股东及其他关联方占用公司资金的情况；
本报告期末，公司对外担保余额为人民币37,000 万元，其中为控股子公司提
供担保10,000 万元；公司控股子公司西安开元商业地产发展有限公司为“西西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第１５页
安开元商业广场”项目住宅部分的按揭贷款购房人提供阶段性担保10,000
万元；为参股公司陕西三秦能源董东煤业有限公司提供担保17,000 万元。上
述担保总额占公司2009 年半年度合并会计报表净资产的59.70%。
我们认为：上述担保事项符合有关法律、法规以及《公司章程》、公司
《对外担保管理制度》的规定，严格履行了担保决策程序，有利于公司的发
展，没有损害公司股东的利益，不存在与中国证监会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号）及中国证监会、中国银监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》
（证监发［2005］120 号）相违背的情况。
（九）公司或持股5%以上的股东承诺事项的履行情况：
① 公司在报告期内或持续到报告期内无承诺事项；
② 持股5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项：
③ 公司持股5%以上的股东2009年无追加股份限售承诺的情况。
（十）公司上半年召开的2008 年度股东大会继续聘用西安希格玛有限
责任会计师事务所承担本公司会计报表审计及其他相关业务。
（十一）本报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、控股股东、
实际控制人没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、
通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
（十二）本报告期内，公司无证券投资情况。
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
西安高新医
院有限公司
自公司股权分置改革方案实施之日起六十个月内，西安高新医
院有限公司所持有的原非流通股股份不通过证券交易所挂牌出
售；禁售期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股
股份的价格不低于12.00元/股（若此期间或之前有派息、送股、
资本公积金转增股份等事项，应对该价格进行除权除息处理）。
如有违反承诺的卖出行为，所卖出资金归上市公司所有。
严格履行承诺
西安高新医
院有限公司
西安高新医院有限公司承诺按公司配股实施股权登记日时其
所持股份，以现金全额认购可配股股份。
报告期内公司
配股方案尚未
实施
深圳市创新
投资集团有
限公司
自公司股权分置改革方案实施之日起十二个月内，深圳市创新
投资集团有限公司所持有的原非流通股股份不通过证券交易所
挂牌出售。在上述禁售期满后的十二个月内通过深圳证券交易所
挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例不超过百分之五，
二十四个月内不超过百分之十。
严格履行承诺
西安申华控
股集团有限
公司
西安申华控股集团有限公司及其实际控制人刘建申先生在权
益变动报告书中承诺：在增持期间及法定期限内不减持其所持有
的本公司股份。
严格履行承诺西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第１６页
（十三）持有其他上市公司股权情况：
证券
代码
证券
简称
初始投资金
额（元）
占该公司
股权比例
期末账面值
（元）
报告期
损益
报告期所有者
权益变动
HK8227 海天天线 14,600,000 15.45% 14,600,000 / /
合计 14,600,000 -- 14,600,000 / /
注：西安海天天线科技股份有限公司为在香港联交所创业板上市的企业。
（十四）公司持有非上市金融企业股权情况：
所持对象
名称
初始投资
金额（元）
持有数量
( 股)
占该公司
股权比例
期末账面
值（元）
报告期
损益
报告期所有
者权益变动
西安市商业银行
股份有限公司
59,000,000 63,332,960 3.76% 59,000,000 / /
申银万国证券股
份有限公司
200,000 161,942 0.0024% 200,000 / /
合计 59,200,000 63,494,902 — 59,200,000 / /
注：公司已于2009年1月5日将持有的西安市商业银行股份有限公司股权6,333.296
万股全部出售给和润集团有限公司，相关公告刊登在2009年1月7日的《证券时报》。
（十五）报告期内公司接待调研及采访等相关情况
报告期内，公司按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的
有关要求，本着公开、公平、公正的原则，在接待调研及采访时，公司及相
关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未有实行差别对待政策，
未发生有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情
形。公司将按有关要求，进一步做好公平信息披露工作。
报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动情况表：
接待时间
接待
地点
接待
方式
接待对象
谈论的主要内容
及提供的资料
2009 年01
月15 日
公司
总部
实地
调研
华宝兴业基金 王睿女士
长江证券 邵稳重先生
公司的经营发展情况
2009 年02
月19 日
公司
总部
实地
调研
交银施罗德基金 张科兵先生等一行 公司的经营发展情况
2009 年02
月26 日
公司
总部
实地
调研
广发证券 欧亚菲女士等一行 公司的经营发展情况
2009 年03
月24 日
公司
总部
实地
调研
东海证券 薄玉女士 公司的经营发展情况
2009 年4
月1 日
公司
总部
实地
调研
广发基金 杨冬先生
易方达基金 萧楠先生
公司的经营发展情况
2009 年4
月3 日
公司
总部
实地
调研
天治核心成长基金 吴涛先生 公司的经营发展情况
2009 年5
月13 日
公司
总部
实地
调研
华安基金 陈逊先生 公司的经营发展情况
2009 年6
月4 日
公司
总部
实地
调研
中银基金 张琦先生 公司的经营发展情况
2009 年6 公司实地东海证券 薄玉女士 公司的经营发展情况西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第１７页
月11 日 总部 调研
（十六）公司内部控制制度建设情况
报告期内，公司严格按照监管部门的有关要求，对《公司章程》中关于
“公司利润分配政策”的条款进行了修订，同时，不断完善公司法人治理结
构，进一步加大内控制度的执行力度，进一步规范公司运作，提高公司治理
水平，促进了公司的规范运作和健康发展。
（十七）报告期内公司社会责任的履行情况
报告期内，公司按照《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》的有关
要求，积极承担社会责任，积极参与环境保护、社区建设等公益事业，遵守
社会公德、商业道德，促进公司与全社会的协调、和谐发展。
（十八）其他重要事项
1、公司于2008 年3 月20 日召开2007 年度股东大会，审议通过了《关
于公司2008 年度配股方案的议案》等相关议案。本次配股以公司2007 年年
末总股本148,155,522 股为基数,按照每10 股配3 股的比例向全体股东配
售，共计可配售44,446,656 股。2008 年8 月29 日,经中国证券监督管理委
员会发行审核委员会审核，公司配股申请获有条件通过。
公司于2009 年8月4日收到中国证券监督管理委员会证监许可【2009】
720号文件，公司配股申请获得核准，截止本报告发布之日，公司配股方案
尚未实施。
2、经公司第八届董事会第四次会议决定，公司以9,000 万元收购西安
民生集团股份有限公司持有的公司控股子公司西安开元商城有限公司15%的
股权，收购完成后，该公司将成为公司的全资子公司。相关公告刊登在2009
年8 月13 日的《证券时报》。
（十九）报告期内重要事项信息披露索引
事项
刊载的报
刊及版面
刊登
时间
刊载的互联网及检索路径
《关于转让参股企业股权的进展情况
公告》
《证券时
报》A10 版
2009 年1
月7 日
巨潮资讯
http://www.cninfo.com.cn
《关于股东减持公司股份的提示性公
告》；《简式权益变动报告书》
《证券时
报》C8 版
2009 年1
月14 日
巨潮资讯
http://www.cninfo.com.cn
《股东减持股份公告》 《证券时
报》B8 版
2009 年2
月25 日
巨潮资讯
http://www.cninfo.com.cn
《第七届董事会第二十一次会议决议《证券时2009 年2 巨潮资讯西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第１８页
公告》；《关于为开元商业广场项目
住宅部分的购房人住房按揭贷款提供
担保的公告》；《关于控股子公司对
西安开元商业地产发展有限公司增资
的公告》；《关于召开2009 年第一次
临时股东大会的通知》
报》B8 版 月26 日 http://www.cninfo.com.cn
《关于股东股权质押的公告》 《证券时
报》B4 版
2009 年3
月14 日
巨潮资讯
http://www.cninfo.com.cn
《关于第一大股东的控股股东工商登
记变更的公告》
《证券时
报》D4 版
2009 年3
月17 日
巨潮资讯
http://www.cninfo.com.cn
《关于股东减持公司股份的提示性公
告》；《简式权益变动报告书》
《证券时
报》D16 版
2009 年3
月18 日
巨潮资讯
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《关于第一大股东分立的提示性公
告》
《证券时
报》D32 版
2009 年3
月20 日
巨潮资讯
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《解除股份限售提示性公告》 《证券时
报》D8 版
2009 年4
月1 日
巨潮资讯
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《关于股东减持公司股份的提示性公
告》；《简式权益变动报告书》
《证券时
报》A8 版
2009 年4
月8 日
巨潮资讯
http://www.cninfo.com.cn
《停牌公告》 《证券时
报》D12 版
2009 年4
月21 日
巨潮资讯
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《第七届董事会第二十二次会议决议
公告》；《第六届监事会第十二次会
议决议公告》；《澄清公告》；《2008
年年度报告摘要》；《2009 年第一季
度报告》；《独立董事提名人声明》；
《独立董事候选人声明》
《证券时
报》B8 版、
B12 版
2009 年4
月25 日
巨潮资讯
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《补充公告》 《证券时
报》E1 版
2009 年4
月27 日
巨潮资讯
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《关于举行2008 年度报告网上说明会
的公告》
《证券时
报》B4 版
2009 年5
月6 日
巨潮资讯
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《2008 年度股东大会决议公告》；《第
八届董事会第一次会议决议公告》；
《第七届监事会第一次会议决议公
告》
《证券时
报》B9 版
2009 年5
月21 日
巨潮资讯
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《2008 年度权益分派实施公告》 《证券时
报》D8 版
2009 年5
月27 日
巨潮资讯
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《第八届董事会第二次会议决议公
告》；《关于召开2009 年第二次临时
股东大会的通知》
《证券时
报》A8 版
2009 年6
月19 日
巨潮资讯
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《第八届董事会第三次会议决议公
告》；《收购股权公告》
《证券时
报》B9 版
2009 年6
月25 日
巨潮资讯
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六、财务报告（未经审计）西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第１９页
Ⅰ、 会计报表
资 产 负 债 表
会企01 表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2009 年6 月30 日(未经审计) 单位：人民币元
项 目
注
释
期末余额
（合并）
期末余额
（母公司）
年初余额
（合并）
年初余额
（母公司）
资产:
流动资产：
货币资金 1 427,857,055.32 9,427,611.50 407,194,240.31 8,984,165.17
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2 34,202,526.32 19,012,667.86
预付款项 3 379,243,710.94 287,887,237.45
应收利息
应收股利
其他应收款 4 41,416,075.49 367,749,721.22 35,823,021.04 293,681,759.55
存货 5 30,186,595.94 31,920,916.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 912,905,964.01 377,177,332.72 781,838,082.83 302,665,924.72
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6 133,063,158.10 448,363,158.10 133,063,158.10 448,363,158.10
投资性房地产
固定资产 7 373,820,550.58 2,793,958.35 389,840,976.84 3,076,668.41
在建工程 8 398,586,094.26 5,456,296.94 315,132,158.84 5,456,296.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9 94,650,125.53 922,395.16 96,559,868.23 942,520.18
开发支出
商誉 10 21,528,098.87 21,528,098.87
长期待摊费用 11 8,068,846.44 9,258,163.60
递延所得税资产 12 6,260,446.59 4,347.24 6,260,446.59 4,347.24
其他非流动资产
非流动资产合计 1,035,977,320.37 457,540,155.79 971,642,871.07 457,842,990.87
资产总计 1,948,883,284.38 834,717,488.51 1,753,480,953.90 760,508,915.59
法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：茹玉峰西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第２０页
资 产 负 债 表（续）
会企01 表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2009 年6 月30 日(未经审计) 单位：人民币元
项 目
注
释
期末余额
（合并）
期末余额
（母公司）
年初余额
（合并）
年初余额
（母公司）
负债：
流动负债:
短期借款 15 525,000,000.00 400,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 19 67,360,600.00 30,800,000.00
应付账款 19 191,635,706.38 7,289,417.76 200,819,546.26 7,289,417.76
预收款项 19 46,556,606.29 65,124,991.29 57,000.00
应付职工薪酬 16 10,672,118.87 2,145,667.77 12,933,344.31 2,135,762.56
应交税费 17 3,461,673.75 4,079,439.20 39,424,183.56 -442,275.74
应付利息
应付股利 18 9,433,587.84 8,960,656.14 5,267,901.54 5,267,901.54
其他应付款 19 183,611,504.70 465,271,182.72 112,654,856.29 385,425,525.05
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,037,731,797.83 487,746,363.59 867,024,823.25 399,733,331.17
非流动负债:
长期借款 20 178,355,984.29 183,097,082.26
应付债券
长期应付款 21 99,597.00 99,597.00 99,597.00 99,597.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 178,455,581.29 99,597.00 183,196,679.26 99,597.00
负债合计 1,216,187,379.12 487,845,960.59 1,050,221,502.51 399,832,928.17
股东权益:
股本 22 296,311,044.00 296,311,044.00 148,155,522.00 148,155,522.00
资本公积 23 78,657,216.67 78,657,216.67 152,734,977.67 152,734,977.67
减：库存股
盈余公积 24 38,827,062.35 38,827,062.35 38,827,062.35 38,827,062.35
未分配利润 25 205,942,301.07 -66,923,795.10 257,143,727.95 20,958,425.40
归属于母公司股东权益合计 619,737,624.09 346,871,527.92 596,861,289.97 360,675,987.42
少数股东权益 34 112,958,281.17 106,398,161.42
股东权益合计 732,695,905.26 346,871,527.92 703,259,451.39 360,675,987.42
负债及股东权益总计 1,948,883,284.38 834,717,488.51 1,753,480,953.90 760,508,915.59
法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：茹玉峰西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第２１页
利 润 表
会企02 表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2009 年1-6 月份(未经审计) 单位：人民币元
本期金额 本期金额 上年同期金额 上年同期金额
项 目 注释
（合并） （母公司） （合并） （母公司）
一、营业收入 26 1,207,823,700.91 423,035.36 1,053,612,640.94 515,285.36
减:营业成本 27 1,022,823,621.51 883,997,661.97 28,340.68
营业税金及附加 28 14,703,642.03 23,266.94 9,503,379.34
销售费用 29 32,897,245.16 804,488.68 41,624,389.96 1,431,260.61
管理费用 29 62,064,118.46 1,759,083.60 61,580,473.55 1,201,622.58
财务费用 30 11,753,127.42 -29,099.28 10,615,729.06 -45,450.85
资产减值损失
加:公允价值变动收益
投资收益 36 3,165,004.43
其中:
对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润 63,581,946.33 1,030,299.85 46,291,007.06 -2,100,487.66
加:营业外收入 31 24,314.00 3,300.00 3,213,620.69 3,200,000.00
减:营业外支出 32 2,887,882.66 22,507.15 2,036,939.96 500,000.00
其中:非流动资产处置损失 90,790.10
三、利润总额 60,718,377.67 1,011,092.70 47,467,687.79 599,512.34
减:所得税费用 33 15,993,439.90 13,762,999.79 149,878.09
四、净利润 44,724,937.77 1,011,092.70 33,704,688.00 449,634.25
归属于母公司的净利润 37,691,886.32 27,606,164.17
少数股东损益 7,033,051.45 6,098,523.83
五、每股收益
基本每股收益 0.127 0.186
稀释每股收益 0.127 0.186
法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：茹玉峰西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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现 金 流 量 表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2009年1-6月份(未经审计) 单位：人民币元 会企03表
项 目 注释合 并 母 公 司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,205,484,857.16 366,035.36
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 35 60,799,349.85 80,029,940.28
现金流入小计 1,266,284,207.01 80,395,975.64
购买商品、接受劳务支付的现金 984,778,376.82
支付给职工以及为职工支付的现金 33,447,307.65 1,276,555.21
支付的各项税费 121,133,339.66 380,180.07
支付的其他与经营活动有关的现金 35 50,159,332.49 74,776,156.95
现金流出小计 1,189,518,356.62 76,432,892.23
经营活动产生的现金流量净额 76,765,850.39 3,963,083.41
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,165,004.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,300.00 3,300.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资有关的现金
现金流入小计 3,300.00 3,168,304.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 154,373,415.94
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 154,373,415.94 0.00
投资活动产生的现金流量净额 -154,370,115.94 3,168,304.43
三、筹资活动产生的现金流量净额:
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金 305,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 305,000,000.00 0.00
偿还债务所支付的现金 184,741,097.97
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,991,821.47 6,687,941.51
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 206,732,919.44 6,687,941.51
筹资活动产生的现金流量净额 98,267,080.56 -6,687,941.51
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 20,662,815.01 443,446.33
加:期初现金及现金等价物余额 398,694,240.31 8,984,165.17
六、期末现金及现金等价物余额 419,357,055.32 9,427,611.50
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现 金 流 量 表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008年1-6月份(未经审计) 单位：人民币元 会企03表
项 目 注释合 并 母 公 司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,138,708,454.55 515,285.36
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 44,280,006.64 80,046,300.85
现金流入小计 1,182,988,461.19 80,561,586.21
购买商品、接受劳务支付的现金 971,734,816.70
支付给职工以及为职工支付的现金 27,627,919.24 964,166.14
支付的各项税费 100,735,855.46 7,634,072.11
支付的其他与经营活动有关的现金 62,849,581.24 106,708,786.10
现金流出小计 1,162,948,172.64 115,307,024.35
经营活动产生的现金流量净额 20,040,288.55 -34,745,438.14
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 500,000.00 500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 36,500,000.00 36,500,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资有关的现金
现金流入小计 37,000,000.00 37,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 131,871,654.62 3,800,000.00
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 131,871,654.62 3,800,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -94,871,654.62 33,200,000.00
三、筹资活动产生的现金流量净额:
吸收投资所收到的现金 2,450,000.00
取得借款所收到的现金 188,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 191,050,000.00
偿还债务所支付的现金 154,087,755.29
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,591,550.53 296,728.32
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 169,679,305.82 296,728.32
筹资活动产生的现金流量净额 21,370,694.18 -296,728.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -53,460,671.89 -1,842,166.46
加:期初现金及现金等价物余额 346,339,396.00 7,633,010.67
六、期末现金及现金等价物余额 292,878,724.11 5,790,844.21
法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：茹玉峰西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第２４页
合并所有者权益变动表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2009 年1-6 月份(未经审计) 金额单位：人民币元
本年金额
项 目 归属于母公司所有者权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 257,143,727.95 106,398,161.42 703,259,451.39
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正
二、本年年初余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 257,143,727.95 106,398,161.42 703,259,451.39
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 148,155,522.00 -74,077,761.00 0.00 -51,201,426.88 6,560,119.75 29,436,453.87
（一）净利润 37,691,886.32 7,033,051.45 44,724,937.77
（二）直接计入所有者权益的利得和损
失 0.00 0.00
1．可供出售金融资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所
得税影响
4．其他 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 37,691,886.32 7,033,051.45 44,724,937.77
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 0.00
(四)利润分配 74,077,761.00 0.00 0.00 -88,893,313.20 -472,931.70 -15,288,483.90
1．提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 74,077,761.00 -88,893,313.20 -472,931.70 -15,288,483.90
4．其他
（五）所有者权益内部结转 74,077,761.00 -74,077,761.00
1．资本公积转增资本（或股本） 74,077,761.00 -74,077,761.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 296,311,044.00 78,657,216.67 38,827,062.35 205,942,301.07 112,958,281.17 732,695,905.26
法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：茹玉峰西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第２５页
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2009 年1-6 月份(未经审计) 金额单位：人民币元
上年同期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 197,976,628.74 92,300,005.57 629,994,196.33
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 197,976,628.74 92,300,005.57 629,994,196.33
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 27,606,164.17 8,548,523.83 36,154,688.00
（一）净利润 27,606,164.17 6,098,523.83 33,704,688.00
（二）直接计入所有者权益的利得和损
失 0.00
1．可供出售金融资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所
得税影响
4．其他 0.00
上述（一）和（二）小计 27,606,164.17 6,098,523.83 33,704,688.00
（三）所有者投入和减少资本 2,450,000.00 2,450,000.00
1. 所有者投入资本 2,450,000.00 2,450,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 0.00
(四）利润分配 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 225,582,792.91 100,848,529.40 666,148,884.33
法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：茹玉峰西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第２６页
母公司所有者权益变动表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2009 年1-6 月份(未经审计) 金额单位：人民币元
本年金额
项 目 归属于母公司所有者权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 20,958,425.40 360,675,987.42
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正
二、本年年初余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 20,958,425.4 360,675,987.42
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 148,155,522.00 -74,077,761.00 0.00 -87,882,220.50 -13,804,459.50
（一）净利润 1,011,092.70 1,011,092.70
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 1,011,092.70 1,011,092.70
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
(四）利润分配 74,077,761.00 0.00 0.00 -88,893,313.20 -14,815,552.20
1．提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 74,077,761.00 -88,893,313.20 -14,815,552.20
4．其他
（五）所有者权益内部结转 74,077,761.00 -74,077,761.00
1．资本公积转增资本（或股本） 74,077,761.00 -74,077,761.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 296,311,044.00 78,657,216.67 38,827,062.35 -66,923,795.10 346,871,527.92
法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：茹玉峰西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第２７页
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008 年1-6 月份(未经审计) 金额单位：人民币元
上年同期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 21,024,276.15 360,741,838.17
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正
二、本年年初余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 21,024,276.15 360,741,838.17
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 449,634.25 449,634.25
（一）净利润 449,634.25 449,634.25
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 449,634.25 449,634.25
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
(四）利润分配 0.00
1．提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 21,473,910.40 361,191,472.42
法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：茹玉峰西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第２８页
Ⅱ、会计报表附注
附注 一 公司简介
1.西安开元控股集团股份有限公司于1986 年12 月经西安市第一商业局市一商集字
(1986)398 号文件批准设立。1992 年11 月经国家经济体制改革委员会体改字(1992)892
号文件同意公司继续进行股份制企业试点。1993 年7 月经国家证监会证监发审字
(1993)13 号文和深圳证券交易所深证市字(1993)第31 号文批准，本公司股票于1993 年
8 月9 日正式在深圳证券交易所挂牌上市交易。1996 年12 月经西安市人民政府以市政函
(1996)61 号文件批准，并经西安市工商行政管理局核准，公司名称由原“西安市解放百
货股份有限公司”更改为“西安解放集团股份有限公司”。2007 年6 月经西安市工商行
政管理局核准，公司名称由原“西安解放集团股份有限公司”更名为“西安开元控股集
团股份有限公司”。
2．公司注册地为西安市东大街解放市场6 号，公司企业法人营业执照注册号为：
610100117171
3．公司的业务性质为国内商贸企业，主要的经营范围为国内商业、能源交通、房地
产开发以及其他服务项目。
4．公司注册名称：西安开元控股集团股份有限公司
附注 二 财务报告的编制基础
公司财务报表以公司持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006
年2 月15 日颁发的《企业会计准则》及其相关补充规定，并基于以下所述重要会计政
策、会计估计进行编制。
附注 三 遵循会计准则的声明
公司编制的2009 年半年度财务报告符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反
映了公司的财务状况、经营成果和现金流量信息。
附注 四 主要会计政策和会计估计
１．会计制度：
执行《企业会计准则——基本准则》以及38 项具体准则。
２．会计期间：
采用公历年度，即自公历一月一日至十二月三十一日止。会计期间分为年度和中期。
３．记账本位币：
以人民币为记账本位币。
４．会计确认、计量和报告：西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第２９页
以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。
５．现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的
交易性金融资产或金融负债确定为现金等价物。
６．金融工具的核算方法：
（1）金融工具的确认
①企业成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
②当收取该金融资产现金流量的合同权利终止或该金融资产已转移，且符合《企业
会计准则第23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件时终止确认金融资产
或金融负债。
（2）金融工具的计量
取得金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金
融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。支付的价款中包含已宣告但尚未
发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息、债权利息，确认为应收项目。
（3）金融工具收益的确认
① 在持有以公允价值计量其变动计入当期损益的金融资产，期间取得的利息或现金
股利确认投资收益。
② 处置金融资产或金融负债时其公允价值与初始入账之间的差额确认投资收益，同
时调整公允价值变动损益。
③ 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投
资收益。
④ 处置持有至到期投资时将所取得价款与该投资账面价值之间差额计入投资收益。
⑤ 收回应收款项时将取得的价款与应收款项帐面价值之间的差额计入当期损益。
⑥ 可供出售的金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。
⑦ 处置可供出售金融资产时将取得的价款与该金融资产帐面价值之间差额计入投
资收益，同时将原直接进入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分金额转出，
计入投资损益。
（4）金融资产减值损失
① 持有至到期投资和应收款项有客观证据表明其发生了减值的，根据帐面价值与预
计未来现金流量之间差额计算确认减值损失。
② 应收款项减值损失计量中对单项金额在100 万元以上的应收款项，单独进行减值
测试；对非重大的应收款项一起按照信用风险特征划分组合，再按照应收款项组合在资
产负债表日余额比例计算确定减值损失，计提坏帐准备。
③坏账损失核算采用备抵法，合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账损失。
④可供出售金融资产减值计量，若该金融资产公允价值持续下降，并且下降趋势属
于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已经发生减值，确认减值损失。在确认减西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第３０页
值损失时，将原计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损
失。
（5）金融资产转移的计量公式
金融资产整体转移的损益＝收到对价＋原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
利得（累计损失为减项）－所转移金融资产的帐面价值
转移收到的对价＝因转移交易收到的价款＋新获得金融资产的公允价值＋因转移
获得服务资产的公允价值－新承担金融负债的公允价值－因转移承担的服务金融负债
的公允价值。
（6）按照信用风险特征划分组合计提损失比例
年限 提取比例
1 年以内 5 %
1 年-2 年 10 %
2 年-3 年 20 %
3 年-5 年 50 %
5 年以上 100 %
７．存货核算方法：
（1）存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品（在库）、库存商品、
委托加工物资、委托代销商品、周转材料、开发成本等。
（2）存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其它成本。
（3）销售发出商品按照先进先出法确定发出存货的实际成本。
（4）原材料按取得时按实际成本记账，发出时按实际成本转入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物采用“一次摊销法”核算，摊销金额计入相关资产的成本
或当期损益。
（6）存货盘存采取永续盘存制。
（7）存货跌价准备的确认
在资产负债表日，存货分类别按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可
变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
存货中原材料、低值易耗品、在途物资不计提跌价准备。
（8）存货发生的毁损、在盘存时发生的盘亏损失，均计入当期损益。
８．长期投资核算方法：
（1）长期股权投资计价方法：
长期股权投资计价方法按在同一控制下的企业合并、非同一控制下的企业合并以及西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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以其他方式取得长期股权投资按照相关会计准则规定执行。
（2）对以下长期投资采用成本法核算：
①通过投资能够对被投资单位实施控制的长期投资。
②投资不对被投资单位具有共同控制或重大影响，并在活跃市场没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资。
（3）对以下长期投资采用权益法核算：
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
（4）因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算，并以权益法下
长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投资成本。
（5）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。
（6）企业合并所形成的商誉，在年度终了进行减值测试。将商誉的账面价值按照合
理的方法分摊至相关的资产组，然后比较各相关资产组或资产组组合的账面价值与其可
收回金融，确认商誉减值损失。
９．固定资产计价和折旧方法：
（1） 固定资产的单位价值标准：
① 单位价值在5000元以上，使用期限在一年以上。
② 对单位价值在5000元以下2000元以上，但使用期限超过两年的也作为固定资产。
（2）固定资产按照成本进行初始计量。
（3）以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按照各项固定资产公允价值比
例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的成本。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际支付的价款与购买价款
现值之间的差额，除按照《借款费用准则》应予资本化的以外，在信用期间计入当期损
益。
（5）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或
协议约定价值不公允的除外。确定固定资产成本时考虑预计弃置费用因素后对所有固定
资产计提折旧。但是，已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外。
（6）每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使
用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。预计净残值预计数与原
先估计数有差异的，调整预计净残值。
（7）若固定资产有关的经济利益预期实现方式存在以下有重大改变的，改变固定资
产折旧方法。
① 该固定资产处于处置状态。
② 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
（8）出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损以及固定资产盘亏造成的净损西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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益，计入当期损益。
（9）固定资产发生后续支出的，将发生的固定资产后续支出计入固定资产成本的，
终止确认被替换部分的账面价值。
（10）固定资产分类为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。
（11）固定资产预计残值率为5%。
（12） 固定资产采用直线法计提折旧。
（13） 固定资产分类、预计使用年限和预计年折旧率如下：
资产名称 使用年限 年折旧率%
房屋及建筑物 5-35 19.00-2.71
通用设备 3-15 31.67-6.33
专用设备 5-15 19.00-6.33
运输设备 8 11.88
（14）固定资产按月计提折旧，当月增加的固定资产，当月不计提折旧，从下月起
计提折旧；当月减少的固定资产，当月仍计提折旧，从下月起不计提折旧。
（15） 固定资产提足折旧后不论能否继续使用，不再计提折旧，提前报废固定资产
不再补提折旧。
（16）已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定
成本并计提折旧，待办理竣工决算后在按实际成本调整原估计价值，不调整原已计提折
旧额。
１０．投资性房地产核算方法：
（1） 投资性房地产同时满足下列条件予以确认。
① 与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司；
② 该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量；自行建造投资性房地产成本由建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产成
本，按照相关会计准则规定执行。
（3） 投资性房地产后续计量采用成本模式计量。
（4） 房地产用途发生改变，满足下列条件时转换为其他资产或投资性房地产。投
资性房地产开始自用；作为存货的房地产改为出租；自用土地使用权停止自用，用于赚
取租金或资本增值；自用建筑物停止自用改为出租。
（5） 投资性房地产被处置或退出使用且不能从其中取得经济利益，终止确认；出
售、转让、报废、毁损投资性房地产将其收入扣除帐面价值和相关税费后的金额转入当西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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期损益。
１１．在建工程核算方法:
在建工程结转为固定资产的时点：在建工程达到可使用状态。在建工程已达到可使
用状态但尚未办理竣工决算的，在交付使用后，按工程预算造价或工程实际成本等估计
的价值暂估入账，确认为固定资产；如与竣工决算办理后的实际成本价值有差额，则调
整原来的暂估价值。
１２．借款费用核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则为：发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条
件的资产购建或者生产的予以资本化，计入相关资产成本；
（2）借款费用在同时满足资本化条件的，开始确认资本化金额。
（3）借款费用资本化计算公式：
每一会计期间利息资本化金额＝至当期末止为购建或生产专门借款实际利息费用－
专门存款利息收入（或暂时性投资取得收益）金额
每一会计期间利息资本化金额＝（至当期末止累计为购建或生产支出－超过专门借
款部分的资产支出加权平均数）×占用一般借款的资本化率
资本化率＝一般借款当期实际发生的利息之和÷ 一般借款本金加权平均数
（4）符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、中断时间连续
超过3 个月，暂停借款费用资本化，发生的借款费用计入当期损益。
（5）一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
１３．无形资产核算方法：
（1）无形资产按照成本进行初始计量，并遵循以下原则：
① 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到
预定用途所发生的其他支出。
② 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，无形资产的成本以购买价款的
现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，按照应予资本化的金
额以外，在信用期间内计入当期损益。
③自行开发的无形资产必须满足确认条件方可确认成本：
（2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
（3） 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，
按照有关具体准则规定确定。
（4）无形资产摊销方法：
① 自取得无形资产时分析估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似
计量单位数量；对无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定
的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
② 使用寿命有限的无形资产，按应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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③对无形资产摊销，按照反映与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式进行。
无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
④无形资产的摊销金额计入当期损益。
⑤ 无形资产的摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。
（5）每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
（6）无形资产减值准备：
无形资产在年度终了进行减值测试。确认无形资产减值损失。并计入当期损益，无
形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。无形资产减值损失确认后，无形资
产的摊销费用在未来期间作相应调整。
１４．长期待摊费用核算方法：
本公司已经支出的、摊销期在一年以上的各项费用，在受益期内平均摊销。
１５．资产减值核算办法：
（1） 在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值迹象，存在减值迹象的进行
减值测试，估计资产的可回收金额。
（2） 资产可收回金额低于其账面价值的，确认资产减值损失，计入当期损益，并
计提相应的资产减值准备。
（3）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
１６．收入确认原则：
（1）销售商品收入同时满足下列条件的予以确认：
① 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；
③ 收入金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入的确认：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提
供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入同时满足下列条件的予以确认：
① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
１７．所得税的会计处理方法：
采用资产负债表债务法核算所得税。
１８．合并财务报表：西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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（1）合并财务报表范围确定原则：
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将能够控制被投资单位认
定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表方法：
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益
法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
（3） 母公司与子公司所采用的会计政策保持一致。子公司所采用的会计政策与母
公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要调整。
（4） 母公司与子公司的会计期间保持一致。子公司的会计期间与母公司不一致的，
按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。
（5）合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、
子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。
（6）合并日或购买日的确定，以实际取得对被合并方或购买方控制权的日期为标准，
并且同时符合以下条件：
① 合并合同或协议已获股东大会等通过；
② 合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获批准；
③ 参与合并各方已办理了必要的财产权转移手续；
④ 合并方或购买方已支付了合并价款的大部分（超过50％），并且有能力、有计划
支付剩余款项；
⑤ 合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或购买方的财务和经营政策，并享有
相应的利益，承担相应的风险。
１９. 重大会计政策和会计估计变更以及会计差错更正:
（1）本报告期无重大会计政策变更
（2）本报告期无会计估计变更
（3）本报告期无会计差错更正事项。
附注 五 税项
本公司适用的流转税及附加的税种与税率如下：
１．增值税
商品销售收入按17%的税率计算增值税——销项税额，其中农副产品类商品销售收
入按13%的税率计算增值税——销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。
２．营业税
按照劳务收入和让渡资产使用权收入的5%税率计缴营业税。
３．消费税西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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销售金银、Pt 首饰、金银镶嵌、Pt 镶嵌收入按5%计缴消费税。
４．城市建设维护税
按增值税、消费税和营业税应纳税额的7%计缴城市建设维护税。
５．教育费附加
按增值税、消费税和营业税应纳税额的3%计缴教育费附加。
６．其他税项
其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。
７．企业所得税
按照法定税率计缴企业所得税。
附注 六 控股子公司及合营企业
被投资单位名称
注册
资本
（万元）
经 营 范 围
本公司投
资额（万
元）
本公司所
占权益比
例
是否纳入
合并报表
范围
备注
西安开元商城有限公司 20000
本公司物业的租赁和管理；购物；
写字楼、展销厅、展览厅及配套服
务；房地产开发
19000 85% 是
西安开元商务培训学院 50
商业经济管理、市场营销、会计电
算化、工商企业管理、EMBA 研修
50 100% 是
陕西汇华典当行有限责
任公司
4000
质押典当业务;房地产抵押典当业
务;限额内绝当物品的变卖;鉴定
评估及咨询服务
3480 87% 是
西安开元蜂星通讯器材
有限公司
1000
通讯器材及计算机、电子元器件、
普通机械、五金交电、通讯产品的
批发零售；通讯器材的维修；商务
信息咨询服务
1000 100% 是
西安开元商业地产发展
有限公司
10000
国内商业、房地产开发、装饰装修、
建筑工程施工、能源开发、经营项
目投资
10000 100% 是
2009 年3 月增加注
册资金5000 万元
开元商城安康有限公司 500
食品纺织、服装日用品、文化体育
用品、机悈设备、五金交电、场地
租赁及其它服务
500 100％ 是
开元商城咸阳有限公司 1000
国内商业贸易、物业租赁和管理、
停车场、日用品修理、商品信息咨
询
1000 100％ 是
宝鸡市九华城建投资发
展有限公司
9600
房地产开发经营、物业管理、国内
贸易 7000 72.92％ 是
2009 年7 月公司收
购其他股东股权,
收购后占权益100%西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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西安新开元商业开发有
限公司
500
日用百货零售；房地产开发；房屋
租赁和管理；日用品维修；商品信
息咨询
255 51% 是
附注 七 合并报表范围发生变化的情况
本年纳入合并会计报表范围未发生变化。
附注 八 报表重要项目说明
1．货币资金
单位：元
项 目 期末余额 年初余额
现金 2,289,920.26 2,659,869.36
银行存款 406,964,048.12 401,101,566.84
其它货币资金 18,603,086.94 3,432,804.11
合 计 427,857,055.32 407,194,240.31
(1) 其他货币资金中有银行承兑汇票保证金存款673.606 万元。
(2) 银行存款中有850 万元质押存款，系本公司控股子公司西安开元商城有限公司
在东亚银行长期贷款的质押。
(3) 本报告期末货币资金除上述以外无抵押、冻结限制。
2．应收账款
（1）应收账款账龄结构
单位：元
期末余额
账龄
金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备
1 年以内（含1 年） 35,203,193.05 99.93 5% 1,000,666.73
1—2 年（含2 年） 10%
2—3 年（含3 年） 20%
3—5 年（含5 年） 50%
5 年以上 23,575.22 0.07 100% 23,575.22
合 计 35,226,768.27 100.00 1,024,241.95
年初余额
账龄
金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备
1 年以内（含1 年） 20,013,334.59 99.88 5% 1,000,666.73
1—2 年（含2 年） 10%
2—3 年（含3 年） 20%
3—5 年（含5 年） 50%
5 年以上 23,575.22 0.12 100% 23,575.22西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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合 计 20,036,909.81 100.00 1,024,241.95
一年以内应收账款中含本公司控股子公司陕西汇华典当行有限责任公司经营业务发
生的质押贷款3520 万元。
（2）应收账款分类结构
单位：元
期末余额
分类
金额(元) 占总额比例% 坏账准备
第一类 35,200,000.00 99.92 1,000,000.00
第二类 23,575.22 0.07 23,575.22
第三类 3,193.05 0.01 666.73
合 计 35,226,768.27 100.00 1,024,241.95
年初余额
分类
金额(元) 占总额比例% 坏账准备
第一类 20,000,000.00 99.82 1,000,000.00
第二类 23,575.22 0.12 23,575.22
第三类 13,334.59 0.06 666.73
合 计 20,036,909.81 100.00 1,024,241.95
第一类为单项金额重大的应收账款：指期末余额在 100 万元以上的应收账款。第
二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：指期末
余额在100万元以下，年限在5年以上的应收账款。第三类为其他不重大应收账款。
（3）应收账款前五名
单位：元
客户类别 期末余额 比重％
欠款前五名金额 28,000,000.00 79.49
其他客户 7,226,768.27 20.51
合 计 35,226,768.27 100.00
（4）应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权的股东单位款项。
3．预付账款
（1）预付账款账龄结构
单位：元
账龄结构 期末余额 年初余额
1 年以内（含1 年） 321,048,041.71 287,467,930.53西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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1 年至2 年（含2 年） 57,776,362.31 419,306.92
2 年至3 年（含3 年） 419,306.92
3 年以上
合 计 379,243,710.94 287,887,237.45
预付账款增加主要为本公司控股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司及西安开
元商业地产发展有限公司所开发项目的预付工程款增加。
（2）预付账款前五名
单位：元
客户类别 期末余额 比重%
欠款前五名金额 279,300,281.24 73.65
其他客户 99,943,429.70 26.35
合 计 379,243,710.94 100.00
（3）预付账款中无持有公司5%(含5%)以上的表决权股份的股东单位款项。
4．其他应收款
（1）其他应收款账龄结构
单位：元
期末余额
账龄
金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备
1 年以内（含1 年） 40,325,192.47 89.87 5% 1,768,859.58
1—2 年（含2 年） 2,942,339.40 6.56 10% 230,928.66
2—3 年（含3 年） 169,216.66 0.38 20% 33,290.80
3—5 年（含5 年） 15,574.00 0.03 50% 3,168.00
5 年以上 1,416,857.31 3.16 100% 1,416,857.31
合 计 44,869,179.84 100.00 3,453,104.35
年初余额
账龄
金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备
1 年以内（含1 年） 35,377,191.42 90.07 5% 1,768,859.57
1—2 年（含2 年） 2,309,286.66 5.88 10% 230,928.67
2—3 年（含3 年） 166,454.00 0.42 20% 33,290.80
3—5 年（含5 年） 6,336.00 0.02 50% 3,168.00
5 年以上 1,416,857.31 3.61 100% 1,416,857.31
合 计 39,276,125.39 100.00 3,453,104.35
（2）其他应收款分类结构
单位：元西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第４０页
期末余额
分类
金额(元) 占总额比例% 坏账准备
第一类 5,300,000.00 11.81
第二类 1,416,857.31 3.16 1,416,857.31
第三类 38,152,322.53 85.03 2,036,247.04
合 计 44,869,179.84 100.00 3,453,104.35
年初余额
分类
金额(元) 占总额比例% 坏账准备
第一类
第二类 1,416,857.31 3.61 1,416,857.31
第三类 37,859,268.08 96.39 2,036,247.04
合 计 39,276,125.39 100.00 3,453,104.35
第一类为单项金额重大的其他应收款：指期末余额在 100 万元以上的其他应收款。
第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：指
期末余额在100万元以下，年限在5年以上的其他应收款。第三类为其他不重大其他应收
款。
（3）其他应收款前五名
单位：元
客户类别 期末余额 比重%
欠款前五名金额 7,238,286.00 16.13
其他客户 37,630,893.84 83.87
合 计 44,869,179.84 100.00
（4）其他应收款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权的股东单位款项。
5． 存货
单位：元
存货种类 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1．原材料 656,235.10 656,235.10
2．开发成本 9,591,268.24 9,591,268.24
3．库存商品 21,673,412.83 91,562,917.07 93,297,237.30 19,939,092.60
4．周转材料 45,691.80 45,691.80
合 计 31,920,916.17 91,608,608.87 93,342,929.10 30,186,595.94
本期减少
存货跌价准备 年初余额 本期计提额
转回 转销
期末余额
1．原材料
2．开发成本西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第４１页
3．库存商品
4．周转材料
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
6．长期股权投资
（1）长期股权投资明细
单位：元
被投资单位 期末余额 年初余额
中国改革实业有限公司 75,000.00 75,000.00
上海申银万国证券有限公司 200,000.00 200,000.00
西安海天天线科技股份有限公司 14,600,000.00 14,600,000.00
上海宝鼎投资有限公司 5,751.00 5,751.00
西安市商业银行股份有限公司 59,000,000.00 59,000,000.00
扬凌科森生物医药有限公司 13,892,407.10 13,892,407.10
陕西三秦能源董东煤业有限公司 45,290,000.00 45,290,000.00
合 计 133,063,158.10 133,063,158.10
（2）被投资联营企业主要财务信息
单位：元
被投资单位名称 注册地 业务性质
本企业
持股比
例
本企业
在被投
资单位
表决权
比例
期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润
联营企业
杨凌科森生物医药有限
公司
陕西杨
凌区
医药生产
销售
30% 30% 46,317,259.52
陕西三秦能源董东煤业
有限公司
陕西澄
城县
原煤开采
销售
45% 45% 95,000,000.00
合计 141,317,259.52
（3）按成本法核算的长期股权投资
单位：元
被投资单位名称 初始投资金额 年初余额 本期增加本期减少期末余额 投资比例
西安海天天线科技
股份有限公司
14,600,000.00 14,600,000.00 14,600,000.00 15.45%
申银万国证券股份
有限公司
200,000.00 200,000.00 200,000.00 0.0038%西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第４２页
中国改革实业股份
有限公司
75,000.00 75,000.00 75,000.00 0.063%
上海宝鼎投资股份
有限公司
5,751.00 5,751.00 5,751.00 0.0079%
西安市商业银行股
份有限公司
59,000,000.00
59,000,000.0
0
59,000,000.00 3.76%
合计 73,880,751.00
73,880,751.0
0
73,880,751.00
（4）按权益法核算的长期股权投资
单位：元
被投资单位 初始投资金额 年初余额 本期增加本期减少 期末余额
投资
比例
杨凌科森生物医药有限公司 15,000,000.00 13,892,407.10 13,892,407.10 30%
陕西三秦能源董东煤业有限公司 45,290,000.00 45,290,000.00 45,290,000.00 45%
合计 60,290,000.00 59,182,407.10 0.00 0 59,182,407.10
（5）本公司的长期股权投资未发生减值，无需计提减值准备。
7．固定资产
单位：元
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1．原价合计 585,980,209.33 2,167,738.49 953,068.05 587,194,879.77
其中：房屋、建筑物 443,020,532.62 0.00 0.00 443,020,532.62
通用设备 57,712,986.69 2,133,292.49 153,325.05 59,692,954.13
专用设备 65,576,481.99 34,446.00 0.00 65,610,927.99
运输设备 19,670,208.03 0.00 799,743.00 18,870,465.03
2．累计折旧合计 196,139,232.49 17,622,282.09 387,185.39 213,374,329.19
其中：房屋、建筑物 114,476,019.79 10,724,617.12 0.00 125,200,636.91
通用设备 35,446,703.15 2,430,900.78 130,817.90 37,746,786.03
专用设备 39,834,631.82 3,423,294.79 0.00 43,257,926.61
运输设备 6,381,877.73 1,043,469.40 256,367.49 7,168,979.64
3．固定资产减值准备累计
金额合计
0.00 0.00 0.00 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
通用设备 0.00
专用设备 0.00西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第４３页
运输设备 0.00
4．固定资产账面价值合计 389,840,976.84 0.00 0.00 373,820,550.58
其中：房屋、建筑物 328,544,512.83 317,819,895.71
通用设备 22,266,283.54 21,946,168.10
专用设备 25,741,850.17 22,353,001.38
运输设备 13,288,330.30 11,701,485.39
(1) 固定资产减值准备
因本报告期无账面价值高于预计可收回金额的资产，所以未提取固定资产减值准
备。
(2) 本公司控股子公司西安开元商城有限公司为借入的短期借款42,500 万元、长
期借款10,355.60 万元，以部分自有房产抵押。
8．在建工程
单位：元
工程项目名称
西安开元控股集团股
份有限公司家属楼改
造安置项目
西安开元商业地产
发展有限公司商业
地产项目
宝鸡市九华城建投
资发展有限公司商
业项目
合计
预算数
期初数 88,595,845.69 221,080,016.21 309,675,861.90
本期增加 5,456,296.94 75,651,824.27 7,802,111.15 88,910,232.36
其中：资本化利息 4,866,582.03 4,866,582.03
资本化率 7.80%
本期转入固定资产 0.00
其他减少数 0.00
期末数 5,456,296.94 164,247,669.96 228,882,127.36 398,586,094.26
资金来源 自筹及政府安置 自 筹 自筹及项目贷款
工程预算比例
（1）本公司控股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司以商业广场项目抵押借
入长期借款7,000.00 万元。西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第４４页
9．无形资产
单位：元
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1．原价合计 124,178,057.07 0.00 0.00 124,178,057.07
其中：
公司土地使用权 1,610,000.00 1,610,000.00
开元商城土地使用权 94,277,645.31 94,277,645.31
开元商业地产土地使用权 8,290,411.76 8,290,411.76
宝鸡九华城建土地使用权 20,000,000.00 20,000,000.00
2．累计摊销额合计 27,618,188.84 1,909,742.70 0.00 29,527,931.54
其中：
公司土地使用权 667,479.82 20,125.02 687,604.84
开元商城土地使用权 26,218,880.96 1,523,703.66 27,742,584.62
开元商业土地使用权 211,220.68 105,610.32 316,831.00
宝鸡九华土地使用权 520,607.38 260,303.70 780,911.08
3．无形资产减值准备累计金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：
公司土地使用权 0.00
开元商城土地使用权 0.00
开元商业土地使用权 0.00
宝鸡九华土地使用权 0.00
4．无形资产账面价值合计 96,559,868.23 -1,909,742.70 0.00 94,650,125.53
其中：
公司土地使用权 942,520.18 -20,125.02 0.00 922,395.16
开元商城土地使用权 68,058,764.35 -1,523,703.66 0.00 66,535,060.69
开元商业土地使用权 8,079,191.08 -105,610.32 0.00 7,973,580.76
宝鸡九华土地使用权 19,479,392.62 -260,303.70 0.00 19,219,088.92
（1）本公司控股子公司西安开元商城有限公司以部分土地使用权为长期借款
10,355.60 万元作抵押。
（2）本公司控股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司以商业广场项目土地使用
权为长期借款7,000 万作为抵押。
10．商誉
单位：元
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第４５页
开元商城合并商誉 20,000,000.00 20,000,000.00
宝鸡九华合并商誉 1,528,098.87 1,528,098.87
合计 21,528,098.87 21,528,098.87
11．长期待摊费用
单位：元
项 目 期末余额 年初余额
咸阳店装修费用 7,859,091.42 8,927,457.82
柜台制作费 209,755.02 330,705.78
合 计 8,068,846.44 9,258,163.60
长期待摊费用按照受益年限分期摊销。
12．递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
项 目 期末余额 年初余额
1．递延所得税资产
应收账款坏账 279,946.83 279,946.83
其他应收款坏账 577,631.61 577,631.61
应付职工薪酬 1,992,160.40 1,992,160.40
可弥补亏损 3,410,707.75 3,410,707.75
合 计 6,260,446.59 6,260,446.59
项 目 期末余额 年初余额
2．递延所得税负债
合 计 0.00 0.00
13．资产减值准备
单位：元西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第４６页
本期减少额
项 目 年初余额 本期计提额
转回 转销
期末余额
1．坏帐准备 4,477,346.30 0.00 0.00 0.00 4,477,346.30
其中:应收账款 1,024,241.95 1,024,241.95
其他应收款 3,453,104.35 3,453,104.35
2．存货跌价准备
3．可供出售金融资产减值准备
4．持有至到期投资减值准备
5．长期股权投资减值准备
6．投资性房地产减值准备
7．固定资产减值准备
8．工程物质减值准备
9．在建工程减值准备
10．无形资产减值准备
11．商誉减值准备
合 计 4,477,346.30 0.00 0.00 0.00 4,477,346.30
14．所有权受到限制的资产
（1）资产所有权受到限制的原因
公司的控股子公司西安开元商城有限公司用部分自有营业房产及部分土地使
用权抵押向金融企业贷款；控股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司用商业
广场项目抵押向金融企业贷款，以上两项资产受到贷款期限以及到期是否有偿还
能力的限制。
（2）所有权受到限制的资产明细
单位：元
所有权受到限制资产类别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1．用于担保的资产 454,928,457.42 0.00 454,928,457.42
开元商城营业用房 304,928,457.42 304,928,457.42
宝鸡商业广场项目 150,000,000.00 150,000,000.00
2．其他原因造成所有权受到
限制的资产
合 计 454,928,457.42 0.00 0.00 454,928,457.42
15． 短期借款
（1）借款类别西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第４７页
单位：元
项目 期末余额 年初余额
信用借款
抵押借款 425,000,000.00 300,000,000.00
保证借款 100,000,000.00 100,000,000.00
抵押\保证借款
合 计 525,000,000.00 400,000,000.00
（2）借款明细
单位：元
借款单位 金额 借款日 约定还款日年利率％ 借款条件
工行西安东大街支行 40,000,000.00 2009.01.15 2010.01.14 5.31% 抵押
工行西安东大街支行 50,000,000.00 2009.04.09 2010.04.08 5.31% 抵押
工行西安东大街支行 50,000,000.00 2008.07.10 2009.07.09 5.31% 抵押
农行西安钟楼支行 20,000,000.00 2008.07.11 2009.07.10 5.31% 抵押
农行西安钟楼支行 15,000,000.00 2009.01.16 2010.01.15 5.31% 抵押
农行西安钟楼支行 15,000,000.00 2009.01.20 2010.01.17 5.31% 抵押
兴业银行西安城东支行 35,000,000.00 2009.01.20 2010.01.19 5.31% 抵押
华夏银行西安经开支行 30,000,000.00 2008.09.26 2009.08.21 5.31% 抵押
华夏银行西安经开支行 40,000,000.00 2008.09.26 2009.09.21 5.31% 抵押
招商银行西安城东支行 30,000,000.00 2009.04.09 2010.04.08 5.31% 抵押
浙商银行西安分行 50,000,000.00 2009.02.18 2010.02.17 5.31% 保证
建行西安新城支行 50,000,000.00 2008.12.26 2009.12.25 5.31% 抵押
建行西安新城支行 50,000,000.00 2009.03.26 2010.03.25 5.31% 抵押
宝鸡商行火车站支行 20,000,000.00 2009.6.2 2010.6.24 5.841% 保证
宝鸡商行火车站支行 30,000,000.00 2008.12.31 2009.12.30 6.138% 保证
合计 525,000,000.00
16．应付职工薪酬
单位：元
项 目 年初余额 本期增加 本期支付 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 8,014,581.61 29,412,402.66 32,035,765.74 5,391,218.53
二、职工福利费 0.00 0.00 19,215.70 -19,215.70
三、社会保险费 231,553.75 87,230.48 89,747.08 229,037.15西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第４８页
其中：1.医疗保险费 198,056.02 15,639.02 16,397.82 197,297.22
2.基本养老保险费 29,565.63 63,431.20 64,912.80 28,084.03
3.年金交费 0.00 1,829.46 1,829.46 0.00
4.失业保险费 3,784.10 5,484.80 5,741.00 3,527.90
5.工伤保险费 74.00 423.00 433.00 64.00
6.生育保险费 74.00 423.00 433.00 64.00
四、住房公积金 19,176.50 16,119.00 16,553.00 18,742.50
五、工会经费 872,153.70 672,984.08 621,723.19 923,414.59
六、职工教育经费 3,795,878.75 362,017.45 22,098.40 4,135,797.80
七、非货币性福利 0.00
八、因解除劳动关系给与的补偿 0.00 6,876.00 -6,876.00
九、其他 0.00
其中：以现金结算的股份支付 0.00
合 计 12,933,344.31 30,550,753.67 32,811,979.11 10,672,118.87
17．应交税费
单位：元
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 -9,702,938.40 18,928,292.14
营业税 494,803.89 2,779,000.96
消费税 920,353.82 1,119,903.56
城市维护建设税 90,535.68 1,677,833.22
企业所得税 6,184,219.22 11,531,436.51
个人所得税 5,070,558.60 1,718,272.95
房产税 170,111.00 209,059.05
印花税 -42.00
车船税 -480.00
教育费附加 38,803.35 719,073.82
水利建设基金 195,748.59 215,257.73
土地增值税 526,053.62
合 计 3,461,673.75 39,424,183.56
18．应付股利西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第４９页
单位：元
投资单位名称 期末余额 年初余额
应付股利 9,433,587.84 5,267,901.54
合 计 9,433,587.84 5,267,901.54
期末余额为应付限售流通股股利及子公司汇华典当行应付小股东股利。
19．其他流动负债
单位：元
项 目 期末余额 年初余额
应付票据 67,360,600.00 30,800,000.00
应付账款 191,635,706.38 200,819,546.26
预收款项 46,556,606.29 65,124,991.29
其他应付款 183,611,504.70 112,654,856.29
合 计 489,164,417.37 409,399,393.84
(1) 公司无账龄超过三年的大额应付账款、预收款项及其他应付款。
(2) 无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(3) 应付票据到期日及金额
单位：元
到期日 票据类别 到期金额
2009 年7 月 银行承兑汇票 10,500,000.00
2009 年8 月 银行承兑汇票 10,300,000.00
2009 年9 月 银行承兑汇票 14,050,000.00
2009 年10 月 银行承兑汇票 9,136,000.00
2009 年11 月 银行承兑汇票 9,250,000.00
2009 年12 月 银行承兑汇票 14,124,600.00
合 计 67,360,600.00
（4）预收账款主要为本公司控股子公司西安开元商业地产发展有限公司开发的商品
住宅所收到的预售商品房房款。西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第５０页
20．长期借款
（1）借款类别
单位：元
项目 期末余额 年初余额
信用借款
抵押借款 173,555,984.29 178,297,082.26
担保借款 4,800,000.00 4,800,000.00
合 计 178,355,984.29 183,097,082.26
（2）借款明细
单位：元
借款单位 金额 借款日 年利率％ 借款条件
东亚银行西安分行 103,555,984.29 2007.7.10-2017.7.9 6.44 抵押/担保
宝鸡陈仓区信用社
4,800,000.00
2009.3.29-2010.3.28 9.72 担保
宝鸡农行经二路支
行
70,000,000.00
2007.8.31-2009.12.20 10.368 抵押
合 计 178,355,984.29
21．长期应付款
单位：元
项 目 期末余额 年初余额
改制前个人资金 99,597.00 99,597.00
合 计 99,597.00 99,597.00
22．股本
本次
变动前
本次变动增减（＋，－）
本次
变动后
数量 比例(%) 其他 送股 公积金转股小计 数量 比例(%)
一、有限售
条件股份 50,163,264 33.858 -13,229,082 +18,467,091 +18,467,091 +23,705,100 73,868,364 24.929
1、国家持
股
2、国有法
人持股 544,500 0.368 0 +272,250 +272,250 +544,500 1,089,000 0.368西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第５１页
3、其他内
资持股
49,618,764 33.49 -13,229,082 +18,194,841 +18,194,841 +23,160,600 72,779,364 24.561
其中：
境内法人
持股
49,613,787 33.487 -13,230,741 +18,191,523 +18,191,523 +23,152,305 72,766,092 24.557
境内自然
人持股 4,977 0.003 +1,659 +3,318 +3,318 +8295 13,272 0.004
４、外资持
股
其中：
境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限售
条件股份 97,992,258 66.142 +13,229,082 +55,610,670 +55,610,670 +124,450,422 222,442,680 75.071
1、人民币
普通股 97,992,258 66.142 +13,229,082 +55,610,670 +55,610,670 +124,450,422 222,442,680 75.071
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份总
数
148,155,522 100 0 +74,077,761 +74,077,761 +148,155,522 296,311,044 100
23．资本公积
单位：元
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 88,558,044.16 74,077,761.00 14,480,283.16
其他资本公积 64,176,933.51 64,176,933.51
合 计 152,734,977.67 0.00 74,077,761.00 78,657,216.67
根据2008 年利润分配方案实施资本公积转增股本。
24．盈余公积
单位：元
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 38,827,062.35 38,827,062.35
合计 38,827,062.35 38,827,062.35西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第５２页
25．未分配利润
单位：元
项 目 本年发生数 提取比例% 备注
年初未分配利润 257,143,727.95
加：本年母公司享有净利润 37,691,886.32
加：其他转入 0.00
减：提取法定公积金
减：应付普通股股利 88,893,313.20
年末未分配利润 205,942,301.07
26．营业收入
（1）营业收入分类
单位：元
项 目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入 1,187,756,017.73 1,030,867,853.60
其他业务收入 20,067,683.18 22,744,787.34
合 计 1,207,823,700.91 1,053,612,640.94
（2）主营业务收入按行业分类
单位：元
项 目 本期金额 上年同期金额
零售业 1,184,402,348.73 1,028,252,319.27
其他社会服务业 3,353,669.00 2,615,534.33
合 计 1,187,756,017.73 1,030,867,853.60
（3）主营业务收入按地区分类
单位：元
项 目 本期金额 上年同期金额
西安地区 1,114,064,730.92 984,642,878.03
西安以外地区 73,691,286.81 46,224,975.57西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第５３页
合 计 1,187,756,017.73 1,030,867,853.60
27．营业成本
（1）营业成本分类
单位：元
项 目 本期金额 上年同期金额
主营业务成本 1,022,795,613.61 881,650,086.10
其他业务成本 28,007.90 2,347,575.87
合 计 1,022,823,621.51 883,997,661.97
（2）主营业务成本按行业分类
单位：元
项 目 本期金额 上年同期金额
零售业 1,022,792,703.15 881,646,980.79
其他社会服务业 2,910.46 3,105.31
合 计 1,022,795,613.61 881,650,086.10
（3）主营业务成本按地区分类
单位：元
项 目 本期金额 上年同期金额
西安地区 957,816,654.79 841,114,323.60
西安以外地区 64,978,958.82 40,535,762.50
合 计 1,022,795,613.61 881,650,086.10
28．营业税金及附加
单位：元
税 金 本期金额 上年同期金额 计缴标准
消费税 7,549,946.56 6,079,576.68 5%
营业税 1,252,957.22 130,776.72 5%
城市维护建设税 4,130,516.87 2,305,118.17 7%西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第５４页
教育费附加 1,770,221.38 987,907.77 3%
合计 14,703,642.03 9,503,379.34
29．销售费用、管理费用
本期金额94,961,363.62 元，较上年同期金额103,204,863.51 元,减少8,243,499.89
元。其中：本期销售费用支出32,897,245.16 元,比上年同期减少20.97%，下降的主要
原因为上年同期开元商城咸阳店、安康店摊销开业期间装修费金额较大；本期管理费用
62,064,118.46 元,比上年同期增加0.79%。
30．财务费用
单位：元
类别 本期金额 上年同期金额
利息支出 15,303,879.96 15,294,822.21
减：利息收入 1,854,123.74 2,825,458.68
汇兑损失
减：汇兑收益
其 他 -1,696,628.80 -1,853,634.47
合计 11,753,127.42 10,615,729.06
31．营业外收入
单位：元
项 目 本期金额 上年同期金额
1．非流动资产处置利得合计 0.00 3,200,000.00
其中;固定资产处置利得
无形资产处置利得 3,200,000.00
2．其他收入合计 24,314.00 43,099.41
其中：废旧收入 3,300.00
罚款收入 15,800.00 3,870.00
固定资产清理收益 0.00
其他收入 5,214.00 9,750.69西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第５５页
合 计 24,314.00 3,243,099.41
32．营业外支出
单位：元
项 目 本期金额 上年同期金额
1．非流动资产处置损失合计 265,882.66 90,790.10
其中;固定资产处置损失 265,882.66 90,790.10
无形资产处置损失
2．流动资产处置损失合计 2,622,000.00 1,946,149.86
其中：保洁费支出 17,000.00 17,000.00
公益性支出 2,600,000.00 1,865,187.50
项目引进支出
赔偿支出
其他支出 5,000.00 63,962.36
合 计 2,887,882.66 2,036,939.96
33．所得税费用
单位：元
项目 本期金额 上年同期金额
当期所得税费用 15,993,439.90 13,762,999.79
递延所得税费用
所得税费用 15,993,439.90 13,762,999.79
34．少数股东权益
单位:元
子公司名称 少数股东权益
少数股东权益中用于
冲减少数股东损益的
金额
从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担
的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额后的余额
西安开元商城有限公司 79,944,756.26 0.00
陕西汇华典当行有限责任公司 5,395,146.65 0.00西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第５６页
宝鸡市九华城建投资发展有限公司 25,176,215.74 0.00
西安市新开元商业开发有限公司 2,442,162.52
合 计 112,958,281.17 0.00 0.00
35．收到或支付的其他与经营活动有关的现金
（1）收到的其它与经营活动有关的现金60,799,349.85 元，主要是收到的预收股权
转让金、合同保证金及控股子公司陕西汇华典当行有限责任公司收回贷款等。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项 目 本期金额
退还客户\支付保证金等 600,993.91
支付手续费、信用卡佣金 5,309,812.94
水电费 11,977,339.64
广告宣传费 14,900,397.32
保险费 329,233.66
修理费 1,475,051.03
审计及公证咨询服务费 1,515,000.00
租赁仓储运输物业费 4,810,584.35
业务招待费 1,050,226.33
差旅费用 1,765,737.90
装修费 3,207,243.44
制作工装及退工装押金 210,129.50
其他费用 3,007,582.47
合 计 50,159,332.49
36．母公司会计报表主要项目注释
（1） 应收账款账龄分析：
单位：元
期末余额
账龄
金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内（含1 年） 5%
1—2 年（含2 年） 10%
2—3 年（含3 年） 20%
3—5 年（含5 年） 50%
5 年以上 23,575.22 100.00 100% 23,575.22
合 计 23,575.22 100.00 23,575.22
账龄 年初余额西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第５７页
金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内（含1 年） 5%
1—2 年（含2 年） 10%
2—3 年（含3 年） 20%
3—5 年（含5 年） 50%
5 年以上 23,575.22 100.00 100% 23,575.22
合 计 23,575.22 100.00 23,575.22
（2）应收账款分类结构
单位：元
期末余额
分类
金额(元) 占总额比例% 坏账准备
第一类
第二类 23,575.22 100.00 23,575.22
第三类
合 计 23,575.22 100.00 23,575.22
年初余额
分类
金额(元) 占总额比例% 坏账准备
第一类
第二类 23,575.22 100.00 23,575.22
第三类
合 计 23,575.22 100.00 23,575.22
第一类为单项金额重大的应收账款：指期末余额在 100 万元以上的应收账款。第
二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：指期末
余额在100万元以下，年限在5年以上的应收账款。第三类为其他不重大应收账款。
（3）其他应收款账龄分析：
单位：元
期末余额
账龄
金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内（含1 年） 367,765,610.20 99.72 5% 16,638.98
1—2 年（含2 年） 10%
2—3 年（含3 年） 20%
3—5 年（含5 年） 1,500.00 0.00 50% 750.00
5 年以上 1,022,857.31 0.28 100% 1,022,857.31
合 计 368,789,967.51 100.00 1,040,246.29
年初余额
账龄
金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内（含1 年） 293,697,648.53 99.65 5% 16,638.98
1—2 年（含2 年） 10%
2—3 年（含3 年） 20%
3—5 年（含5 年） 1,500.00 0.00 50% 750.00
5 年以上 1,022,857.31 0.35 100% 1,022,857.31
合 计 294,722,005.84 100.00 1,040,246.29
（4）其他应收款分类结构西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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单位：元
期末余额
分类
金额(元) 占总额比例% 坏账准备
第一类 367,524,259.00 99.66
第二类 1,022,857.31 0.28 1,022,857.31
第三类 242,851.20 0.07 17,388.98
合 计 368,789,967.51 100.00 1,040,246.29
年初余额
分类
金额(元) 占总额比例% 坏账准备
第一类 293,364,869.00 99.54
第三类 1,022,857.31 0.35 1,022,857.31
第二类 334,279.53 0.11 17,388.98
合 计 294,722,005.84 100.00 1,040,246.29
第一类为单项金额重大的其他应收款：指期末余额在 100 万元以上的其他应收款。
第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：指
期末余额在100万元以下，年限在5年以上的其他应收款。第三类为其他不重大其他应收
款。
第一类单项金额重大的其他应收款全部为本公司与下属控股子公司的往来款项，因
此按照本公司的会计政策未计提坏账准备。
上述其他应收款无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
（5） 长期股权投资
单位：元
被投资单位 期末余额 年初余额
中国改革实业有限公司 75,000.00 75,000.00
上海申银万国证券有限公司 200,000.00 200,000.00
西安海天天线科技股份有限公司 14,600,000.00 14,600,000.00
上海宝鼎投资有限公司 5,751.00 5,751.00
扬凌科森生物医药有限公司 13,892,407.10 13,892,407.10
西安开元商城有限公司 190,000,000.00 190,000,000.00
西安市商业银行股份有限公司 59,000,000.00 59,000,000.00
西安开元商务培训学院 500,000.00 500,000.00
陕西汇华典当行有限责任公司 34,800,000.00 34,800,000.00
西安开元商业地产发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
陕西三秦能源董东煤业有限公司 45,290,000.00 45,290,000.00
宝鸡市九华城建投资发展有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00
开元商城安康有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
开元商城咸阳有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 448,363,158.10 448,363,158.10西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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（6）投资收益
单位：元
产生投资收益的来源 本期金额 上年同期金额
短期投资收益
股权投资收益 3,165,004.43
股权转让收益
联营或合营公司分配来利润
合 计 3,165,004.43 0.00
公司投资收益汇回不存在重大限制。
附注 九 或有事项
1.本公司为控股子公司西安开元商城有限公司提供5000 万元贷款担保。
2.本公司为控股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司提供5000 万元贷款担保。
3.本公司控股子公司西安开元商业地产发展有限公司为西安开元商业广场项目住宅
部分的按揭贷款购房人提供阶段性但保10000 万元。
4.本公司为参股公司陕西三秦能源董东煤业有限公司向上海浦东发展银行西安分行
授信额度为17000 万元的贷款提供担保。
5.截止2009 年6 月30 日，本公司无重大未决诉讼事项及重大经济纠纷。
附注 十 资产负债表日后事项
1. 2009 年6 月24 日，本公司与宝鸡市九华城建投资发展有限公司个人股东签署《股
权转让合同》，以2,600 万元受让其持有的宝鸡市九华城建投资发展有限公司27.08%的
股权，股权转让款已于2009 年7 月20 日支付完毕。该公司更名为开元商城宝鸡有限公
司。
2. 控股子公司开元商城宝鸡有限公司2009 年8 月从上海浦东发展银行宝鸡支行新
增短期贷款7,000 万元，其中4,000 万元贷款期限为半年，贷款年利率4.86%；3,000 万
元贷款期限为一年，贷款年利率5.31%，由本公司与控股子公司西安开元商城有限公司
提供担保。
3. 控股子公司西安开元商业地产发展有限公司2009 年7 月从浙商银行西安分行新
增长期贷款10,000 万元，贷款期限为三年，贷款年利率5.67%，以在建工程作为抵押并
由本公司控股子公司西安开元商城有限公司提供但保。
4. 2009 年8 月10 日，本公司与西安开元商城有限公司少数股东西安民生集团股份
有限公司签署《股权转让协议》，以9,000 万元受让其持有的西安开元商城有限公司15%
的股权，截止报告日股权转让款已支付4500 万元。西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
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附注 十一 关联方关系及其交易
1．本公司的母公司有关信息
2．本公司控制的子公司
子公司名称 注册地 业务性质 经营范围
注册资本
（万元）
期末实际
投资额
(万元)
对子公司
净投资余
额
本公司合计
持股比例
本公司合计享
有的表决权比
例
西安开元商城有
限公司
西安市解放市
场6 号
百货零售
物业租赁、购
物房地产开发
20000 19000 19000 85.00 85.00
西安开元商务培
训学院
西安市解放市
场6 号
委托教育
商业经济管
理、市场营销
50 50 50 100.00 100.00
陕西汇华典当行
有限责任公司
西安市高新区
科技二路创新
信息大厦B 区
三层
抵押贷款
质押典当、房
地产典当、鉴
定评估及咨询
4000 3480 3480 87.00 87.00
西安开元蜂星通
讯器材有限公司
西安市解放市
场6 号
移动通讯
器材批发
通讯器材批发
零售
1000 1000 1000 100.00 85.00
西安开元商业地
产发展有限公司
西安市解放市
场6 号
百货零售
及房产出
售
国内商业及房
地产开发
10000 10000 10000 100.00 85.75
开元商城安康有
限公司
安康市兴安中
路54 号
百货零售 国内商业 500 500 500 100.00 100.00
开元商城咸阳有
限公司
咸阳市人民东
路50 号
百货零售 国内商业 1000 1000 1000 100.00 100.00
宝鸡市九华城建
投资发展有限公
司
宝鸡市渭滨区
渭工路19 号
百货零售
房地产开发、
国内贸易
9600 7000 7000 72.92 72.92
西安新开元商业
开发有限公司
西安市科技路
48 号
百货零售
日用百货零售
及房地产开发
500 255 255 51.00 43.35
3.其它关联公司
4．关联交易
向关联方提供担保
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本（万元）
西安高新医院有限公司
西安市高新开发
区团结南路
为患者提供诊疗、保健、
及咨询服务
70000
母公司持股份额母公司持股比例％ 表决权比例％
西安高新医院有限公司 30,129,000 20.34 20.34
关联方名称 注册地 业务性质 注册资本（万元） 与本公司关系
陕西三秦能源董东煤业有限公司 陕西省澄城县 原煤开采销售 9500 参股公司西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第６１页
关联方名称 向关联方提供担保（万元）
陕西三秦能源董东煤业有限公司 17000
陕西三秦能源董东煤业有限公司以全部经营收益为此次担保提供反担保。西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第６２页
附注 十二补充资料
1．现金流量表补充资料
现金流量表补充资料
会企03表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2009年1-6月份(未经审计) 单位：人民币元
项 目
行
次
合 并 母 公 司
补充资料:
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 44,724,937.77 1,011,092.70
加: 资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,622,282.09 260,202.91
无形资产摊销 1,909,742.70 20,125.02
长期待摊费用摊销 1,189,317.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 19,207.15 19,207.15
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 15,303,879.96
投资损失(收益以“－”号填列) -3,165,004.43
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) 1,734,320.23
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -8,304,751.52 -74,222,304.00
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 2,566,914.85 80,039,764.06
其他
经营活动中产生的现金流量净额 76,765,850.39 3,963,083.41
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 419,357,055.32 9,427,611.50
减:现金的期初余额 398,694,240.31 8,984,165.17
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20,662,815.01 443,446.33西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第６３页
现金流量表补充资料
会企03表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008年1-6月份(未经审计) 单位：人民币元
项 目
行
次
合 并 母 公 司
补充资料:
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 33,704,688.00 449,634.25
加: 资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 21,322,543.98 394,751.22
无形资产摊销 1,543,828.68 20,125.02
长期待摊费用摊销 -1,786,197.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -3,200,000.00 -3,200,000.00
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 15,294,822.21
投资损失(收益以“－”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -3,046,954.50
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -178,827,807.81 -104,988,457.67
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 135,035,365.11 72,578,509.04
其他
经营活动中产生的现金流量净额 20,040,288.55 -34,745,438.14
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 292,878,724.11 5,790,844.21
减:现金的期初余额 346,339,396.00 7,633,010.67
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -53,460,671.89 -1,842,166.46西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第６４页
现金及现金等价物
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2009年1-6月份 金额单位：人民币元
项 目 本期金额 年初金额
一、现金 419,357,055.32 398,694,240.31
其中：库存现金 2,289,920.26 2,659,869.36
可随时用于支付的银行存款 398,464,048.12 392,601,566.84
可随时用于支付的其他货币资金 18,603,086.94 3,432,804.11
可用于支付的存放中央银行存款
存放同业存款
拆放同业存款
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及等价物余额 419,357,055.32 398,694,240.31
母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 8,500,000.00 8,500,000.00
四、期末货币资金 427,857,055.32 407,194,240.31
2．每股收益和净资产收益率
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息编报规则第9 号—净资产
收益率和每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计
算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
净资产收益率(%) 每股收益(元)
2009年1-6月
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
6.08 6.10 0.127 0.127
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
6.47 6.48 0.135 0.135
净资产收益率(%) 每股收益(元)
2008年1-6月
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
4.88 5.01 0.186 0.186
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
4.73 4.85 0.18 0.18
3．非经常性损益项目及金额
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号―
非经常性损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下：西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第６５页
(收益为正数) 单位:元
附注 十三 承诺事项
本报告期公司无需要披露的其他承诺事项。
附注 十四 债务重组事项
本报告期无需披露的债务重组事项。
附注 十五 其他重要事项
本报告期无需披露的其它重要事项。
附注 十六 财务报告批准
公司2009 年半年度财务报告经2009 年8 月25 日第八届董事会五次会议批准报出。
项 目 金 额
非流动资产处置损益 -265,882.66
营业外收入 24,314.00
营业外支出 2,622,000.00
非经常性损益合计 -2,863,568.66
所得税影响金额 -63,907.68
对净利润影响金额 -2,799,660.98
归属于公司普通股股东的非经常性损益净影响金额
（扣除所得税影响后）
-2,380,902.53
归属于少数股东的非经常性损益净影响金额（扣除
所得税影响后）
-418,758.45西安开元控股集团股份有限公司 （000516） 2009 年半年度报告
第６６页
七、备查文件
下列文件备置于公司总部，以供股东和有关管理部门查阅：
1、载有公司董事长亲笔签名的2009年半年度报告文本；
2、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财
务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本；
4、公司章程文本。
西安开元控股集团股份有限公司
董事长： 王爱萍
二○○九年八月二十七日
