西安解放集团股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1.公司法定中文名称：西安解放集团股份有限公司
公司英文名称：XI’AN JIEFANG GROUP CO.，LTD
公司英文名称缩写：JFG
2.公司注册地址及办公地址：西安市解放市场6号
邮政编码：710001
3.公司法定代表：王科
4.公司负责信息披露事务人员：刘建锁
电 话：(029)7217854
传 真：(029)7217705
5.公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：陕解放
股票代码：0516
二、会计数据与业务数据摘要
1.本年度利润总额及构成：(单位：人民币元)
利润总额 28，748，201
其中：主营业务利润 25，079，158
其他业务利润 1，957，762
投资收益 1，788，870
营业外收支净额 －77，589
2.主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
指标项目 1997年度 比上年增减(％) 1996年度 1995年度
主营业务收入 650078283 170.82 240044207 34470879
利润总额 28748201 230.21 8706036 4359903
净利润 24263884 226.81 7424400 3731413
年末股本总额 66861300 — 66861300 66861300
资产总额 410466119 7.23 382776723 321478158
股东权益 173461572 16.26 149197688 141773287
每股收益 0.36 227.27 0.11 0.056
每股净资产 2.59 16.14 2.23 2.12
净资产收益率％ 13.99 180.92 4.98 2.63
调整后每股净资产 1.80
加权净资产收益率 15.04
注：11997年、1996年、1995年主营业务收入均为不含税商品销售 额；
2)以上数据和指标系合并报表数据；
3)本年度公司股份总数没有发生增减变动，故每股收益、每股净资 产及调整后每股净资产的加权指标与摊薄指标相同；
4)加权计算的本年度净资产收益率为15.04％；
5)主要财务指标的计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
净资产收益率(加权)=净利润/(年初股东权益＋年末股东权益)÷2
调整后每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
3.报告期内股东权益变动情况：
单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中： 未分配利润 合 计
公益金
期初数
66861300 66007353 4855579 557791 11473455 149197688
本期增加 3639582 1213194 24263884 27903466
本期减少 3639582 3639582
期末数
66861300 66007353 8495161 1770985 32097757 173461572
注：1)1997年度提取法定公积金2426388元；
2)1997年度提取法定公益金1213194元；
3)未分配利润期末数为32097757元，增加数为1997年度实现的净利润，减少数为按1997年度利润分配预案提取15％的法定公积金、公益金。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况：
数量单位：股
股份类别 年初数 本年增减 年末数
一、尚未流通股份
国家拥有股份 15581274 15581274
募集法人股 32709737 32709737
尚未流通股份合计 48291011 48291011
二、已流通股份
境内上市的人
民币普通股 18570289 18570289
三、股份总数 66861300 66861300
注：已流通股份含公司高级管理人员冻结股份。
2.股东数量：
本报告期末的股东总数为15404户。其中，国家股东1户、法人股东29户、社会公众股东15371户、 内部职工股东3户。
3.主要股东持股情况
股东名称 年初数 持股比例 本年增减 年末数 持股比例
(万股) (％) (万股) (万股) (％)
西安市国有资产管理局(持国家股)
1558.1274 23.30 0.00 1558.1274 23.30
西安明达投资咨询有限公司
332.75 4.97 0.00 332.75 4.97
西安国明实业发展有限公司
332.75 4.97 0.00 332.75 4.97
西安商业科技开发公司
324.4037 4.85 0.00 324.4037 4.85
广州从化和悦实业有限公司
242.00 3.62 0.00 242.00 3.62
太原兆和投资发展有限公司
242.00 3.62 0.00 242.00 3.62
深圳市君得投资发展有限公司
0.00 0.00 ＋242.00 242.00 3.62
海南省丝绸实业公司
0.00 0.00 ＋242.00 242.00 3.62
四川省农村信托投资公司
205.70 3.07 0.00 205.70 3.07
中国航空油料西北公司
121.00 1.81 0.00 121.00 1.81
4.公司董事、监事及高级管理人员持股情况：
姓名 职务 年初持股(股) 年末持股(股)
王 科 董事长、总经理 0 0
王保中 董事、副总经理 2400 2400
王晓寒 董事、副总经理 0 0
邓元明 董事 0 0
刘 利 董事、副总经理 0 0
张 铮 董事、副总经理 0 0
陈镜波 董事 0 0
罗茂生 董事、财务总监 0 0
徐伦忠 董事 0 0
方璐珍 首席监事 3811 3811
张国保 监事 990 990
吴西慧 监事 0 0
刘建鹏 监事 0 0
雷 燕 监事 0 0
四、募集资金使用情况
报告年度末为止的前三年内，公司均未募集资金，在此之前募集的资金已按承诺投资项目，陆续投入西安开元商城建设。该项目一期工程，建筑面积30000平方米的开元商城主楼东段业已建成，并作为公司主 体开元商城购物中心的经营场地于1996年6月投入营业，取得了良好的 经营业绩，使公司主营业务收入大幅度提高，成为公司主要的利润来源。截至1997年12月31日止，本年度内，开元商城二期工程已破土动工， 目前由于公司附属企业西安花园饭店与西安市花园百货商场租赁合同纠纷一案仍在审理过程中，使二期工程不能全面施工。该工程建设进度及资金投入情况如下：
单位：人民币元
工程名称 预算数 实际投入数 工程进度
西安开元商＊ 90000000 100415986 105743200
＊预算数为开元商城基建工程主楼东段的工程预算。
五、重要事项
(一)重大事件
1.报告期内公司股东大会、董事会会议、 监事会会议情况简介：
(1)股东大会情况
公司于1997年6月22日在公司总部开元会堂召开了1996年度股东年 会。出席会议的股东及股东授权代理人共32人，代表股份3616.6477万 股，占总股本54.09 ％。经大会审议，作出如下决议：
1)批准公司董事会1996年度工作报告。
2)批准公司监事会1996年度工作报告。
3)批准公司1996年度财务决算报告。
4)通过公司1996年度税后利润分配及分红方案：
1996年度公司税后利润742.44万元，提取10％的法定公积金，提取5％的法定公益金，其余85％计631.07万元，加上上年度结转的未分配 利润516.27万元，合计可供股东分配利润为1147.34万元。鉴于公司目 前的实际情况，可分配利润暂缓分配。
5)通过修改公司章程的议案：
根据本公司1995年度股东年会决议，并经西安市工商行政管理局核准，已将公司名称由原“西安市解放百货股份有限公司”更改为“西安解放集团股份有限公司”，故对公司章程中“公司法定名称”相应作以修改；根据工商登记部门的意见，将公司章程中“公司经营范围”的内容作了必要的修改规范。
6)选举王科、王保中、王晓寒、邓元明、刘利、张铮、陈镜波、罗茂生、徐伦忠为公司第四届董事会董事。选举方璐珍、张国保、吴西慧为监事，与公司员工民主选举产生的监事刘建鹏、雷燕共同组成公司第三届监事会。
7)听取了董事会对1996年度审计报告中保留意见所作的说明。
本次股东大会决议已于1997年6月24日在《证券时报》上公告。
(2)董事会会议情况
本年度内公司董事会共召开过六次会议：
1)于1997年4月27日召开了第三届董事会本年度第一次会议，会议 审议通过了1996年度财务决算和利润分配预案、1996年年度报告、董事会工作报告、 关于修改公司章程的议案以及召开年度股东大会事宜。
2)于1997年6月20日召开了第三届董事会本年度第二次会议，会议 审议通过了年度股东大会议程以及董事会换届选举的提案。
3)于1997年6月22日召开了第四届董事会第一次会议，会议选举王 科先生为董事长， 继续聘任刘建锁先生为董事会秘书。
4)于1997年7月27日召开了第四届董事会第二次会议，会议讨论通 过了1997年度中期报告。之后，公司董事会作出补充决议，继续聘任王科先生为公司总经理，并根据总经理提名，聘任王保中先生、王晓寒先生、刘利先生、张铮先生为公司副总经理，聘任罗茂生先生为公司财务总监。
5)于1997年8月22日召开了第四届董事会第三次会议，会议讨论了 关于审计保留意见的有关问题。
6)于1997年12月22日召开了第四届董事会第四次会议，经会议审议 ，同意缩减西安开元商城有限公司注册资本、调整投资比例。
(3)监事会会议情况
本年度内公司监事会共召开过三次会议：1997年4月24日会议，主 要审议、讨论了公司《1996年度财务决算报告》和西安会计师事务所对公司的审计报告，审议通过了提交1996年度股东年会审议的《1996年度监事会工作报告》；1997年6月23日会议，选举方璐珍女士为第三届监 事会首席监事；1997年7月27日全体监事列席了公司董事会会议，讨论 审议了公司1997年度中期报告。
2.重大诉讼事项
1)本公司在1996年年度报告和1997年度中期报告中披露过的，公司全资附属企业西安花园饭店与西安市花园百货商场租赁合同纠纷一案，最高人民法院于1995年8月3日以(1995)法经指字第6号《民事裁定书》 ， 指令陕西省高级人民法院另行组成合议庭进行再审。 陕西省高级
人民法院于1996年4月16日正式开庭审理，截止本报告公布之日，此案 在审理过程中。
2)本公司在1996年年度报告和1997年度中期报告中披露过的，本公 司与湖南益阳利晶宾馆(后更名为益阳利晶娱乐有限公司)借款合同纠纷一案，西安市中级人民法院于1995年10月31日，以[1995]西经初字第030号《民事判决书》和[1995]西经初字第030号《民事制裁决定书》，对本案作出判决和制裁决定。公司于1996年6月向西安市中级人民法院申 请执行，1997年5月首次执行回人民币10万元。截止本报告公布之日， 此案仍在执行过程中。
3.西安开元商城有限公司(以下简称开元公司)系我公司的控股子公司。1994年初，开元商城建设因拆迁受阻，不能按计划动工兴建，使所投入的资金闲置不能发挥作用。在此情况下，开元公司的港方股东香港陆氏地产发展有限公司与香港汇山实业有限公司从其投入开元公司的注册资金中借走人民币5000万元，当时没有签订协议。西安会计师事务所在1996年度财务报告的审计中，对此提出保留意见。为妥善解决上述问题，1997年12月，我公司派员赴港与港方股东进行会谈，经与港方认真讨论，并在相互谅解和相互支持的基础上，投资各方协商一致，商定将开元公司注册资本由1.5亿元人民币缩减为1亿元人民币，投资各方的投资比例修订为我公司占75％，港方占25％，其中：香港陆氏地产发展有限公司占18.86％，香港汇山实业有限公司占6.14％， 投资三方签订了
合资补充合同，并已经西安市对外贸易经济合作局同意，待按规定办理有关手续后予以变更。
4.本报告期内公司无收购兼并或资产重组事项。
(二)1997年度利润分配及资本公积金转增股本预案
本公司1997年度共实现净利润2426.39万元。根据公司章程规定， 提取1997年度税后利润10％的法定公积金242.63万元，提取5％的法定 公益金121.32万元，其余85％计2062.43万元，加上上年度结转的未分 配利润1147.34万元，合计可供股东分配利润为3209.77万元。董事会建议按1997年末总股本6686.13万股计，向全体股东每10股派送红股3.8股，分配股利合计2540.73万元，余额669.04万元结转下年度分配；同时 ， 拟从资本公积金中提取2808.17万元转增股本，即按1997年末总股本 6686.13万股计，向全体股东每10股转增4.2股。这样，每10股派送红股及转增股本合计8股。
以上预案尚需经股东大会审议通过， 并报有关部门批准后实施。
六、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经西安会计师事务所注册会计师姜堤、范敏华审计，并出具无保留意见的审计报告[西会内一审字(98)012号]。
(二)会计报表
(1)合并资产负债表(附后)
(2)合并利润及利润分配表(附后)
(3)合并财务状况变动表(附后)
(三)会计报表附注
1.公司采用的主要会计政策
(1)会计制度：执行的会计制度根据《企业会计准则》、《股份制 试点企业会计制度》及其补充规定制定，符合会计核算的一般公认原则。
(2)会计期间：采用公历年度，即自公历1月1日至12月31日。
(3)合并报表编制方法：
1)编制方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计 报表暂行规定〉的通知》和财会字(97)21号《关于印发〈企业会计准则——关联方关系及其交易的披露〉的通知》等文件规定，以本公司和纳入合并范围的控股公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时， 公司内部交易和资金往来均相互抵消。
2)合并报表范围包括：
a.公司拥有其过半数以上(不包括半数) 权益性资本的下属企业；
b. 直接和间接方式拥有其过半数以上权益性资本的下属企业。
3)合并报表时使用与公司一致的会计制度。
4)在对下属企业的会计报表进行合并过程中，按照有关规定，在合 并会计报表时作以调整：
a. 公司权益性投资与下属并表企业所有者权益中有关的部分；
b.公司与下属并表企业之间的相互往来；
c.并表企业之间未实现的内部销售。
(4)记帐原则和计价基础：按照权责发生制的原则记帐，以历史成 本作为计价基础。
(5)外币核算方法：以人民币为记帐本位币，会计年度发生的外币 经济业务，按当月月初的国家外汇牌价中间价将外币发生额折合为本位币入帐。月份终了时，按照月末国家外汇牌价中间价将各外币帐户的余额折合为本位币记帐，调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用——汇兑损益。
(6)坏帐核算办法：坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按年末应收帐 款余额3‰计提。
(7)存货核算方法：
存货分类为：库存商品、库存材料、在途商品、低值易耗品(在库)。
存货中库存商品按售价进行核算，即采用进销差价核算库存商品售价与进价的差额，月末按存销比例将已销商品进销差价分摊入当月营业成本；库存材料按取得时的实际成本记帐，发出时按实际成本转入当期损益；低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
(8)长期投资、短期投资核算方法：
1)债券投资
债券投资按实际支付的款项记帐，实际支付的款项中含有应计利息的，将应计利息单独记帐。
2)股权投资和其他投资
a.公司向其他单位投出的资金，按投出时支付或确定的金额记帐。股权投资占被投资企业股份总额20 ％以上的，其投资按成本法核算； 股权投资占被投资企业股份总额20％(含20％)以上至50％以下的，其投资采用权益法记帐；股权投资占被投资企业50％以上的，采用合并报表的方法。
b.房地产投资采用成本法记帐。
3)短期投资
短期投资中协议贷款采用权责发生制，即每期期末将本期应计但未到付息期的利息计入本期损益。
(9)固定资产核算办法：
1)固定资产的标准为公司拥有的使用期限在一年以上，单位价值在人民币2000元以上的劳动资料作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
2)固定资产分类为房屋及建筑物、通用设备、专用设备。
3)固定资产按实际成本计价。
4)固定资产残值率为3％。
5)固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产的类别、原价、估 计使用年限、预计残值确定其折旧率如下：
资产名称 使用年限 年折旧率％
房屋及建筑物 10－25 9.70－3.88
通用设备 5－10 19.40－9.70
专用设备 4－15 24.25－6.47
注：2根据《商品流通企业财务制度》规定，对固定资产分类在本 年度重新进行了分类， 并同时调整了上年度固定资产分类。
(10)在建工程核算办法：在建工程按实际成本法核算。在建工程在办理交付使用后，计入固定资产。
(11)无形资产核算办法：无形资产按实际成本计价，摊销办法为无形资产在受益于本公司时，按照无形资产的有效期限平均摊销。场地使用权，按40年摊销。
(12)收入确认原则：
1)营业收入按权责发生制原则确认，即以商品已经发出、劳务已经提供并收取价款或已取 得索取价款的权力，作为收入的确认依据。
2)其他业务收入按业务项目已经完成或实现，收取价款或已取得索取价款的权力， 作为其他业务收入的确认依据。
(13) 税项：本公司适用的流转税及附加的税种与税率如下：
1)增值税：商品销售收入按17％的税率计算增值税－销项税额，其 中农副产品类商品销售收入按13％的税率计算增值税－销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。
2)营业税：出租场地的收入和其他服务性收入按5％的税率计算营 业税。
3)消费税：销售金银首饰、金银镶嵌收入按5 ％计缴消费税。
4)城市维护建设税：按增值税、消费税和营业税应纳税额的7％计 缴城市维护建设税。
5)教育费附加：按增值税、消费税和营业税应纳税额的3％计缴教 育费附加。
6)其他税项：其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。
7)企业所得税：西安市财政局市财税[1996]798号《关于对西安市 解放百货股份有限公司申请减免企业所得税请示的批复》，同意本公司在基建期间免征企业所得税的优惠政策(市政办函(1993)46号文)延长至1996年6月底，同时“自1996年7月1日起按33％的统一税率计征所得税 ；再由市财政返还应纳税所得额的18％，企业实际税负15％”，返还部分并入税后利润。
(14)利润分配：根据董事会确定的1997年度税后利润预分方案，提取法定公积金10％、提取法定公益金5％，可供股东分配利润为85％。
2.合并会计报表的范围及变化
公司1997年度合并报表单位包括母公司(含西安开元商城购物中心 、西安花园饭店、西安市钟楼食品商店、西安市天和百货经销站、西安市解放物资贸易公司五家下属单位，均属分支机构)、西安开元商城有 限公司。
被投资单位名称 注册地 法定代表人 经营范围
注册资本(万元) 本公司持股比例 是否合并
西安开元商城 解放市场6号 王 科 房地产开发、
有限公司 物业管理等
15000 51％ 是
3.会计报表主要项目附注
(1)短期投资
单位：人民币元
短期投资项目 1997.12.31 比例％ 1996.12.31
股票投资1) 10504769 28.74 14996870
债券投资
其他投资：
西安图思机电设备有限公司 120000 0.33 150000
五环(集团)股份有限公司2) 11000000 30.09 11000000
深圳财经期货咨询服务公司 1500000 4.10 1500000
湖南益阳利晶宾馆3) 1900000 5.20 2000000
西安和冲股份经济咨询服务公司 774000 2.12 774000
西安天久投资咨询公司4) 4950000 13.54 5000000
深圳农村发展信托投资公司5) 5808000 15.88 5808000
其他投资小计 26052000 71.26 26232000
合计 36556769 100 41228870
1)股票投资截止1997年期末股票投资帐户金额为10504769元，目前公司未持有已上市流通股票，1998年2月收回投资金额7000000元，尚未转回的现金余额为3504769元。
2)五环集团1995年6月借本公司1100万元，本会计年度内计提应收 利息3498660元，该项借款已逾期。
3)湖南益阳利晶宾馆1993年7月借本公司本金200万元及1993年应计利息20万元，共计人民币220万元，已发生借款合同纠纷。经陕西省西 安市中级人民法院以“(1995)西经初字第030号民事判决书”，对本案 作出判决并以“(1995)西经初字第030号民事制裁决定书”对本案作出 制裁决定如下：“从被制裁人益阳利晶娱乐有限公司处收缴被制裁人西安市解放百货股份有限公司约定取得的非法利息人民币48万元；对被制裁人益阳利晶娱乐有限公司处以人民币501299.97元的罚款”。上述判 决和制裁仍在执行过程中。
4)西安天久投资咨询公司1994年1月借本公司500万元，该项借款已逾期。
5)深圳农村发展信托投资公司1995年4月借本公司580.8万元，该项借款已逾期。根据1997年3月6日中国人民银行公告，依法关闭的中国农村发展信托投资公司的债务于1997年12月1日开始由中国建设银行全额 偿付债务本金，本公司已在中国建设银行进行了债权登记，截止报告期
末尚未收到债权认定证明及偿还的本金。
6)公司本年短期投资减少4，672101元，主要是对短期投资中股票 投资资金清理收回， 其他投资为已逾期的协议贷款。
(2)应收帐款项
1)应收帐款帐龄分析 单位：人民币元
1997.12.31余额 1996.12.31余额
帐龄 金额(元) 占总额比例％ 金额(元) 占总额比例％
1年以内 972150 80.07 1481399 79.93
1－2年 30324 2.50 27218 1.47
2－3年 18147 0.98
3年以上 211631 17.43 326719 17.62
合计 1214105 100 1853483 100
2)预付货款帐龄分析：
单位：人民币元
1997.12.31余额 1996.12.31余额
帐龄 金额(元) 占总额比例％ 金额(元) 占总额比例％
1年以内 1379020 98.69 1601457 78.84
1－2年 18270 1.31 429800 21.16
2－3年
3年以上
合计 1397290 100 2031257 100
3)其他应收款帐龄分析：
单位：人民币元
1997.12.31余额 1996.12.31余额
帐龄 金额(元) 占总额比例％ 金额(元) 占总额比例％
1年以内 485551 0.81 4562316 8.07
1－2年 6549257 10.94 818657 1.45
2－3年 1485916 2.48 50546771 89.41
3年以上 51321242 85.77 605975 1.07
合计 59841966 100 56533719 100
4)其他应收款项目说明：
单位：人民币元
单位 1997.12.31 1996.12.31
香港陆氏地产发展有限公司＊ 20000000 20000000
佳爵实业公司＊ 30000000 30000000
国家红利(离退休费用)＊＊ 2005860 956903
其他＊＊＊ 7836106 5576816
合计 59841966 56533719
＊香港陆氏地产发展有限公司(以下简称陆氏)与香港汇山实业有限公司(以下简称汇山)为本公司控股企业西安开元商城有限公司(以下简 称开元公司)的港方股东。1994年，陆氏从开元公司借走人民币2000万 元，汇山公司通过佳爵实业公司从开元公司借走人民币3000万元。1997年12月，开元公司董事会召开会议，经投资方认真讨论和协商一致，商定将开元公司注册资本由1.5亿元人民币缩减为1亿元人民币，投资各方的投资比例修订为：本公司占75％，港方占25％，其中：陆氏占18.86 ％，汇山占6.14％，投资三方就此签定了合资补充合同，并已经西安市对外贸易经济合作局同意，待按国家外经贸部和国家工商局《关于外商投资企业调整投资总额和注册资本有关规定及程序的通知》的规定办理完有关手续后予以变更注册资本。
＊＊此款项为公司全民所有制离退休职工的费用开支，包括1994年度至1997年度费用。根据西安市国有资产管理局、西安市财政局国资发(1992)98号《股份制试点企业国家股权收益解缴暂行办法》及西安市国有资产管理局市国资企发(1994)53号文件《关于国有企业改组为股份制企业的全民离退休人员费用由国家股利支付范围的补充规定》的有关规定， 此项费用由国家股股利支付。同时根据西安市国有资产管理局、 西安市财政局市国资企发(1997)215号文件《关于对西安解放集团股份 有限公司国家股利负担离退休人员费用的批复》，西安市国有资产管理局、西安市财政局同意本公司将1994年度至1996年度离退休的职工费用1，332，437元挂帐，用以后年度国家股利支付。1997年度应由国家股 利承担的离退休费用尚待西安市国有资产管理局、西安市财政局审核确认。
＊＊＊其他项目为20万元以下的往来客户。
上述其他应收款无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
(3)待摊费用：
单位：人民币元
类别 1997.12.31 1996.12.31
1994年期初进项税 664，093 919651
1998年书报资料 20795
1998年劳动用品 363360
1998年养路费 11070
合计 1059318 919651
(4)待处理财产损益：
单位：人民币元
类别 1997.12.31 1996.12.31
库存商品 72299 70055
合计 72299 70055
待处理财产损益期末72299元，为年终盘点尚待核对清查的库存商 品金额。
(5)长期投资：
1)项目
单位：人民币元
长期投资 1997.12.31 1996.12.31
股票投资：
中国改革实业股份有限公司 75000 75000
陕西百隆(集团)股份有限公司 75500 75500
申银万国证券股份有限公司 200000 200000
杭州解放路百货集团股份有限公司 20160
上海隧道工程股份有限公司 17000
珠海华电股份有限公司 28200
苏州物资集团股份有限公司 11731
债券投资：
87国库券 53200 53200
重点建设债券 5000 5000
89特种国债 2000 2000
91特种国债 48500 48500
电力债券 18100 18100
北京天桥百货商场 30000 30000
应计利息 －5110 －5110
其他投资：
广东东莞房地产 12134360 12134360
合计 12713641 12636550
2)股票投资
单位：人民币元
投资公司 股份 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注
名称 类别 (股) 股权比例％ (元)
中国改革实业股份有限公司
法人股 50000 0.063 75000
陕西百隆(集团)股份有限公司
法人股 92950 0.127 75500
申银万国证券股份有限公司
法人股 101214 0.008 200000
杭州解放路百货集团股份有限公司
法人股转配 5600 0.004 20160
上海隧道工程股份有限公司
法人股转配 5000 0.003 17000
珠海华电股份有限公司
法人股转配 6000 0.003 28200
苏州物资集团股份有限公司
法人股转配 7448 0.003 11731
合计 427591
3)债券投资
单位：人民币元
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应 备注
(元) (％) (元) (元) 收利息
(元)
87国库券 900 无 900 1992.7.1 无 无
1000 无 3000 1992.7.1 无 无
1300 无 1300 1992.7.1 无 无
1500 无 4500 1992.7.1 无 无
23500 无 23500 1992.7.1 无 无
10000 无 20000 1992.7.1 无 无
建设债券 5000 无 5000 无 无
89特种
国债 2000 无 2000 1994.10.5 无 无
91特种
国债 500 无 1500 1996.9.20 无 无
4000 无 4000 1996.7.23 无 无
10000 无 10000 1996.9.9 无 无
33000 无 33000 1996.9.18 无 无
电力债券 9500 无 9500 1992.11.6 无 无
600 无 600 1992.11.6 无 无
6000 无 6000 1992.11.6 无 无
2000 无 2000 1992.11.6 无 无
北京天桥百
货商场 30000 无 30000 无 无
利息 －5110
合计 151690
4)其他投资：
单位：人民币元
投资项目 合同金额(元) 已支出金额(元) 余额(元) 备注
广东东莞房地产 16500000 12134360 4365640
合计 16500000 12134360 4365640
(6)在建工程：
在建工程期末帐面余额为人民币100415986元，期初帐面余额为人 民币88005328元，本年增加12410658元，为开元商城建筑工程建设费用开支。
单位：人民币元
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
西安开元商城
90000000 88005328 12410658 100415986 自筹 105743200
合计＊90000000 88005328 12410658 100415986 105743200
＊预算数为开元商城基建工程主楼东段的工程预算。
西安开元商城在建工程中累计利息资本化金额为4095503元，本期 无利息资本化金额。现已投入使用的主楼东段建成三层，整体仍在建设之中。 因此本年度开元商城未将其计入固定资产并计提折旧。
(7)无形资产：
单位：人民币元
无形资产 期初数 本期增加 本期转转出 本期摊销 期末数
开元商城土地使用权＊
114319200 无 无 无 114319200
办公楼土地使用权
1425520 无 无 40250 1385270
合计 115744720 40250 115704470
＊开元商城土地使用权系合并报表时并入。该项无形资产为公司控股公司开元公司帐面余额。开元公司为西安香港合资企业，本公司为控股股东。根据开元公司三方股东于1994年9月21日签订的会签纪要，本 公司以所占23.147亩土地的使用权，加上代市政拓宽道路用地9.989亩 ，共计33.136亩土地的拆迁、安置、补偿等费用作价人民币114,319,200元投入开元公司。根据《中华人民共和国外商投资企业会计制度》的 规定，该项无形资产自企业开始受益起，按照剩余的受益期摊销。鉴于开元商城现在仍处于基建期，该项无形资产截至1997年底尚未开始摊销。
(8)递延资产：
单位：人民币元
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费＊ 385,935 — — 385,935
合计 385,935 — — 385,935
＊递延资产系开元商城在办理注册登记手续时发生的开办费用。
(9)其他业务利润：
种类 其他业务利润(元)
产品宣传费收入 1,681,801
减：产品宣传费支出 264,149
租赁收入 240,000
减：租赁支出 13,200
其他收入 476,326
减：其他支出 163,016
合计 1,957,762
(10)投资收益：
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
－1,847,893 — 126,970 3,498,660 — 1,777,737
长期投资11,133 — — — — 11,133
合计 －1836760 — 126,970 3,498,660 — 1,788,870
(11)营业外收支：
项目类别 本年数(元) 上年数(元)
营业外收入 122,830 144,954
其中：呆帐收入 62,584 132,554
废旧收入 60,246 12,400
营业外支出 200,419 196,364
其中：固定资产处理损失 45,819 40,148
保洁费支出 79,457 146,774
公益性支出 75,143 9,442
4.关联方关系及其交易
(1)关联方关系：
企业名称 注册地址 经营范围 与本企业关系 经济性质
法人代表 注册资本 所占权益
西安开元商城 西安市 房地产开发 控股 合资
有限公司 王科 150,000,000 51％
解放市场6号 物业管理等
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
单位：人民币元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
西安开元商城有限公司 150,000,000 150,000,000
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
企业名称 年初数％ 本年增加数％ 本年减少数％ 年末数％
西安开元商
城有限公司 51 51
1997年12月，开元公司董事会召开会议，经投资各方认真讨论和协商一致，商定将开元公司注册资本由1.5亿元人民币缩减为1亿元人民币，投资各方的投资比例修订为：本公司占75％，港方占25％，其中：陆氏占18.86％，汇山占6.14％，投资三方就此签定了合资补充合同，并 已经西安市对外贸易经济合作局同意，待按国家外经贸部和国家工商局《关于外商投资企业调整投资总额和注册资本有关规定及程序的通知》规定办理完有关手续后予以变更注册资本。
(4)关联方交易：
本公司关联企业之间不存在关联交易。
5.期后事项
(1)本公司下属企业西安花园饭店(原告)与西安市花园百货商场被 告)已发生租赁合同纠纷。该案经西安市中级人民法院于1994年5月12日作出一审判决，并经陕西省高级人民法院终审判决，依法解除租赁合同，原告补偿被告经济损失1,473,458元。1995年8月3日，经中华人民共 和国最高人民法院(1995)法经指字第6号民事裁定书裁定，“一、本案 指令陕西省高级人民法院另行组成合议庭进行再审。二、再审期间，中止原判决的执行。 ”截止到1998年2月底，该案仍在诉讼之中。
(2)本公司董事会于1998年3月10日召开董事会议，通过了1997年度税后利润分配预案、 资本公积金转增股本预案。
6.财务承诺和或有事项
本公司无重大经济担保，财务承诺和或有事项。
七、备查文件
下列文件备置于公司总部， 以供股东和有关管理部门查阅：
1.载有董事长、总经理亲笔签署的1997 年年度报告正本；
2.载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的1997年度财务报表；
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的1997年度审计报告正本；
4.经最近一次股东大会通过的公司章程。
西安解放集团股份有限公司董事会
1998年3月16日
