证券代码：000516 证券简称：开元控股 公告编号：2008-007
西安开元控股集团股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 西安希格玛有限责任会计师事务所对公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 本公司董事长刘文胜先生、总裁王爱萍女士、财务总监罗茂生先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 开元控股
股票代码 000516
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 西安市解放市场6号
注册地址的邮政编码 710001
办公地址 西安市解放市场6号
办公地址的邮政编码 710001
公司国际互联网网址 http://www.kyholding.com
电子信箱 KYH@kyholding.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 刘建锁
联系地址 西安市解放市场6号
电话 (029) 87217854
传真 (029) 87217705
电子信箱 KYH000516@kyholding.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 1,772,527,212.15 1,678,225,271.41 1,722,799,605.14 2.89% 1,626,706,692.10 1,672,537,703.88
利润总额 127,030,412.85 85,871,521.08 85,131,433.65 49.22% 75,851,820.93 75,851,820.93
归属于上市公司股东的净利润 79,242,685.86 44,515,220.20 44,132,012.70 79.56% 38,260,348.22 38,664,545.54
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 55,941,144.71 40,015,529.57 39,632,322.07 41.15% 38,889,910.50 39,294,107.82
经营活动产生的现金流量净额 228,702,482.84 134,576,473.81 129,935,907.92 76.01% 93,794,840.87 93,794,840.87
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 1,450,058,864.90 1,300,047,414.28 1,373,231,823.27 5.59% 1,162,642,966.79 1,164,757,156.02
所有者权益（或股东权益） 537,694,190.76 453,674,991.80 455,101,926.04 18.15% 428,716,516.00 430,526,657.74
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.53 0.30 0.30 76.67% 0.29 0.30
稀释每股收益 0.53 0.30 0.30 76.67% 0.29 0.30
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.38 0.27 0.27 40.74% 0.30 0.30
全面摊薄净资产收益率 14.74% 9.81% 9.70% 5.04% 8.92% 8.98%
加权平均净资产收益率 15.63% 10.13% 10.00% 5.63% 9.12% 9.22%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 10.40% 8.82% 8.71% 1.69% 9.07% 9.13%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 11.03% 9.10% 8.98% 2.05% 9.27% 9.37%
每股经营活动产生的现金流量净额 1.54 0.91 0.88 75.00% 0.72 0.72
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 3.63 3.06 3.07 18.24% 3.29 3.30
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 158,970.62
非流动资产处置损益 34,619,449.00
扣除的非经常性损益所得税影响 -11,476,878.47
合计 23,301,541.15
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 86,938,369 58.68% -27,779,567 -27,779,567 59,158,802 39.93%
1、国家持股
2、国有法人持股 29,749,093 20.08% -29,204,593 -29,204,593 544,500 0.37%
3、其他内资持股 57,189,276 38.60% 1,425,026 1,425,026 58,614,302 39.56%
其中：境内非国有法人持股 57,174,726 38.59% 1,434,599 1,434,599 58,609,325 39.56%
境内自然人持股 14,550 0.01% -9,573 -9,573 4,977 0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 61,217,153 41.32% 27,779,567 27,779,567 88,996,720 60.07%
1、人民币普通股 61,217,153 41.32% 27,779,567 27,779,567 88,996,720 60.07%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 148,155,522 100.00% 0 0 148,155,522 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
西安高新医院有限公司 30,129,000 0 0 30,129,000 股改承诺 2011年03月31日
深圳市创新投资集团有限公司 28,046,293 7,407,776 0 20,638,517 股改规定 2009年03月31日
西安商业科技开发公司 5,839,266 0 0 5,839,266 未办理解除限售手续 -
深圳市东方财富投资股份有限公司 871,200 0 0 871,200 未办理解除限售手续
深圳市源兴昌工业有限公司 716,562 0 0 716,562 未办理解除限售手续
西安无线电一厂 544,500 0 0 544,500 未办理解除限售手续
金田实业（集团）股份有限公司 363,000 0 0 363,000 未办理解除限售手续
上海浦欣商贸发展有限公司 30,000 0 0 30,000 未办理解除限售手续
工商行东办职工技协服务部 21,780 0 0 21,780 未办理解除限售手续
陕西新开高新技术投资有限公司 4,356,000 4,356,000 0 0 － 2007年03月31日
西安中露食品有限责任公司 3,267,000 3,267,000 0 0 － 2007年03月31日
中国航空油料公司西安分公司 2,178,000 2,178,000 0 0 － 2007年03月31日
深圳市广顺实业股份有限公司 2,178,000 2,178,000 0 0 － 2007年03月31日
深圳市长衣兴置业有限公司 1,668,000 1,668,000 0 0 － 2007年03月31日
中国嘉德国际拍卖有限公司 1,306,800 1,306,800 0 0 － 2007年03月31日
西部信托投资有限公司 1,089,000 1,089,000 0 0 － 2007年03月31日
深圳市松竹实业有限公司 1,000,000 1,000,000 0 0 － 2007年03月31日
深圳市渝祥电脑系统有限公司 871,200 871,200 0 0 － 2007年03月31日
深圳市金通海实业有限公司 742,400 742,400 0 0 － 2007年03月31日
深圳市创新实业公司 435,600 435,600 0 0 － 2007年03月31日
陕西金溪贸易有限公司 435,600 435,600 0 0 － 2007年03月31日
无锡申达不锈钢装饰材料有限公司 200,000 200,000 0 0 － 2007年03月31日
深圳市富怡实业有限公司 154,638 154,638 0 0 － 2007年03月31日
陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 65,340 65,340 0 0 － 2007年03月31日
五环（集团）股份有限公司 65,340 65,340 0 0 － 2007年03月31日
上海九峰锻造厂 50,000 50,000 0 0 － 2007年03月31日
上海金京美容美发院 50,000 50,000 0 0 － 2007年03月31日
上海都汇商贸有限公司 50,000 50,000 0 0 － 2007年03月31日
上海良田行实业有限公司 50,000 50,000 0 0 － 2007年03月31日
上海服装集团敦煌领带有限公司 50,000 50,000 0 0 － 2007年03月31日
陕西省五金交电化工总公司 47,520 47,520 0 0 － 2007年03月31日
上海帝凯贸易有限公司 30,000 30,000 0 0 － 2007年03月31日
陕西航天长城股份有限公司 21,780 21,780 0 0 － 2007年03月31日
贾小英 6,636 1,659 0 4,977 高管人员持股 依据高管持股变动的法规规定予以冻结及解冻
其他 7,914 7,914 0 0 离任高管持股
合计 86,938,369 27,779,567 0 59,158,802 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 17,293
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
西安高新医院有限公司 其他 20.34% 30,129,000 30,129,000 0
深圳市创新投资集团有限公司 其他 18.93% 28,046,293 20,638,517
西安商业科技开发公司 其他 3.94% 5,839,266 5,839,266
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 其他 3.66% 5,429,168 0
中国建设银行－交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 其他 2.61% 3,869,200 0
西安中露食品有限责任公司 其他 1.46% 2,170,000 0
广发证券－交行－广发集合资产管理计划(3号) 其他 1.40% 2,072,764 0
深圳市东方财富投资股份有限公司 其他 0.59% 871,200 871,200 871,200
郇良 境内自然人 0.58% 867,250 0
深圳市源兴昌工业有限公司 其他 0.48% 716,562 716,562
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
深圳市创新投资集团有限公司 7,407,776 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 5,429,168 人民币普通股
中国建设银行－交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 3,869,200 人民币普通股
西安中露食品有限责任公司 2,170,000 人民币普通股
广发证券－交行－广发集合资产管理计划(3号) 2,072,764 人民币普通股
郇良 867,250 人民币普通股
深圳市元帆信息咨询有限公司 649,830 人民币普通股
泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-019L-FH002深 599,916 人民币普通股
陈雪雪 551,050 人民币普通股
北京瑞星信息技术有限公司 504,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东与前10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
报告期内，公司控股股东未发生变更，仍为西安高新医院有限公司，该公司成立于2002年4月2日；法定代表人：王崇友；注册资本：70000万元人民币；主要经营业务：为中外患者提供诊疗、保健及相关咨询服务。西安高新医院有限公司的控股股东为申华风险投资集团有限公司，成立于2001年 3 月27日，法定代表人：井晓荣 ；注册资本：46000万元人民币；主要经营业务：高新技术项目的投资及投资管理。报告期内，该公司将名称由西安申信风险投资有限公司变更为申华风险投资集团有限公司。申华风险投资集团有限公司的实际控制人为刘建申先生。刘建申先生，51岁，中国国籍，没有其他国家或地区居留权，现任申华风险投资集团有限公司投资委员会主席。刘建申先生是第十届全国人大代表，同时担任陕西省商会副会长、陕西省青联副主席等职务。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
刘文胜 董事长 男 38 2006年05月25日 2009年05月25日 0 0 28.00 0 0 0.00 0.00 否
王爱萍 董事、总裁 女 39 2006年05月25日 2009年05月25日 0 0 20.00 0 0 0.00 0.00 否
罗茂生 董事、副总裁、财务总监 男 46 2006年05月25日 2009年05月25日 0 0 18.00 0 0 0.00 0.00 否
张 铮 董事、副总裁 男 44 2006年05月25日 2009年05月25日 0 0 20.00 0 0 0.00 0.00 否
井晓荣 董事 男 46 2006年05月25日 2009年05月25日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
程厚博 董事 男 44 2006年05月25日 2009年05月25日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
师 萍 独立董事 女 58 2006年05月25日 2009年05月25日 0 0 3.80 0 0 0.00 0.00 否
马朝阳 独立董事 男 40 2006年05月25日 2009年05月25日 0 0 3.80 0 0 0.00 0.00 否
李江东 独立董事 男 63 2006年05月25日 2009年05月25日 0 0 3.80 0 0 0.00 0.00 否
孙文国 监事会主席 男 32 2006年05月25日 2009年05月25日 0 0 10.00 0 0 0.00 0.00 否
刘 勇 监事 男 45 2006年05月25日 2009年05月25日 0 0 14.00 0 0 0.00 0.00 否
程鑫渝 监事 男 32 2006年05月25日 2009年05月25日 0 0 4.40 0 0 0.00 0.00 否
吴松林 监事 男 51 2006年05月25日 2009年05月25日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
汤 宏 监事 男 42 2006年05月25日 2009年05月25日 0 0 4.80 0 0 0.00 0.00 否
刘建锁 董事会秘书 男 51 2006年05月25日 2009年05月25日 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否
刘瑞轩 副总裁 男 39 2007年06月05日 2009年05月25日 0 0 18.00 0 0 0.00 0.00 否
王晓寒 副总裁 男 48 2007年06月05日 2009年05月25日 0 0 18.00 0 0 0.00 0.00 否
贾小英 审计总监 女 49 2006年05月25日 2009年05月25日 6,636 6,636 - 14.00 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 6,636 6,636 - 186.60 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、公司报告期内总体经营情况概述： 2007年，零售百货行业的竞争态势更加激烈，市场环境日趋复杂，公司继续以稳固和发展零售主业为重心，实施品牌战略，进一步调整商品经营结构和经营布局，大力引进国内国际知名品牌，挖掘经营潜力，提高盈利水平，公司控股的开元商城在实现了转型时尚百货后，年度销售再创历史新高；公司充分利用"开元百货"品牌及良好的业务基础和资源优势，加快了连锁百货的拓展步伐。年度内，公司投资控股宝鸡市九华城建投资发展有限公司，开发建设宝鸡国际·万象商业广场项目、西稍门商城项目正式开工建设、公司第一个连锁百货店--开元商城安康店开业经营，使"开元百货"走出了西安，实现了连锁百货的突破，构建了辐射全省的百货连锁基本框架；同时，根据公司的发展战略和投资计划，进一步整合公司现有的投资项目，相继出售了天云煤矿、天竣能源股权，取得了较好的投资收益，有力地支持了公司连锁百货的快速发展，促进了公司的良性运行和可持续发展。 本报告期，公司实现营业收入177,252.72万元,比上年增长2.89％；实现营业利润12,687.14万元,比上年增长47.12％；实现利润总额12,703.04万元,比上年增长49.22％；实现净利润7,924.27万元，比上年增长79.56%。 本报告期公司净利润比2006年度增长幅度较大的原因主要是2007 年公司进一步调整商品经营结构，挖掘经营潜力，营业收入及毛利率较去年同期有一定幅度增长，以及出售西安天竣能源投资管理有限公司75%股权、横山县天云煤矿有限公司83.24%股权产生的投资收益影响所致。 2、报告期内主营业务及其经营情况 2007年度，是公司"继续以稳固和发展零售主业为重心，以销售为中心，全方位提升服务品质，实现百货零售业连锁发展"的一年。年度内，公司控股的西安开元商城有限公司根据时尚百货经营理念的需要，进一步调整经营结构和经营布局，不断完善购物环境及品牌结构，加快时尚品牌的引进，优化商品经营结构，融入更多时尚元素，成功转型时尚百货。开元商城开展丰富多彩、风格迥异的促销活动，彰显出时尚百货的经营特色，引领时尚的消费潮流，有效带动了商品销售，巩固并提高了开元商城在业界的影响力。同时，开元商城进一步提升服务品质，优化对顾客的服务，提高服务素质和服务技巧，增强执行力，提高工作效率，进一步完善客户服务系统，采取有效措施提高服务质量。通过努力，开元商城2007年商品销售和毛利双双创出开业以来最高历史纪录。 2007年度，公司加快了零售主业的拓展步伐，加强了省内二级地市商业网点的布局，并成功实现了跨地区商业经营的突破。年度内，公司第一个连锁百货店--开元商城安康店开业经营， 2008年1月26日开元商城咸阳店也开业运营，使公司主营业务突破单店经营模式，走出西安的计划变为现实。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
零售业 170,460.91 145,620.29 14.57% 2.28% 1.02% 1.06%
煤矿采选业 1,756.45 1,298.76 26.06% 165.20% 559.09% -44.19%
其他社会服务业 505.40 0.00 0.00% 3.10%
主营业务分产品情况
0 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
说明：煤炭采选业毛利率比上年同期减少较多的主要原因为2006年公司控股的天云煤矿进行矿井扩建改造，其销售的煤炭中含有部分扩建改造巷道煤，2007年天云煤矿正式投产后，其毛利率趋于正常水平影响所致。
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
西安地区 170,036.11 5.22%
西安以外地区 2,686.64 35.01%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
西稍门商城项目 66,339.31 于2007年9月18日正式开工建设。 －
西安天竣能源投资管理有限公司75%股权 17,767.50 经公司第七届董事会第五次会议审议通过，并经公司2006年第四次临时股东大会审议批准，将公司持有的西安天竣能源投资管理有限公司75%股权以19,600万元价格全部出售给西安宝霖投资管理有限公司。 本次股权转让按投资成本计算实现收益1,832.50万元。
横山县天云煤矿有限公司83.24%股权 7,500.00 报告期内，经公司第七届董事会第八次会议审议通过，将公司持有的横山县天云煤矿有限公司83.24%股权以8,720万元价格全部出售给榆林市德厚矿业建设有限公司。 本次股权转让按投资成本计算实现收益1,220万元。
宝鸡国际·万象商业广场项目 50,959.00 该项目的建设按计划进度顺利进展。 －
陕西三秦能源董东煤业有限公司45%股权 4,529.00 报告期内，经公司执行委员会审议批准，公司投资2900万元收购陕西三秦能源董东煤业有限公司45%股权，该公司主要投资建设董东煤矿，目前正处于建设阶段。董东煤矿位于陕西省渭北煤田澄合矿区的中部，资源总储量12439万吨，规划生产能力为45万吨/年。年度内，为加快董东煤矿项目建设进度，经公司执行委员会审议批准，公司以现金形式对董东煤业增加投资1629万元，增资后，公司累计投资4529万元，占该公司增资后注册资本9500万元的45%股权。 －
陕西省紫阳县苗河板岩矿采矿权 3,830.00 报告期内，经公司执行委员会审议通过，公司以4150万元的价格将陕西省紫阳县苗河板岩矿采矿权转让给西安百德龙科技咨询有限公司。 此次转让可实现收益320万元。
参股西安市商业银行股份有限公司 5,900.00 经公司第七届董事会第三次会议审议通过，同意将公司所持西安市商业银行股份有限公司股权全部予以转让出售。本报告期内，相关转让事宜仍在洽谈中。 －
合计 156,824.81 - -
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
近年来，为做实做强零售主业，公司加快了零售主业的拓展步伐，发展连锁百货，实现跨地区商业经营。公司目前正在建设西稍门商城项目和宝鸡国际·万象商业广场项目，所需资金量较大，为保证项目顺利实施，董事会建议公司2007年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 公司留存的未分配利润将主要用于建设西稍门商城项目和宝鸡国际·万象商业广场项目，继续加强在省内二级地市的商业网点布局，加快连锁百货发展步伐，逐步构建辐射全省的百货连锁基本框架。
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方或最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 本年初至本年末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并） 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移
西安来亿投资管理咨询有限公司 陕西三秦能源董东煤业有限公司45%股权 2007年08月01日 2,900.00 0.00 0.00 否 双方协商确定 是 是
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移
西安宝霖投资管理有限公司 西安天竣能源投资管理有限公司75%股权 2006年12月14日 19,600.00 0.00 1,832.50 否 以天竣能源经审计的2006年7月31日净资产值为基础。 是 是
榆林市德厚矿业建设有限公司 横山县天云煤矿有限公司83.24%股权 2007年06月05日 8,720.00 177.96 1,220.00 否 以天云煤矿经审计的净资产值为基础协商定价。 是 是
西安百德龙科技咨询有限公司 陕西省紫阳县苗河板岩矿采矿权 2007年12月18日 4,150.00 0.00 320.00 否 在公司投资成本（帐面原值）的基础上增值8.36%。 否 否
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
上述收购、出售资产事项，将对公司的经营成果产生积极的影响，有利于公司的持续发展。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2,048.00
报告期末对子公司担保余额合计 2,048.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 2,048.00
担保总额占公司净资产的比例 3.81%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
① 公司在报告期内或持续到报告期内无承诺事项；② 持股5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项：公司控股股东西安高新医院有限公司在公司的股改中承诺：自公司股权分置改革方案实施之日起六十个月内，西安高新医院有限公司所持有的原非流通股股份不通过证券交易所挂牌出售；禁售期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的价格不低于12.00元/股（若此期间或之前有派息、送股、资本公积金转增股份等事项，应对该价格进行除权除息处理）。如有违反承诺的卖出行为，所卖出资金归上市公司所有。报告期内，该公司严格履行承诺；公司股东深圳市创新投资集团有限公司在股改中承诺：自公司股权分置改革方案实施之日起十二个月内，深圳市创新投资集团所持有的原非流通股股份不上市交易或者转让。在上述禁售期满后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例不超过百分之五，二十四个月内不超过百分之十。报告期内，该公司严格履行承诺。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
HK8227 海天天线 14,600,000.00 15.45% 14,600,000.00 0.00 0.00 长期股权投资 发起认购
合计 14,600,000.00 - 14,600,000.00 0.00 0.00 - -
注：西安海天天线科技股份有限公司为在香港联交所创业板上市的企业。
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
西安市商业银行股份有限公司 59,000,000.00 63,332,960 3.76% 59,000,000.00 0.00 0.00 长期股权投资 认购
申银万国证券股份有限公司 200,000.00 161,742 0.00% 200,000.00 0.00 0.00 长期股权投资 认购
合计 59,200,000.00 63,494,702 - 59,200,000.00 0.00 0.00 - -
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
（一）、监事会的工作情况 本年度内公司监事会参加了公司召开的2006年度股东大会，列席董事会会议6次，对上述每次会议召开的法定程序、会议议案讨论表决的真实可靠性、合法合规性和有效性均认真履行了监督职责。 本年度内公司第六届监事会召开了监事会会议四次，会议情况如下： ① 2007年3月28，召开了监事会第六届四次会议，审议通过了公司《2006年年度报告》及其摘要、《2006年度监事会工作报告》，本次会议决议刊登于2007年3月31日的《证券时报》上。 ② 2007年4月26日，召开了监事会第六届五次会议，审议通过了公司《2007年第一季度报告》。 ③ 2007年8月25日，召开了监事会第六届六次会议，审议通过了公司《2007年半年度报告》。 ④ 2007年10月18日，召开了监事会第六届七次会议，审议通过了《公司2007年第三季度报告》。 （二）、对公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 2007年度，公司董事会能够按照国家有关法律、法规的要求进行运作，认真贯彻执行股东大会决议，在各项重大事项运作中，决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度；公司董事、总经理等高级管理人员勤勉尽责，未发现存在损害公司和股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 按照公司章程赋予的职责，本年度内监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查、监督。监事会认为，公司2007年度财务报告如实地反映了公司的财务状况和经营成果，西安希格玛有限责任会计师事务所为公司出具的审计报告是客观、公正的。 3、募集资金使用情况 本年度内，公司没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本年度内的情况。 4、公司收购、出售资产交易的情况 报告期内，公司进行的收购及出售资产事项审议程序合法、定价合理，未发现内幕交易，未发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5、关联交易的情况 本年度内公司无重大关联交易。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 346,339,396.00 7,633,010.67 115,674,723.44 510,032.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 13,230,000.00 500,000.00 29,780,419.19 500,000.00
预付款项 229,867,797.65 55,794,862.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 16,087,805.23 73,430,932.85 159,165,282.31 18,682,914.63
买入返售金融资产
存货 19,029,349.20 24,596,774.19
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 624,554,348.08 81,563,943.52 385,012,061.52 19,692,946.84
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 133,373,180.81 448,673,180.81 167,749,796.76 564,523,087.91
投资性房地产
固定资产 425,527,295.44 9,350,383.18 547,815,258.38 10,156,621.96
在建工程 130,326,686.51 87,281,097.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 106,588,941.89 35,482,770.22 143,415,403.56 35,523,020.26
开发支出
商誉 21,528,098.87 40,123,289.29
长期待摊费用 6,214,869.00 198,940.00
递延所得税资产 1,945,444.30 16,126.93 1,635,975.81 235,977.25
其他非流动资产
非流动资产合计 825,504,516.82 493,522,461.14 988,219,761.75 610,438,707.38
资产总计 1,450,058,864.90 575,086,404.66 1,373,231,823.27 630,131,654.22
流动负债：
短期借款 271,400,000.00 280,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 51,450,000.00 85,163,625.00
应付账款 156,339,178.44 12,854,047.62 203,599,455.17 12,334,033.86
预收款项 90,370.00 421,373.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,243,857.51 2,197,153.41 18,699,557.91 7,586,554.48
应交税费 50,521,369.22 6,736,447.70 26,302,526.64 46,695.66
应付利息
其他应付款 82,498,262.19 192,457,320.76 62,308,821.72 246,996,206.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 618,543,037.36 214,244,969.49 676,495,359.44 266,963,490.32
非流动负债：
长期借款 201,422,034.21 91,272,169.38
应付债券
长期应付款 99,597.00 99,597.00 99,597.00 99,597.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 201,521,631.21 99,597.00 91,371,766.38 99,597.00
递延投资收益 25,572,907.16 25,572,907.16
负债合计 820,064,668.57 214,344,566.49 793,440,032.98 292,635,994.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 148,155,522.00 148,155,522.00 148,155,522.00 148,155,522.00
资本公积 152,734,977.67 152,734,977.67 127,162,070.51 127,162,070.51
减：库存股
盈余公积 38,827,062.35 38,827,062.35 36,837,402.39 36,837,402.39
一般风险准备
未分配利润 197,976,628.74 21,024,276.15 142,946,931.14 25,340,664.84
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 537,694,190.76 360,741,838.17 455,101,926.04 337,495,659.74
少数股东权益 92,300,005.57 124,689,864.25
所有者权益合计 629,994,196.33 360,741,838.17 579,791,790.29 337,495,659.74
负债和所有者权益总计 1,450,058,864.90 575,086,404.66 1,373,231,823.27 630,131,654.22
9.2.2 利润表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,772,527,212.15 653,951.20 1,722,799,605.14 653,000.00
其中：营业收入 1,772,527,212.15 653,951.20 1,722,799,605.14 653,000.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,681,728,660.48 9,176,966.15 1,634,821,360.56 6,049,539.54
其中：营业成本 1,474,239,632.03 35,967.32 1,448,124,134.26 35,915.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 16,568,035.05 13,537,746.24
销售费用 69,404,284.06 3,254,439.06 48,998,394.47
管理费用 97,541,999.75 6,068,269.82 101,391,107.37 5,657,512.49
财务费用 23,633,142.70 -88,685.83 21,845,355.38 -20,995.79
资产减值损失 341,566.89 -93,024.22 924,622.84 377,107.80
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 36,072,890.56 33,560,610.49 -1,742,767.09 1,104,432.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 126,871,442.23 25,037,595.54 86,235,477.49 -4,292,107.16
加：营业外收入 404,468.91 39,798.31 52,882.71 56.08
减：营业外支出 245,498.29 10,000.00 1,156,926.55 13,554.36
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 127,030,412.85 25,067,393.85 85,131,433.65 -4,305,605.44
减：所得税费用 38,246,662.40 5,170,794.28 32,938,757.36 -151,953.31
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 88,783,750.45 19,896,599.57 52,192,676.29 -4,153,652.13
归属于母公司所有者的净利润 79,242,685.86 19,896,599.57 44,132,012.70 -4,153,652.13
少数股东损益 9,541,064.59 8,060,663.59
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.53 0.30
（二）稀释每股收益 0.53 0.30
9.2.3 现金流量表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,131,886,666.94 353,000.00 1,893,487,924.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 140,851,050.83 24,243,323.18 199,648,088.77 165,548,995.79
经营活动现金流入小计 2,272,737,717.77 24,596,323.18 2,093,136,013.32 165,548,995.79
购买商品、接受劳务支付的现金 1,755,183,741.79 1,715,544,564.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 58,392,647.91 10,060,935.75 54,481,504.18 1,500,058.80
支付的各项税费 103,186,758.34 1,755,587.88 111,048,499.04 1,460,342.25
支付其他与经营活动有关的现金 127,272,086.89 134,395,262.36 82,125,537.77 17,077,963.79
经营活动现金流出小计 2,044,035,234.93 146,211,785.99 1,963,200,105.40 20,038,364.84
经营活动产生的现金流量净额 228,702,482.84 -121,615,462.81 129,935,907.92 145,510,630.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 86,020,000.00 86,020,000.00
取得投资收益收到的现金 517.59 517.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 281,560,491.68 283,200,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 281,561,009.27 283,200,517.59 86,021,500.00 86,020,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 201,281,678.06 10,348.00 107,041,151.25 34,500,000.00
投资支付的现金 47,290,000.00 45,290,000.00 33,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 47,441,936.14 88,500,000.00 150,497,143.55 179,175,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 296,013,614.20 133,800,348.00 291,038,294.80 213,675,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -14,452,604.93 149,400,169.59 -205,016,794.80 -127,655,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 460,000,000.00 400,000,000.00 0.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 460,000,000.00 0.00 400,000,000.00
偿还债务支付的现金 389,650,135.17 359,215,953.45
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,935,070.18 20,661,728.32 44,643,504.69 19,534,602.06
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 443,585,205.35 20,661,728.32 403,859,458.14 19,534,602.06
筹资活动产生的现金流量净额 16,414,794.65 -20,661,728.32 -3,859,458.14 -19,534,602.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -32,305.60
五、现金及现金等价物净增加额 230,664,672.56 7,122,978.46 -78,972,650.62 -1,678,971.11
加：期初现金及现金等价物余额 112,174,723.44 510,032.21 191,147,374.06 2,189,003.32
六、期末现金及现金等价物余额 342,839,396.00 7,633,010.67 112,174,723.44 510,032.21
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 148,155,522.00 127,162,070.51 82,308,527.39 96,048,871.90 72,843,508.68 526,518,500.48 130,378,296.00 144,939,296.51 72,384,248.95 81,014,674.54 49,062,423.73 477,778,939.73
加：会计政策变更 -45,471,125.00 46,898,059.24 51,846,355.57 53,273,289.81 -35,546,846.56 37,356,988.30 304,047.49 2,114,189.23
前期差错更正
二、本年年初余额 148,155,522.00 127,162,070.51 36,837,402.39 142,946,931.14 124,689,864.25 579,791,790.29 130,378,296.00 144,939,296.51 36,837,402.39 118,371,662.84 49,366,471.22 479,893,128.96
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 25,572,907.16 1,989,659.96 55,029,697.60 -32,389,858.68 50,202,406.04 17,777,226.00 -17,777,226.00 24,575,268.30 75,323,393.03 99,898,661.33
（一）净利润 79,242,685.86 9,541,064.59 88,783,750.45 44,132,012.70 8,060,663.59 52,192,676.29
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 25,572,907.16 25,428,127.85 51,001,035.01 67,262,729.44 67,262,729.44
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 25,572,907.16 25,428,127.85 51,001,035.01 67,262,729.44 67,262,729.44
上述（一）和（二）小计 25,572,907.16 79,242,685.86 34,969,192.44 139,784,785.46 44,132,012.70 75,323,393.03 119,455,405.73
（三）所有者投入和减少资本 -67,359,051.12 -67,359,051.12
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -67,359,051.12 -67,359,051.12
（四）利润分配 1,989,659.96 -24,212,988.26 -22,223,328.30 -19,556,744.40 -19,556,744.40
1．提取盈余公积 1,989,659.96 -1,989,659.96
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -22,223,328.30 -22,223,328.30 -19,556,744.40 -19,556,744.40
4．其他
（五）所有者权益内部结转 17,777,226.00 -17,777,226.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 17,777,226.00 -17,777,226.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 197,976,628.74 92,300,005.57 629,994,196.33 148,155,522.00 127,162,070.51 36,837,402.39 142,946,931.14 124,689,864.25 579,791,790.29
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本公司原执行2006年以前颁布的原会计准则和制度，从2007年1月1日执行新《企业会计准则》，并变更以下会计政策及会计估计： （1）重大会计政策变更的影响 ①所得税核算办法改变 按照企业会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在2007年1月1日，对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益，导致增加归属于母公司股东权益1,426,934.24元,为期初未分配利润1,426,934.24元；增加少数股东权益209,041.57元。 ②对子公司投资由权益法核算改为成本法核算 按照企业会计准则及《企业会计准则解释第1号》，股份公司对子公司的长期股权投资由采用权益法核算改为采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。此项会计政策变更的追溯调整对母公司股东权益不产生影响，但增加期初未分配利润14,849,612.25元，相应减少盈余公积。 ③合并财务报表中对子公司提取的盈余公积不予以还原 本公司在进行财务报表合并过程中，对子公司计提的盈余公积不再予以还原，并进行追溯调整。该项调整对母公司股东权益不产生影响，但增加期初未分配利润30,621,512.75元，相应减少盈余公积。 ④ 合并财务报表中对转让的子公司重新纳入合并范围 2006年末对已转让的控股子公司, 根据《合并会计报表暂行规定》未将其纳入2006年度合并范围，使应归属少数股东权益的51,637,314.00元未计入合并资产负债表中"少数股东权益"，按照新会计准则规定对准备近期出售的子公司应纳入合并范围，由此调增2007年1月1日公司股东权益51,637,314.00元。 （2）会计估计变更的影响 2007年度公司改变了应收账款及其他应收款坏账计提比例，由此调增坏账准备1,296,750.59元。 （3）本报告期未发生会计差错更正事项。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
与2006年度报告相比，本报告期公司会计报表合并范围有所变化。 减少了两个子公司。报告期内，公司将持有的横山县天云煤矿有限公司83.24%股权、西安天竣能源投资管理有限公司75％股权全部转让。 增加了三个子公司。报告期内，公司投资控股宝鸡市九华城建投资发展有限公司，占其增资扩股后注册资本的72.92%；公司新设了两个全资子公司，开元商城安康有限公司、开元商城咸阳有限公司。
西安开元控股集团股份有限公司
2008年二月二十九日
