西安开元控股集团股份有限公司2008年半年度报告
2008年8月28日
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司总裁王爱萍女士、财务总监罗茂生先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目 录 Contents
一.公司基本情况 3
二. 股本变动和主要股东持股情况 4
三. 董事、监事、高级管理人员情况 6
四. 董事会报告 7
五. 重要事项 10
六. 财务报告 15
七. 备查文件 59
一、公司基本情况
（一） 公司基本情况简介
１、公司法定中文名称：西安开元控股集团股份有限公司
公司英文名称： XI'AN KAIYUAN HOLDING GROUP CO.,LTD
公司英文名称缩写： KYHG
２、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：开元控股
股票代码：000516
3、公司注册地址及办公地址：西安市解放市场6号
邮政编码：710001
国际互联网网址：http://www.kyholding.com
电子信箱：KYH@kyholding.com
4、公司法定代表人： 王爱萍（代）
5、公司董事会秘书： 刘建锁
联系地址：西安市解放市场6号
电 话：(029)87217854
传 真：(029)87217705
电子信箱：KYH000516@kyholding.com
6、公司半年度报告备置地点：公司证券管理部
公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
7、其他有关资料：
企业法人营业执照注册号码：6101001401070
税务登记号码：61010322061133X
公司聘请的会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所
办公地点：西安市高新路25号希格玛大厦
（二） 主要财务数据和指标：（金额单位：人民币元）
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,484,966,584.35 1,450,058,864.90 2.41
所有者权益（或股东权益） 565,300,354.93 537,694,190.76 5.13
每股净资产 3.82 3.63 5.23
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 46,291,007.06 49,625,353.96 -6.72
利润总额 47,467,687.79 50,181,810.86 -5.41
净利润 27,606,164.17 32,028,660.12 -13.81
扣除非经常性损益后的净利润 26,723,653.62 20,277,980.51 31.79
基本每股收益 0.186 0.216 -13.89
稀释每股收益 0.186 0.216 -13.89
净资产收益率 4.88 5.96 -1.08
经营活动产生的现金流量净额 20,040,288.55 10,538,845.70 90.16
每股经营活动产生的现金流量净额 0.14 0.07 100
注：① 以上数据和指标系合并报表数据；
② 扣除的非经常性损益项目和涉及金额
非流动资产处置损益 3,200,000.00
其他营业外收支净额 -2,023,319.27
扣除的非经常性损益所得税影响 -294,170.18
合 计 882,510.55
二、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况：(截止2008年6月30日)
股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 59,158,802 39.93 -8,995,538 -8,995,538 50,163,264 33.859
1、国家持股
2、国有法人持股 544,500 0.368 544,500 0.368
3、其他内资持股 58,614,302 39.562 -8,995,538 -8,995,538 49,618,764 33.491
其中：境内法人持股 57,738,125 38.971 -8,124,338 -8,124,338 49,613,787 33.488
境内自然人持股 876,177 0.591 -871,200 -871,200 4,977 0.003
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 88,996,720 60.07 +8,995,538 +8,995,538 97,992,258 66.141
1、人民币普通股 88,996,720 60.07 +8,995,538 +8,995,538 97,992,258 66.141
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 148,155,522 100 0 0 148,155,522 100
注：本报告期内，公司有限售条件股份减少8,995,538股的原因为：公司于2008年4月1日刊登《解除股份限售提示性公告》，本次有限售条件的流通股上市数量为8,995,538股，可上市流通日为2008年4月2日。
2、报告期期末股东总数：13,355户。
3、主要股东持股情况： (截止2008年6月30日)
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数（万股） 持有有限售条件股份数量（万股） 质押或冻结的股份数量（万股）
西安高新医院有限公司 其 他 20.34 3012.90 3012.90
深圳市创新投资集团有限公司 其 他 18.93 2804.6293 1323.0741
西安商业科技开发公司 其 他 3.94 583.9266 583.9266
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 其 他 3.44 508.9168
中国建设银行－交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 其 他 2.60 385.6400
郭建光 其 他 2.35 347.5922
广发证券－交行－广发集合资产管理计划(3号） 其 他 2.32 343.7564
深圳市元帆信息咨询有限公司 其 他 2.29 340.00
西安朝安商贸有限公司 其 他 1.47 217.1042
西安中露食品有限责任公司 其 他 1.46 217.0367
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量（股） 股份种类
深圳市创新投资集团有限公司 14,815,552 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 5,089,168 人民币普通股
中国建设银行－交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 3,856,400 人民币普通股
郭建光 3,475,922 人民币普通股
广发证券－交行－广发集合资产管理计划(3号) 3,437,564 人民币普通股
深圳市元帆信息咨询有限公司 3,400,000 人民币普通股
西安朝安商贸有限公司 2,171,042 人民币普通股
西安中露食品有限责任公司 2,170,367 人民币普通股
胡钟标 1,270,590 人民币普通股
广发证券－招行－广发增强型基金优选集合资产管理计划 1,201,275 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东与前10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
注：公司第一大股东西安高新医院有限公司将其持有的公司限售流通股3012.90万股质押给华夏银行西安分行，质押期限从2008年7月2日起。
4、公司控股股东或实际控制人情况：
公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票数量没有发生变动。
2、董事、监事、高级管理人员变动情况：
本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有发生变动。
公司董事程厚博先生由于工作调动不再担任深圳市创新投资集团有限公司副总裁职务，现任深圳市东方富海投资管理有限公司总裁。
刘文胜先生于二00八年八月二十日向公司董事会提交了书面辞职函，辞去公司董事、董事长职务，经公司董事会审议，推举董事、总裁王爱萍女士临时代行公司董事长职务。
四、董事会报告
1、报告期主要经营情况
（1）主营业务及经营状况：
公司的主营业务为百货零售。本报告期，公司继续以稳固和发展零售主业、发展连锁百货为重心，进一步深入调整商品结构，加大引进国内国际品牌力度，优化品牌结构；不断加强管理，提高服务意识，全方位拓展服务内涵，全面构筑"体验式"服务意识，提升服务品质；以市场为导向，根据时尚百货的消费特征，不断改善经营环境，积极开发新的营销策略，促进了商品销售的稳定增长，保证了公司零售主业的业绩增长。
同时，继续推进连锁百货发展步伐，加快在省内二线城市的布局，继开元商城安康店开业后，报告期内，开元商城咸阳店于2008年1月26日开业经营，进一步扩大了公司的百货连锁网络，初步建立了辐射全省的连锁百货网络框架；公司根据百货连锁发展的新形势，加快远程办公自动化建设步伐，逐步搭建符合连锁百货发展需求的管理平台；进一步加强西稍门商城项目、宝鸡国际·万象商业广场项目的建设工作，加强项目管理，确保工程质量和进度。
本报告期，公司实现营业收入10.54亿元，比上年同期增长7.23％；实现营业利润4,629.10万元，比上年同期减少6.72％；实现利润总额4,746.77万元，比上年同期减少5.41％；实现净利润2,760.62万元，比上年同期减少13.81％。
① 报告期主营业务分行业情况：
单位：人民币元
行 业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减(百分点)
零售业 1,028,252,319.27 881,646,980.79 14.26 7.27 5.64 1.33
其他社会服务业 2,615,534.33 3,105.31 99.88 30.83 - -
② 报告期主营业务分地区情况：
单位：人民币元
地 区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）
西安地区 984,642,878.03 2.51%
西安以外地区 46,224,975.57 -
（2）报告期公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
（3）报告期内公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（4）报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对本公司净利润影响达到10%以上的情况。
（5）经营中的问题与困难。
公司现阶段主营业务为竞争激烈的百货零售业，近年来，公司在抓好西安开元商城经营的基础上，利用"开元百货"的品牌和资源优势，不断推进零售主业拓展步伐，积极发展连锁百货，目前已有两家连锁店开业运营，西稍门商城项目、宝鸡国际·万象商业广场项目正在开发建设中，随着公司零售主业的不断发展，连锁门店的逐步增多，经营面积、资产规模迅速扩张，在资源整合、经营管理、市场开拓等方面对公司提出了更高的要求，管理难度的增加及连锁百货专业管理人才的缺乏将是公司未来扩张面临的首要问题，使公司的连锁扩张产生一定风险。
针对上述风险，公司将继续加强对开元商城的管理，通过深入调整商品结构、全方位拓展服务内涵等措施，实现稳定的内涵式增长；对已开业的安康店和咸阳店实施精细化管理，强化服务意识，积极培育市场，尽早实现经济效益；集中力量做好西稍门商城项目、宝鸡国际万象商业广场的建设工作，加强项目管理，保证工程质量；结合百货连锁发展的新形势，加快远程办公自动化建设步伐，建立畅通的管理渠道及信息反馈通道，确保企业政务信息和业务信息快速、安全的传递；同时，加快公司人才队伍的储备建设，特别是加大连锁百货管理与营销人才的引进力度，建立有利于吸引人才、留住人才、人尽其才的激励机制，增强企业凝聚力，确保管理队伍的稳定。
2、报告期经营成果及财务状况分析
（1）报告期营业收入、营业利润、净利润、现金及现金等价物净增加额等同比增减变化及原因：
金额单位：人民币元
项 目 2008年1－6月 2007年1－6月 增减%
营业收入 1,053,612,640.94 982,545,718.78 7.23
期间费用 113,820,592.57 104,193,666.31 9.24
营业利润 46,291,007.06 49,625,353.96 -6.72
营业外收支净额 1,176,680.73 556,456.90 111.46
净利润 27,606,164.17 32,028,660.12 -13.81
经营活动产生的现金流量净额 20,040,288.55 10,538,845.70 90.16
现金及现金等价物净增加额 -53,460,671.89 123,881,537.57 -143.15
说明：
① 报告期公司净利润比上年同期有所减少的主要原因是公司上年同期收到转让横山县天云煤矿有限公司股权取得的收益影响所致；
② 报告期公司期间费用较上年同期有所增长，以及营业利润同比减少的主要原因是当期摊销开元商城咸阳店、安康店装修费用等影响所致；
③ 报告期营业外收支净额较上年同期增幅较大的主要原因是报告期公司出售紫阳县苗河板岩矿采矿权取得的收益及公司控股子公司向地震灾区捐赠影响所致；
④ 报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加幅度较大的主要原因是公司销售商品、提供劳务收到的现金增加；
⑤ 报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期减幅较大,主要原因是本报告期控股子公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较上年同期增加使投资活动产生的现金流量净额减少及公司偿还债务所支付的现金增加使筹资活动产生的现金流量净额减少影响所致。
（2）报告期期末总资产、股东权益与年初数相比增减变化及原因：
金额单位：人民币元
项 目 期末数 年初数 增减%
总资产 1,484,966,584.35 1,450,058,864.90 2.41
归属于母公司的股东权益 565,300,354.93 537,694,190.76 5.13
说明：归属于母公司的股东权益比年初有所增加的主要原因是报告期实现的净利润转入所致。
3、报告期投资情况
(1) 募集资金使用情况：
报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
(2) 重大非募集资金投资项目情况：
① 经公司第七届董事会第一次会议审议通过，并经公司2006年第二次临时股东大会审议批准，决定投资66,339.31万元在西安市西稍门十字东南角建设集百货、住宅为一体的大型购物中心，相关公告刊登在2006年5月27日的《证券时报》上。报告期内该项目的建设按计划进度顺利进展。
② 经公司第七届董事会第九次会议决定，公司投资7,000万元控股宝鸡市九华城建投资发展有限公司，占该公司增资扩股完成后注册资本的72.92%。公司控股该公司后，投资50,959.00万元开发建设集购物、休闲、娱乐为一体的大型购物中心--国际·万象商业广场项目。有关公告刊登在2007年6月30日的《证券时报》。目前该项目已完成主体结构工程的建设施工。
④ 2007年8月，经公司执行委员会审议批准，公司投资2900万元收购陕西三秦能源董东煤业有限公司45%股权，该公司主要投资建设董东煤矿，董东煤矿位于陕西省渭北煤田澄合矿区的中部，资源总储量12439万吨，规划生产能力为45万吨/年。2007年11月，为加快董东煤矿项目建设进度，经公司执行委员会审议批准，公司以现金形式对董东煤业增加投资1629万元，增资后，公司累计投资4529万元，占该公司增资后注册资本9500万元的45%股权。报告期内董东煤矿处于建设阶段，未产生收益。
⑤ 2007年12月，经公司执行委员会审议通过，公司以4150万元的价格将陕西省紫阳县苗河板岩矿采矿权转让给西安百德龙科技咨询有限公司，报告期内，已收回全部转让款项，此次转让实现收益320万元。
五、重要事项
（一）公司治理情况：
报告期内，公司严格遵照监管部门的要求，不断巩固2007年公司治理专项活动的治理成果，进一步强化内部控制制度的执行力度，强化内部监督与制约机制，不断完善整个内部控制体系，提高公司治理水平，促进公司的规范运作和健康发展。报告期内，为进一步发挥独立董事和审计委员会在年报编制和披露过程中的监督作用，公司制定了《独立董事年报工作制度》和 《董事会审计委员会年报工作规程》，并在2007年年报的编制和披露过程中得到了有效实施。
报告期内，根据中国证监会[2008]27号公告和陕西证监局《关于进一步推进公司治理专项活动的通知》(陕证监发[2008]45 号)的要求,公司在巩固治理专项活动成果的基础上，把治理专项活动继续推向深入，认真自查整改事项落实情况，形成了《公司治理专项活动整改情况说明》，并重新修订了《公司资金管理制度》，经公司第七届董事会第十五次会议审议通过，于2008年7月19日进行了公开披露。
目前，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
（二）公司上年度利润分配方案执行情况：
公司2007年度未进行利润分配，也未进行公积金转增股本。
（三）公司2008年半年度不进行利润分配及公积金转增股本。
（四）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）本报告期内公司重大资产收购、出售事项：
1、报告期内的收购资产事项：
本报告期内，公司未发生重大资产收购事项。
2报告期内的出售资产事项：
2007年12月，经公司执行委员会审议通过，公司以4150万元的价格将陕西省紫阳县苗河板岩矿采矿权转让给西安百德龙科技咨询有限公司，报告期内，已收回全部转让款项，此次转让实现收益320万元。
（六）本报告期内公司无重大关联交易事项。
（七）重大合同及其履行情况：
① 重大担保事项：
金额单位：人民币万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
0.00
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 2,000.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 2,000.00
担保总额占公司净资产的比例 3.54%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
② 报告期内，公司未发生委托理财事项，亦无以前期间发生延续到报告期的委托理财事项。
（八）公司独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保的专项说明和独立意见
根据中国证监会证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，作为西安开元控股集团股份有限公司独立董事，我们认真审阅了公司董事会提供的有关资料，并就公司报告期内关联方资金往来情况及对外担保情况进行了必要的核查和询问，有关情况说明及独立意见如下：
经核查，报告期内未发现控股股东及其他关联方占用公司资金的情况；本报告期末，公司为控股子公司提供贷款担保2000万元人民币（占公司2008年半年度合并会计报表净资产的3.51%）。公司对控股子公司的担保符合有关法律、法规以及《公司章程》、公司《对外担保管理制度》的规定，严格履行了担保决策程序，有利于公司连锁百货的发展，没有损害公司及股东利益。
（九）公司或持股5%以上的股东承诺事项的履行情况：
① 公司在报告期内或持续到报告期内无承诺事项；
② 持股5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项：
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
西安高新医院有限公司 自公司股权分置改革方案实施之日起六十个月内，西安高新医院有限公司所持有的原非流通股股份不通过证券交易所挂牌出售；禁售期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的价格不低于12.00元/股（若此期间或之前有派息、送股、资本公积金转增股份等事项，应对该价格进行除权除息处理）。如有违反承诺的卖出行为，所卖出资金归上市公司所有。 严格履行承诺
西安高新医院有限公司 西安高新医院有限公司承诺按公司配股实施股权登记日时其所持股份，以现金全额认购可配股股份。 报告期内公司配股方案尚未获批实施。
深圳市创新投资集团有限公司 自公司股权分置改革方案实施之日起十二个月内，深圳市创新投资集团有限公司所持有的原非流通股股份不通过证券交易所挂牌出售。在上述禁售期满后的十二个月内通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例不超过百分之五，二十四个月内不超过百分之十。 严格履行承诺
③ 公司持股5%以上的股东2008年无追加股份限售承诺的情况。
（十）公司上半年召开的2007年度股东大会继续聘用西安希格玛有限责任会计师事务所承担本公司会计报表审计及其他相关业务。
（十一）本报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人没有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移交司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门及证券交易所公开谴责的情况。
（十二）本报告期内，公司无证券投资情况。
（十三）持有其他上市公司股权情况：
证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 占该公司股权比例 期末账面值（元） 报告期损益 报告期所有者权益变动
HK8227 海天天线 14,600,000 15.45% 14,600,000 / /
合计 14,600,000 -- 14,600,000 / /
注：西安海天天线科技股份有限公司为在香港联交所创业板上市的企业。
（十四）公司持有非上市金融企业股权情况：
所持对象名称 初始投资金额（元） 持有数量( 股) 占该公司股权比例 期末账面值（元） 报告期损益 报告期所有者权益变动
西安市商业银行股份有限公司 59,000,000 63,332,960 3.76% 59,000,000 / /
申银万国证券股份有限公司 200,000 161,742 0.0024% 200,000 / /
合计 59,200,000 63,494,702 - 59,200,000 / /
（十五）报告期内公司接待调研及采访等相关情况
报告期内，公司按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的有关要求，本着公开、公平、公正的原则，在接待调研及采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未有实行差别对待政策，未发生有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。公司将按有关要求，进一步做好公平信息披露工作。
报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动情况表：
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月03日 公司总部 实地调研 国泰君安证券投资总部 张骏先生上海博昊投资咨询有限公司 左斌先生 公司的经营发展情况
2008年01月07日 公司总部 实地调研 华夏基金管理有限公司股票投资部研究员 陈远望先生长江证券 王珂先生 公司的经营发展情况
2008年03月12日 公司总部 实地调研 富国基金管理有限公司 刘莉莉女士兴业基金管理有限公司 张光成先生 公司的经营发展情况
2008年03月18日 公司总部 实地调研 上海申银万国证券研究所有限公司分析师 金泽斐女士一行 公司的经营发展情况
2008年6月19日 公司总部 实地调研 广发证券股份有限公司投资自营部总经理助理 樊育林女士 公司的经营发展情况
（十六）公司内部控制制度建设情况
报告期内，公司严格按照监管部门的有关要求，在不断完善已有制度的基础上，进一步建立健全内部控制制度，制定了《独立董事年报工作制度》和 《董事会审计委员会年报工作规程》，重新修订了《公司资金管理制度》。同时，公司进一步加大了内控制度的执行力度，不断完善内部控制体系，有效控制风险，提高经营效率，促进了公司的规范运作和健康发展。
（十七）报告期内公司社会责任的履行情况
报告期内，公司按照《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》的有关要求，积极承担社会责任，积极参与环境保护、社区建设等公益事业，遵守社会公德、商业道德，促进公司与全社会的协调、和谐发展。
报告期内，公司及控股子公司为支持地震灾区人民抗震救灾、重建家园，先后向灾区捐赠现金共计人民币200万元。
（十八）其他重要事项
公司于2008年3月20日召开2007年度股东大会，审议通过了《关于公司2008年度配股方案的议案》等相关议案。本次配股以公司2007年年末总股本148,155,522股为基数,按照每10股配3股的比例向全体股东配售，共计可配售44,446,656股。
公司本次配股募集资金计划通过增资控股子公司用于投资建设宝鸡国际·万象商业广场项目和西安开元商业广场（即西稍门商城）项目。1、拟用本次配股募集资金20,400万元对公司控股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司增资，用于开发建设宝鸡国际·万象商业广场项目；2、拟用本次配股募集资金15,000万元，对公司控股子公司西安开元商业地产发展有限公司增资，用于开发建设西安开元商业广场项目。
公司本次配股方案尚需经中国证监会核准后实施。
（十九）报告期内重要事项信息披露索引
① 《关于开元商城咸阳店开业的公告》、《业绩预增公告》，刊登在2008年1月25日的《证券时报》第C15版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn）上，在首页输入本公司股票代码查询。
② 《第七届董事会第十三次会议决议公告》、《第六届监事会第八次会议决议公告》、《2007年年度报告摘要》、《关于为控股子公司提供担保的公告》、《关于召开2007年度股东大会的通知》，刊登在2008年2月29日的《证券时报》第C51版、C52版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn）上，在首页输入本公司股票代码查询。
③ 《关于股东股权质押的公告》，刊登在2008年3月13日的《证券时报》第A7版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn）上，在首页输入本公司股票代码查询。
④ 《关于西安高新医院有限公司承诺全额认购配股股份的公告》、《关于召开2007年度股东大会的提示性广告》刊登在2008年3月15日的《证券时报》第C7版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn）上，在首页输入本公司股票代码查询。
⑤ 《2007年度股东大会决议公告》，刊登在2008年3月21日的《证券时报》第A6版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn）上，在首页输入本公司股票代码查询。
⑥ 《关于股东解除股权质押的公告》，刊登在2008年3月27日的《证券时报》第C159版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn）上，在首页输入本公司股票代码查询。
⑦ 《解除股份限售提示性公告》，刊登在2008年4月1日的《证券时报》第C11版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn）上，在首页输入本公司股票代码查询。
⑧ 《2008年第一季度报告》，刊登在2008年4月23日的《证券时报》第C67版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn）上，在首页输入本公司股票代码查询。
⑨ 《关于向地震灾区人民捐款的公告》，刊登在2008年5月17日的《证券时报》第C11版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn）上，在首页输入本公司股票代码查询。
⑩ 《关于再次向地震灾区捐款的公告》，刊登在2008年5月20日的《证券时报》第C13版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn）上，在首页输入本公司股票代码查询。
六、财务报告（未经审计）
Ⅰ、 会计报表
资 产 负 债 表
会企01表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008年6月30日(未经审计) 单位：人民币元
项 目 注释 期末数（合并） 期末数（母公司） 年初数（合并） 年初数（母公司）
资产:
流动资产：
货币资金 1 292,878,724.11 5,790,844.21 346,339,396.00 7,633,010.67
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2 23,337,939.67 12,730,000.00
预付款项 2 209,564,229.72 229,867,797.65
应收利息
应收股利 3 500,000.00 500,000.00
其他应收款 2 19,540,631.22 178,419,390.52 16,087,805.23 73,430,932.85
存货 4 22,076,303.70 19,029,349.20
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 567,397,828.42 184,210,234.73 624,554,348.08 81,563,943.52
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5 133,373,180.81 448,673,180.81 133,373,180.81 448,673,180.81
投资性房地产
固定资产 6 412,465,981.74 8,955,631.96 425,527,295.44 9,350,383.18
在建工程 7 269,709,870.88 130,326,686.51
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8 70,545,113.21 962,645.20 106,588,941.89 35,482,770.22
开发支出
商誉 9 21,528,098.87 21,528,098.87
长期待摊费用 10 8,001,066.12 6,214,869.00
递延所得税资产 11 1,945,444.30 16,126.93 1,945,444.30 16,126.93
其他非流动性资产
非流动性资产合计 917,568,755.93 458,607,584.90 825,504,516.82 493,522,461.14
资产总计 1,484,966,584.35 642,817,819.63 1,450,058,864.90 575,086,404.66
总裁：王爱萍 财务总监：罗茂生 制表：茹玉峰
资 产 负 债 表
会企01表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008年6月30日(未经审计) 单位：人民币元
项 目 注释 期末数（合并） 期末数（母公司） 年初数（合并） 年初数（母公司）
负债：
流动负债:
短期借款 14 310,000,000.00 271,400,000.00
交易性金融负债
应付票据 18 54,600,000.00 51,450,000.00
应付账款 18 135,731,807.89 7,289,417.76 150,774,548.58 7,289,417.76
预收款项 18 90,370.00
应付职工薪酬 15 13,851,646.35 2,120,822.59 6,243,857.51 2,197,153.41
应交税费 16 4,063,577.26 -408,873.01 50,521,369.22 6,736,447.70
应付利息
应付股利 17 5,267,901.54 5,267,901.54 5,564,629.86 5,564,629.86
其他应付款 18 97,868,891.06 267,257,481.33 82,498,262.19 192,457,320.76
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 621,383,824.10 281,526,750.21 618,543,037.36 214,244,969.49
非流动负债:
长期借款 19 197,334,278.92 201,422,034.21
应付债券
长期应付款 20 99,597.00 99,597.00 99,597.00 99,597.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动性负债
非流动性负债合计 197,433,875.92 99,597.00 201,521,631.21 99,597.00
负债合计 818,817,700.02 281,626,347.21 820,064,668.57 214,344,566.49
股东权益:
股本 21 148,155,522.00 148,155,522.00 148,155,522.00 148,155,522.00
资本公积 22 152,734,977.67 152,734,977.67 152,734,977.67 152,734,977.67
减：库存股
盈余公积 23 38,827,062.35 38,827,062.35 38,827,062.35 38,827,062.35
未分配利润 24 225,582,792.91 21,473,910.40 197,976,628.74 21,024,276.15
归属于母公司股东权益合计 565,300,354.93 361,191,472.42 537,694,190.76 360,741,838.17
少数股东权益 35 100,848,529.40 92,300,005.57
股东权益合计 666,148,884.33 361,191,472.42 629,994,196.33 360,741,838.17
负债及股东权益总计 1,484,966,584.35 642,817,819.63 1,450,058,864.90 575,086,404.66
总裁：王爱萍 财务总监：罗茂生 制表：茹玉峰
利 润 表
会企02表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008年1－6月份(未经审计) 单位：人民币元
项 目 注释 本期实际数 本期实际数 上年同期数 上年同期数
（合并） （母公司） （合并） （母公司）
一、营业收入 25 1,053,612,640.94 515,285.36 982,545,718.78 296,000.00
减:营业成本 26 883,997,661.97 28,340.68 836,788,255.04 16,280.00
主营业务税金及附加 27 9,503,379.34 8,920,314.34
销售费用 28 41,624,389.96 1,431,260.61 26,170,643.73 705,669.36
管理费用 28 61,580,473.55 1,201,622.58 67,333,078.87 8,564,193.08
财务费用 29 10,615,729.06 -45,450.85 10,689,943.71 -29,957.45
资产减值损失
加:公允价值变动收益
投资收益 30 16,981,870.87 40,988,845.11
其中:
对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润 46,291,007.06 -2,100,487.66 49,625,353.96 32,028,660.12
加:营业外收入 31 3,213,620.69 3,200,000.00 1,438,826.46
减:营业外支出 32 2,036,939.96 500,000.00 882,369.56
其中:非流动资产处置损失
三、利润总额 47,467,687.79 599,512.34 50,181,810.86 32,028,660.12
减:所得税 33 13,762,999.79 149,878.09 13,922,486.53
四、净利润 33,704,688.00 449,634.25 36,259,324.33 32,028,660.12
归属于母公司的净利润 27,606,164.17 449,634.25 32,028,660.12 32,028,660.12
少数股东损益 6,098,523.83 4,230,664.21
五、每股收益
基本每股收益 34 0.186 0.216
稀释每股收益 34 0.186 0.216
总裁：王爱萍 财务总监：罗茂生 制表：茹玉峰
现 金 流 量 表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008年1－6月份(未经审计) 单位：人民币元 会企03表
项 目 注释 合 并 母 公 司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,138,708,454.55 515,285.36
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 37 44,280,006.64 80,046,300.85
现金流入小计 1,182,988,461.19 80,561,586.21
购买商品、接受劳务支付的现金 971,734,816.70
支付给职工以及为职工支付的现金 27,627,919.24 964,166.14
支付的各项税费 100,735,855.46 7,634,072.11
支付的其他与经营活动有关的现金 37 62,849,581.24 106,708,786.10
现金流出小计 1,162,948,172.64 115,307,024.35
经营活动产生的现金流量净额 20,040,288.55 -34,745,438.14
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 500,000.00 500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 36,500,000.00 36,500,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金金额
收到的其他与投资有关的现金
现金流入小计 37,000,000.00 37,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 131,871,654.62 3,800,000.00
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 131,871,654.62 3,800,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -94,871,654.62 33,200,000.00
三、筹资活动产生的现金流量净额:
吸收投资所收到的现金 2,450,000.00
借款所收到的现金 188,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 191,050,000.00 0.00
偿还债务所支付的现金 154,087,755.29
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,591,550.53 296,728.32
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 169,679,305.82 296,728.32
筹资活动产生的现金流量净额 21,370,694.18 -296,728.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -53,460,671.89 -1,842,166.46
加:期初现金及现金等价物余额 346,339,396.00 7,633,010.67
六、期末现金及现金等价物余额 292,878,724.11 5,790,844.21
总裁：王爱萍 财务总监：罗茂生 制表：茹玉峰
现 金 流 量 表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2007年1－6月份(未经审计) 单位：人民币元 会企03表
项 目 注释 合 并 母 公 司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 874,197,591.65 296,000.00
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 215,134,239.74 3,900,000.00
现金流入小计 1,089,331,831.39 4,196,000.00
购买商品、接受劳务支付的现金 931,198,125.04
支付给职工以及为职工支付的现金 24,784,173.55 1,170,489.41
支付的各项税费 82,467,923.31 413,069.79
支付的其他与经营活动有关的现金 40,342,763.79 72,423,816.29
现金流出小计 1,078,792,985.69 74,007,375.49
经营活动产生的现金流量净额 10,538,845.70 -69,811,375.49
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金金额 133,080,000.00 133,080,000.00
收到的其他与投资有关的现金
现金流入小计 133,080,000.00 133,080,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 25,951,956.59
投资所支付的现金 35,000,000.00 38,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金 689,842.44
现金流出小计 61,641,799.03 38,500,000.00
投资活动产生的现金流量净额 71,438,200.97 94,580,000.00
三、筹资活动产生的现金流量净额:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 110,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 110,000,000.00 0.00
偿还债务所支付的现金 53,675,245.67
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,420,263.43 613,019.60
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 68,095,509.10 613,019.60
筹资活动产生的现金流量净额 41,904,490.90 -613,019.60
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 123,881,537.57 24,155,604.91
加:期初现金及现金等价物余额 115,673,432.66 510,032.21
六、期末现金及现金等价物余额 239,554,970.23 24,665,637.12
总裁：王爱萍 财务总监：罗茂生 制表：茹玉峰
合并所有者权益变动表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008年1－6月份(未经审计) 金额单位：人民币元
项 目 本年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 197,976,628.74 92,300,005.57 629,994,196.33
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正
二、本年年初余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 197,976,628.74 92,300,005.57 629,994,196.33
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 27,606,164.17 8,548,523.83 36,154,688.00
（一）净利润 27,606,164.17 6,098,523.83 33,704,688.00
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 0.00
上述（一）和（二）小计 27,606,164.17 6,098,523.83 33,704,688.00
（三）所有者投入和减少资本 2,450,000.00 2,450,000.00
1. 所有者投入资本 2,450,000.00 2,450,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 0.00
(四)利润分配 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 225,582,792.91 100,848,529.40 666,148,884.33
总裁：王爱萍 财务总监：罗茂生 制表：茹玉峰
合并所有者权益变动表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008年1-6月(未经审计) 金额单位：人民币元
项 目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 148,155,522.00 127,162,070.51 82,308,527.39 96,048,871.90 72,843,508.68 526,518,500.48
加：会计政策变更 -45,471,125.00 46,898,059.24 51,846,355.57 53,273,289.81
前期差错更正
二、本年年初余额 148,155,522.00 127,162,070.51 36,837,402.39 142,946,931.14 124,689,864.25 579,791,790.29
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 25,572,907.16 9,805,331.82 -9,906,527.58 25,471,711.40
（一）净利润 32,028,660.12 4,230,664.21 36,259,324.33
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 25,572,907.16 25,572,907.16
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 25,572,907.16 25,572,907.16
上述（一）和（二）小计 25,572,907.16 32,028,660.12 4,230,664.21 61,832,231.49
（三）所有者投入和减少资本 -14,137,191.79 -14,137,191.79
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -14,137,191.79 -14,137,191.79
(四)利润分配 -22,223,328.30 -22,223,328.30
1．提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -22,223,328.30 -22,223,328.30
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 36,837,402.39 152,752,262.96 114,783,336.67 605,263,501.69
总裁：王爱萍 财务总监：罗茂生 制表：茹玉峰
母公司所有者权益变动表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008年1－6月份(未经审计) 金额单位：人民币元
项 目 本年金额
归属于母公司所有者权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 21,024,276.15 360,741,838.17
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正
二、本年年初余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 21,024,276.15 360,741,838.17
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 0.00 0.00 449,634.25 449,634.25
（一）净利润 449,634.25 449,634.25
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 449,634.25 449,634.25
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
(四）利润分配 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 21,473,910.40 361,191,472.42
总裁：王爱萍 财务总监：罗茂生 制表：茹玉峰
母公司所有者权益变动表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008年1－6月份(未经审计) 金额单位：人民币元
项 目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 148,155,522.00 127,162,070.51 51,687,014.63 126,670,384.66 453,674,991.80
加：会计政策变更 -14,849,612.24 -101,329,719.82 -116,179,332.06
前期差错更正
二、本年年初余额 148,155,522.00 127,162,070.51 36,837,402.39 25,340,664.84 337,495,659.74
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 25,572,907.16 9,805,331.82 35,378,238.98
（一）净利润 32,028,660.12 32,028,660.12
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 25,572,907.16 25,572,907.16
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 25,572,907.16 25,572,907.16
上述（一）和（二）小计 25,572,907.16 32,028,660.12 57,601,567.28
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
(四）利润分配 -22,223,328.30 -22,223,328.30
1．提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -22,223,328.30 -22,223,328.30
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 36,837,402.39 35,145,996.66 372,873,898.72
总裁：王爱萍 财务总监：罗茂生 制表：茹玉峰
Ⅱ、会计报表附注
附注 一 公司简介
1.西安开元控股集团股份有限公司于1986年12月经西安市第一商业局市一商集字(1986)398号文件批准设立。1992年11月经国家经济体制改革委员会体改字(1992)892号文件同意公司继续进行股份制企业试点。1993年7月经国家证监会证监发审字(1993)13号文和深圳证券交易所深证市字(1993)第31号文批准，本公司股票于1993年8月9日正式在深圳证券交易所挂牌上市交易。1996年12月经西安市人民政府以市政函(1996)61号文件批准，并经西安市工商行政管理局核准，公司名称由原"西安市解放百货股份有限公司"更改为"西安解放集团股份有限公司"。2007年6月经西安市工商行政管理局核准，公司名称由原"西安市解放集团股份有限公司"更名为"西安开元控股集团股份有限公司"。
2．公司注册地为西安市解放市场6号，公司企业法人营业执照注册号为：6101001401070
3．公司的业务性质为国内商贸企业，主要的经营范围为国内商业、能源交通、房地产开发以及其他服务项目。
4．公司注册名称：西安开元控股集团股份有限公司
附注 二 财务报告的编制基础
公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年2 月15 日颁发的《企业会计准则》及其应用指南和中国证券监督管理委员会"证监会字（2007）9号" 文件《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定（2007年修订）》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
附注 三 遵循会计准则的声明
公司编制的2008年中期财务报告符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量信息。
附注 四 主要会计政策和会计估计
１．会计制度：
执行《企业会计准则--基本准则》以及38项具体准则。
２．会计期间：
采用公历年度，即自公历一月一日至十二月三十一日止。会计期间分为年度和中期。
３．记账本位币：
以人民币为记账本位币。
４．会计确认、计量和报告：
以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。
５．现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的交易性金融资产或金融负债确定为现金等价物。
６．金融工具的核算方法：
（1）金融工具的确认
①企业成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
②当收取该金融资产现金流量的合同权利终止或该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号--金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件时终止确认金融资产或金融负债。
（2）金融工具的计量
取得金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息、债权利息，确认为应收项目。
（3）金融工具收益的确认
① 在持有以公允价值计量其变动计入当期损益的金融资产，期间取得的利息或现金股利确认投资收益。
② 处置金融资产或金融负债时其公允价值与初始入账之间的差额确认投资收益，同时调整公允价值变动损益。
③ 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。
④ 处置持有至到期投资时将所取得价款与该投资账面价值之间差额计入投资收益。
⑤ 收回应收款项时将取得的价款与应收款项帐面价值之间的差额计入当期损益。
⑥ 可供出售的金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。
⑦ 处置可供出售金融资产时将取得的价款与该金融资产帐面价值之间差额计入投资收益，同时将原直接进入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分金额转出，计入投资损益。
（4）金融资产减值损失
① 持有至到期投资和应收款项有客观证据表明其发生了减值的，根据帐面价值与预计未来现金流量之间差额计算确认减值损失。
② 应收款项减值损失计量中对单项金额在100万元以上的应收款项，单独进行减值测试；对非重大的应收款项一起按照信用风险特征划分组合，再按照应收帐款组合在资产负债表日余额比例计算确定减值损失，计提坏帐准备。
③坏账损失核算采用备抵法，合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账损失。
④可供出售金融资产减值计量，若该金融资产公允价值持续下降，并且下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已经发生减值，确认减值损失。在确认减值损失时，将原计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
（5）金融资产转移的计量公式
金融资产整体转移的损益＝收到对价＋原直接计入所有者权益的公允价值变动累计利得（累计损失为减项）－所转移金融资产的帐面价值
转移收到的对价＝因转移交易收到的价款＋新获得金融资产的公允价值＋因转移获得服务资产的公允价值－新承担金融负债的公允价值－因转移承担的服务金融负债的公允价值。
（6）按照信用风险特征划分组合计提损失比例
年限 提取比例
1年以内 5 %
1年-2年 10 %
2年-3年 20 %
3年-5年 50 %
5年以上 100 %
７．存货核算方法：
（1）存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品（在库）、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品。
（2）存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其它成本。
（3）销售发出商品按照先进先出法确定发出存货的实际成本。
（4）原材料按取得时按实际成本记账，发出时按实际成本转入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物采用"一次摊销法"核算，摊销金额计入相关资产的成本或当期损益。
（6）存货盘存采取永续盘存制。
（7）存货跌价准备的确认
在资产负债表日，存货分类别按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
存货中原材料、低值易耗品、在途物资不计提跌价准备。
（8）存货发生的毁损、在盘存时发生的盘亏损失，均计入当期损益。
８．长期投资核算方法：
（1）长期股权投资计价方法：
长期股权投资计价方法按在同一控制下的企业合并、非同一控制下的企业合并以及以其他方式取得长期股权投资按照相关会计准则规定执行。
（2）对以下长期投资采用成本法核算：
①通过投资能够对被投资单位实施控制的长期投资。
②投资不对被投资单位具有共同控制或重大影响，并在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
（3）对以下长期投资采用权益法核算：
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
（4）因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算，并以权益法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投资成本。
（5）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。
（6）企业合并所形成的商誉，在年度终了进行减值测试。将商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，然后比较各相关资产组或资产组组合的账面价值与其可收回金融，确认商誉减值损失。
９．固定资产计价和折旧方法：
（1） 固定资产的单位价值标准：
① 单位价值在5000元以上，使用期限在一年以上。
② 对单位价值在5000元以下2000元以上，但使用期限超过两年的也作为固定资产。
（2）固定资产按照成本进行初始计量。
（3）以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按照各项固定资产公允价值比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的成本。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际支付的价款与购买价款现值之间的差额，除按照《借款费用准则》应予资本化的以外，在信用期间计入当期损益。
（5）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。确定固定资产成本时考虑预计弃置费用因素后对所有固定资产计提折旧。但是，已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外。
（6）每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（7）若固定资产有关的经济利益预期实现方式存在以下有重大改变的，改变固定资产折旧方法。
① 该固定资产处于处置状态。
② 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
（8）出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损以及固定资产盘亏造成的净损益，计入当期损益。
（9）固定资产发生后续支出的，将发生的固定资产后续支出计入固定资产成本的，终止确认被替换部分的账面价值。
（10）固定资产分类为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。
（11）固定资产预计残值率为5%。
（12） 固定资产采用直线法计提折旧。
（13） 固定资产分类、预计使用年限和预计年折旧率如下：
资产名称 使用年限 年折旧率%
房屋及建筑物 5-35 19.00-2.71
通用设备 3-15 31.67-6.33
专用设备 5-15 19.00-6.33
运输设备 8 11.88
（14）固定资产按月计提折旧，当月增加的固定资产，当月不计提折旧，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，当月仍计提折旧，从下月起不计提折旧。
（15） 固定资产提足折旧后不论能否继续使用，不再计提折旧，提前报废固定资产不再补提折旧。
（16）已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定成本并计提折旧，待办理竣工决算后在按实际成本调整原估计价值，不调整原已计提折旧额。
１０．投资性房地产核算方法：
（1） 投资性房地产同时满足下列条件予以确认。
① 与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司；
② 该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量；自行建造投资性房地产成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产成本，按照相关会计准则规定执行。
（3） 投资性房地产后续计量采用成本模式计量。
（4） 房地产用途发生改变，满足下列条件时转换为其他资产或投资性房地产。投资性房地产开始自用；作为存货的房地产改为出租；自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值；自用建筑物停止自用改为出租。
（5） 投资性房地产被处置或退出使用且不能从其中取得经济利益，终止确认；出售、转让、报废、毁损投资性房地产将其收入扣除帐面价值和相关税费后的金额转入当期损益。
１１．在建工程核算方法:
在建工程结转为固定资产的时点：在建工程达到可使用状态。在建工程已达到可使用状态但尚未办理竣工决算的，在交付使用后，按工程预算造价或工程实际成本等估计的价值暂估入账，确认为固定资产；如与竣工决算办理后的实际成本价值有差额，则调整原来的暂估价值。
１２．借款费用核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则为：发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的予以资本化，计入相关资产成本；
（2）借款费用在同时满足资本化条件的，开始确认资本化金额。
（3）借款费用资本化计算公式：
每一会计期间利息资本化金额＝至当期末止为购建或生产专门借款实际利息费用－专门存款利息收入（或暂时性投资取得收益）金额
每一会计期间利息资本化金额＝（至当期末止累计为购建或生产支出－超过专门借款部分的资产支出加权平均数）×占用一般借款的资本化率
资本化率＝一般借款当期实际发生的利息之和÷ 一般借款本金加权平均数
（4）符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用资本化，发生的借款费用计入当期损益。
（5）一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
１３．无形资产核算方法：
（1）无形资产按照成本进行初始计量，并遵循以下原则：
① 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
② 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，按照应予资本化的金额以外，在信用期间内计入当期损益。
③自行开发的无形资产必须满足确认条件方可确认成本：
（4）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
（5） 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，按照有关具体准则规定确定。
（6）无形资产摊销方法：
① 自取得无形资产时分析估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；对无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
② 使用寿命有限的无形资产，按应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。
③对无形资产摊销，按照反映与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式进行。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
④无形资产的摊销金额计入当期损益。
⑤ 无形资产的摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。
（7）每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
（8）无形资产减值准备：
无形资产在年度终了进行减值测试。确认无形资产减值损失。并计入当期损益，无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。无形资产减值损失确认后，无形资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整。
１４．长期待摊费用核算方法：
本公司已经支出的、摊销期在一年以上的各项费用，在受益期内平均摊销。
１５．资产减值核算办法：
（1） 在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值迹象，存在减值迹象的进行减值测试，估计资产的可回收金额。
（2） 资产可收回金额低于其账面价值的，确认资产减值损失，计入当期损益，并计提相应的资产减值准备。
（3）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
１６．收入确认原则：
（1）销售商品收入同时满足下列条件的予以确认：
① 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入的确认：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入同时满足下列条件的予以确认：
① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
１７．所得税的会计处理方法：
采用资产负债表债务法核算所得税。
１８．合并财务报表：
（1）合并财务报表范围确定原则：
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将能够控制被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表方法：
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
（3） 母公司与子公司所采用的会计政策保持一致。子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要调整。
（4） 母公司与子公司的会计期间保持一致。子公司的会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。
（5）合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。
（6）合并日或购买日的确定，以实际取得对被合并方或购买方控制权的日期为标准，并且同时符合以下条件：
① 合并合同或协议已获股东大会等通过；
② 合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获批准；
③ 参与合并各方已办理了必要的财产权转移手续；
④ 合并方或购买方已支付了合并价款的大部分（超过50％），并且有能力、有计划支付剩余款项；
⑤ 合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益，承担相应的风险。
１９. 重大会计政策和会计估计变更以及会计差错更正:
本期未发生会计政策变更、会计估计变更及会计差错更正事项。
附注 五 税项
本公司适用的流转税及附加的税种与税率如下：
１．增值税
商品销售收入按17%的税率计算增值税--销项税额，其中农副产品类商品销售收入按13%的税率计算增值税--销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。
２．营业税
按照劳务收入和让渡资产使用权收入的5%税率计缴营业税。
３．消费税
销售金银、Pt首饰、金银镶嵌、Pt镶嵌收入按5%计缴消费税。
４．城市建设维护税
按增值税、消费税和营业税应纳税额的7%计缴城市建设维护税。
５．教育费附加
按增值税、消费税和营业税应纳税额的3%计缴教育费附加。
６．其他税项
其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。
７．企业所得税
按照法定税率计缴企业所得税。
附注 六 控股子公司及合营企业
被投资单位名称 注册资本（万元） 经 营 范 围 本公司投资额（万元） 本公司所占权益比例 是否纳入合并报表范围 备注
西安开元商城有限公司 20000 本公司物业的租赁和管理；购物；写字楼、展销厅、展览厅及配套服务；房地产开发 19000 85% 是
开元商城安康有限公司 500 食品纺织、服装日用品、文化体育用品、机悈设备、五金交电、场地租赁及其它服务 500 100％ 是
开元商城咸阳有限公司 1000 国内商业贸易、物业租赁和管理、停车场、日用品修理、商品信息咨询 1000 100％ 是
西安开元商业地产发展有限公司 5000 国内商业、房地产开发、装饰装修、建筑工程施工、能源开发、经营项目投资 5000 100% 是
宝鸡市九华城建投资发展有限公司 9600 房地产开发经营、物业管理、国内贸易、 7000 72.92％ 是
西安新开元商业开发有限公司 500 日用百货零售；房地产开发；房屋租赁和管理；日用品维修；商品信息咨询 255 51.% 是
西安开元商务培训学院 50 商业经济管理、市场营销、会计电算化、工商企业管理、EMBA研修 50 100% 是
陕西汇华典当行有限责任公司 4000 质押典当业务;房地产抵押典当业务;限额内绝当物品的变卖;鉴定评估及咨询服务 3480 87% 是
西安开元蜂星通讯器材有限公司 1000 通讯器材及计算机、电子元器件、普通机械、五金交电、通讯产品的批发零售；通讯器材的维修；商务信息咨询服务 1000 100% 是
附注 七 合并报表范围发生变化的情况
本年新增合并会计报表一家。为2008年3月本公司控股子公司西安开元商城有限公司以自有资金255万元出资设立了西安新开元商业开发有限公司，出资额占其注册资本的51%，本报告期将其纳入会计报表合并范围。
附注 八 股利分配
本公司于2008年3月20日召开股东大会，通过了《2007 年度利润分配方案》，公司 2007 年度实现归属于母公司的净利润 79,242,685.86 元，根据现行会计准则的有关规定，以母公司净利润 19,896,599.57 元为基准提取10%法定公积金1,989,659.96 元，未分配利润77,253,025.90 元，加上上年度结转的未分配利润 120,723,602.84 元，合计未分配利润为197,976,628.74 元。决定公司2007 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
附注 九 报表重要项目说明
1．货币资金
单位：元
项 目 期末数 期初数
现金 2,570,681.64 2,345,639.13
银行存款 281,326,534.55 337,729,632.14
其它货币资金 8,981,507.92 6,264,124.73
合 计 292,878,724.11 346,339,396.00
(1) 其他货币资金中有银行承兑汇票保证金存款882万元。
(2) 银行存款中有350万元质押存款，系西安开元商城有限公司在东亚银行长期贷款的质押。
(3) 本报告期末货币资金除上述以外无抵押、冻结限制。
2．应收款项
（1）应收帐款账龄结构
单位：元
账龄 期末数
金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 24,007,939.67 99.82 5% 670,000.00
1-2年（含2年） 10%
2-3年（含3年） 20%
3-5年（含5年） 50%
5年以上 23,575.22 0.18 100% 23,575.22
合 计 24,031,514.89 100.00 693,575.22
账龄 期初数
金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 13,400,000.00 99.82 5% 670,000.00
1-2年（含2年） 10%
2-3年（含3年） 20%
3-5年（含5年） 50%
5年以上 23,575.22 0.18 100% 23,575.22
合 计 13,423,575.22 100.00 693,575.22
一年以内应收账款中含本公司控股子公司陕西汇华典当行有限责任公司经营业务发生的质押贷款2400万元。
（2）应收帐款类别
单位：元
客户类别 期末账面余额 比重％
欠款前五名金额 24,000,000.00 99.87
其他客户 31,514.89 0.13
合 计 24,031,514.89 100.00
应收款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权的股东单位款项。
（3）预付帐款
单位：元
账龄结构 期末账面余额 年初账面余额
1年以内（含1年） 20,523,395.80 229,867,797.65
1年至2年（含2年） 189,040,833.92
2年至3年（含3年）
3年以上
合 计 209,564,229.72 229,867,797.65
预付帐款主要为宝鸡市九华城建投资发展有限公司及西安开元商业地产发展有限公司的预付工程款。
（4）预付帐款类别
单位：元
客户类别 期末账面余额 比重%
欠款前五名金额 174,106,737.41 83.08
其他客户 35,457,492.31 16.92
合 计 209,564,229.72 100.00
预付账款中无持有公司5%(含5%)以上的表决权股份的股东单位款项。
（5）其他应收款
单位：元
账龄 期末数
金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 16,083,055.41 89.20 5% 823,675.80
1-2年（含2年） 4,162,252.11 1.83 10% 33,720.35
2-3年（含3年） 90,000.00 0.45 20% 16,800.00
3-5年（含5年） 146,801.71 0.73 50% 67,281.86
5年以上 1,439,532.01 7.79 100% 1,439,532.01
合 计 21,921,641.24 100.00 2,381,010.02
账龄 期初数
金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 16,473,516.08 89.20 5% 823,675.80
1-2年（含2年） 337,203.45 1.83 10% 33,720.35
2-3年（含3年） 84,000.00 0.45 20% 16,800.00
3-5年（含5年） 134,563.71 0.73 50% 67,281.86
5年以上 1,439,532.01 7.79 100% 1,439,532.01
合 计 18,468,815.25 100.00 2,381,010.02
（6）其他应收款类别
单位：元
客户类别 期末账面余额 比重%
欠款前五名金额 4,403,786.00 20.09
其他客户 17,517,855.24 79.91
合 计 21,921,641.24 100.00
（7）其他应收款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权的股东单位款项。
3．应收股利
单位：元
项 目 期末数 期初数 备注
西安海天天线科技股份有限公司 500,000.00 应收2004年股利
合计 0.00 500,000.00
4．存货
单位：元
存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
1．原材料 599,333.10 68,820.00 8,582.00 659,571.10
2．在途产品 0.00 0.00 0.00
3．库存商品 18,430,016.10 119,347,348.72 116,360,632.22 21,416,732.60
4．周转材料 0.00 220,882.50 220,882.50
合 计 19,029,349.20 119,637,051.22 116,590,096.72 22,076,303.70
存货跌价准备 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
1．原材料
2．在途产品
3．库存商品
4．周转材料
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5．长期股权投资
（1）长期股权投资明细
单位：元
被投资单位 期末账面余额 年初账面余额
西安市商业银行股份有限公司 59,000,000.00 59,000,000.00
陕西三秦能源董东煤业有限公司 45,290,000.00 45,290,000.00
西安海天天线科技股份有限公司 14,600,000.00 14,600,000.00
扬凌科森生物医药有限公司 14,202,429.81 14,202,429.81
中国改革实业有限公司 75,000.00 75,000.00
上海申银万国证券有限公司 200,000.00 200,000.00
上海宝鼎投资有限公司 5,751.00 5,751.00
合 计 133,373,180.81 133,373,180.81
（2）被投资联营企业主要财务信息
单位：元
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权比例 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
联营企业
杨凌科森生物医药有限公司 陕西杨凌区 医药生产销售 30% 30% 50,430,871.16 3,060,005.43 3,080,202.62
陕西三秦能源董东煤业有限公司 陕西澄城县 原煤开采销售 45% 45% 95,000,000.00
合计 142,350,666.54 3,060,005.43 3,080,202.62
（3）按成本法核算的长期股权投资
单位：元
被投资单位名称 初始投资金额 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资比例
西安海天天线科技股份有限公司 14,600,000.00 14,600,000.00 14,600,000.00 15.45%
申银万国证券股份有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 0.0038%
中国改革实业股份有限公司 75,000.00 75,000.00 75,000.00 0.063%
上海宝鼎投资股份有限公司 5,751.00 5,751.00 5,751.00 0.0079%
西安市商业银行股份有限公司 59,000,000.00 59,000,000.00 59,000,000.00 3.76%
合计 73,880,751.00 73,880,751.00 73,880,751.00
（4）按权益法核算的长期股权投资
单位：元
被投资单位 初始投资金额 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资比例
杨凌科森生物医药有限公司 15,000,000.00 14,202,429.81 14,202,429.81 30%
陕西三秦能源董东煤业有限公司 45,290,000.00 45,290,000.00 45,290,000.00 45%
合计 60,290,000.00 59,492,429.81 0.00 0 59,492,429.81
（5）本公司的长期股权投资未发生减值，无需计提减值准备。
6．固定资产
单位：元
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
1．原价合计 586,416,213.77 9,074,168.26 866,752.34 594,623,629.69
其中：房屋、建筑物 449,933,035.70 583,664.34 450,516,700.04
通用设备 56,972,807.17 1,279,680.00 496,211.46 57,756,275.71
专用设备 65,310,248.87 132,649.92 87,452.88 65,355,445.91
运输设备 14,200,122.03 7,078,174.00 283,088.00 20,995,208.03
2．累计折旧合计 160,888,918.33 21,472,894.18 204,164.56 182,157,647.95
其中：房屋、建筑物 94,581,896.83 11,229,533.47 136,666.66 105,674,763.64
通用设备 28,042,805.94 5,385,587.41 0.00 33,428,393.35
专用设备 32,536,154.45 3,950,099.17 0.00 36,486,253.62
运输设备 5,728,061.11 907,674.13 67,497.90 6,568,237.34
3．固定资产减值准备累计金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
通用设备 0.00
专用设备 0.00
运输设备 0.00
4．固定资产账面价值合计 425,527,295.44 0.00 0.00 412,465,981.74
其中：房屋、建筑物 355,351,138.87 344,841,936.40
通用设备 28,930,001.23 24,327,882.36
专用设备 32,774,094.42 28,869,192.29
运输设备 8,472,060.92 14,426,970.69
(1) 固定资产减值准备
因本报告期无账面价值高于预计可收回金额的资产，所以未提取固定资产减值准备。
(2) 本公司控股子公司西安开元商城有限公司以自有房产抵押借入短期借款29,000万元、长期借款11,253.43万元。
(3) 此外本公司固定资产无出售、抵押或担保。
7．在建工程
单位：元
工程项目名称 西安开元商业地产发展有限公司商业地产项目 宝鸡市九华城建投资发展有限公司商业项目 合计
预算数
期初数 75,818,971.92 54,507,714.59 130,326,686.51
本期增加 27,975,193.85 111,407,990.52 139,383,184.37
其中：资本化利息 4,239,868.30 4,239,868.3
资本化率 10.34%
本期转入固定资产 0.00
其他减少数 0.00
期末数 103,794,165.77 165,915,705.11 269,709,870.88
资金来源 自 筹 自 筹及项目贷款
工程预算比例
本公司控股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司以建设项目抵押借入长期借款8000万元。
8．无形资产
单位：元
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
1．原价合计 130,387,645.31 0.00 34,500,000.00 95,887,645.31
其中：
公司土地使用权 1,610,000.00 1,610,000.00
开元商城土地使用权 94,277,645.31 94,277,645.31
陕西紫阳苗河板岩矿采矿权 34,500,000.00 34,500,000.00 0.00
2．累计摊销额合计 23,798,703.42 1,543,828.68 0.00 25,342,532.10
其中：
公司土地使用权 627,229.78 20,125.02 647,354.80
开元商城土地使用权 23,171,473.64 1,523,703.66 24,695,177.30
陕西紫阳苗河板岩矿采矿权 0.00
3．无形资产减值准备累计金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00
其中： 0.00
公司土地使用权 0.00
开元商城土地使用权 0.00
陕西紫阳苗河采矿权 0.00
4．无形资产账面价值合计 106,588,941.89 -1,543,828.68 34,500,000.00 70,545,113.21
其中：
公司土地使用权 982,770.22 -20,125.02 0.00 962,645.20
开元商城土地使用权 71,106,171.67 -1,523,703.66 0.00 69,582,468.01
陕西紫阳苗河采矿权 34,500,000.00 34,500,000.00 0.00
2007年12月公司将所持有的陕西紫阳县苗河板岩采矿权转让给西安百德龙科技咨询有限公司，转让价款4,150万元，截止本报告报出之日已全部收到转让款4,150万元。
9．商誉
单位：元
项目 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值
开元商城合并商誉 20,000,000.00 20,000,000.00
宝鸡九华合并商誉 1,528,098.87 1,528,098.87
合计 21,528,098.87 21,528,098.87
10．长期待摊费用
单位：元
项 目 期末账面余额 年初账面余额
咸阳店装修费用 8,001,066.12 6,214,869.00
合 计 8,001,066.12 6,214,869.00
11．递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
项 目 期末账面余额 年初账面余额
1．递延所得税资产
应收账款坏账 150,750.00 150,750.00
其他应收款坏账 303,734.17 303,734.17
应付职工薪酬 492,160.40 492,160.40
可弥补亏损 998,799.73 998,799.73
合 计 1,945,444.30 1,945,444.30
项 目 期末账面余额 年初账面余额
2．递延所得税负债
合 计 0.00 0.00
12．资产减值准备
单位：元
项 目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
1．坏帐准备 3,074,585.24 0.00 3,074,585.24
其中:应收账款 693,575.22 693,575.22
其他应收款 2,381,010.02 2,381,010.02
2．存货跌价准备
3．可供出售金融资产减值准备
4．持有至到期投资减值准备
5．长期股权投资减值准备
6．投资性房地产减值准备
7．固定资产减值准备
8．工程物质减值准备
9．在建工程减值准备
10．无形资产减值准备
11．商誉减值准备
合 计 3,074,585.24 0.00 0.00 0.00 3,074,585.24
13．所有权受到限制的资产
（1）资产所有权受到限制的原因
公司的控股子公司西安开元商城有限公司用自有营业房产抵押向金融企业贷款；控股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司用商业广场项目抵押向金融企业贷款，以上两项资产受到贷款期限以及到期是否有偿还能力的限制。
（2）所有权受到限制的资产明细
单位：元
所有权受到限制资产类别 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
1．用于担保的资产 390,531,352.04 0.00 390,531,352.04
开元商城营业用房 240,531,352.04 240,531,352.04
宝鸡商业广场项目 150,000,000.00 150,000,000.00
2．其他原因造成所有权受到限制的资产
合 计 390,531,352.04 0.00 0.00 390,531,352.04
14． 短期借款
（1）借款类别
单位：元
项目 期末账面余额 年初账面余额
信用借款
抵押借款 290,000,000.00 240,000,000.00
保证借款 20,000,000.00 11,400,000.00
抵押\保证借款 20,000,000.00
合 计 310,000,000.00 271,400,000.00
（2）借款明细
单位：元
借款单位 金额 借款期限 年利率％ 借款条件
中国农业银行钟楼支行 20,000,000.00 07.07.09-08.07.08 7.47 抵押
中国农业银行钟楼支行 30,000,000.00 08.01.07-08.12.11 7.47 抵押
中国工商银行东大街支行 40,000,000.00 08.01.18-09.01.15 7.47 抵押
中国工商银行东大街支行 50,000,000.00 08.04.10-09.04.09 7.47 抵押
中国工商银行东大街支行 50,000,000.00 07.07.12-08.07.10 7.47 抵押
招商银行城东支行 20,000,000.00 08.03.24-09.03.23 7.47 抵押
华夏银行西安分行 20,000,000.00 07.10.09-08.09.21 7.6545 抵押
华夏银行西安分行 40,000,000.00 07.09.27-08.09.26 7.6545 抵押
兴业银行城东支行 20,000,000.00 08.06.26-08.12.26 7.227 抵押
宝鸡市商业银行火车站支行 20,000,000.00 08.06.20-09.06.19 9.711 担保
合计 310,000,000.00
15．应付职工薪酬
单位：元
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,050,660.21 27,796,866.46 21,647,328.67 8,200,198.00
二、职工福利费 0.00 2,963,427.67 1,790,865.02 1,172,562.65
三、社会保险费 208,875.50 75,530.45 50,151.50 234,254.45
其中：1.医疗保险费 191,962.32 14,895.80 10,135.50 196,722.62
2.基本养老保险费 14,700.43 52,958.60 34,590.00 33,069.03
3.年金交费 0.00 0.00 0.00 0.00
4.失业保险费 2,034.25 6,639.05 4,406.50 4,266.80
5.工伤保险费 89.25 518.50 509.75 98.00
6.生育保险费 89.25 518.50 509.75 98.00
四、住房公积金 9,180.50 20,091.00 10,992.00 18,279.50
五、工会经费 809,051.67 487,202.50 522,625.55 773,628.62
六、职工教育经费 3,166,089.63 324,123.50 37,490.00 3,452,723.13
七、非货币性福利 0.00
八、因解除劳动关系给与的补偿 0.00
九、其他 0.00
其中：以现金结算的股份支付 0.00
合 计 6,243,857.51 31,667,241.58 24,059,452.74 13,851,646.35
16．应交税费
单位：元
税费项目 期末账面余额 年初账面余额
增值税 -1,710,600.18 24,465,780.12
营业税 180,047.45 465,702.13
消费税 870,328.68 927,601.56
城市维护建设税 -20,693.98 1,907,697.92
企业所得税 4,339,595.67 18,670,128.15
个人所得税 183,758.76 2,671,853.48
房产税 101,188.44 159,969.19
印花税 20.00 5,881.50
教育费附加 -8,868.48 817,585.18
水利建设基金 128,800.90 429,169.99
合 计 4,063,577.26 50,521,369.22
17．应付股利
单位：元
投资单位名称 期末账面余额 年初账面余额
应付股利 5,267,901.54 5,564,629.86
合 计 5,267,901.54 5,564,629.86
期末账面余额为应付以前年度限售流通股股利。
18．其他流动负债
单位：元
项 目 期末账面余额 年初账面余额
应付票据 54,600,000.00 51,450,000.00
应付账款 135,731,807.89 150,774,548.58
预收款项 90,370.00
其他应付款 97,868,891.06 82,498,262.19
合 计 288,200,698.95 284,813,180.77
(1) 公司无账龄超过三年的大额应付账款及其他应付款。
(2) 无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(3) 应付票据到期日及金额
单位：元
到期日 票据类别 到期金额
2008年7月 银行承兑 14,900,000.00
2008年8月 银行承兑 5,000,000.00
2008年9月 银行承兑 18,700,000.00
2008年10月 银行承兑 5,500,000.00
2008年11月 银行承兑 5,000,000.00
2008年12月 银行承兑 5,500,000.00
合 计 54,600,000.00
19．长期借款
（1）借款类别
单位：元
项目 期末账面余额 年初账面余额
信用借款
抵押借款 192,534,278.92 196,622,034.21
保证借款 4,800,000.00 4,800,000.00
抵押\保证借款
合 计 197,334,278.92 201,422,034.21
（2）借款明细
单位：元
借款单位 金额 借款期限 年利率％ 借款条件
东亚银行 112,534,278.92 2007.7.10-2017.7.9 8.33 抵押/担保
宝鸡市陈仓区信用社 4,800,000.00 2007.7.31-2009.3.28 9.792 担保
农行宝鸡经二路支行 80,000,000.00 2007.8.31-2009.12.30 10.368 抵押
合计 197,334,278.92
20．长期应付款
单位：元
项 目 期末账面余额 年初账面余额
改制前个人资金 99,597.00 99,597.00
合 计 99,597.00 99,597.00
21．股本
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 59,158,802 39.93 -8,995,538 -8,995,538 50,163,264 33.859
1、国家持股
2、国有法人持股 544,500 0.368 544,500 0.368
3、其他内资持股 58,614,302 39.562 -8,995,538 -8,995,538 49,618,764 33.491
其中：境内法人持股 57,738,125 38.971 -8,124,338 -8,124,338 49,613,787 33.488
境内自然人持股 876,177 0.591 -871,200 -871,200 4,977 0.003
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 88,996,720 60.07 +8,995,538 +8,995,538 97,992,258 66.141
1、人民币普通股 88,996,720 60.07 +8,995,538 +8,995,538 97,992,258 66.141
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 148,155,522 100 0 0 148,155,522 100
22．资本公积
单位：元
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 88,558,044.16 88,558,044.16
其他资本公积 64,176,933.51 64,176,933.51
合 计 152,734,977.67 0.00 0.00 152,734,977.67
23．盈余公积
单位：元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 38,827,062.35 38,827,062.35
合计 38,827,062.35 38,827,062.35
24．未分配利润
单位：元
项 目 本年发生数 提取比例% 备注
年初未分配利润 197,976,628.74
加：本年母公司享有净利润 27,606,164.17
加：其他转入 0.00
减：提取法定公积金 10％ 母公司
减：应付普通股股利
年末未分配利润 225,582,792.91
25．营业收入
（1）营业收入分类
单位：元
项 目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 1,030,867,853.60 960,550,634.18
其他业务收入 22,744,787.34 21,995,084.60
合 计 1,053,612,640.94 982,545,718.78
（2）主营业务收入按行业分类
单位：元
项 目 本期发生额 上年同期发生额
零售业 1,028,252,319.27 958,551,384.18
其他社会服务业 2,615,534.33 1,999,250.00
合 计 1,030,867,853.60 960,550,634.18
（3）主营业务收入按地区分类
单位：元
项 目 本期发生额 上年同期发生额
西安地区 984,642,878.03 960,550,634.18
西安以外地区 46,224,975.57
合 计 1,030,867,853.60 960,550,634.18
26．营业成本
（1）营业成本分类
单位：元
项 目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务成本 881,650,086.10 834,594,086.12
其他业务成本 2,347,575.87 2,194,168.92
合 计 883,997,661.97 836,788,255.04
（2）主营业务成本按行业分类
单位：元
项 目 本期发生额 上年同期发生额
零售业 881,646,980.79 834,594,086.12
其他社会服务业 3,105.31
合 计 881,650,086.10 834,594,086.12
（3）主营业务成本按地区分类
单位：元
项 目 本期发生额 上年同期发生额
西安地区 841,114,323.60 834,594,086.12
西安以外地区 40,535,762.50
合 计 881,650,086.10 834,594,086.12
27．营业税金及附加
单位：元
税 金 本期发生数 上年同期发生数 计缴标准
消费税 6,079,576.68 5,060,461.84 5%
营业税 130,776.72 127,642.00 5%
城市维护建设税 2,305,118.17 2,612,547.32 7%
教育费附加 987,907.77 1,119,663.18 3%
合计 9,503,379.34 8,920,314.34
28．销售费用、管理费用
本期发生数103,204,863.51元，较上年同期93,503,722.60元,增加9,701,140.91元。其中：本期销售费用支出41,624,389.96元,比上年同期增加59.05%，增加的主要原因是当期摊销开元商城咸阳店、安康店装修费用等因素影响；本期管理费用61,580,473.55元,比上年同期减少8.54%,减少的主要原因是劳动报酬相对支出减少所致。
29．财务费用
单位：元
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 15,294,822.21 13,807,243.83
减：利息收入 2,825,458.68 959,754.27
汇兑损失 0.00
减：汇兑收益 0.00
其 他 -1,853,634.47 -2,157,545.85
合计 10,615,729.06 10,689,943.71
30．投资收益
单位：元
产生投资收益的来源 本期发生额 上年同期发生额
短期投资收益
股权投资收益
股权转让收益 16,981,870.87
联营或合营公司分配来利润
长期股权投资差额摊销
合 计 0.00 16,981,870.87
31．营业外收入
单位：元
项 目 本期发生额 上年同期发生额
1．非流动资产处置利得合计 3,200,000.00 0.00
其中;固定资产处置利得
无形资产处置利得 3,200,000.00
2．其他收入合计 13,620.69 1,438,826.46
其中：废旧收入
罚款收入 3,870.00 200.00
固定资产清理收益
其他收入 9,750.69 1,438,626.46
合 计 3,213,620.69 1,438,826.46
32．营业外支出
单位：元
项 目 本期发生额 上年同期发生额
1．非流动资产处置损失合计 90,790.10 0.00
其中;固定资产处置损失 90,790.10
无形资产处置损失
2．流动资产处置损失合计 1,946,149.86 882,369.56
其中：保洁费支出 17,000.00 17,200.00
公益性捐赠支出 1,865,187.50 20,000.00
项目引进支出
赔偿支出 1,546.60
其他支出 63,962.36 843,622.96
合 计 2,036,939.96 882,369.56
33．所得税费用
单位：元
项目 本期发生额 上年同期发生额
当期所得税 13,762,999.79 13,922,486.53
递延所得税
所得税费用 13,762,999.79 13,922,486.53
34．每股收益和净资产收益率
2008年1-6月 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.88 5.01 0.186 0.186
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.73 4.85 0.18 0.18
2007年1-6月 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.96 6.64 0.216 0.216
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.77 4.20 0.137 0.137
35．少数股东权益
单位:元
子公司名称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
西安开元商城有限公司 67,320,727.37 0.00
陕西汇华典当行有限责任公司 5,650,961.39 0.00
宝鸡市九华城建投资发展有限公司 25,428,127.85 0.00
西安新开元商业开发有限公司 2,448,712.79
合 计 100,848,529.40 0.00 0.00
36．非经常性损益项目及金额
(收益为正数) 单位:元
项 目 金 额
非流动资产处置损益 3,200,000.00
营业外收入 13,620.69
营业外支出 2,036,939.96
非经常性损益合计 1,176,680.73
所得税影响数 294,170.18
净利润影响数 882,510.55
37．收到或支付的其他与经营活动有关的现金
（1）收到的其它与经营活动有关的现金44,280,006.64元，主要是收到的保证金、会员专用卡款等。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项 目 本期发生数
退还客户\支付保证金等 1,310,615.96
支付手续费、信用卡佣金 5,360,492.94
水电费 10,291,112.19
广告宣传费 9,206,601.32
保险费 389,697.35
修理费 2,048,534.29
审计及咨询服务费 1,010,647.00
仓储运输租赁物业费 5,086,896.31
业务招待费 1,907,558.86
差旅费用 2,481,328.51
装修费 8,784,315.12
支付工装款\退服装押金 896,860.00
公益性捐款 1,865,187.50
支付往来单位款 5,400,000.00
其他费用 6,809,733.89
合 计 62,849,581.24
38．母公司会计报表主要项目注释
（1） 应收账款账龄分析：
单位：元
账龄 期末数
金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 5%
1-2年（含2年） 10%
2-3年（含3年） 20%
3-5年（含5年） 50%
5年以上 23,575.22 100.00 100% 23,575.22
合 计 23,575.22 100.00 23,575.22
账龄 期初数
金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 5%
1-2年（含2年） 10%
2-3年（含3年） 20%
3-5年（含5年） 50%
5年以上 23,575.22 100.00 100% 23,575.22
合 计 23,575.22 100.00 23,575.22
（2）其他应收款账龄分析：
单位：元
账龄 期末数
金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 178,353,326.67 99.36 5%
1-2年（含2年） 10%
2-3年（含3年） 0.00 20% 300.00
3-5年（含5年） 131,227.71 0.07 50% 64,863.86
5年以上 1,022,857.31 0.57 100% 1,022,857.31
合 计 179,507,411.69 100.00 1,088,021.17
账龄 期初数
金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 73,364,869.00 98.46 5%
1-2年（含2年） 10%
2-3年（含3年） 1,500.00 0.00 20% 300.00
3-5年（含5年） 129,727.71 0.17 50% 64,863.86
5年以上 1,022,857.31 1.37 100% 1,022,857.31
合 计 74,518,954.02 100.00 1,088,021.17
上述应收款项无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
（3） 长期股权投资
单位：元
被投资单位 期末账面余额 年初账面余额
中国改革实业有限公司 75,000.00 75,000.00
上海申银万国证券有限公司 200,000.00 200,000.00
西安海天天线科技股份有限公司 14,600,000.00 14,600,000.00
上海宝鼎投资有限公司 5,751.00 5,751.00
杨凌科森生物医药有限公司 14,202,429.81 14,202,429.81
西安开元商城有限公司 190,000,000.00 190,000,000.00
西安市商业银行股份有限公司 59,000,000.00 59,000,000.00
西安开元商务培训学院 500,000.00 500,000.00
陕西汇华典当行有限责任公司 34,800,000.00 34,800,000.00
西安开元商业地产发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
陕西三秦能源董东煤业有限公司 45,290,000.00 45,290,000.00
宝鸡市九华城建投资发展有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00
开元商城安康有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
开元商城咸阳有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 448,673,180.81 448,673,180.81
（4）投资收益
单位：元
产生投资收益的来源 本期发生额 上年同期发生额
短期投资收益
股权投资收益 24,006,974.24
股权转让收益 16,981,870.87
联营或合营公司分配来利润
合 计 0.00 40,988,845.11
公司投资收益汇回不存在重大限制。
附注十 或有事项
控股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司2008年6月20日与宝鸡市商业银行火车站支行签订短期借款合同，合同金额为2000万元，由公司提供连带责任保证。
截止2008年6月30日，本公司无重大未决诉讼事项及重大经济纠纷。
附注十一 资产负债表日后事项
本报告期无需披露的资产负债表日后事项中非调整事项。
附注十二 关联方关系及其交易
1．本公司的母公司有关信息
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本（万元）
西安高新医院有限公司 西安市高新开发区团结南路 为患者提供诊疗、保健、及咨询服务 70000
母公司持股份额 母公司持股比例％ 表决权比例％
西安高新医院有限公司 30,129,000 20.34 20.34
2．本公司控制的子公司
子公司名称 注册地 业务性质 经营范围 注册资本（万元） 期末实际投资额(万元) 对子公司净投资余额 本公司合计持股比例 本公司合计享有的表决权比例
西安开元商城有限公司 西安市解放市场6号 百货零售 物业租赁、购物房地产开发 20000 19000 19000 85.00 85.00
西安开元商务培训学院 西安市解放市场6号 委托教育 商业经济管理、市场营销 50 50 50 100.00 100.00
陕西汇华典当行有限责任公司 西安市高新区科技二路创新信息大厦B区三层 抵押贷款 质押典当、房地产典当、鉴定评估及咨询 4000 3480 3480 87.00 87.00
西安开元蜂星通讯器材有限公司 西安市解放市场6号 移动通讯器材批发 通讯器材批发零售 1000 1000 1000 100.00 85.00
西安开元商业地产发展有限公司 西安市解放市场6号 百货零售及房产出售 国内商业及房地产开发 5000 5000 5000 100.00 86.50
开元商城安康有限公司 安康市兴安中路54号 百货零售 国内商业 500 500 500 100.00 100.00
开元商城咸阳有限公司 咸阳市人民东路50号 百货零售 国内商业 1000 1000 1000 100.00 100.00
宝鸡市九华城建投资发展有限公司 宝鸡市渭滨区渭工路19号 百货零售 房地产开发、国内贸易 9600 7000 7000 72.92 72.92
西安新开元商业开发有限公司 西安市科技路48号 百货零售 日用百货零售及房地产开发 500 255 255 51.00 43.35
3．关联交易
本公司无需要披露的关联交易
附注十三 其它事项
公司控股子公司西安开元商城有限公司与西安永德信工贸集团有限公司签订的股权转让协议于2006年12月26日双方签订了终止协议，西安永德信在终止协议生效后在2007年5月将开元商城已支付的全部股权转让金3350万元人民币及按银行活期存款利率计算的利息退还至开元商城指定的银行帐户。
本公司无需要披露的其他事项。
附注 十四 现金流量表补充资料
现金流量表补充资料 会企03表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008年1-6月(未经审计) 单位：人民币元
项 目 行次 合 并 母 公 司
补充资料:
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 33,704,688.00 449,634.25
加: 资产减值准备
固定资产折旧 21,322,543.98 394,751.22
无形资产摊销 1,543,828.68 20,125.02
长期待摊费用摊销 -1,786,197.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"－"号填列) -3,200,000.00 -3,200,000.00
固定资产报废损失(收益以"－"号填列)
公允价值变动损失(收益以"－"号填列)
财务费用(收益以"－"号填列) 15,294,822.21
投资损失(收益以"－"号填列)
递延所得税资产减少(增加以"－"号填列)
递延所得税负债增加(减少以"－"号填列)
存货的减少(增加以"－"号填列) -3,046,954.50
经营性应收项目的减少(增加以"－"号填列) -178,827,807.81 -104,988,457.67
经营性应付项目的增加(减少以"－"号填列) 135,035,365.11 72,578,509.04
其他
经营活动中产生的现金流量净额 20,040,288.55 -34,745,438.14
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 292,878,724.11 5,790,844.21
减:现金的期初余额 346,339,396.00 7,633,010.67
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -53,460,671.89 -1,842,166.46
现金流量表补充资料 会企03表
编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2007年1-6月(未经审计) 单位：人民币元
项 目 行次 合 并 母 公 司
补充资料:
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 36,259,324.33 32,028,660.12
加: 资产减值准备
固定资产折旧 19,267,192.79 411,636.28
无形资产摊销 1,543,828.68 20,125.02
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"－"号填列)
固定资产报废损失(收益以"－"号填列)
公允价值变动损失(收益以"－"号填列)
财务费用(收益以"－"号填列) 13,807,243.83
投资损失(收益以"－"号填列) -16,981,870.87 -40,988,845.11
递延所得税资产减少(增加以"－"号填列)
递延所得税负债增加(减少以"－"号填列)
存货的减少(增加以"－"号填列) 3,728,383.29
经营性应收项目的减少(增加以"－"号填列) 121,227,101.56 4,087,180.53
经营性应付项目的增加(减少以"－"号填列) -168,312,357.91 -65,370,132.33
其他
经营活动中产生的现金流量净额 10,538,845.70 -69,811,375.49
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 239,554,970.23 24,665,637.12
减:现金的期初余额 115,673,432.66 510,032.21
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 123,881,537.57 24,155,604.91
附注 十五 承诺事项
本报告期公司无需要披露的其他承诺事项。
附注 十六 债务重组事项
本报告期无需披露的债务重组事项。
附注 十七 其他重要事项
本报告期无需披露的其它主要事项
附注 十八 财务报告批准
公司2008年半年度财务报告经2008年8月26日第七届董事会十八次会议批准报出。
七、备查文件
下列文件备置于公司总部，以供股东和有关管理部门查阅：
1、载有公司总裁亲笔签名的2008年半年度报告文本；
2、载有公司总裁、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本；
4、公司章程文本。
西安开元控股集团股份有限公司
总 裁： 王爱萍
2008年八月二十八日
