荣安地产股份有限公司
2011 年度财务报表审计报告
天衡审字（2012）00432 号
天衡会计师事务所有限公司
审 计 报 告
天衡审字（2012）00432 号
荣安地产股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的荣安地产股份有限公司财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以
及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是荣安地产股份有限公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，荣安地产股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了荣安地产股份有限公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营
成果和现金流量。
天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：余瑞玉
中国南京
中国注册会计师：胡学文
2012 年 4 月 1 日
合并资产负债表
2011年12月31日
编制单位：荣安地产股份有限公司 单位：人民币元
资 产 注释 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 472,898,309.61 167,643,538.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,221,009.25
应收账款 五、2 20,039,631.75 689,500.00
预付款项 五、3 7,400,682.00 1,091,419,942.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 五、4 20,469,156.05 16,922,372.32
买入返售金融资产
存货 五、5 9,733,616,190.23 5,850,168,322.80
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五、6 - 210,441.00
流动资产合计 10,256,644,978.89 7,127,054,117.05
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、7 25,082,303.82 8,190,560.74
投资性房地产 五、8 - 12,150,864.23
固定资产 五、9 9,689,535.30 8,166,811.55
在建工程
工程物资
固定资产清理 -
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、10 1,115,710.27 -
开发支出
商誉
长期待摊费用 -
递延所得税资产 五、11 33,296,783.52 25,057,711.72
其他非流动资产 -
非流动资产合计 69,184,332.91 53,565,948.24
资产总计 10,325,829,311.80 7,180,620,065.29
公司法定代表人：王久芳 主管会计工作负责人：宋长虹 会计机构负责人：郑伟红
合并资产负债表（续）
2011年12月31日
编制单位：荣安地产股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益（或股东权益） 注释 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 五、13 10,000,000.00 110,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 五、14 913,845,182.85 274,869,107.64
预收款项 五、15 1,952,126,816.00 946,076,493.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、16 15,938,704.42 8,783,515.69
应交税费 五、17 192,865,637.38 174,304,927.66
应付利息 五、18 129,316,271.01 5,764,562.39
应付股利 五、19 492,358.24 492,358.24
其他应付款 五、20 2,030,870,574.37 1,305,705,829.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 五、21 1,714,000,000.00 576,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 6,959,455,544.27 3,401,996,794.87
非流动负债：
长期借款 五、22 1,056,000,000.00 1,873,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,056,000,000.00 1,873,000,000.00
负债合计 8,015,455,544.27 5,274,996,794.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、23 1,061,307,495.00 1,061,307,495.00
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 五、24 1,249,066,272.53 844,315,775.42
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,310,373,767.53 1,905,623,270.42
少数股东权益
所有者权益合计 2,310,373,767.53 1,905,623,270.42
负债和所有者权益总计 10,325,829,311.80 7,180,620,065.29
公司法定代表人：王久芳 主管会计工作负责人：宋长虹 会计机构负责人：郑伟红
合并利润表
2011年度
编制单位：荣安地产股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,627,407,093.35 1,249,938,654.88
其中：营业收入 五、25 1,627,407,093.35 1,249,938,654.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,220,473,125.07 907,744,345.89
其中：营业成本 五、25 923,779,438.19 681,623,371.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、26 173,957,220.30 176,121,508.81
销售费用 五、27 33,598,787.46 9,496,402.53
管理费用 五、28 82,980,922.68 39,186,750.31
财务费用 五、29 3,004,070.85 1,960,797.37
资产减值损失 五、30 3,152,685.59 -644,484.95
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 五、31 -258,256.92 -1,160,274.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -258,256.92 -1,196,818.81
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 406,675,711.36 341,034,034.72
加：营业外收入 五、32 117,818,847.00 72,263.05
减：营业外支出 五、33 4,628,104.53 2,860,443.08
其中：非流动资产处置损失 24,844.30 1,908.80
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 519,866,453.83 338,245,854.69
减：所得税费用 五、34 115,115,956.72 91,679,499.32
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 404,750,497.11 246,566,355.37
归属于母公司所有者的净利润 404,750,497.11 246,566,355.37
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五、35 0.3814 0.2323
（二）稀释每股收益
七、其他综合收益
八、综合收益总额 404,750,497.11 246,566,355.37
归属于母公司所有者的综合收益总额 404,750,497.11 246,566,355.37
归属于少数股东的综合收益总额
公司法定代表人：王久芳 主管会计工作负责人：宋长虹 会计机构负责人：郑伟红
合并现金流量表
2011年度
编制单位：荣安地产股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,608,167,532.26 1,351,154,071.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 五、36（1） 17,568,670.33 20,425,364.99
经营活动现金流入小计 2,625,736,202.59 1,371,579,436.24
购买商品、接受劳务支付的现金 2,732,258,815.66 2,838,671,268.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 57,518,942.08 25,548,985.00
支付的各项税费 287,243,152.86 407,847,383.42
支付其他与经营活动有关的现金 五、36（2） 79,263,242.64 94,451,827.21
经营活动现金流出小计 3,156,284,153.24 3,366,519,464.05
经营活动产生的现金流量净额 -530,547,950.65 -1,994,940,027.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 270,000,000.00
取得投资收益收到的现金 - 36,544.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 123,063,946.12 -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 123,063,946.12 270,036,544.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,752,105.14 4,076,842.92
投资支付的现金 17,150,000.00 -
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 21,902,105.14 4,076,842.92
投资活动产生的现金流量净额 101,161,840.98 265,959,701.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,632,000,000.00 3,222,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,632,000,000.00 3,222,600,000.00
偿还债务支付的现金 2,721,000,000.00 1,295,010,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 198,358,702.14 191,981,088.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 2,919,358,702.14 1,486,991,088.31
筹资活动产生的现金流量净额 712,641,297.86 1,735,608,911.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 283,255,188.19 6,628,585.50
加：期初现金及现金等价物余额 五、37（2） 165,293,121.42 158,664,535.92
六、期末现金及现金等价物余额 五、37（2） 448,548,309.61 165,293,121.42
公司法定代表人：王久芳 主管会计工作负责人：宋长虹 会计机构负责人：郑伟红
合并所有者权益变动表
2011年度
编制单位：荣安地产股份有限公司 单位：人民币元
本期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 1,061,307,495.00 844,315,775.42 1,905,623,270.42
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本期年初余额 1,061,307,495.00 - - - - - 844,315,775.42 - - 1,905,623,270.42
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - - - 404,750,497.11 - - 404,750,497.11
（一）净利润 404,750,497.11 404,750,497.11
（二）其他综合收益 -
上述（一）和（二）小计 - - - - - 404,750,497.11 - - 404,750,497.11
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -
1、所有者投入资本 - -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - - - - - -
1、提取盈余公积 -
2、提取一般风险准备 -
3、对所有者（或股东）的分配 -
4、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） -
2、盈余公积转增资本（或股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
（六）专项储备 - - - - - - - - - -
1、本期提取 -
2、本期使用 -
四、本期期末余额 1,061,307,495.00 - - - - - 1,249,066,272.53 - - 2,310,373,767.53
公司法定代表人：王久芳 主管会计工作负责人：宋长虹 会计机构负责人：郑伟红
合并所有者权益变动表（续）
2011年度
编制单位：荣安地产股份有限公司 单位：人民币元
上期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 1,061,307,495.00 597,749,420.05 1,659,056,915.05
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本期年初余额 1,061,307,495.00 - - - - - 597,749,420.05 - - 1,659,056,915.05
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - - - 246,566,355.37 - - 246,566,355.37
（一）净利润 246,566,355.37 246,566,355.37
（二）其他综合收益 -
上述（一）和（二）小计 - - - - - 246,566,355.37 - - 246,566,355.37
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -
1、所有者投入资本 - -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - - - - - -
1、提取盈余公积 -
2、提取一般风险准备 -
3、对所有者（或股东）的分配 -
4、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） -
2、盈余公积转增资本（或股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
（六）专项储备 - - - - - - - - - -
1、本期提取 -
2、本期使用 -
四、本期期末余额 1,061,307,495.00 - - - - - 844,315,775.42 - - 1,905,623,270.42
公司法定代表人：王久芳 主管会计工作负责人：宋长虹 会计机构负责人：郑伟红
资产负债表
2011年12月31日
编制单位：荣安地产股份有限公司 单位：人民币元
资 产 注释 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 58,988,941.63 9,371,904.18
交易性金融资产 -
应收票据
应收账款 -
预付款项 1,088,587.16
应收利息 -
应收股利 142,771,008.51
其他应收款 十一、1 1,495,824,725.94 605,119,487.84
存货 9,342,731.49 56,010.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,708,015,994.73 614,547,402.62
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十一、2 2,806,429,710.61 2,728,357,967.53
投资性房地产 - 13,559,100.22
固定资产 7,194,768.29 7,893,509.53
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,113,299.17 -
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 230,262.17 105,291.28
其他非流动资产
非流动资产合计 2,814,968,040.24 2,749,915,868.56
资产总计 4,522,984,034.97 3,364,463,271.18
公司法定代表人：王久芳 主管会计工作负责人：宋长虹 会计机构负责人：郑伟红
资产负债表（续）
2011年12月31日
编制单位：荣安地产股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益（或股东权益） 注释 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 - -
应付账款 898,656.83 1,847,967.60
预收款项 - 1,468,335.77
应付职工薪酬 4,024,074.00 3,661,000.00
应交税费 -1,763,116.20 -108,337.19
应付利息 120,014,687.72 1,702,773.50
应付股利 492,358.24 492,358.24
其他应付款 1,597,595,421.02 901,229,194.21
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,721,262,081.61 910,293,292.13
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,721,262,081.61 910,293,292.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,061,307,495.00 1,061,307,495.00
资本公积 2,416,974,950.79 2,416,974,950.79
减：库存股
专项储备
盈余公积 38,114,576.67 38,114,576.67
未分配利润 -714,675,069.10 -1,062,227,043.41
所有者权益（或股东权益）合计 2,801,721,953.36 2,454,169,979.05
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,522,984,034.97 3,364,463,271.18
公司法定代表人：王久芳 主管会计工作负责人：宋长虹 会计机构负责人：郑伟红
利 润 表
2011年度
编制单位：荣安地产股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 本期金额 上期金额
一、营业收入 十一、3 21,930,075.72 9,281,351.41
减：营业成本 十一、3 19,664,227.59 7,848,604.82
营业税金及附加 70,910.25 104,094.78
销售费用 - -
管理费用 36,623,832.04 26,796,245.21
财务费用 -33,562.78 -50,150.32
资产减值损失 47,484,855.26 29,901,771.08
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 十一、4 319,420,084.69 -1,185,990.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -258,256.92 -1,196,818.81
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 237,539,898.05 -56,505,204.96
加：营业外收入 110,218,494.95 -
减：营业外支出 331,389.58 941,094.48
其中：非流动资产处置损失 -
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 347,427,003.42 -57,446,299.44
减：所得税费用 -124,970.89 -38,845.68
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 347,551,974.31 -57,407,453.76
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 347,551,974.31 -15,290,546.32
公司法定代表人：王久芳 主管会计工作负责人：宋长虹 会计机构负责人：郑伟红
现金流量表
2011年度
编制单位：荣安地产股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 23,825,241.53 8,711,430.89
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,023,853,386.86 1,425,533,000.31
经营活动现金流入小计 5,047,678,628.39 1,434,244,431.20
购买商品、接受劳务支付的现金 35,623,433.06 6,671,196.95
支付给职工以及为职工支付的现金 22,141,588.06 13,924,445.96
支付的各项税费 251,995.23 3,363,574.46
支付其他与经营活动有关的现金 6,295,339,425.75 2,121,596,538.50
经营活动现金流出小计 6,353,356,442.10 2,145,555,755.87
经营活动产生的现金流量净额 -1,305,677,813.71 -711,311,324.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 80,000,000.00
取得投资收益收到的现金 172,400,000.00 10,828.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 122,988,946.30 -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 295,388,946.30 80,010,828.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,764,095.14 3,744,866.92
投资支付的现金 78,330,000.00 230,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 80,094,095.14 234,144,866.92
投资活动产生的现金流量净额 215,294,851.16 -154,134,038.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,705,000,000.00 1,308,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,705,000,000.00 1,308,600,000.00
偿还债务支付的现金 1,565,000,000.00 428,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 14,461,885.67
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,565,000,000.00 442,461,885.67
筹资活动产生的现金流量净额 1,140,000,000.00 866,138,114.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 49,617,037.45 692,750.75
加：期初现金及现金等价物余额 9,371,904.18 8,679,153.43
六、期末现金及现金等价物余额 58,988,941.63 9,371,904.18
公司法定代表人：王久芳 主管会计工作负责人：宋长虹 会计机构负责人：郑伟红
所有者权益变动表
2011年度
编制单位：荣安地产股份有限公司 单位：人民币元
本期金额
项 目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,061,307,495.00 2,416,974,950.79 38,114,576.67 -1,062,227,043.41 2,454,169,979.05
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本期年初余额 1,061,307,495.00 2,416,974,950.79 - - 38,114,576.67 -1,062,227,043.41 2,454,169,979.05
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - - 347,551,974.31 347,551,974.31
（一）净利润 347,551,974.31 347,551,974.31
（二）其他综合收益 -
上述（一）和（二）小计 - - - - 347,551,974.31 347,551,974.31
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1、所有者投入资本 - - -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 - -
（四）利润分配 - - - - - -
1、提取盈余公积 -
2、对所有者（或股东）的分配 -
3、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） -
2、盈余公积转增资本（或股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
（六）专项储备 - - - - - - -
1、本期提取 -
2、本期使用 -
四、本期期末余额 1,061,307,495.00 2,416,974,950.79 - - 38,114,576.67 -714,675,069.10 2,801,721,953.36
公司法定代表人：王久芳 主管会计工作负责人：宋长虹 会计机构负责人：郑伟红
所有者权益变动表（续）
2011年度
编制单位：荣安地产股份有限公司 单位：人民币元
上期金额
项 目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,061,307,495.00 2,416,974,950.79 38,114,576.67 -1,004,819,589.65 2,511,577,432.81
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本期年初余额 1,061,307,495.00 2,416,974,950.79 - - 38,114,576.67 -1,004,819,589.65 2,511,577,432.81
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - - -57,407,453.76 -57,407,453.76
（一）净利润 -57,407,453.76 -57,407,453.76
（二）其他综合收益 -
上述（一）和（二）小计 - - - - -57,407,453.76 -57,407,453.76
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1、所有者投入资本 - - -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 - -
（四）利润分配 - - - - - -
1、提取盈余公积 -
2、对所有者（或股东）的分配 -
3、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） -
2、盈余公积转增资本（或股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
（六）专项储备 - - - - - - -
1、本期提取 -
2、本期使用 -
四、本期期末余额 1,061,307,495.00 2,416,974,950.79 - - 38,114,576.67 -1,062,227,043.41 2,454,169,979.05
公司法定代表人：王久芳 主管会计工作负责人：宋长虹 会计机构负责人：郑伟红
（三）会计报表附注
荣安地产股份有限公司
2011 年度财务报表附注
一、公司基本情况
（一）公司概况
公司名称：荣安地产股份有限公司
企业法人营业执照注册号：330200000013909
中华人民共和国组织机构代码证：14406856-5
注册地址：浙江省宁波市海曙区灵桥路 513 号（14-12）
注册资本：1,061,307,495 元
法定代表人：王久芳
公司所属行业：房地产开发与经营业
（二）经营范围
房地产开发、经营；物业服务；房屋租赁；建筑材料、装饰材料、机械电器设备、五金
交电、化工产品、制冷空调设备的批发、零售；市政工程施工；工业与民用建筑工程；实业
投资；自营或代理货物和技术的进出口,但国家限定经营或禁止进出口的货物或技术除外(上
述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目)。
（三）历史沿革
荣安地产股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的前身为成功信息产业（集团）
股份有限公司(以下简称“甬成功”)，系经宁波市人民政府甬政[1989]24 号文批准，由宁
波机床总厂股份制改组设立，于 1989 年 5 月 19 日在宁波市工商行政管理局登记注册，取得
注册号为 330200000013909 号的《企业法人营业执照》。公司股票于 1993 年 8 月 6 日在深圳
证券交易所挂牌交易。经历次股权变更，本公司注册资本为 233,307,495.00 元，股份总数
233,307,495 股。
经公司 2008 年第一次临时股东大会决议同意，并经中国证券监督管理委员会证监许可
[2008]1341 号文核准，公司向荣安集团股份有限公司发行股份 828,000,000 股，收购荣安
集团股份有限公司所拥有的八家公司股权和三处房产，公司注册资本变更为 1,061,307,495
元，上述增资业经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2009）016 号《验资报告》验
证。2009 年 4 月 14 日，公司取得变更后的企业法人营业执照。
2009 年 6 月 16 日，公司更名为荣安地产股份有限公司。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15
日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性
的，为同一控制下企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并
方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整
资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合
并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企
业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状
况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被
合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数
以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购
买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购
买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本
公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有
重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损
失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利
润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产
生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的
外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股
东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表
中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权
益中单独列示。
9、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金
融资产的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公
允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终
止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该
可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持
有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被
投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于
其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，
单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值
的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价
值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入
当期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，
原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期
损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬
转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初
始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
10、坏账的核算方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
①单项金额重大的应收款项的确认标准:公司按期末余额大于等于 1000 万元的标准确
定。
②单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准
备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据：
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项会同单项金额不重大的应收款项，本
公司以账龄作为信用风险特征组合。
按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法
根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本
年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。
各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：
账龄 坏账准备计提比例
1 年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 30%
3至4年 60%
4至5年 80%
5 年以上 100%
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的
应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根
据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
11、存货的核算方法
（1）存货的分类
本公司存货按包括原材料、开发成本、开发产品、周转材料等。
（2）开发用土地的核算方法：本公司取得开发用土地计入开发成本，按成本核算对象
进行分摊和明细核算。
（3）公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文
教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货-开发成本，按住宅小区
可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生
或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成
本。
（4）存货发出的计价及摊销
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用
个别计价法计价；对于不能替代使用的存货、为特定项目专门购入或制造的存货以及提供劳
务的成本，采用个别计价法确定发出存货的成本。
（5）周转材料的摊销方法
周转材料包括包装物和低值易耗品，在领用时采用一次转销法进行摊销。
（6）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货
类别计提存货跌价准备。
（7）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定初始投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权
益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关
费用于发生时计入当期损益。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为初始投资成
本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法
确定初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金
股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差
额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的
净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投
资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损
益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不
同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调
整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司
的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关
资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股
权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投
资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值
并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投
资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的
重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司
的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计
其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权
投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资
产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独
立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的
决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接
归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过
程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金
额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中
商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所
占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资
产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如
可确定的）和零三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资
发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现
金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产的核算方法
（1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和
已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。
②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
（4）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法本公司在资产负债表日根据内部
及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的投资性房地产进行
减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于
其账面价值的，投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、固定资产的核算方法
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和
年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-40 年 5% 4.75%-2.38%
机器设备 10-15 年 5% 9.50%-6.33%
运输设备 4-5 年 5% 23.75%-19.00%
类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%）
办公设备 3-5 年 5% 31.67%-19.00%
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对
存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账
面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对
存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在
建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一
经确认，在以后会计期间不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售
状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资
产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的
资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本
化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括
借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本
化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括
借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销；本公司至少
于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的
无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，
并按其使用寿命进行摊销。
（3）无形资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对
存在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，
本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。可收回金额的
估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至可收
回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指
在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受
益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计
数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
20、收入
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发
生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总
量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权
收入。
21、政府补助
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为
递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费
用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
22、所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税
费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，
加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得
资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确
定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面
价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税
资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中
产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的
暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税
法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的
账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的
净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
产、清偿负债。
23、经营租赁
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有
租金在实际发生时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出
资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
24、持有待售非流动资产
本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转
让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投
资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净
值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产
减值损失。
25、维修基金的核算方法
物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入公司负债，专门用于住宅共
同部位、共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。
26、质量保证金的核算方法
施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，计入公司负债，待保证期过后
根据实际情况和合同约定支付。
27、会计政策、会计估计变更
（1）会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额
无
（2）会计估计变更
会计估计变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额
无
28、前期会计差错更正
报告期内，公司无前期会计差错更正。
三、税项
1、流转税
营业税：房地产销售、物业管理、租赁收入营业税税率为 5%。
增值税：销项税税率为 17%。
2、企业所得税
企业所得税税率为 25%。
3、土地增值税
房地产开发企业按所在地主管税务机关规定，暂按预售收入额的 0.5%-3.0%预缴土地增
值税，待所开发的房产项目达到规定清算条件后，按四级超率累进税率进行土地增值税汇算
清缴。增值额未超过扣除项目金额 50.00%的部分，税率为 30.00%；增值额超过扣除项目金
额 50.00%、未超过扣除项目金额 100.00%的部分，税率为 40.00%；增值额超过扣除项目金
额 100.00%、未超过扣除项目金额 200.00%的部分，税率为 50.00%；增值额超过扣除项目金
额 200.00%的部分，税率为 60.00%。建造普通标准住宅，增值额未超过扣除项目金额 20.00%
的，免征土地增值税。
4、城市维护建设税
按实际缴纳流转税额的 7%计缴。
5、教育费附加
按实际缴纳流转税额的 5%计缴。
四、企业合并及合并会计报表
（一）子公司情况
通过设立或投资等方式取得的子公司
法定
企业 注册 业务 注册 实际 合计持 合计表决 是否合
子公司名称 代表
类型 地 性质 资本 出资金额 股比例 权比例 并报表
人
宁波 王久 房地产开
宁波荣安房地产开发有限公司 有限公司 25,500.00 25,500.00 100.00% 100.00% 是
市 芳 发
宁波 王久 房地产开
宁波康园房地产开发有限公司 有限公司 50,000.00 50,000.00 100.00% 100.00% 是
市 芳 发
杭州 王久 房地产开
荣和置业集团有限公司 有限公司 12,680.00 12,680.00 100.00% 100.00% 是
市 芳 发
宁波 王久 房地产开
宁波永元置业有限公司 有限公司 18,000.00 18,000.00 100.00% 100.00% 是
市 芳 发
宁波市人民房地产开发有限公 宁波 王久 房地产开
有限公司 2,000.00 2,000.00 100.00% 100.00% 是
司 市 芳 发
常熟 王久 房地产开
江苏荣安置业有限公司 有限公司 10,000.00 10,000.00 100.00% 100.00% 是
市 芳 发
宁波 王久 房地产开
宁波荣和置业有限公司 有限公司 45,000.00 45,000.00 100.00% 100.00% 是
市 芳 发
宁波 王久 房地产开
宁波荣居置业有限公司 有限公司 50,000.00 50,000.00 100.00% 100.00% 是
市 芳 发
宁波 王久 房地产开
宁波康信置业有限公司 有限公司 70,000.00 70,000.00 100.00% 100.00% 是
市 芳 发
杭州 王久 房地产开
杭州荣安置业有限公司 有限公司 50,000.00 50,000.00 100.00% 100.00% 是
市 芳 发
宁波 王久 房地产开
宁波投创荣安置业有限公司 有限公司 30,000.00 30,000.00 100.00% 100.00% 是
市 芳 发
台州 王久 房地产开
台州荣安置业有限公司 有限公司 10,000.00 10,000.00 100.00% 100.00% 是
市 芳 发
宁波 王久 房地产开
宁海荣安置业有限公司 有限公司 35,000.00 35,000.00 100.00% 100.00% 是
市 芳 发
宁波 王久
宁波荣安物业服务有限公司 有限公司 物业管理 500.00 500.00 100.00% 100.00% 是
市 芳
宁波 王久 实业投资、
宁波康柏投资管理有限公司 有限公司 500.00 500.00 100.00% 100.00% 是
市 芳 投资管理
实业项目
宁波 王久
宁波康恺投资管理有限公司 有限公司 投资管理 518.00 518.00 100.00% 100.00% 是
市 芳
等
宁波 陈豪 建筑装饰
宁波欧瑞装饰有限公司 有限公司 600.00 600.00 100.00% 100.00% 是
市 杰 工程设计
宁波 陈豪 景观设计
宁波绿迪景观工程有限公司 有限公司 500.00 500.00 100.00% 100.00% 是
市 杰 等
（二）本期合并范围的变动情况
1、本期新纳入合并范围的主体
本期因新设方式增加子公司(单位：人民币元)
公司名称 期末净资产 本期净利润
宁波康恺投资管理有限公司 5,174,643.16 -5,356.84
宁海荣安置业有限公司 347,645,850.15 -2,354,149.85
2、本期不再纳入合并范围的主体：无
五、合并财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以 2011 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、货币资金
（1）明细项目
类别 币种 期末余额 年初余额
现金 人民币 630,497.14 473,151.00
银行存款 人民币 447,915,213.10 164,817,371.05
其他货币资金 24,352,599.37 2,353,016.64
其中：按揭保证金 人民币 417.27
保函保证金 人民币 24,350,000.00 2,350,000.00
存出投资款 人民币 2,599.37 2,599.37
合计 472,898,309.61 167,643,538.69
（2）货币资金余额中除按揭保证金、保函保证金外，没有其他质押、冻结等对变现有
限制或存在潜在回收风险的款项。
2、应收账款
（1）明细情况
①类别明细情况
期末数 期初数
项目
余额 比例 坏账准备 计提比例 余额 比例 坏账准备 计提比例
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：账龄组合 21,525,665.00 100.00% 1,486,033.25 6.90% 985,000.00 100.00% 295,500.00 30.00%
小计 21,525,665.00 100.00% 1,486,033.25 6.90% 985,000.00 100.00% 295,500.00 30.00%
期末数 期初数
项目
余额 比例 坏账准备 计提比例 余额 比例 坏账准备 计提比例
单项金额不重大但单项计提坏账
准备的应收账款
合计 21,525,665.00 100.00% 1,486,033.25 6.90% 985,000.00 100.00% 295,500.00 30.00%
②按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 20,780,665.00 96.54% 1,039,033.25
一至二年
二至三年 985,000.00 100.00% 295,500.00
三至四年 745,000.00 3.46% 447,000.00
合计 21,525,665.00 100.00% 1,486,033.25 985,000.00 100.00% 295,500.00
（2）公司报告期不存在以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，
但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
（3）公司报告期不存在通过重组等其他方式收回的应收账款。
（4）公司报告期内未核销应收账款。
（5）本账户期末余额中无应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东或关联方
的欠款。
（6）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
往来单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例（%）
客户一 非关联方 4,000,000.00 1 年以内 18.58%
客户二 非关联方 3,108,715.00 1 年以内 14.44%
客户三 非关联方 2,828,950.00 1 年以内 13.14%
客户四 非关联方 1,500,000.00 1 年以内 6.97%
客户五 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 4.65%
合计 12,437,665.00 57.78%
3、预付款项
（1）账龄分析
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 5,823,395.24 78.69% 1,091,419,942.24 100.00%
一至二年 1,577,286.76 21.31%
合计 7,400,682.00 100.00% 1,091,419,942.24 100.00%
（2）预付款项金额前五名单位情况
往来单位名称（项目） 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因
宁波市华安电力电气股份有限公司 非关联方 2,958,000.00 2011 年度 工程款
宁波巨和门窗有限公司 非关联方 1,357,289.00 2011 年度 工程款
宁波市鄞州供电局 非关联方 894,227.89 2010 年度 预交电费
浙江智通科技工程有限公司宁波万盛分公司 非关联方 648,000.00 2011 年度 工程款
宁波市鄞州民兴电力物资有限公司 非关联方 428,000.00 2011 年度 工程款
合计 6,285,516.89
（3）预付款项中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或关联方单位
款项。
4、其他应收款
（1）明细情况
①类别明细情况
期末数 期初数
项目
余额 比例 坏账准备 计提比例 余额 比例 坏账准备 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：账龄组合 24,420,629.42 100.00% 3,951,473.37 16.18% 18,911,693.35 100.00% 1,989,321.03 10.52%
小计 24,420,629.42 100.00% 3,951,473.37 16.18% 18,911,693.35 100.00% 1,989,321.03 10.52%
单项金额不重大但单项计提坏账准
备的其他应收款
合计 24,420,629.42 100.00% 3,951,473.37 16.18% 18,911,693.35 100.00% 1,989,321.03 10.52%
②按账龄组合计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
项目
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 13,513,058.80 55.33% 675,652.93 8,571,888.25 45.33% 428,594.42
一至二年 2,520,419.49 10.32% 252,041.95 8,972,494.60 47.44% 897,249.46
二至三年 7,174,840.63 29.38% 2,152,452.19 899,030.50 4.75% 269,709.15
三至四年 840,610.50 3.44% 504,366.30 120,280.00 0.64% 72,168.00
四至五年 23,700.00 0.10% 18,960.00 132,000.00 0.70% 105,600.00
五年以上 348,000.00 1.43% 348,000.00 216,000.00 1.14% 216,000.00
合计 24,420,629.42 100.00% 3,951,473.37 18,911,693.35 100.00% 1,989,321.03
（2）公司报告期不存在以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，
但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。
（3）公司报告期不存在通过重组等其他方式收回的其他应收款。
（4）公司报告期内未核销其他应收款。
（5）本账户期末余额中无应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东或关联方
单位的欠款。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收
往来单位名称 金额 款项性质 年限
关系 总额比例
常熟市房产管理局维修基金专户 非关联方 6,271,751.20 25.68% 代垫款 一年以内
宁波市南部新城置业有限公司 非关联方 3,742,800.00 15.33% 保证金 二至三年
台州市水利局 非关联方 1,500,000.00 6.14% 保证金 一年以内
宁波市鄞州区城市管理局 非关联方 637,000.00 2.61% 保证金 一年以内
上海光野水景工程有限公司 非关联方 600,000.00 2.46% 保证金 一至二年
合计 12,751,551.20 52.22%
5、存货
（1）明细项目
期末余额 年初余额
类别
账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值
原材料 12,420,731.49 12,420,731.49 56,010.60 56,010.60
开发产品 509,191,147.70 509,191,147.70 267,911,819.93 267,911,819.93
开发成本 9,212,004,311.04 9,212,004,311.04 5,582,200,492.27 5,582,200,492.27
合计 9,733,616,190.23 - 9,733,616,190.23 5,850,168,322.80 - 5,850,168,322.80
（2）开发成本
预计交付
项目名称 开工时间 期末余额 年初余额
时间
一、开发中项目
鄞州公园东侧地块（荣安府） 2009 年 7 月 2012 年 12 月 1,289,650,194.83 1,014,535,670.24
鄞州新城南部商务区 5 号地块（荣安大厦） 2007 年 6 月 2012 年 6 月 136,290,334.50 99,007,409.94
甬港饭店北地块（荣合公馆） 2010 年 6 月 2012 年 12 月 653,052,682.40 536,021,308.68
江干区钱江新城 A-03-4 地块（荣和置业大厦） 2006 年 9 月 2012 年 6 月 273,349,631.21 226,971,939.23
荣安尚湖中央花园二、三期 2009 年 9 月 2011 年 6-12 月 589,112,931.52
潘火地块（荣安心居） 2010 年 10 月 2013 年 06 月 734,940,554.49 601,256,337.44
台州大道东侧市府大道北侧地块（荣安华府） 2011 年 5 月 2013 年 9 月 1,088,415,888.28 930,000.00
鄞州投资创业中心 II-3-E 地块（荣安蝶园） 2011 年 6 月 2014 年 3 月 548,183,973.04 2,684,721.00
预计交付
项目名称 开工时间 期末余额 年初余额
时间
杭州滨江区 4 号地块（望江南） 2011 年 9 月 2013 年 11 月 955,154,208.90 2,530,905.47
桃源街道科二路南兴海路西 22#—A、B 地块 2011 年 12 月 2015 年 3 月 904,214,643.32
小计 6,583,252,110.97 3,073,051,223.52
二、尚未开发土地
鄞州新城区庙堰地块 2012 年 6 月 2014 年 6 月 2,615,470,574.44 2,496,026,643.12
欢乐家园酒店式办公大楼 2012 年 12 月 2015 年 12 月 13,281,625.63 13,122,625.63
小计 2,628,752,200.07 2,509,149,268.75
合计 9,212,004,311.04 5,582,200,492.27
（3）开发产品
项目名称 交付时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
水尚阑珊住宅小区 2007 年 6 月 2,026,594.14 1,036,883.52 989,710.62
荣安尚湖中央花园一期 2007 年 10 月 2,240,234.52 2,240,234.52
荣安尚湖中央花园二期 2011 年 6-12 月 378,798,405.15 364,652,971.73 14,145,433.42
荣安尚湖中央花园三期 2011 年 6-12 月 718,745,301.89 293,813,375.70 424,931,926.19
创新路 3 号 B 地块(荣安和院) 2009 年 6 月 11,362,895.05 -292,237.80 4,523,343.72 6,547,313.53
北仑区荣安花园项目 2010 年 6 月 10,089,636.23 29,532,250.00 29,996,464.25 9,625,421.98
陈婆渡地块(荣安琴湾) 2010 年 11 月 242,192,459.99 22,799,936.75 214,281,289.30 50,711,107.44
合计 267,911,819.93 1,149,583,655.99 908,304,328.22 509,191,147.70
（4）开发成本中资本化利息
名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
开发成本中利息资本化金额 284,450,938.49 324,779,171.75 2,057,280.47 607,172,829.77
（5）公司土地使用权抵押情况
合同期限
借款单位 借款金额 借款银行 抵押人 抵押物
合同起始日 合同到期日
宁波投创荣安置业有限公司 80,000,000.00 交通银行宁波江北支行 2011/12/22 2014/6/21 宁波投创荣安置业有限公司 甬鄞国用 2011 第 09-05122 号
荣和置业集团有限公司 200,000,000.00 浙商银行杭州分行 2010/3/3 2013/3/2 荣和置业集团有限公司 江干区钱江新城 A-03-4 地块
200,000,000.00 2010/07/02 2012/07/01
农业银行宁波市分行 甬国用 2009 第 0103407 号
宁波荣和置业有限公司 200,000,000.00 2010/07/02 2012/07/01 宁波荣和置业有限公司
200,000,000.00 2010/07/09 2012/12/20 甬国用 2009 第 0103406 号
150,000,000.00 工商银行宁波江东支行 2010/12/24 2012/12/19 甬国用（2009）第 09-05148 号
90,000,000.00 2010/12/24 2013/12/19 宁波荣居置业有限公司 甬国用（2009）第 09-05148 号
宁波荣居置业有限公司 250,000,000.00 中国银行宁波保税区支行 2011/1/7 2014/1/6 甬国用（2009）第 09-05149 号
40,000,000.00 建设银行宁波住房城建支 2011/6/15 2014/6/14 宁波市人民房地产开发有限公
甬国用（2004）第 10471 号
10,000,000.00 行 2011/7/29 2014/7/28 司
合同期限
借款单位 借款金额 借款银行 抵押人 抵押物
合同起始日 合同到期日
26,000,000.00 2011/8/23 2014/6/14
甬鄞国用（2010）第 14-05091 号、
20,000,000.00 工商银行宁波江东支行 2009/10/27 2012/10/15 宁波康信置业有限公司
甬鄞国用（2010）第 14-05092 号
140,000,000.00 2009/08/28 2012/08/27 宁波康园房地产开发有限公司 甬鄞国用（2009）第 14-05035 号
宁波康园房地产开发有限公
司 100,000,000.00 建设银行宁波住房城建支 2009/10/29 2012/08/27 宁波康信置业有限公司
行
98,000,000.00 2009/11/24 2012/08/27 宁波康信置业有限公司 甬鄞国用（2010）第 14-05088 号
100,000,000.00 2009/11/10 2012/08/27 宁波康信置业有限公司
合计 1,904,000,000.00
（6）存货跌价准备计提依据：按各期末账面实存的存货，采用单项比较法对各期末存
货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。
6、其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
房租 210,441.00
合计 - 210,441.00
7、长期股权投资
（1）明细项目
期末余额 年初余额
类别
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按权益法核算的长期股权投资 24,582,303.82 24,582,303.82 7,690,560.74 7,690,560.74
按成本法核算的长期股权投资 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00
合计 25,082,303.82 - 25,082,303.82 8,190,560.74 - 8,190,560.74
（2）按权益法核算的长期股权投资
持股 表决权 本期 本期 本期现
被投资单位名称 初始投资成本 年初余额 本期增加 期末余额
比例 比例 权益法核算 减少 金红利
宁波同诚置业有限公司 49% 49% 26,950,000.00 7,690,560.74 17,150,000.00 -258,256.92 24,582,303.82
合计 26,950,000.00 7,690,560.74 17,150,000.00 -258,256.92 - 24,582,303.82 -
（3）按成本法核算的长期股权投资
持股 表决权
被投资单位名称 初始投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
比例 比例
宁波中宁机械制造有限公司 10.00% 10.00% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
宁波荣安机械制造有限公司 10.00% 10.00% 300,000.00 300,000.00 300,000.00
合计 500,000.00 500,000.00 - - 500,000.00
（4）公司长期股权投资不存在需要计提减值准备的情形。
（5）公司长期股权投资变现不存在重大限制。
（6）合营企业及联营企业
持股 表决权
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
比例 比例
宁波同诚置业有限公司 有限公司 宁波市 吴以刚 房地产 5,500 万元 49% 49%
续上表
期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业
被投资单位名称 本期净利润
总额 总额 总额 收入总额
宁波同诚置业有限公司 139,793,835.20 89,625,868.21 50,167,966.99 - -527,054.93
8、投资性房地产
（1）分类情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值
房屋建筑物 17,007,806.54 17,007,806.54
合计 17,007,806.54 - 17,007,806.54 -
二、累计折旧/摊销
房屋建筑物 4,856,942.31 729,037.08 5,585,979.39
合计 4,856,942.31 729,037.08 5,585,979.39 -
三、账面净值
房屋建筑物 12,150,864.23
合计 12,150,864.23 - - -
四、减值准备
房屋建筑物
合计 - - - -
五、账面价值
房屋建筑物 12,150,864.23
合计 12,150,864.23 - - -
（2）本期折旧和摊销额为 729,037.08 元。
（3）因宁波市轻轨一号线及甬梁线改造工程建设需要，公司位于宁波市鄞州区高桥镇
一宗商业用地及地上建筑物被列入该工程征地拆迁红线范围，公司实际取得赔偿金额
123,006,727.00 元。拆迁涉及房产原值为 17,007,806.54 元，净值为 11,421,827.15 元。
公司取得拆迁补偿收入扣除房产净值及清理费用 17,780.70 后余额 111,567,119.15 元计入
营业外收入。
9、固定资产及累计折旧
（1）固定资产、累计折旧及固定资产减值准备本期增减变动
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋及建筑物 6,312,759.34 6,312,759.34
运输设备 3,354,160.00 2,156,377.00 55,338.00 5,455,199.00
办公设备 2,112,245.80 1,247,740.10 142,425.00 3,217,560.90
合计 11,779,165.14 3,404,117.10 197,763.00 14,985,519.24
累计折旧
房屋及建筑物 2,696,355.43 417,087.44 3,113,442.87
运输设备 159,154.15 925,816.69 11,390.60 1,073,580.24
办公设备 756,844.01 438,645.10 86,528.28 1,108,960.83
合计 3,612,353.59 1,781,549.23 97,918.88 5,295,983.94
减值准备
房屋及建筑物
运输设备
办公设备
合计 - - - -
账面价值
房屋及建筑物 3,616,403.91 3,199,316.47
运输设备 3,195,005.85 4,381,618.76
办公设备 1,355,401.79 2,108,600.07
合计 8,166,811.55 9,689,535.30
（2）本期计提折旧额为 1,781,549.23 元。
（3）公司期末不存在暂时闲置的固定资产、通过融资租赁租入的固定资产、通过经营
租赁租出的固定资产以及持有待售的固定资产。
（4）公司期末已用于抵押借款的固定资产列示如下：
借款方 借款金额 抵押固定资产类别 固定资产原值 固定资产净值
宁波荣安物业服务有限公司 1,000.00万元 房屋及建筑物 6,312,759.34 3,199,316.47
合计 6,312,759.34 3,199,316.47
10、无形资产
（1）分类情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
软件 1,347,988.04 1,347,988.04
合计 - 1,347,988.04 - 1,347,988.04
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
累计摊销
软件 232,277.77 232,277.77
合计 232,277.77 - 232,277.77
减值准备
软件
合计 - - - -
账面价值
软件 1,115,710.27
合计 - - - 1,115,710.27
（2）2011 年度无形资产摊销金额为 232,277.77 元。
11、递延所得税资产
期末余额 年初余额
项目
暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 5,437,506.64 1,359,376.66 2,284,821.03 571,205.26
预提税费 112,536,944.32 28,134,236.08 89,325,423.93 22,331,355.98
未弥补亏损 12,032,085.32 3,008,021.33 8,620,601.92 2,155,150.48
广告宣传费超过当年营业收入
3,180,597.80 795,149.45
15%的部分
合计 133,187,134.08 33,296,783.52 100,230,846.88 25,057,711.72
12、资产减值准备
本期减少额
项目 年初余额 本期计提额 期末余额
转销 其他减少
坏账准备 2,284,821.03 3,152,685.59 5,437,506.62
合计 2,284,821.03 3,152,685.59 - - 5,437,506.62
13、短期借款
（1）短期借款分类
借款类别 期末余额 年初余额
保证借款 110,000,000.00
抵押、担保借款 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 110,000,000.00
（2）已到期未偿还的短期借款：无。
14、应付账款
（1）期末应付无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或关联方款项情况。
（2）应付账款期末余额中账龄一年以上的有 69,869,367.26 元，主要为尚未支付的工
程款等。
15、预收款项
（1）期末预收无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或关联方款项情况。
（2）预收款项余额中账龄一年以上的预收款项有 66,524,055.00 元，主要为已经预收
尚未交付的房款等。
（3）预收款项分项情况
项目名称 期末余额 年初余额 预计竣工时间
荣安和院 170,000.00 389,950.66 2009 年 6 月
荣安花园 326,152.00 2010 年 6 月
水尚阑珊 148,162.00 284,398.00 2007 年 6 月
荣安尚湖中央花园 369,567,296.00 735,740,524.00 2011 年 6-12 月
荣安琴湾 33,879,952.00 207,071,853.00 2010 年 11 月
荣安府 739,633,218.00 2012 年 12 月
荣合公馆 345,919,068.00 2012 年 12 月
荣安心居 205,305,769.00 2013 年 6 月
荣安华府 257,503,351.00 2013 年 9 月
其他 2,263,616.19
合计 1,952,126,816.00 946,076,493.85
16、应付职工薪酬
（1）分类情况
项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 8,717,842.25 55,957,077.44 49,049,231.75 15,625,687.94
职工福利费 3,997,537.18 3,860,957.18 136,580.00
社会保险费 3,150,234.44 3,096,175.77 54,058.67
住房公积金 723,220.62 718,068.62 5,152.00
工会经费 543,671.93 543,671.93 -
职工教育经费 65,673.44 259,719.00 278,834.63 46,557.81
因解除劳动关系给予的补偿 70,668.00 70,668.00
合计 8,783,515.69 64,702,128.61 57,546,939.88 15,938,704.42
（2）截止报告日，工资、奖金、津贴和补贴已发放完毕。
（3）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。
17、应交税费
税种 期末余额 年初余额
增值税 -1,751,498.11 -42,797.51
营业税 -46,589,864.41 -25,709,102.67
土地增值税 103,401,140.35 79,256,401.06
城市建设维护税 -4,085,800.37 -1,799,751.76
企业所得税 143,290,298.17 123,616,268.88
教育费附加 -2,958,714.84 -1,665,288.85
地方基金 954,465.00 454,882.29
个人所得税 476,911.07 6,600.04
土地使用税 71,961.66 137,580.60
房产税 56,738.86 50,135.58
合计 192,865,637.38 174,304,927.66
注：营业税、城市维护建设税及教育费附加期末数为负数，系预收房款按税法规定预
缴的营业税金及附加等。
18、应付利息
项目 期末余额 年初余额
银行借款应付利息 5,840,819.95 4,044,913.89
应付往来款利息 123,475,451.06 1,719,648.50
合计 129,316,271.01 5,764,562.39
19、应付股利
负债类别 期末余额 年初余额
应付股利 492,358.24 492,358.24
20、其他应付款
（1）期末应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或关联方款项情况
单位名称 期末余额 年初余额
荣安集团股份有限公司 1,976,164,888.41 1,286,164,888.41
合计 1,976,164,888.41 1,286,164,888.41
（2）金额较大的其他应付款
往来单位（项目） 期末余额 内容
荣安集团股份有限公司 1,976,164,888.41 借款
浙江亚厦装饰股份有限公司 8,500,000.00 质保金
方远建设集团股份有限公司 4,480,000.00 履约保证金
浙江建安实业集团股份有限公司 4,400,000.00 保证金
曙光控股集团有限公司 3,000,000.00 施工保证金
合计 1,996,544,888.41
21、一年内到期的非流动负债
（1）分类情况
项目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 1,714,000,000.00 576,000,000.00
合计 1,714,000,000.00 576,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
①分类情况
借款类别 期末余额 年初余额
抵押借款 808,000,000.00 576,000,000.00
担保借款 506,000,000.00
抵押、保证借款 400,000,000.00
合计 1,714,000,000.00 576,000,000.00
一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的情况。
②金额前五名的一年内到期的长期借款
贷款单位 合同起始日 合同终止日 利率 期末余额
建设银行宁波住房城建支行 2009-12-25 2012-08-27 市场利率 300,000,000.00
农业银行宁波市分行 2010-07-02 2012-07-01 市场利率 200,000,000.00
农业银行宁波市分行 2010-07-02 2012-07-01 市场利率 200,000,000.00
工商银行宁波江东支行 2010-07-09 2012-12-20 市场利率 200,000,000.00
工商银行宁波江东支行 2010-12-24 2012-12-19 市场利率 150,000,000.00
合计 1,050,000,000.00
22、长期借款
（1）分类情况
借款类别 期末余额 年初余额
抵押借款 696,000,000.00 898,000,000.00
保证借款 360,000,000.00 775,000,000.00
抵押、保证借款 200,000,000.00
合计 1,056,000,000.00 1,873,000,000.00
（2）金额前五名的长期借款
贷款单位 合同起始日 合同终止日 利率 期末余额
中国银行宁波保税区支行 2011-1-7 2014-1-6 市场利率 250,000,000.00
浙商银行杭州分行 2010-3-3 2013-3-2 市场利率 200,000,000.00
工商银行宁波江东支行 2010-09-02 2013-07-08 市场利率 200,000,000.00
工商银行宁波江东支行 2011-7-15 2013-12-19 市场利率 150,000,000.00
工商银行宁波江东支行 2010-12-24 2013-12-19 市场利率 90,000,000.00
合计 890,000,000.00
23、股本
本期增减变动（+，-）
期初数 期末数
项目
发行 送 公积金
其他 小计
数量 比例 新股 股 转股 数量 比例
（一）有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 67,001,061 6.31% 479,293 479,293 67,480,354 6.36%
3、其他内资持股 841,054,272 79.25% -1,978,808 -1,978,808 839,075,464 79.06%
其中：境内法人持股 840,956,118 79.24% -2,143,154 -2,143,154 838,812,964 79.04%
境内自然人持股 98,154 0.01% 164,346 164,346 262,500 0.02%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 908,055,333 85.56% -1,499,515 -1,499,515 906,555,818 85.42%
（二）无限售条件股份
1、人民币普通股 153,252,162 14.44% 1,499,515 1,499,515 154,751,677 14.58%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 153,252,162 14.44% 1,499,515 1,499,515 154,751,677 14.58%
（三）股份总数 1,061,307,495 100.00% - - 1,061,307,495 100.00%
注 1：截止 2011 年 12 月 31 日，深圳市新海投资控股有限公司所持有的本公司法人股
63,667,851 股，其中 53,667,851 股被被司法冻结。
注 2：公司控股股东荣安集团股份有限公司因经营管理需要，将其所持有的本公司限售
流通股质押借款,截至 2011 年 12 月 31 日已质押 681,754,213 股。
24、未分配利润
项目 本期金额 上期金额
调整前上年年末未分配利润 844,315,775.42 597,749,420.05
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 844,315,775.42 597,749,420.05
加：本期归属于母公司所有者的净利润 404,750,497.11 246,566,355.37
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他
期末未分配利润 1,249,066,272.53 844,315,775.42
25、营业收入及营业成本
（1）营业收入及营业成本类别
本期金额 上期金额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 1,626,169,556.58 923,050,401.11 1,248,102,970.89 680,651,322.38
其他业务 1,237,536.77 729,037.08 1,835,683.99 972,049.44
合计 1,627,407,093.35 923,779,438.19 1,249,938,654.88 681,623,371.82
（2）主营业务分项目情况
本期金额 上期金额
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
水尚阑珊住宅小区 3,012,490.00 1,036,883.52 4,987,658.00 1,538,260.68
荣安尚湖中央花园二期 611,020,633.00 364,652,971.73
荣安尚湖中央花园三期 582,166,825.00 293,813,375.70
荣安和院 2,428,000.00 4,523,343.72 5,071,312.00 2,489,169.70
荣安花园 4,288,125.00 29,996,464.25 491,563,185.00 293,543,220.23
荣安琴湾 410,055,827.00 214,281,289.30 731,852,210.00 375,470,104.45
欢乐家园 5,754,036.00
物业管理 11,282,340.24 13,004,876.17 8,874,569.89 7,610,567.32
其他 1,915,316.34 1,741,196.72
合计 1,626,169,556.58 923,050,401.11 1,248,102,970.89 680,651,322.38
（3）主营业务分地区情况
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
浙江省内 432,982,098.58 264,584,053.68 1,248,102,970.89 680,651,322.38
浙江省外 1,193,187,458.00 658,466,347.43
合计 1,626,169,556.58 923,050,401.11 1,248,102,970.89 680,651,322.38
（4）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
第一名 3,545,073.36 0.22%
第二名 3,414,191.76 0.21%
第三名 3,403,284.96 0.21%
第四名 3,375,224.70 0.21%
第五名 3,346,024.76 0.21%
合计 17,083,799.54 1.05%
（5）其他业务收入情况
本期金额 上期金额
项目
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
房屋租赁 1,237,536.77 729,037.08 1,835,683.99 972,049.44
合计 1,237,536.77 729,037.08 1,835,683.99 972,049.44
26、营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额
营业税 83,201,350.82 62,165,908.15
城市维护建设税 5,825,032.71 4,352,369.86
教育费附加 3,865,810.93 3,108,934.82
土地增值税 81,065,025.84 106,494,295.98
合计 173,957,220.30 176,121,508.81
27、销售费用
项目 本期金额 上期金额
广告宣传费 24,458,884.75 5,635,845.73
职工薪酬 1,737,136.60 1,734,373.10
租赁费 2,133,259.84 795,420.00
装修费 2,972,033.80 823,848.00
交际应酬费 115,507.60 285,887.30
其他 2,181,964.87 221,028.40
项目 本期金额 上期金额
合计 33,598,787.46 9,496,402.53
28、管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 42,917,937.93 16,834,270.11
交际应酬费 10,698,532.93 5,640,500.61
各项税金 5,168,080.85 3,389,846.95
办公会务费 4,840,850.73 2,446,462.69
差旅及交通费用 2,885,557.85 2,016,952.12
水电费 1,876,210.88 1,219,643.12
聘请中介机构费用 1,831,167.60 949,300.00
装修费 505,823.00 858,283.05
固定资产折旧 1,678,899.36 773,871.74
广告宣传费 3,448,417.51 734,480.00
信息披露费 166,000.00 586,000.00
低值易耗品摊销 749,610.80 479,124.83
邮电、通讯费 222,999.98 467,448.17
租赁费 2,331,658.05 406,912.00
其他 3,659,175.21 2,383,654.92
合计 82,980,922.68 39,186,750.31
29、财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出 57,399.99 2,408,777.78
减：利息收入 546,849.63 626,330.98
银行手续费 3,493,520.49 178,350.57
合计 3,004,070.85 1,960,797.37
30、资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账准备 3,152,685.59 -644,484.95
合计 3,152,685.59 -644,484.95
31、投资收益
（1）明细项目
项目 本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 -258,256.92 -1,196,818.81
处置金融资产取得的投资收益 36,544.54
合计 -258,256.92 -1,160,274.27
（2）期末投资收益汇回不存在重大限制。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期金额 上期金额
宁波同诚置业有限公司 -258,256.92 -1,196,818.81
32、营业外收入
（1）明细项目
计入当期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
非流动资产处置收益 [注] 111,567,119.15 111,567,119.15
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
政府补助 6,008,900.00 6,008,900.00
违约金及补偿金收入 65,001.84 70,622.70 65,001.84
其他 177,826.01 1,640.35 177,826.01
合计 117,818,847.00 72,263.05 117,818,847.00
注：参见财务报表附注五、8。
（2）计入当期损益的政府补助
项 目 本期金额 上期金额 说明
财政扶持资金 6,008,900.00
合计 6,008,900.00 -
33、营业外支出
计入当期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
固定资产处置损失 24,844.30 1,908.80 24,844.30
其中：固定资产处置损失 24,844.30 1,908.80 24,844.30
无形资产处置损失
各项基金 1,815,572.58 1,618,289.06 1,815,572.58
捐赠支出 340,000.00 880,000.00 340,000.00
计入当期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
滞纳金及罚款 2,434,955.04 241,418.52 2,434,955.04
其他 12,732.61 118,826.70 12,732.61
合计 4,628,104.53 2,860,443.08 4,628,104.53
34、所得税费用
项目 本期金额 上期金额
本期所得税费用 123,355,028.52 115,210,616.35
递延所得税费用 -8,239,071.80 -23,531,117.03
合计 115,115,956.72 91,679,499.32
35、基本每股收益计算过程
项目 本期金额 上期金额
归属于公司普通股股东的净利润 404,750,497.11 246,566,355.37
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 292,546,657.62 248,858,674.68
期初股份总数 1,061,307,495.00 1,061,307,495.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数
报告期因回购等减少股份数
报告期缩股数
报告期月份数 12 12
增加股份次月起至报告期期末的累计月数
减少股份次月起至报告期期末的累计月数
发行在外的普通股加权平均数 1,061,307,495.00 1,061,307,495.00
基本每股收益 0.3814 0.2323
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.2756 0.2345
36、支付或收到其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
收到的往来款项等 10,600,939.17 17,043,301.06
房屋租赁收入 154,230.00 2,190,699.02
利息收入 804,601.16 1,191,364.91
收到的政府补助 6,008,900.00
合计 17,568,670.33 20,425,364.99
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
支付的往来款项等 10,692,066.75 66,364,809.25
支付的各项费用 68,571,175.89 28,087,017.96
合计 79,263,242.64 94,451,827.21
37、现金流量表补充资料
（1）补充资料
项目 本期金额 上期金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 404,750,497.11 246,566,355.37
加：资产减值准备 3,152,685.59 -644,484.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,510,586.31 1,838,824.97
无形资产摊销 232,277.77
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -111,542,274.85 1,908.80
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 57,399.99 2,408,777.78
投资损失（收益以“-”号填列） 258,256.92 1,160,274.27
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -8,239,071.80 -23,531,117.03
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） -3,559,892,083.16 -2,526,894,180.94
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 887,788,113.93 306,994,232.64
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 1,850,375,661.54 -2,840,618.72
其他
经营活动产生的现金流量净额 -530,547,950.65 -1,994,940,027.81
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 448,548,309.61 165,293,121.42
减：现金的期初余额 165,293,121.42 158,664,535.92
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 283,255,188.19 6,628,585.50
（2）现金及现金等价物
项目 期末余额 年初余额
一、现金 448,548,309.61 165,293,121.42
其中：库存现金 630,497.14 473,151.00
可随时用于支付的银行存款 447,915,213.10 164,817,371.05
可随时用于支付的其他货币资金 2,599.37 2,599.37
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、现金及现金等价物余额 448,548,309.61 165,293,121.42
六、关联方关系及其交易
1、本公司的母公司及最终控制方
母公司对本 母公司对本
企业 法定 业务 注册 组织
母公司名称 注册地 公司的持股 公司的表决
类型 代表人 性质 资本 机构代码
比例(%) 权比例(%)
荣安集团股 有限责 房地产 50,000 万
宁波市 王久芳 78.02% 78.02% 72040087-0
份有限公司 任公司 开发 元
本公司实际控制人为王久芳，王久芳和王丛玮系父子关系，王久芳与王丛玮各持有荣
安集团股份有限公司 50%股权。
2、本公司的子公司情况
法定 注册资本 合计持 合计表决 组织
子公司名称 经营范围 注册地
代表人 （万元） 股比例 权比例 机构代码
房地产开发、经营，物业管理，房 杭州市江干区杭
荣和置业集团有限公
屋维修；批发、零售建筑材料、装 王久芳 海路 219 号 606 12,680 100.00% 100.00% 76549623-9
司
潢材料,货物技术的进出口 室
宁波永元置业有限公 房地产开发、经营、物业管理，建
王久芳 北仑大矸老贺村 18,000 100.00% 100.00% 75626488-2
司 [注 1] 筑、装饰材料的批发、零售
宁波市海曙区灵
宁波市人民房地产开 房地产开发、房屋维修、物业管理；
王久芳 桥路 513 号天封 2,000 100.00% 100.00% 25407928-1
发有限公司 [注 2] 建筑材料、装饰材料的批发、零售
大厦 15 楼
房地产开发经营；小区物业服务； 宁波市江北区宁
宁波荣安房地产开发
水电卫安装；室内外装潢；房产销 王久芳 慈公路庄桥四路 25,500 100.00% 100.00% 74736040-x
有限公司
售策划；建筑材料的批发、零售 车站旁
房地产开发、经营；自营或代理货
宁波市鄞州区首
宁波康园房地产开发 物和技术的进出口，但国家限制公
王久芳 南街道新兴工业 50,000 100.00% 100.00% 75888656-2
有限公司 [注 3] 司经营或禁止进出口地货物和技
区
术除外。
房地产开发经营、租赁；物业管理，
江苏荣安置业有限公 常熟市虞山林场
市政工程、绿化工程、装饰材料销 王久芳 10,000 100.00% 100.00% 76736001-x
司 [注 4] 寺路街 8 号
售
宁波荣和置业有限公 宁波市江东区潜
房地产开发经营。 王久芳 45,000 100.00% 100.00% 69138217-4
司 [注 5] 龙巷 26 号 309
宁波市鄞州区下
房地产开发、经营；自营或代理货
应街道河西村
宁波荣居置业有限公 物和技术的进出口，但国家限制公
王久芳 (下应街道办事 50,000 100.00% 100.00% 69507386-2
司 [注 6] 司经营或禁止进出口地货物和技
处综合办公大楼
术除外。
5 楼)
房地产开发、经营；自营或代理货 宁波市鄞州区首
宁波康信置业有限公 物和技术的进出口，但国家限制经 南街道茶亭庵寸
王久芳 70,000 100.00% 100.00% 55112023-6
司 [注 7] 营或禁止进出口地货物和技术除 李花桥村（新兴
外 工业园区）
法定 注册资本 合计持 合计表决 组织
子公司名称 经营范围 注册地
代表人 （万元） 股比例 权比例 机构代码
杭州市滨江区长
杭州荣安置业有限公
房地产开发、经营 王久芳 河街道晶都路 50,000 100.00% 100.00% 56055550-6
司 [注 8]
115 号 438 室
宁波市鄞州投资
宁波投创荣安置业有 创业中心诚信路
房地产开发、经营 王久芳 30,000 100.00% 100.00% 55799074-2
限公司 [注 9] 668 号（服务中
心大楼 501 室）
台州市新台州大
台州荣安置业有限公 房地产开发经营，货物及技术的进
王久芳 厦 29-B、29-C、 10,000 100.00% 100.00% 56589516-3
司 [注 10] 出口
29-D
宁海县桃源街道
宁海荣安置业有限公
房地产开发经营 王久芳 时代大道 160 号 35,000 100.00% 100.00% 57366815-5
司 [注 11]
3-13
物业管理、家政服务，房地产信息 宁波市鄞州区天
宁波荣安物业服务有 咨询；台球服务、棋牌服务；室内 童南路 700 号
王久芳 500 100.00% 100.00% 72040234-x
限公司 [注 12] 外装修、水电安装、维修、家用电 （荣安大厦 18
器维修 楼）
宁波市海曙区灵
宁波康柏投资管理有
实业投资、投资管理 王久芳 桥路 513 号 500 100.00% 100.00% 56387819-1
限公司
11-12 室
宁波市海曙区灵
宁波欧瑞装饰有限公
建筑装饰工程设计 陈豪杰 桥路 513 号 600 100.00% 100.00% 56388919-x
司 [注 13]
（14-12）-8 室
宁波市海曙区灵
宁波绿迪景观工程有 景观设计，园林工程、绿化工程、
陈豪杰 桥路 513 号 500 100.00% 100.00% 56388969-1
限公司 [注 14] 市政工程施工，建筑装潢设计。
（14-12）-7 室
宁波市海曙区灵
宁波康恺投资管理有
实业项目投资管理；实业项目投资 王久芳 桥路 513 号 518 100.00% 100.00% 57366278-1
限公司
（15-12）
注 1：本公司持有其 5%股权；子公司宁波荣安房地产开发有限公司持有其 45%股权；
子公司宁波康园房地产有限公司持有其 50%股权。
注 2：本公司持有其 90%股权；子公司宁波荣安房地产开发有限公司持有其 10%股
权。
注 3：本公司持有其 48.60%股权；子公司宁波荣安房地产开发有限公司持有其
51.40%股权。
注 4：本公司持有其 90%股权；子公司宁波荣安房地产开发有限公司持有其 10%股权。
注 5：子公司宁波荣安房地产开发有限公司持有其 100%股权。
注 6：公司子公司宁波康园房地产开发有限公司持有其 100%股权。
注 7：公司持有其 40%股权；子公司宁波康园房地产开发有限公司持有其 60%股权
注 8：子公司宁波荣安房地产开发有限公司持有其 100.00%股权。
注 9：子公司宁波康园房地产开发有限公司持有其 90.00%股权，子公司宁波荣安
房地产开发有限公司持有其 10.00%股权。
注 10：子公司宁波康园房地产开发有限公司持有其 80%股权；子公司宁波康柏投
资管理有限公司持有其 20%股权。
注 11：子公司宁波荣安房地产开发有限公司持有其 80%股权、子公司宁波康恺投
资管理有限公司持有其 20.00%股权。
注 12：本公司持有其 70%股权；子公司宁波荣安房地产开发有限公司持有其 30%
股权。
注 13：子公司宁波荣安房地产开发有限公司持有其 60%股权、子公司宁波荣安物
业管理有限公司持有其 40.00%股权。
注 14：子公司宁波荣安房地产开发有限公司持有其 60%股权、子公司宁波荣安物
业服务有限公司持有其 40.00%股权。
3、本公司的联营企业情况
法定 合计持 合计表决 组织
被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
代表人 股比例 权比例 机构代码
宁波同诚置业有限公
有限公司 宁波市 吴以刚 房地产开发 5,500 万元 49% 49% 66206554-0
司
4、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司的关系 组织机构代码
宋长虹 公司财务总监
5、关联交易情况
（1）向关键管理人员销售商品房
买受人 销售金额 房产项目
宋长虹 2,425,563.00 荣安琴湾
合计 2,425,563.00
（3）合并范围内子公司之间相互担保
参见财务报表附注参见财务报表附注五、5 之（5）。
（4）公司为子公司借款提供担保
借款金额
担保方 被担保方 合同起始日 合同到期日
（万元）
本公司 宁波荣和置业有限公司 20,000.00 2010-8-6 2013-7-8
本公司 宁波荣居置业有限公司 16,000.00 2011-7-14 2013-12-19
本公司 宁波康园房地产开发有限公司 14,000.00 2009-11-19 2012-10-15
（5）关联方为公司借款提供担保
借款金额
担保方 被担保方 合同起始日 合同到期日
（万元）
荣安集团股份有限公司 宁波荣和置业有限公司 20,000.00 2010-7-2 2012-7-1
宁波康园房地产开发有限公
荣安集团股份有限公司 36,600.00 2009-12-25 2012-12-31
司
王久芳 宁波荣安物业服务有限公司 1,000.00 2011-10-20 2014-10-20
（6）资金往来和资金占用费
其他应付款
关联方名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
荣安集团股份有限公司 1,286,164,888.41 2,705,000,000.00 2,015,000,000.00 1,976,164,888.41
合计 1,286,164,888.41 2,705,000,000.00 2,015,000,000.00 1,976,164,888.41
注:公司按同期银行贷款利率向荣安集团股份有限公司支付资金占用费，2011 年度应付
123,475,451.06 元。
6、关联方应收应付款项
科目名称 关联方 期末余额 年初余额
预收账款 宋长虹 1,215,563.00
小计 - 1,215,563.00
其他应付款 荣安集团股份有限公司 1,976,164,888.41 1,286,164,888.41
小计 1,976,164,888.41 1,286,164,888.41
应付利息 荣安集团股份有限公司 123,475,451.06 1,719,648.50
小计 123,475,451.06 1,719,648.50
七、或有事项
1、资产抵押事项
参见财务报表附注五、5 之（5）。
2、按照房地产公司经营惯例，房地产开发商为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保，
该住房抵押贷款保证责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记手续后解除。截止 2011
年 12 月 31 日公司子公司所提供担保住房按揭贷款余额为 534,429,594.00 元。
八、承诺事项
截止 2011 年 12 月 31 日本公司无需要披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、资产负债表日后利润分配事项
根据公司第八届董事会第四次会议审议通过的《2011 年度利润分配预案》：2011 年度
公司（母公司）实现的净利润为 347,551,974.31 元，年初未分配利润为-1,062,227,043.41
元，年末可供股东分配利润为-714,675,069.10 元。由于公司尚未弥补以前年度亏损，因此，
公司 2011 年度分红派息方案为：不分配也不进行资本公积金转增。本预案尚需提交 2011
年度股东大会审议通过。
2、2012 年 1 月 9 日，公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过《关于向荣安集团股
份有限公司临时借款的议案》，因公司在不特定时间内有资金周转需求，公司控股股东荣安
集团股份有限公司（以下简称“荣安集团”）为支持公司业务开展，自 2009 年起借调资金供
公司临时周转。根据公司战略目标及业务拓展的进程，公司继续向荣安集团临时借款，荣安
集团同意，每笔临时借款分别核算，按照银行同期贷款基准利率收取资金占用费。预计 2011
年 10 月 1 日起至 2012 年 9 月 30 日止，公司将向荣安集团借款的日均余额不超过 27 亿元，
支付的资金占用费总额不超过 18000 万元。
十、其他重要事项
1、2005 年 7 月 29 日,公司接到中国证监会宁波监管局《立案调查通知书》(甬证监立
通字 02 号),称公司因涉嫌违反证券法规行为,该局决定对公司立案调查。截止报告日，中国
证券监督管理委员会尚未作出调查结论。
2、2007 年 9 月，经北京市西城区国有资产管理委员会西国资复（2007）41 号文《关
于华远集团承接成功信息（集团）股份有限公司全部债务并接受全部资产请示的批复》，北
京市华远集团公司与公司签订《成功信息产业（集团）股份有限公司资产负债整体收购协书》
及相关的补充协议，协议约定，公司将全部资产出售给北京市华远集团公司，并由北京市华
远集团公司承担公司全部负债。同时北京市华远集团公司作出如下承诺：
（1）至整体资产负债交割日未获得有关债权人同意转让的部分债务，在随同资产出售
给北京市华远集团公司后，若有关公司向甬成功追索债务，则由北京市华远集团公司负责偿
还。
（2）以荣安集团股份有限公司第一次向公司注入资产日为起始时点两年内，如公司存
在未披露的负债、诉讼、抵押、担保、质押等事项，导致重组后的公司（不含公司下属子公
司）承担责任的，由北京市华远集团公司承担连带责任。
3、2009 年 4 月 8 日，北京市华远集团公司出具承诺函：根据北京市华远集团公司与本
公司分别于 2007 年 9 月 12 日、2007 年 12 月 7 日签署的《成功信息产业（集团）股份有限
公司资产负债整体收购协议》和《成功信息产业（集团）股份有限公司资产负债整体收购补
充协议》的约定和在本公司重大资产重组方案获得中国证监会核准后于 2008 年 12 月 31 日
签署的《甬成功整体资产负债交割确认书》，北京市华远集团公司收购甬成功的全部负债。
其中包括期限超过两年以上的无法联系债权人或尚未取得债权人同意的约 1900 万元的多个
小额应付款、其他应付款及预收款等。
为保证本次资产重组的顺利实施，也为了保证甬成功原债务不会对重组完成后的甬成
功造成纠纷，北京市华远集团公司对上述债务承诺如下：
甬成功上述债务的债权人如持有效的仲裁裁决、司法判决或裁定，该等裁决、判决或
裁定载明甬成功应当向债权人偿还该等债务，北京市华远集团公司将在甬成功通知北京市华
远集团公司之日起 3 日内向甬成功或应甬成功书面要求向该债权人足额偿付该等债务。
4、荣安集团股份有限公司承诺，荣安集团股份有限公司与甬成功签订《股份认购协议》
确定的资产交割日之前的荣安集团股份有限公司拟注入甬成功的 8 家公司已开发完成的项
目，如需补交土地增值税的，由荣安集团股份有限公司全额承担；8 家公司注入甬成功后开
发完成的项目，如果根据相关法律规定需补交的土地增值税，由荣安集团股份有限公司全额
承担。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以 2011 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、其他应收款
（1）分类情况
①类别明细情况
期末数 期初数
项目
余额 比例 坏账准备 计提比例 余额 比例 坏账准备 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 1,575,349,634.67 100.00% 79,524,908.73 5.05% 637,159,541.31 100.00% 32,040,053.47 5.03%
小计 1,575,349,634.67 100.00% 79,524,908.73 5.05% 637,159,541.31 100.00% 32,040,053.47 5.03%
单项金额不重大但单项计提坏账准
备的其他应收款
合计 1,575,349,634.67 100.00% 79,524,908.73 5.05% 637,159,541.31 100.00% 32,040,053.47 5.03%
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
项目 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 1,572,305,686.67 99.81% 78,615,284.33 633,518,013.31 99.43% 31,675,900.67
一至二年 17,800.00 0.00% 1,780.00 3,641,528.00 0.57% 364,152.80
二至三年 3,026,148.00 0.19% 907,844.40
合计 1,575,349,634.67 100.00% 79,524,908.73 637,159,541.31 100.00% 32,040,053.47
（3）公司报告期不存在以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，
但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。
（4）公司报告期不存在通过重组等其他方式收回的其他应收款。
（5）公司报告期内未核销其他应收款。
（6）本账户期末余额中无应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的欠
款。
（7）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总
往来单位名称 与本公司关系 金额 年限
额比例（%）
宁波康信置业有限公司 子公司 638,690,218.16 1 年以内 40.54%
宁波荣安房地产开发有限公司 子公司 694,462,197.26 1 年以内 44.08%
杭州荣安置业有限公司 子公司 107,689,374.90 1 年以内 6.84%
宁波康恺投资管理有限公司 子公司 68,000,000.00 1 年以内 4.32%
荣和置业集团有限公司 子公司 63,235,410.76 1 年以内 4.01%
合计 1,572,077,201.08 99.79%
（8）公司期末应收关联方款项如下
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额
额比例（%）
宁波康信置业有限公司 子公司 638,690,218.16 40.54%
宁波荣安房地产开发有限公司 子公司 694,462,197.26 44.08%
杭州荣安置业有限公司 子公司 107,689,374.90 6.84%
宁波康恺投资管理有限公司 子公司 68,000,000.00 4.32%
荣和置业集团有限公司 子公司 63,235,410.76 4.01%
合计 1,572,077,201.08 99.79%
2、长期股权投资
（1）明细项目
期末余额 年初余额
类别
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按成本法核算的长期股权投资 2,764,305,107.01 2,764,305,107.01 2,703,210,607.35 2,703,210,607.35
按权益法核算的长期股权投资 42,124,603.60 42,124,603.60 25,147,360.18 25,147,360.18
合计 2,806,429,710.61 - 2,806,429,710.61 2,728,357,967.53 - 2,728,357,967.53
（2）按成本法核算的长期股权投资
占被投资单
表决权
被投资单位名称 位注册资本 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
比例
比例
荣和置业集团有限公司 100.00% 100.00% 219,022,581.90 219,022,581.90
宁波荣安物业管理有限公司 70.00% 70.00% 1,950,614.81 1,950,614.81
宁波永元置业有限公司 5.00% 5.00% 12,687,481.16 12,687,481.16
宁波市人民房地产开发有限公司 90.00% 90.00% 299,415,066.79 299,415,066.79
宁波荣安房地产开发有限公司 100.00% 100.00% 870,293,060.72 870,293,060.72
宁波康园房地产开发有限公司 48.60% 48.60% 679,955,952.11 679,955,952.11
江苏荣安置业有限公司 90.00% 90.00% 390,885,849.86 390,885,849.86
宁波康柏投资管理有限公司 100.00% 100.00% 5,000,000.00 5,000,000.00
宁波康信置业有限公司 40.00% 40.00% 224,000,000.00 56,000,000.00 280,000,000.00
宁波康恺投资管理有限公司 100.00% 100.00% 5,180,000.00 5,180,000.00
合计 2,703,210,607.35 61,180,000.00 - 2,764,390,607.35
（3）按权益法核算的长期股权投资
持股 表决权 本期 本期 本期现
被投资单位名称 初始投资成本 年初余额 本期增加 期末余额
比例 比例 权益法核算 减少 金红利
宁波同诚置业有限公司 49% 49% 26,950,000.00 25,147,360.18 17,150,000.00 -258,256.92 42,039,103.26
合计 26,950,000.00 25,147,360.18 17,150,000.00 -258,256.92 - 42,039,103.26 -
（4）合营企业及联营企业
持股 表决权
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
比例 比例
宁波同诚置业有限公司 有限公司 宁波市 吴以刚 房地产 5,500 万元 49% 49%
续上表
期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业
被投资单位名称 本期净利润
总额 总额 总额 收入总额
宁波同诚置业有限公司 139,793,835.20 89,625,868.21 50,167,966.99 - -527,054.93
3、营业收入及营业成本
（1）营业收入及营业成本类别
本期金额 上期金额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 20,692,538.95 19,005,234.72 7,445,667.42 6,969,947.66
其他业务 1,237,536.77 658,992.87 1,835,683.99 878,657.16
合计 21,930,075.72 19,664,227.59 9,281,351.41 7,848,604.82
（2）主营业务情况
本期金额 上期金额
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
建筑材料 20,692,538.95 19,005,234.72 7,445,667.42 6,969,947.666
合计 20,692,538.95 19,005,234.72 7,445,667.42 6,969,947.666
（3）其他业务分项目情况
本期金额 上期金额
项目
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
房屋租赁 1,237,536.77 658,992.87 1,835,683.99 878,657.16
合计 1,237,536.77 658,992.87 1,835,683.99 878,657.16
4、投资收益
项目 本期金额 上期金额
处置金融资产取得的投资收益 -258,256.92 10,828.01
权益法核算的长期股权投资收益 319,678,341.61 -1,196,818.81
合计 319,420,084.69 -1,185,990.80
5、现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 347,551,974.31 -57,407,453.76
加：资产减值准备 47,484,855.26 29,901,771.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,782,641.21 1,450,594.69
无形资产摊销 225,888.87
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-110,088,838.95
“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 15,424,799.17
投资损失（收益以“-”号填列） -319,420,084.69 1,185,990.80
债务重组损失（收益以“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -124,970.89 -38,845.68
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） -9,286,720.89 -56,010.60
项目 本期金额 上期金额
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -939,278,680.52 -594,393,893.44
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -324,523,877.42 -107,378,276.93
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,305,677,813.71 -711,311,324.67
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 58,988,941.63 9,371,904.18
减：现金的期初余额 9,371,904.18 8,679,153.43
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 49,617,037.45 692,750.75
十二、补充财务资料
1、本期非经常性损益明细表
项目 本期金额 上期金额
计入当期损益的政府补助 6,008,900.00
非流动资产处置收益 111,542,274.85 -1,908.80
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 36,544.54
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -4,360,432.38 -2,786,271.23
非经常性损益合计 113,190,742.47 -2,751,635.49
所得税费用 986,902.98 -459,316.18
扣除所得税费用后归属于母公司的非经常性损益 112,203,839.49 -2,292,319.31
扣除所得税费用后归属于少数股东的非经常性损益
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益（元）
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 19.20% 0.3814
扣除非经常性损益后归属于公司
13.88% 0.2756
普通股股东的净利润
3、主要会计报表项目的异常情况及原因
财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上且占报表日资产总额 5%（含 5%）或报告
期利润总额 10%（含 10%）以上的项目分析：
期末余额/ 年初余额/ 变动率
序号 财务报表项目
本期金额 上期金额 （+/-）
（1） 货币资金 472,898,309.61 167,643,538.69 182.09%
（2） 预付款项 7,400,682.00 1,091,419,942.24 -99.32%
（3） 存货 9,733,616,190.23 5,850,168,322.80 66.38%
（4） 应付账款 913,845,182.85 274,869,107.64 232.47%
（5） 预收款项 1,952,126,816.00 946,076,493.85 106.34%
（6） 其他应付款 2,030,870,574.37 1,305,705,829.40 55.54%
（7） 一年内到期的非流动负债 1,714,000,000.00 576,000,000.00 197.57%
（8） 长期借款 1,056,000,000.00 1,873,000,000.00 -43.62%
（9） 未分配利润 1,249,066,272.53 844,315,775.42 47.94%
营业收入 1,627,407,093.35 1,249,938,654.88 30.20%
（10）
营业成本 923,779,438.19 681,623,371.82 35.53%
（11） 销售费用 33,598,787.46 9,496,402.53 253.81%
（12） 管理费用 82,980,922.68 39,186,750.31 111.76%
（13） 营业外收入 117,818,847.00 72,263.05 162,941.62%
（1）货币资金期末余额比年初余额增长 182.09%，主要原因系报告期“荣安府”、“尚
湖中央花园”、“荣合公馆”、“荣安华府”等项目销售回笼资金较多，以及报告期筹资活动的
现金净流量增加所致。
（2）预付款项期末余额比年初余额减少 99.32%，主要原因系报告期初预付的土地款转
入开发成本所致。
（3）存货期末余额比年初余额增长 66.38%，主要原因系报告期项目开发支出增加，且
开发项目尚未交付所致。
(4)应付账款期末余额比年初余额增长 232.47%，主要原因系报告期项目开发支出增加，
相应的应付工程款大幅增加所致。
（5）预收款项期末余额比年初余额增长 106.34%，主要原因系报告期“荣安府”、“荣
合公馆”、“荣安华府”、“荣安心居”等项目销售回笼资金较多，项目尚未交付结转营业收入
所致。
（6）其他应付款期末余额比年初余额增长 55.54%，主要原因系报告期从荣安集团股份
有限公司借入款项较多。
(7)一年内到期的非流动负债期末余额比年初余额增长 197.57%，主要原因系公司项目
开发借款于 2012 年合同到期金额较多。
(8)长期借款期末余额比年初余额减少 43.62%，主要原因系公司项目开发借款于 2012
年合同到期金额较多，转入一年内到期的非流动负债所致。
（9）未分配利润期末余额比年初余额增长 47.94%，主要原因系报告期公司实现的净
利润增加所致。
（10）营业收入、营业成本本期金额较上期金额分别增长 30.20%、35.53%，主要原因
系报告期交付楼盘销售面积较上期增加所致。
(11)销售费用本期金额较上期金额增长 253.81%，主要原因系报告期在售楼盘较多，
广告宣传费等增加所致。
（12）管理费用本期金额较上期金额增长 111.76%，主要原因系报告期管理人员增加
较多及薪酬水平的提高，职工薪酬支出相应增加所致。
(13)营业外收入本期金额较上期金额增长 162,941.62%，主要原因系因宁波市轻轨一号
线及甬梁线改造工程建设需要，公司位于宁波市鄞州区高桥镇一宗商业用地及地上建筑物被
列入该工程征地拆迁红线范围。公司取得拆迁补偿收入扣除房产净值后余额 111,567,119.15
元计入营业外收入。
十三、财务报表之批准
上述 2011 年度财务报表及其附注已经公司第八届董事会第四次会议批准。
荣安地产股份有限公司
2012 年 4 月 1 日