关于荣安地产股份有限公司 2012 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
天衡专字（2013）00382 号
天衡会计师事务所有限公司
关于荣安地产股份有限公司 2012 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
天衡专字（2013）00382 号
荣安地产股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了荣安地产股份有限公司（以下简称“贵公司”）2012 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量
表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了天衡审字（2013）00773
号标准审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的有关要求，
贵公司编制了后附的 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简
称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公
司的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。
我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在
重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及
上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司
2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审财务报表一并阅
读。
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年度报告
使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件：荣安地产股份有限公司 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表
天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 胡学文
中国南京
2013 年 4 月 19 日 中国注册会计师： 刘洁
荣 安 地 产 股 份 有 限 公 司 2012年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 情 况 汇 总 表
编制单位：荣安地产股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公司 上市公司核算的 2012年期初占用资金余 2012年度占用累计发生 2012年度占用资金的 2012年度偿还累计发生 2012年期末占用资金余
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
的关联关系 会计科目 额 金额（不含利息） 利息 金额 额
现大股东及其附属企业 - 非经营性占用
小计 - - - - - - -
前大股东及其附属企业 - 非经营性占用
小计 - - - - - - -
总计 - - - - - - -
往来方与上市公司 上市公司核算的 2012年期初往来资金余 2012年度往来累计发生 2012年度往来资金的 2012年度偿还累计发生 2012年期末往来资金余
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
的关联关系 会计科目 额 金额（不含利息） 利息 金额 额
大股东及其附属企业 -
宁波荣安房地产开发有限公司 全资子公司 其他应收款 69,446.22 64,316.98 2,012.10 11,493.75 124,281.55 资金往来 非经营性往来
荣和置业集团有限公司 全资子公司 其他应收款 6,323.54 27,320.52 - 20,543.54 13,100.52 资金往来 非经营性往来
宁波康信置业有限公司 全资子公司 其他应收款 63,869.02 162,974.95 - 35,438.30 191,405.68 资金往来 非经营性往来
宁波投创荣安置业有限公司 全资子公司 其他应收款 - 10,008.59 - 10,008.59 - 资金往来 非经营性往来
宁波欧瑞装饰有限公司 全资子公司 其他应收款 - 1,081.00 - 1,081.00 - 资金往来 非经营性往来
宁波绿迪景观工程有限公司 全资子公司 其他应收款 - 60.00 - 60.00 - 资金往来 非经营性往来
宁波人民房地产开发有限公司 全资子公司 其他应收款 - 13.27 - 13.00 0.27 资金往来 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企 宁波永元置业有限公司 全资子公司 其他应收款 - 250.73 - 250.73 - 资金往来 非经营性往来
业 宁波康柏投资管理有限公司 其他应收款 - 1,505.00 - - 1,505.00
全资子公司 资金往来 非经营性往来
杭州荣安置业有限公司 全资子公司 其他应收款 10,768.94 40,728.35 1,445.23 38,373.00 14,569.52 资金往来 非经营性往来
宁波康恺投资管理有限公司 全资子公司 其他应收款 6,800.00 2,000.00 - 300.00 8,500.00 资金往来 非经营性往来
宁波康园房地产开发有限公司 全资子公司 其他应收款 - 63,986.42 - 63,986.42 - 资金往来 非经营性往来
台州荣安置业有限公司 全资子公司 其他应收款 - 41,199.75 - 41,199.75 - 资金往来 非经营性往来
宁海荣安置业有限公司 全资子公司 其他应收款 - 27,933.05 - 699.50 27,233.55 资金往来 非经营性往来
宁波荣安物业服务有限公司 全资子公司 其他应收款 - 1,330.00 - 1,000.00 330.00 资金往来 非经营性往来
宁波康晟房地产销售代理有限公司 全资子公司 其他应收款 - 10.49 - 0.50 10.00 资金往来 非经营性往来
关联自然人
其他关联方及其附属企业
总计 157,207.72 444,719.11 3,457.33 224,448.09 380,936.07
企业法定代表人：王久芳 主管会计工作负责人：宋长虹 会计机构负责人：郑伟红