宁波中元股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司的法定中、英文名称
中文名称:宁波中元股份有限公司
英文名称:NINGBO ZHONGYUAN CO.,LTD.
2、公司法定代表人:顾瑾
3、公司董事会秘书及其授权代表的姓名:傅备镖、胡约翰
联系地址:宁波中山东路505号
电话:0574-7331696-2010
传真:0574-7374078
4、公司注册地址(办公地址):浙江省宁波市中山东路505号
邮政编码:315040
5、公司年度报告备置地点:董事会秘书处
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:甬中元A
股票代码:0517
二、会计数据和业务数据
(一)本年度利润总额、净利润及其构成
项目 单位(元)
利润总额 -12142496.39
净利润 -12344693.15
其中:
主营业务利润 27947556.47
其他业务利润 1590531.10
投资收益 -591030.87
补贴收入 468373.03
营业外收支净额 -781501.22
经营活动产生的现金流量净额 10331188.53
现金及现金等价物净增加额 4528500.78
(二)公司最近三年的主要会计数据和财务指标
单位:人民币万元(标明除外)
98年度 97年度 96年度
主营业务收入 9824.16 7416.58 7644.51
净利润 -1234.47 571.94 1111.39
总资产 30992.42 26605.69 27167.66
股东权益(不含少数股东权益) 18411.39 19640.44 19086.41
每股收益(元) -0.137 0.064 0.12
每股净资产(元) 2.05 2.18 2.12
调整后的每股净资产(元) 1.98 2.14 2.09
净资产收益率(％) -6.70 2.91 5.82
加权净资产收益率(％) -6.49 2.95 6.07
注:1、调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数。
2、加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]× 100％
(三)股东权益变动情况
单位:人民币万元
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数
8989.78 7608.92 1347.80 642.15 1693.93 19640.43
本期增加
- 5.42 - - - 5.42
本期减少
- - - - 1234.47 1234.47
期末数
8989.78 7614.34 1347.80 642.15 459.46 18411.38
变动原因 资产评估增值 年度亏损
及贷款豁免
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1998年股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 21777657 +7248340 29025997
其中:
国家拥有股份 19410177 +8037500 27447677
境内法人持有股份 2367480 -789160 1578320
2、募集法人股 40315224 -7248340 33066884
尚未流通股份合计 62092881 0 62092881
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 27784434 +8557 27792991
2、高级管理人员持股 20526 -8557 11969
已流通股份合计 27804960 0 27804960
三、股份总数 89897841 0 89897841
注:1、宁波市财政局持有的8037500股股份由原法人股性质转变为国有股性质。
2、本公司发起人之一—海军4819工厂持有的789160股股份曾经在以前年度转让于募集法人股东,现由“发起人股份”调整为“募集法人股”。
3、本公司原副总经理罗嘉俊先生和原董事陈建华先生分别持有的甬中元流通股5302股和3255股,因其辞去相应职务,按照中国证监会有关规定,分别于3月和11月解冻流通。
(二)股东情况介绍
1、报告期末公司股东总数为18172名,无内部职工股股东和公司职工股股东。
2、前10名股东持股情况
序号 股东名称 年末持股 占总股本 年内股份增减 质押或
数量(股) 比例(％) 变动情况(股) 冻结情况
1 宁波市财政局 27447677 30.5 0 无
2 宁波东方电脑 14540193 16.2 0 因涉及诉讼
设备有限公司而被法院冻结
3 宁波机械控股 12225000 13.6 +12225000 无
(集团)有限公司
4 北京清华双阜 1859272 2.1 0 无
技术开发公司
5 宁波港务局 1732500 1.9 0 无
6 海军4819工厂 1578320 1.8 0 无
7 宁波联合实业 787500 0.87 0 无
有限公司
8 南昌飞机制造公司 546340 0.61 0 无
9 赵佰富 342085 0.0038 +342085 无
10 许梁 299212 0.0033 +299212 无
3、持股10％以上的法人股东情况介绍
股东名称 法定代表人 经营范围
宁波东方电脑 陈巧莉 显示器、通讯设备的制造和经营
设备有限公司 国有资产经营、管理、项目实业投资;
房地产开发、经营、
宁波机械控股 俞志华 租赁;金属材料、化工原料及产品(不含
化学危险品)、(集团)有限公司建筑装
璜材料、木材、机电设备(除轿车)、百
货、针纺织品的批发、零售代购代销。
4、现任董事、监事、高级管理人员持股情况
现任董事、监事及高级管理人员中,方嘉昌董事年末持有甬中元股份3150股,年度内股份无变动;刘俊儒董事年末持有甬中元股份3202股,年度内股份无变动;黄建监事年末持有甬中元股份3202股,年度内股份无变动。另外,原公司高级管理人员王永刚先生,因其于98年8月13日不再担任相应职务,其持有的甬中元股份2415股已于1999年2月13日解冻。其余董事、监事及高级管理人员没有持有甬中元股份。
四、股东大会简介
(一)年度股东大会情况简介
本公司于1997年5月15日在宁波金鼎宾馆召开年度股东大会,大会审议通过了“1997年度董事会工作报告”、“1997年度监事会工作报告”、“1997年度财务决算报告和1998年度财务预算报告”、“1997年度利润分配方案”、按照中国证监会《上市公司章程指引》修改后的“《公司章程》”,审议更换了部分董事:同意原公司董事陈建华先生、吴德贤先生不再担任董事职务,增补顾瑾女士、唐曙宁先生为公司董事。
(二)临时股东大会情况简介
本公司于1998年3月30日以通讯表决方式召开第一次临时股东大会,大会决议通过原公司董事林志民辞去董事职务的议案。
(三)现任董事、监事情况介绍
1、董事情况介绍
姓名 职务 性别 年龄 任期
顾 瑾 董事长 女 41岁 3年
杨建群 董事 男 48岁 3年
方嘉昌 董事 男 54岁 3年
高忠霖 董事 男 37岁 3年
刘俊儒 董事 男 62岁 3年
唐曙宁 董事 男 37岁 3年
李名彪 董事 男 42岁 3年
郑孝敏 董事 男 51岁 3年
2、监事情况介绍
姓名 职务 性别 年龄 任期
施纯祥 监事会主席 男 56岁 3年
黄 建 监事 男 45岁 3年
徐艰奋 监事 男 38岁 3年
宗莉华 监事 女 53岁 3年
郑世敏 监事 男 27岁 3年
3、在本公司内任行政职务的董事、监事根据其所任行政职务按照《宁波中元股份有限公司工资结构及标准》领取工资和奖金,无其他任何报酬。不在本公司任行政职务的董事、 监事, 本公司不支付任何报酬。
4、报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因:
离任董事:林志民、陈建华、吴德贤
离任原因:林志民:本人请求辞职
陈建华、吴德贤:因股权变化或工作调动。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
报告期内历次董事会会议情况:
1、1998年2月27日召开第三届董事会1998年第一次临时会议,会议决议内容:①一致同意以协议方式向宁波机械控股(集团)有限公司收购宁波变压器厂全部经营性资产及其负债;②一致同意在宁波变压器厂被收购后,投资2850万元,对该厂110KV变压器进行扩产技术改造;③一致同意在宁波变压器厂被收购后,聘任宁波变压器厂厂长倪国柱为公司副总经理。
2、1998年4月3日召开第三届董事会第六次会议,会议审议通过“97年度总经理业务报告”、“97年度董事会工作报告”、“97年度财务决算报告和98年度财务预算报告”、“97年度利润分配预案”、“97年度报告及摘要”和“公司章程(修改稿)”。
3、1998年5月15日召开第三届董事会1998年第二次临时会议,会议决议:根据公司总经理提议,聘任郁文旗为公司副总经理,出任傅备镖为公司总工程师。
4、1998年8月13日公司第三届董事会召开第七次会议,会议审议并通过了“1998年上半年度总经理业务报告”和“1998年公司中期报告”,同意杨建群先生因工作需要辞去董事长和总经理职务,选举和聘任顾瑾女士为公司董事长和总经理,根据总经理提议,免去王永刚先生财务部经理职务,聘任徐纪学先生为公司副总会计师。
(二)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经宁波永德会计师事务所审计,公司第三届董事会第八次会议决议, 1998年度利润分配预案如下:
本公司年度亏损12344693.15元,加上年未分配利润16939323.69元,合计可供股东分配利润4594630.54元。由于本公司今年亏损额大,且宁波变压器制造有限公司技术改造项目需要大量资金投入,因此拟不作分配,也不进行资本公积金转增股本。
六、监事会报告
1998年,第三届监事会按照《公司法》和《公司章程》积极开展工作,列席参加了历次董事会会议,对会议一些重点议题发表意见,提出建议,努力发挥监事会的职能。
98年公司出现了自1989年股份制改造以来的首次亏损,一方面是受宏观经济形势的影响,另一方面也说明了公司经营管理的弊端,公司前几年基础管理抓得不紧,管理措施没有很好落实,确定计划不够严谨,资本运营不佳等方面的负作用,98年明显反映出来。
98年公司根据“调整结构、盘活资产、深化改革、狠抓管理”的总体思路开展工作。特别是下半年,公司的人事制度和分配制度两项制度改革取得新的进展,加强了对干部的管理和考核,调整了一些管理人员,推动了各项工作的开展。与此同时,突出了以财务管理为中心的各项基础管理工作,调整了公司的组织结构,加强了销售、技术、财务等部门,精减了综合后勤部门,为企业实现现代企业制度要求的“管理科学”迈出了可喜的一步。
为寻找新的经济增长点,在大股东的支持下,上半年公司完成了对宁波变压器厂的收购。公司在收购变压器厂时,交易双方经过充分酝酿,实事求是认真洽谈,交易价格合理,没有损害股东的权益,没有造成公司资产的流失。
七、业务报告摘要
(一)公司1998年经营情况概述
1、公司(子公司)1998年度经营指标和财务指标完成情况。
1998年共生产电力变压器85.5万kVA,实现产值5959.3万元,销售82.2万kVA,完成销售收入6586.2万元,比上年增长12.2％,变压器公司实现利润175.4万元,比上年增长55.2％,综合经济效益在全国变压器行业中排到第7位。
1998年共生产冷轧机9台/221吨,实现产值426万元,销售9台/212吨,比上年减少23台/600吨。机床总厂实现利润-544.7万元,经济效益明显下滑。
1998年共生产精密无缝钢管3736吨,实现产值2535万元, 销售3738吨,实现销售收入2542.5万元,比上年下降27.3％,钢管公司实现利润-507.8万元,经济效益明显下滑。
房地产公司1998年完成销售收入187.2万元,比上年下降88.0％,公司全年实现利润22.9万元,比上年下降79.2％。
物业公司1998年实现营业收入270.7万元,比上年下降20.9％,实现利润129.3万元,比上年下降37.6％。
截止报告期末,公司总资产30992.4万元,在上年末增加4386.7万元,增加16.5％。主要原因公司于98年收购兼并了宁波变压器厂;长期负债为590.7万元,比上年增加426.0万元,增长258.7％。主要原因公司于年内实施110kV级变压器扩产技改项目,因融资增加银行借款;股本权益为18411.4万元,比上年减少1229.0万元,减少幅度6.3％,主要原因是98年度经营亏损所致;主营业务利润为2794.8万元,比上年增加989.2万元,增长54.8％,主要原因是本年度主营业务利润增加变压器公司业务利润;净利润为(1234.5万元,比上年减少1806.37万元。主要原因是:第一,因钢管和机床产品销售不畅,出现正常亏损;第二,处理原有历史遗留问题,包括对外投资损失、冲转虚增营业额、调整存货成本不实及歇业两家子公司;第三,计提存货跌价准备。
2、公司存在问题:公司作为较早上市的股份制企业,在企业制度改造、内部管理水平、企业经营理念、员工思想意识、人才资源培养、产业与产品结构调整等诸多方面远远没有跟上市场经济的步伐,有待进一步深化加强。
(二)公司投资情况
98年9月份,公司开始了首期投资规模为2980万元的扩大110kV级变压器生产能力的技改项目,资金来源:银行贷款2000万元,自筹980万元,具体工程进程:1、土建方面。通过公开招标、开标,确定中标单位,并签订了土建承包合同,目前已完成整个打桩工程,并已开始土建的承台基浇注;2、设备方面。目前,已完成关键设备煤油汽相干燥设备、喷丸机及烘喷漆室设备、100吨重载行车和变压法真空干燥设备的招标。
整个技改工程将于1999年10月份竣工投产,届时公司将形成年产各类变压器270万kVA的生产能力,其中,年产110kV级变压器150万kVA,小批量生产220kV级变压器。
(三)新年度业务发展计划
1、收缩调整。钢管公司、机床总厂因前几年缺乏市场调研,产品缺乏竞争力,市场蒌缩、经济运行效益相对较差,针对这两块,其资本运行规模要控制,生产经营格局、产品结构要调整。
2、扩张提升。变压器作为公司新的支柱产业, 要全方位地给予支持、培养。要抓住城乡电网改造的难得机遇, 实施市场扩张、 资本扩张、生产经营规模的扩张。与此同时,产品技术、产品质量要提升, 管理水平要提升,经济效益要提升。
3、重组创新。99年,公司将充分发挥上市公司“壳”资源优势,利用资本市场开展资本运作,利用资本经营实施资产重组,改善资本结构,调整产业结构,重创优良效益,不失时机为公司谋求发展。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项:
1、在1997年年度报告和1998年中期报告中已披露过的几起重大诉讼、仲裁事项,其最新进展情况陈述如下:
(1)原告浙江商业银行(以下简称“浙商行”),诉被告宁波保税区傲能国际贸易有限公司(以下简称“傲能国贸”) 及宁波中元股份有限公司(以下简称“本公司”)和宁波高信实业有限公司(以下简称“高信实业”)一案[(97)甬经初字126号],根据宁波市中级人民法院一审判决及浙江省高级人民法院终审判决,宁波市中院发出执行通知[(97)甬执字第512号]限傲能国贸于1997年12月10日前偿还浙商行信用证垫付款、利息和罚息等共计1153.71万元,作为担保方的本公司和高信实业对此负连带责任。目前,此案仍在执行之中,对本公司财务尚未造成实质性损失。
(2)原告中国工商银行宁波市东门支行(以下简称“工行东门支行”)诉傲能国贸和本公司一案[(97)甬经初字第430号]经宁波市中级人民法院开庭审理,于1997年8月18日一审判决如下(摘录):
a、被告傲能国贸应支付给原告工行东门支行为其垫付的206388美元及逾期付款违约金15025.05美元,合计221413.05美元。
b、本公司对上述付款承担连带清偿责任。
此案亦在执行之中,但尚未对本公司造成实质性损失。
(3)原告中国农业银行宁波市分行诉宁波东方电脑设备有限公司(以下简称“东方电脑”)和本公司关于信用证纠纷一案[(97)甬经初字第478号]经宁波市中级人民法院开庭审理,于1997年12月8日一审判决如下(摘录):
a、被告东方电脑应偿付给原告信用证项下垫付款人民币15238136元,偿付逾期付款违约金人民币1037386.04元。
b、本公司对上述付款负连带责任。
至1998年6月9日宁波市中级人民法院发出执行通知书,东方电脑应偿付给原告垫付的信用证本金、违约金及利息共计人民币18586646.17元,本公司对此还款负连带责任。目前,此案仍在执行之中,尚未对本公司造成实质性损失。
(4)傲能国贸以本公司为借款担保人,向浙商行借款50万美元,因借款到期未还,债权人向法院申请执行一案[(97)甬执字第26号],目前仍在执行之中,尚未对本公司造成实质性损失。
(二)公司收购兼并事项:
经董事会决议公司于1998年 4月2日与宁波机械控股(集团)有限公司签订了《关于宁波变压器厂资产转让协议书》,于4月9日在《证券时报》上作了公告。本公司以现金出资方式收购经评估后宁波变压器厂经营性资产,收购价格为26771982.82元,为便于财务分帐以及与有关财税等方面政策衔接,宁波变压器厂所有权属转移日为1998年1月1日。
(三)本公司在报告期内无重大关联交易事项。
(四)重大股权转让事项
本公司法人股股东中信宁波公司于1998年2月将其所有的本公司法人股1065万股以协议方式转让给宁波机械控股(集团)有限公司,(此股权转让事项已公告于1998年2月24日《证券时报》)。
本公司法人股股东宁波机械设备进出口公司于1998年8月将其所有的本公司法人股157.5万股以协议方式转让给宁波机械控股(集团)有限公司, 至此, 宁波机械控股(集团)有限公司共持本公司法人股1222.5万股,占总股本的13.6％。
(五)计算机2000年问题
由于现阶段公司计算机系统的应用尚局限于文字处理、信息管理、产品CAD等工作,且计算机基本上是单机运行,故计算机2000年问题对公司产生的不良影响将局限于很小的范围内。目前,公司防止计算机2000年问题的工作已基本准备就绪。
九、财务报告
.审计意见: 会计报告经宁波永德会计师事务所中国注册会计师董坚、蔡珊明审计,出具无保留意见的永德审字(1999)163号审计报告。
.会计报表(附后)。
.会计报表附注
(一)公司简介
公司前身宁波机床总厂, 创建于1965年,主要生产经营金属切削机床。1989年2月经宁波市政府批准,宁波机床总厂进行股份制改造,国有资产折价入股,并经市人行批准,向企事业法人和内部职工募股,同时向社会公众公开发行股票,改制成立宁波中元机械钢管股份有限实业公司,公司股本总额12421700元。1993年 2月,国家体改委重新审批确认本公司可以继续进行规范化股份制试点,同年 8月6日,公司股票正式在深圳证券交易所挂牌上市,股本总额53004011元。1994年3月,公司经有关部门批准,年度股东大会通过,向全体股东按10送5比例派发1993年度红股,并向个人股东按10配3比例配股。1995年度利润分配决议,每10股送0.5股红股,送配后股本总额为89897841元。另根据甬国资企[1998]21号批文,公司于1998年1月1日收购了宁波机械控股(集团)有限公司下属企业“宁波变压器厂”的全部经营性资产并承担其全部债务,同时经宁波市工商行政管理局变更注册为宁波变压器制造有限公司,注册资本为2677万元。
公司主营精密无缝钢管、冷轧管机、变压器的生产销售、房地产的开发和输变电设备的制造、修理。
(二)公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法。
1、会计制度:
公司执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定。
2、会计年度:
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币:
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:
公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:
公司外币业务按业务发生时的市场汇率折合人民币记帐,期末按市场汇率调整,由此产生的汇兑损益计入当期的财务费用。
6、合并会计报表的编制方法:
公司按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》将拥有超过50％ 权益的被投资企业纳入会计报表的合并范围,对集团内部投资、内部往来、内部销售及其未实现利润全部抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
7、现金等价物的确定标准:
具备以下四个条件的确定为现金等价物:
(1)期限短;
(2)流动性强;
(3)易于转换为已知金额现金;
(4)价值变动风险小。
8、坏帐核算方法:
采用备抵法,坏帐准备按应收帐款(不含关联公司往来款项)年末余额3‰计提。坏帐的确认标准:
(1)因债务人破产或死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
(2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收帐款,经批准后作为坏帐损失,并冲销提取的坏帐准备。
9、存货核算方法:
(1)存货主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、产成品以及房地产企业中开发成本和开发产品。
(2)原材料的入库和发出按计划成本核算,月末按材料成本差异率分摊材料成本差异,将领用材料的计划成本调整为实际成本;在产品和产成品按实际成本计价,发出按加权平均法核算,低值易耗品领用时采用一次性摊销。
(3)中期期末或年度终了,对存货进行全面清查,并按以下方法计提存货跌价准备:
对不合格产品按期末库存的单位成本价计算计提;
对库存成品成本高于售价部分,按期末库存的单位成本与公司执行的产品销售价之差计提。
10、短期投资核算方法:
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。中期期末或年度终了,未计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或者20％以上、或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,按权益法核算并合并报表。
股权投资差额,按10年平均摊销。
(2)长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐。溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
(3)长期投资减值准备:中期期末或年度终了,未计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法:
公司固定资产标准为单位价值2000元以上,且使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他。固定资产按实际成本入帐,折旧采用分类直线法,提取折旧的范围、折旧年限、预留残值按行业财务制度规定执行。预留残值为3％,年折旧率房屋及建筑物为2.43％,机器设备为6.93-9.7％,运输工具及其他为4.41％-12.13％。
13、在建工程核算方法:
公司发生工程支出时,按实际成本入帐,在建造完成投入使用并办理竣工决算后确认为固定资产,工程借款发生的利息在交付使用前予以资本化,在交付使用后记入当期财务费用。
14、无形资产计价和摊销方法:
公司无形资产按取得时实际成本计价,公司拥有的无形资产为土地使用权,其摊销按使用年限50年平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用核算方法:
公司开办费、长期待摊费用按实际发生额核算,其摊销按预计受益期限平均摊销。其中:开办费按5年摊销,长期待摊费用按2-5年摊销。
16、收入确认原则:
商品销售:在下列条件均能满足时予以确认:
(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
(2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
(3)与交易相关的经济利益能够流入公司;
(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得索取价款的证据时,确认劳务收入;劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按制度规定的条件以完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本公司资产而发生的收入:发生的利息收入,按使用资金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:
(1)与交易相关的经济利益能够流入公司;
(2)收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理采用应付税款法。
(三)税项
税种 税率 备 注
增值税 17％ 按当期销项税额减当期进项税额计算
营业税 5％ 按营业额计算
城市维护建设税 7％ 按增值税、营业税额计算
教育费附加 4％ 按增值税、营业税额计算
所得税
(1)母公司1998年度按15％税率计征企业所得税。
(2)下属全资子公司宁波中元物业管理有限公司根据宁波市地方税务局第一分局甬地税一发(1998)45号批文,1998年度免征企业所得税;宁波大榭开发区新元贸易有限公司根据宁波大榭开发区管理委员会甬榭管(1995)36号文件,1998年1-5月免征企业所得税,6-12月减半(18％)征收企业所得税;宁波中元科工贸公司根据宁波经济技术开发区管委会宁开政[1997]43号文件,1998年度企业所得税(33％)全额返还;宁波中元复合钢管有限公司根据《中华人民共和国外商投资企业所得税法》规定, 1998年享受减半征收所得税(7.5％)待遇。
(3)昆山华利钢管厂经与当地主管税务机关联系,同意按15％税率征收企业所得税(与1997年情况相同)。
(4)宁波变压器制造有限公司经宁波市财政局和宁波科学技术委员会甬科计[1998]186号批文认定为高新技术企业,并根据宁波市人民政府甬政[1998]10号批文,1998年享有所得税全额返还的优惠政策。
(四)控股子公司和合营企业金额单位:人民币万元
企业名称 注册资本 公司实际 公司拥有 注册地址
投资额 权益％
主营业务 是否合并
宁波变压器制造有限公司 2677 2677 100 宁波庄桥
变压器的生产销售和输变电设 是
备的制造、修理
宁波机床总厂 800 800 100 宁波庄桥
冷轧、冷拨管设备、机床、 是
精密钢管、无缝钢管制造加工
宁波中元钢管有限公司 800 800 100 宁波庄桥
精轧管、无缝钢管制造加工 是
宁波中元复合钢管有限公司 63万美元 40.95万美元 65 宁波小港
特种精密钢管、复合钢管制造 是
昆山华利钢管厂 550 550 100 江苏昆山
钢管、压力缸筒、精密钢管 是
制造加工
宁波开发区中元科工贸公司 200 200 100 宁波小港
机电产品、工矿配件、金属材料、 是
五金工具批发、零售
宁波中元房地产开发公司 2000 2000 100 宁 波
房地产开发、租赁、物业管理 是
宁波中元物业管理有限公司 50 50 100 宁 波
小区管理、房产租赁、经营、 是
中介、房屋管理与维修
宁波中元旅行社 30 30 100 宁 波
国内旅游服务 是
宁波大榭开发区新元贸易有限公司
50 50 100 宁波开发区
大榭建筑装璜、金属材料、 是
五金交电、机电设备等批发、零售
宁波无线电厂 180 171.208 100 宁 波
音响设备、广播电视配套设备制造 是
宁波中元电控设备厂 120 120 100 宁 波
庄桥调压器、互感器、电抗器 否
及零配件生产
宁波中元电站特种管公司 1300 1300 100 宁 波
港高压加热器U型管及冷凝 否
管生产、加工
〈注〉:
1、宁波变压器制造有限公司系本公司1998年新收购的全资子公司,本次合并报表按财政部《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》的规定,以被购买企业对净资产和经营的控制权实际上转让给购买公司的1998年1月1日作为购买日。
2、全资子公司宁波中元电控设备厂已于1999年1月29日由宁波市工商行政管理局核准注销登记(文号NO.0000721)。中元电站特种管公司已歇业,正在办理公司注销手续,上述两公司根据《合并会计报表暂行规定》的要求,本期未将其纳入合并报表范围。其中:中元电站特种管公司止1998年12月31日止的资产总额为14335050.87元,负债总额为3120645.23元,所有者权益为11214405.64元。中元电控设备厂截止1998年12月31日止的资产总额为628331.74元,负债总额为487423.73元,所有者权益为140908.01元。
(五)会计报表主要项目注释:金额单位:人民币元
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 14891.64 18329.67
银行存款 8261062.83 12790792.16
其他货币资金 7595.96 2929.38
合计 8283550.43 12812051.21
2、短期投资
项目 期初数 期末数 备 注
其他投资 9017600.00 7660000.00 均为短期合作经营投资
合计 9017600.00 7660000.00
其中投资额占总投资额10％以上的列示如下:
被投资单位名称
期末余额 投入日期 本期收益 备 注
宁波市纺织品联合进出口公司
3250000.00 1994年 无 原投资金额10000000.00元
至今已逐步收回6750000.00元
宁波市巽洋水产有限公司
1500000.00 1995年 无
宁波市地方工业总公司
1960000.00 1994年 无 原投资金额2000000.00元
至今已逐步收回40000.00元
3、应收票据
出票单位 出票日期 到期日期 金额
锦州万得减震器有限公司 1998.12.25 1999.4.28 30000.00
安微飞彩车辆股份有限公司 1998.12.18 1999.6.17 30000.00
合计 60000.00
4、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 25782727.88 81.51 28256266.53 75.71
1-2年 4266949.73 13.49 3915382.83 10.49
2-3年 980293.82 3.10 3130497.45 8.39
3年以上 600561.50 1.90 2019672.61 5.41
合计 31630532.93 100 37321819.42 100
本项目中无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
5、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 27289106.83 75.83 6406008.94 89.63
1-2年 8305513.03 23.08 156668.00 2.19
2-3年 375400.82 1.04 18109.95 0.25
3年以上 19485.24 0.05 566528.22 7.93
合计 35989505.92 100 7147315.11 100
本项目中无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款
注:本项目比期初减少80.14％,主要是收购宁波变压器制造有限公司的预付款本期转为投资.
6、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 7547024.75 39.64 11507170.98 49.18
1-2年 9805933.90 51.50 945155.49 4.04
2-3年 569839.59 2.99 9809262.95 41.91
3年以上 1117662.37 5.87 1138576.05 4.87
合计 19040460.61 100 23400165.47 100
本项目无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
7、存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
产成品、库存商品
10777643.07 0.00 30027349.72 2090561.04
在产品 8926960.90 18756388.95
库存材料 9703358.76 10642578.21
低值易耗品 54579.40 170027.35
开发成本 32358939.31 46745958.21
委托加工材料 24863.83 134020.92
合计 61846345.27 0.00 106476323.36 2090561.04
本项目净额比上年增加68.78％,主要系本期新收购的宁波变压器制造有限公司期末存货31178018.80元纳入合并报表,而期初报表合并数未包括该公司。
存货跌价准备是在对年末存货进行全面清查的基础上,对不合格产品按期末库存的单位成本价计算计提;对库存成品成本高于售价部分,按期末库存的单位成本与公司执行的产品销售价之差计提。
8、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险费 266986.66 576985.17 597420.10 246551.73
报刊费 16230.96 62598.72 42940.52 35889.16
养路费 38508.00 108348.40 110970.40 35886.00
待扣税金 147971.37 -- 147971.37 0.00
其他 40224.22 806616.63 779456.85 67384.00
合计 509921.21 1554548.92 1678759.24 385710.89
9、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 12885185.19 11623269.65 798518.50 23709936.34
长期债权投资 116500.00 9000.00 110000.00 15500.00
合计 13001685.19 11632269.65 908518.50 23725436.34
(2)长期股权投资
①、股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资单投资金额
位股权比例
宁波中百股份有限公司 法人股166.3056万股 1.66％ 3081273.20
宁波敦煌集团股份有限公司 法人股 130万股 1.43％ 1600000.00
宁波华联集团股份有限公司 法人股 78.58万股 0.37％ 1682005.00
浙江富春江旅游股份有限公司法人股 100万股 1.67％ 1320000.00
交通银行 法人股 62.24万股 0.0057％ 822400.00
北京亚都科技股份有限公司 法人股 63.36万股 0.4％ 528000.00
宁波广厦住房股份有限公司 法人股 70万股 1.4％ 700000.00
宁波城市合作银行 法人股 13.29万股 0.056％ 132900.00
宁波三江集团股份有限公司 法人股 8万股 0.38％ 80000.00
合计 9946578.20
②、其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
宁波联合实业有限公司 1000000.00 5.12％
宁波舜元自动化仪表有限公司
10年 572000.00 38.1％
宁波华明电子公司 110000.00 7.5％
宁波变压器厂北仑分厂 1998.4- 140572.00 46％
*中元特种管厂 1021500.00
中元电站特种管公司 11214405.64 100％
中元电控设备厂 140908.01 100％
合计 14199385.65
(*该项目系由三家联营,土地征用后停建。余102.15万元系征用土地款)
①股权投资差额
项 目 初始金额 本期摊销 期末余额 产生原因
宁波中元复合钢管有限公司股权投资差额
-23634.00 -23634.00 0.00 资本折算差额
宁波无线电厂股权投资差额
-484475.01 -48447.50 -436027.51 公司以10万元
人民币购买原浙江
省广播电视工业公
司所持有的宁波无
线电厂10.44％股
权.股权差额按10
年摊销.
合计 -508109.01 -72081.50 -436027.51
(3)债券投资
债券种类 面值 购入金额 到期日 备注
浙江省电力建设债券 15500.00 15500.00 2007年 不计息
合计 15500.00 15500.00
本项目比上年增加82.48％,主要系本期中元电站特种管公司和中元电控设备厂未纳入合并报表,相应的长期投资未予抵销.
10、固定资产及累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 54700706.78 23799474.56 9396570.67 69103610.67
机器设备 42119280.80 25925529.75 6478978.11 61565832.44
运输工具及其他 5143972.14 3340189.93 583068.00 7901094.07
合计 101963959.72 53065194.24 16458616.78 138570537.18
累计折旧
房屋及建筑物 12806260.14 9193498.02 808587.56 21191170.60
机器设备 19978570.15 16650976.54 1346317.08 35283229.61
运输工具及其他 1696882.99 1401606.01 365215.03 2733273.97
合计 34481713.28 27246080.57 2520119.67 59207674.18
净值 67482246.44 79362863.00
11、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数 资金来源工程进度
固定资产 减少数
宁波机床总厂检测中心大楼
4337988.31 2004.65 --- --- 4339992.96 自筹 90％
职工住宅
1419234.82 3448.01 1415982.41 --- 6700.42 自筹
宁波中元钢管有限公司U型管项目
661717.01 --- --- --- 661717.01 自筹 95％
宁波中元钢管有限公司缸筒项目
388701.85 --- --- --- 388701.85 自筹 5％
宁波变压器制造有限公司扩大110KV级技改项目
---- 971539.20 --- --- 971539.20 自筹 3.5％
其他 726783.72 2009172.77 1343370.66 529476.14 863109.69 自筹
合计7534425.71 2986164.63 2759353.07 529476.14 7231761.13
注:公司在建工程中无利息资本化.
12、无形资产
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
期末数 剩余摊销年限
宁波无线电厂土地使用权
402204.00 378071.76 8044.08 370027.68 46
宁波中元电站特种管公司
5235072.00 4763913.88 4763913.88
43.7
土地使用权
宁波机床总厂土地使用权
2246364.00 2010497.89 44927.28 1965570.61
43.8
宁波中元钢管有限公司
2296092.00 2055083.86 45921.84 2009162.02
43.8
土地使用权
昆山华利钢管厂
126461.79 126461.79 421.54 126040.25
49.8
土地使用权
合计 10306193.79 9207567.39 126461.79 4763913.88 99314.74 4470800.56
注:本期转出4763913.88元系宁波中元电站特种管公司本期未纳入合并范围而将其期初数转出.
13、开办费、长期待摊费用
(1)开办费
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
开办费 612909.27 90823.12 347705.18 116213.61 239813.60
注:本期转出347705.18元系中元电控设备厂和宁波中元电站特种管公司因本期未纳入合并报表范围而转出的期初数.
(2)长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
电力增容费 249000.00 1589961.65 249000.00 158995.92 1430965.73
装璜费 136257.70 53919.24 82338.46
蒸汽开网费 29600.12 14799.96 14800.16
其他 411503.84 177381.00 256382.69 69530.64 262971.51
合计 826361.66 1767342.65 505382.69 297245.76 1791075.86
注:期末比期初增加964714.20元,系本期新收购的宁波变压器制造有限公司,其期末长期待摊费用1484463.13元;及中元电控设备厂和宁波中元电站特种管公司未纳入合并报表范围而转出505382.69元.
14、短期借款、一年内到期的长期借款
(1)短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 9000000.00 22100000.00 以房产作抵押
担保借款 4000000.00 16700000.00
信用借款 10800000.00 6000000.00
合计 23800000.00 44800000.00
注:短期借款期末比期初增加2100万元,主要系本期新收购的宁波变压器制造有限公司增加贷款1820万元.
(2)一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 2300000.00 4000000.00
信用借款 200000.00 500000.00
应付短期债券 0.00 3452747.31 宁波变压器制造有限
公司(原宁波变压器厂)发
行的短期债券,面值
2025835.00元,应付利息
1426912.31元.
合计 2500000.00 7952747.31
15、应付票据
受票人 票面金额 出票日期 到期日期 备注
锡山市东新电器厂300000.00 98.12.7 99.6.4 银行承兑、不计息
上海三林钢管厂 500000.00 98.9.25 99.1.25 期后已承兑
无锡市南站管件厂500000.00 98.10.6 99.4.5 银行承兑、不计息
上海锅炉厂常熟
锅炉钢管联营厂 500000.00 98.9.17 99.1.10 期后已承兑
合计 1800000.00
16、应付帐款
公司应付帐款期末余额29966378.23元,无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。本项目比上年末增加51.25％,主要系本期新收购的宁波变压器制造有限公司期末应付帐款13052124.37元.而期初合并报表数不包括该公司.
17、预收帐款
公司预收帐款期末余额7674412.22元,无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
18、应付工资
公司应付工资期末余额6854659.00元,系公司本期新收购的宁波变压器制造有限公司效益工资期末数纳入合并报表,而期初合并报表不包括该公司。
19、未交税金
类别 期末数
增值税 1281405.40
营业税 -29535.45
城建税 12651.84
所得税 -79569.87
房产税 78410.47
其他 24440.11
合计 1287802.50
20、其他应付款
公司其他应付款期末余额17680011.91元,无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
本项目比上年末增加104.83％,主要系公司本期新收购的宁波变压器制造有限公司纳入合并报表,而期初合并报表不包括该公司.
21、预提费用
类别 期初数 期末数 备注
利息 23298.00 70582.26 预提期末10天利息
土地使用费 19880.00 42482.04
上级管理费 35000.00 14534.42
其他 3613.23 178071.35
合计 81791.23 305670.07
22、长期借款
借款单位 借款金额 借款期限 年利率 借款条件
工行宁波市分行营业部 2000000.00 4年 7.2％ 担保
工行宁波市分行营业部 1500000.00 4.5年 7.2％ 担保
工行宁波市分行营业部 1500000.00 3年 7.2％ 担保
合计 5000000.00
23、股本
本年度公司股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
21777657 0 0 0 +7248340 7248340 29025997
其中:国家拥有股份
19410177 0 0 0 +8037500 8037500 27447677
境内法人持有股份
2367480 0 0 0 -789160 -789160 1578320
2、募集法人股
40315224 0 0 0 -7248340 -7248340 33066884
尚未流通股份合计
62092881 0 0 0 0 0 62092881
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
27784434 0 0 0 +8557 8557 27792991
2、高级管理人员持股
20526 0 0 0 -8557 -8557 11969
已流通股份合计
27804960 0 0 0 0 0 27804960
三、股份总数
89897841 0 0 0 0 0 89897841
注:
(1)宁波市财政局持有的8037500股股份由原法人股性质转变为国有股性质。
(2)本公司发起人之一-海军4819工厂持有的789160股曾经在以前年度转让于募集法人股东,现由“发起人股份”调整为“募集法人股”。
(3)本公司原副总经理罗嘉俊先生和原董事陈建华先生分别拥有的甬中元流通股5302股和3255股,因其辞去相应职务,按照中国证监会有关规定,分别于3月和11月解冻流通。
24、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 865402.27 865402.27
接收捐赠实物资产
- - - - - - - - - - - -
住房周转金转入
- - - - - - - - - - - -
资产评估增值
75223829.98 14188.67 75238018.65
投资准备 - - - - - - - - - - - -
其他 - - - 40000.00 - - - 40000.00
合计 76089232.25 54188.67 - - - 76143420.92
本项目本期增加54188.67元,系宁波变压器制造有限公司投资其北仑分厂的实物资产经评估增值14188.67元和其享有的宁波市污染源治理专项基金贷款豁免40000.00元。
25、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 6647338.69 - - - - - - 6647338.69
公益金 6421507.86 - - - - - - 6421507.86
任意盈余公积 409124.42 - - - - - - 409124.42
合计 13477970.97 - - - - - - 13477970.97
26、主营业务收入
主营业务收入本期发生数为98241574.55元,比上期数74165786.92元增加32.46％,主要系本期新收购的宁波变压器制造有限公司纳入合并报表,而上期数不包括该公司。主营业务成本、主营业务税金及附加、营业费用、管理费用、财务费用均属类似情形。
27、其他业务利润
(1)其他业务收入
项目 上年数 本年数
加工费收入 9816.24 25350.60
材料调拨、销售收入 1633984.34 6687705.45
水电费收入 1131274.58 895200.46
住房租金收入 300000.00 305256.57
利息收入 2826000.00 1180000.00
其他收入 71469.31 154839.57
合计 5972544.47 9248352.65
(2)其他业务支出
项目 上年数 本年数
加工成本 12361.72
材料成本 1527305.51 6349205.58
水电费成本 1110937.28 852366.72
租赁成本 300000.00
税金 42978.80 128235.22
其他 15652.31
合计 2681221.59 7657821.55
(3)其他业务利润 3291322.88 1590531.10
注:本项目比上年减少51.68％,主要系上海宝安企业有限公司的借款利息收入本期减少1646000.00元,占本项目减少总额的96.78％。
28、财务费用
类别 上年数 本年数
利息支出 2827226.69 4073773.31
减:利息收入 1334468.89 141865.58
银行手续费 17005.40 21103.25
汇兑损失 2504.94 499.48
合计 1512268.14 3953510.46
29、投资收益
项目 上年数 本年数
股票投资收益 2477852.82 134524.62
其他股权投资收益 429873.64 -794730.49
债券投资收益 0.00 69175.00
合计 2907726.46 -591030.87
30、补贴收入
本期补贴收入为468373.03元,系本年收到的增值税返还.
31、营业外收入
项目 上年数 本年数
固定资产清理收益 305751.36 79304.70
其他 179411.11 74342.28
合计 485162.47 153646.98
32、营业外支出
项目 上年数 本年数
固定资产清理损失 3896.54 499784.41
罚款支出 3035.13 68497.16
捐赠支出 0.00 225578.00
违约赔偿金 112194.70 0.00
其他 171862.08 141288.63
合计 290988.45 935148.20
33、支付的其他与经营活动有关的现金8513495.32元:主要是营业费用、管理费用中费用性支出.
(六)分行业资料
行业 营业收入 营业成本
营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
上年数 本年数
工业 54778839.54 95149561.13 44414958.14 70759673.76 10363881.40 24389887.37
商业 29412799.33 12097080.16 26890956.15 11099729.98
2521843.18 997350.18
服务业 4383338.80 3680349.98 1243324.06 964557.75
3140014.74 2715792.23
房地产 15594133.98 1872082.33 12172476.00 1176926.10
3421657.98 695156.23
公司内行业
-30003324.73 -14557499.05 -30003324.73 -14557499.05
0.00 0.00
间相互抵减
合计 74165786.92 98241574.55 54718389.62 69443388.54 19447397.30 28798186.01
(七)关联方关系及交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 法定 与本企业 经济性质或类型 行业
代表人 关系
宁波变压器制造有限公司
宁波庄桥 倪国柱 子公司 有限责任公司 工业
宁波机床总厂 宁波庄桥 陈国兴 子公司 股份有限公司 工业
宁波中元钢管有限公司
宁波庄桥 倪国柱 子公司 有限责任公司 工业
宁波中元复合钢管有限公司
宁波小港 虞一新 子公司 有限责任公司 工业
昆山华利钢管厂
江苏昆山 叶江年 子公司 股份有限公司 工业
宁波开发区中元科工贸公司
宁波小港 虞一新 子公司 股份有限公司 商贸
宁波中元房地产开发公司
宁波 郁文旗 子公司 股份有限公司 房产
开发
宁波中元物业管理有限公司
宁波 方嘉昌 子公司 有限责任公司 服务业
宁波中元旅行社 宁波 刘玲玲 子公司 股份有限公司 旅游
服务
宁波大榭开发区 宁波大榭 郁文旗 子公司 有限责任公司 商贸
新元贸易有限公司
宁波无线电厂 宁波 虞一新 子公司 股份有限公司 工业
宁波中元电控设备厂
宁波庄桥 罗嘉俊 子公司 股份有限公司 工业
宁波中元电站特种管公司
宁波小港 虞一新 子公司 股份有限公司 工业
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
宁波变压器制造有限公司 ---- 2677万 ---- 2677万
宁波机床总厂 800万 ---- ---- 800万
宁波中元钢管有限公司 800万 ---- ---- 800万
宁波中元复合钢管有限公司 USD63万 ---- ---- USD63万
昆山华利钢管厂 550万 ---- ---- 550万
宁波开发区中元科工贸公司 200万 ---- ---- 200万
宁波中元房地产开发公司 2000万 ---- ---- 2000万
宁波中元物业管理有限公司 50万 ---- ---- 50万
宁波中元旅行社 30万 ---- ---- 30万
宁波大榭开发区 50万 ---- ---- 50万
新元贸易有限公司
宁波无线电厂 180万 ---- ---- 180万
宁波中元电控设备厂 120万 ---- ---- 120万
宁波中元电站特种管公司 1300万 ---- ---- 1300万
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
宁波变压器制造有限公司
-- -- 2677万 100 -- 0 2677万 100
宁波机床总厂
800万 100 ---- 0 ---- 0 800万 100
宁波中元钢管有限公司
800万 100 ---- 0 ---- 0 800万 100
宁波中元复合钢管有限公司
USD63万 65 ---- 0 ---- 0 USD63万 65
昆山华利钢管厂
550万 100 ---- 0 ---- 0 550万 100
宁波开发区中元科工贸公司
200万 100 ---- 0 ---- 0 200万 100
宁波中元房地产开发公司
2000万 100 ---- 0 ---- 0 2000万 100
宁波中元物业管理有限公司
50万 100 ---- 0 ---- 0 50万 100
宁波中元旅行社
30万 100 ---- 0 ---- 0 30万 100
宁波大榭开发区新元贸易有限公司
50万 100 ---- 0 ---- 0 50万 100
宁波无线电厂
180万 100 ---- 0 ---- 0 180万 100
宁波中元电控设备厂
120万 100 ---- 0 ---- 0 120万 100
宁波中元电站特种管公司
1300万 100 ---- 0 ---- 0 1300万 100
(4)公司无关联交易。
(八)或有事项
1、公司以3949万元资产作抵押向银行借款3510万元。
2、1996年公司为宁波保税区傲能国际贸易有限公司和宁波东方电脑设备有限公司提供借款及信用证担保,担保金额分别为203.1388万美元和228万美元,因该两借款人逾期未归还贷款,借款人及担保人均已被贷款人提起诉讼,目前,此案尚在执行中,尚未造成实质性损失。
(九)承诺事项
本公司无重大承诺事项。
(十)资产负债表日后事项
本公司无重大日后事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1989年5月19日
注册地:浙江省宁波市江北区庄桥镇
2、最近一次变更注册登记日期:1998年8月17日
注册地:浙江省宁波市中山东路505号
3、企业法人营业执照注册号: 14406856 -5
4、税务登记号码:浙(甬合营)税字第11012号
5、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券结算有限公司
6、公司聘请的会计事务所名:宁波永德会计师事务所
办公地:宁波市中山西路11号海曙大厦五楼
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
宁波中元股份有限公司董事会
一九九九年三月二十日
--------------------------------------------------------------
合并资产负债表
编制单位:宁波中元股份有限公司 1998年12月31日 单位:元 资产 附注号 年初数 年末数
流动资产:货币资金 01 8283550.43 12812051.21
短期投资 02 9017600.00 7660000.00
减:短期投资跌价准备短期投资净额 9017600.00 7660000.00
应收票据 03 1161600.00 60000.00
应收股利应收利息应收帐款
04 31630532.93 37321819.42
减:坏帐准备 87808.34 109551.93
应收帐款净额 31542724.59 37212267.49
预付帐款 05 35989505.92 7147315.11
应收补贴款其他应收款 06 19040460.61 23400165.47
存货 07 61846345.27 106476323.36
减:存货跌价准备 07 2090561.04
存货净额 07 61846345.27 104385762.32
待摊费用 08 509921.21 385710.89
待处理流动资产净损失 6707.69
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产流动资产合计 167391708.03 193069980.18
长期投资:长期股权投资09 12885185.19 23709936.34
长期债权投资 09 116500.00 15500.00
长期投资合计 09 13001685.19 23725436.34
减:长期投资减值准备长期投资净额
09 13001685.19 23725436.34
其中:股权投资差额 09 -508109.01 -436027.51
固定资产:固定资产原值10 101963959.72 138570537.18
减:累计折旧 10 34481713.28 59207674.18
固定资产净值 67482246.44 79362863.00
工程物资
在建工程 117534425.71 7231761.13
固定资产清理
待处理固定资产净损失 32500.00
固定资产合计 75016672.15 86627124.13
无形资产及其他资产:
无形资产 129207567.39 4470800.56
开办费 13612909.27 239813.60
长期待摊费用 13826361.66 1791075.86
其他长期资产无形资产及其他资产合计10646838.32 6501690.02
递延税项:
递延税款借项
资产合计 266056903.69 309924230.67
负债及所有者权益
流动负债:
短期借款 1423800000.00 44800000.00
应付票据 154400000.00 1800000.00
应付帐款 1619812249.04 29966378.23
预收帐款 174500862.19 7674412.22
代销商品款
应付工资 186854659.00
应付福利费 968273.41 -9512.53
应付股利 281710.20 189376.00
应交税金 191606572.79 1287802.50
其他应交款 103879.03 82964.82
其他应付款 208631720.20 17680011.91
预提费用 2181791.23 305670.07
一年内到期的长期负债 142500000.00 7952747.31
其他流动负债
流动负债合计 66687058.09 118584509.53
长期负债:
长期借款 222300000.00 5000000.00
应付债券
长期应付款 212458.78
住房周转金 -653398.96 -1183557.64 其他长期负债 1878079.92
长期负债合计 1646601.04 5906981.06 递延税项:
递延税款贷项
负债合计 68333659.13 124491490.59 少数股东权益: 1318876.65 1318876.65
股东权益:
股本 2389897841.00 89897841.00
资本公积 2476089232.25 76143420.92
盈余公积 2513477970.97 13477970.97
其中:公益金 6421507.86 6421507.86
未分配利润 16939323.69 4594630.54
股东权益合计 196404367.91 184113863.43
负债及股东权益总计 266056903.69 309924230.67
现金流量表
编制单位:宁波中元股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 行次 金额
(一)经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收取的租金 2
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 4 1196344.47
现金流入小计 5 1196344.47
购买商品、接受劳务支付的现金 6
经营租赁所支付的现金 7
支付给职工以及为职工支付的现金 8 632089.47
实际交纳的增值税款 9
支付的所得税款 10 233849.73
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 11 98530.00
支付的其他与经营活动有关的现金 12 3780481.77
现金流出小计 13 4744950.97
经营活动产生的现金流量净额 14 -3548606.50
(二)投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 15 280620.00
分得股利或利润所收到的现金 16 217892.62
取得债券利息收入所收到的现金 17 70000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
18 602812.77
收到的其他与投资活动有关的现金 19 705298.45
现金流入小计 20 1876623.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
21
权益性投资所支付的现金 22
债权性投资所支付的现金 23
支付的其他与投资活动有关的现金 24 129429.56
现金流出小计 25 129429.56
投资活动产生的现金流量净额 26 1747194.28
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收的现金 27
发行债券所收到的现金 28
借款所收到的现金 29 14000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 30
现金流入小计 31 14000000.00
偿还债务所支付的现金 32 14000000.00
发生筹资费用所支付的现金 33 976.60
分配股利或利润所支付的现金 34 92334.20
偿付利息所支付的现金 35 1311519.00
融资租赁所支付的现金 36
减少注册资本所支付的现金 37
支付的其他与筹资活动有关的现金 38
现金流出小计 39 15404829.80
筹资活动产生的现金流量净额 40 -1404829.80
(四)汇率变动对现金的影响 41
(五)现金及现金等价物净增加额 42 -3206242.02
附注:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 43
以投资偿还债务 44
以固定资产进行长期投资 45
以存货偿还债务 46
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 47 -12344693.15
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 48
固定资产折旧 49 54061.96
无形资产摊销 50
递延资产的减少(减:增加) 5127295.46
待摊费用的减少(减:增加) 52 -31215.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
53
固定资产报废损失 54
财务费用 55 1312495.60
投资损失(减:收益) 56 9275189.84
递延税款贷项(减:借项) 57
存货的减少(减:增加) 58
经营性应收项目的减少(减:增加) 59 -4066820.09
经营性应付项目的增加(减:减少) 60 2225078.96
其他 61
经营活动产生的现金流量净额 62 -3548606.50
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 63 480384.63
减:货币资金的期初余额 64 3686626.65
现金等价物的期末余额 65
减:现金等价物的期初余额 66
现金及现金等价物净增加额 67 -3206242.02
资产负债表
企业名称:宁波中元股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 行次 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 1 3686626.65 480384.63短期投资 2 11797600.00 10440000.00减:短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4 11797600.00 10440000.00应收票据 5
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8
减:坏帐准备 9
应收帐款净额 10
预付帐款 11 24622150.00 35000.00应收补贴款 12
其他应收款 13 95652634.44 107563246.56存货 14
减:存货跌价准备 15
存货净额 16
待摊费用 17 10239.92 41455.00待处理流动资产净损失 18
一年内到期的长期债权投资 19
其他流动资产 20
流动资产合计 21 135769251.01 118560086.19长期投资:长期股权投资 22 89307194.41 97028638.59长期债权投资 23 116500.00 6500.00长期投资合计 24 89423694.41 97035138.59减:长期投资减值准备 25
长期投资净额 26 89423694.41 97035138.59固定资产:固定资产原值 27 737045.77 978597.60减:累计折旧 28 197086.50 251148.46固定资产净值 29 539959.27 727449.14工程物资 30
在建工程 31 1240923.40 9100.00固定资产清理 32
待处理固定资产净损失 33
固定资产合计 34 1780882.67 736549.14无形资产及其他资产:无形资产 35
开办费 36
长期待摊费用 37 37795.46 10500.00其他长期资产 38
无形资产及其他资产合计 39 37795.46 10500.00递延税项:递延税款借项 40
资产合计 41 227011623.55 216342273.92负债及所有者权益
流动负债:短期借款 42 17700000.00 18000000.00应付票据 43
应付帐款 44
预收帐款 45 34110.00 34110.00代销商品款 46
应付工资 47
应付福利费 48 460292.42 530992.31应付股利 49 281710.20 189376.00应交税金 50 233849.73
其他应交款 51 -19863.22 -11403.42其他应付款 52 8010939.50 10390708.50预提费用 53
一年内到期的长期负债 54 2500000.00 4500000.00其他流动负债 55
流动负债合计 56 29201038.63 33633783.39长期负债:
长期借款 57 2300000.00
应付债券 58
长期应付款 59
住房周转金 60 -893782.99 -1405372.90其他长期负债 61
长期负债合计 62 1406217.01 -1405372.90递延税项:
递延税款贷项 63
负债合计 64 30607255.64 32228410.49股东权益:
股本 65 89897841.00 89897841.00资本公积 66 76089232.25 76143420.92盈余公积 67 13477970.97 13477970.97其中:公益金 68 6421507.86 6421507.86未分配利润 69 16939323.69 4594630.54股东权益合计 70 196404367.91 184113863.43负债和股东权益总计 71 227011623.55 216342273.92
合并现金流量表
编制单位:宁波中元股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 行次 金额
(一)经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 118717918.02
收取的租金 2
收到的税费返还 3 468373.03
收到的其他与经营活动有关的现金 4 43534230.30
现金流入小计 5 162720521.35
购买商品、接受劳务支付的现金 6 102299196.63
经营租赁所支付的现金 7
支付给职工以及为职工支付的现金 8 18349347.40
实际交纳的增值税款 9 19562751.34
支付的所得税款 10 1477758.56
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 11 2186783.57
支付的其他与经营活动有关的现金 12 8513495.32
现金流出小计 13 152389332.82
经营活动产生的现金流量净额 14 10331188.53
(二)投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 15 280620.00
分得股利或利润所收到的现金 16 217892.62
取得债券利息收入所收到的现金 17 70000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
18 1589548.98
收到的其他与投资活动有关的现金 19 700000.00
现金流入小计 20 2858061.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
21 34540093.27
权益性投资所支付的现金 22 140572.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
23
债权性投资所支付的现金 24 9000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 25
现金流出小计 26 34689665.27
投资活动产生的现金流量净额 27 -31831603.67
(三)筹资活动产生的现金流量
吸引权益性投资所收到的现金 28
发行债券所收到的现金 29
借款所收到的现金 30 82490107.31
收到的其他与筹资活动有关的现金 31
现金流入小计 32 82490107.31
偿还债务所支付的现金 33 53337360.00
发生筹资费用所支付的现金 34 21602.72
分配股利或利润所支付的现金 35 92334.20
其中:子公司支付少数股东的股利 36
偿付利息所支付的现金 37 3009894.47
融资租赁所支付的现金 38
减少注册资本所支付的现金 39
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
40
支付的其他与筹资活动有关的现金 41
现金流出小计 42 56461191.39
筹资活动产生的现金流量净额 43 26028915.92
(四)汇率变动对现金的影响 44
(五)现金及现金等价物净增加额 45 4528500.78
附注
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 46
以投资偿还债务 47
以固定资产进行长期投资 48 140572.00
以存货偿还债务 49
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 50 -12344693.15
加:少数股东损益 51 57697.26
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 52 21743.59
固定资产折旧 53 5339022.62
无形资产摊销 54 99314.74
递延资产的减少(减:增加) 55 -591618.53
待摊费用的减少(减:增加) 56 124210.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
57 420479.71
固定资产报废损失 58
财务费用 59 3031497.20
投资损失(减:收益) 60 591030.87
递延税款贷项(减:借项) 61
存货的减少(减:增加) 62 -42539417.05
经营性应收项目的减少(减:增加) 63 30584882.82
经营性应付项目的增加(减:减少) 64 25537038.13
其他65经营活动产生的现金流量净额 66 10331188.53
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 67 12812051.21
减:货币资金的期初余额 68 8283550.43
现金等价物的期末余额 69
减:现金等价物的期初余额 70
现金及现金等价物净增加额 71 4528500.78
利润及利润分配表
编制单位:宁波中元股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 5243061.63
减：折扣与折让
主营业务收入净额 5243061.63
减：主营业务成本 4753695.89
主营业务税金及附加 9384.07
二、主营业务利润 479981.67
加：其他业务利润 2850134.33 1079110.00
减：存货跌价损失
营业费用 29807.39
管理费用 3839493.00 2012127.18
财务费用 447858.12 2136151.13
三、营业利润 -987042.51 -3069168.31
加：投资收益 7135253.96 -9275189.84
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 147575.51 335.00
四、利润总额 6000635.94 -12344693.15
减：所得税 281194.70
五、净利润 5719441.24 -12344693.15
加：年初未分配利润 12363770.69 16939323.69
盈余公积转入
六、可供分配的利润 18083211.93 4594630.54
减：提取法定盈余公积 571944.12
提取法定公益金 571944.12
七、可供股东分配的利润 16939323.69 4594630.54
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 16939323.69 4594630.54
合并利润及利润分配表
编制单位:宁波中元股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 74165786.92 98241574.55
减：折扣与折让
主营业务收入净额 74165786.92 98241574.55
减：主营业务成本 54718389.62 69443388.54
主营业务税金及附加 1391760.04 850629.54
二、主营业务利润 18055637.26 27947556.47
加：其他业务利润 3291322.88 1590531.10
减捍婊醯鬯鹗? 2090561.04
营业费用 450330.36 4518397.15
管理费用 15955295.01 30213956.25
财务费用 1512268.14 3953510.46
三、营业利润 3429066.63 -11238337.33
加：投资收益 2907726.46 -591030.87
补贴收入 125604.10 468373.03
营业外收入 485162.47 153646.98
减：营业外支出 290988.45 935148.20
四、利润总额 6656571.21 -12142496.39
减：所得税 911262.45 144499.50
少数股东损益 25867.52 57697.26
五、净利润 5719441.24 12344693.15
加：年初未分配利润 12363770.69 16939323.69
盈余公积转入
六、可供分配的利润 18083211.93 4594630.54
减：提取法定盈余公积 571944.12
提取法定公益金 571944.12
七、可供股东分配的利润 16939323.69 4594630.54
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 16939323.69 4594630.54
