成都动力配件股份有限公司1996年年度报告摘要1997-04-21
成都动力配件股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简介
1.公司名称：成都动力配件股份有限公司
英文名称：Chengdu Engine Fittings Joint-Stock.CO.,LTD
英文缩写：CEFC
2.公司注册地址：成都市二环路东三段40号
邮政编码：610051
3.公司法定代表人：周天勤
4.公司咨询服务机构：董事会办公室、证券管理部
联系电话：（028）4310296 4333641
传真：（028）4331092
二、主要财务数据和财务指标
（单位：万元）
指 标 名 称 本 年 数 上年数比 上年增减（％）
1.主营业务收入 11750.19 11015.50 6.67
2.净利润 126.50 303.25 －58.30
3.总资产 22791.90 21444.65 6.28
4.股东权益 13729.12 13572.62 1.15
5.每股收益（元） 0.021 0.051 －58.82
6.每股净资产（元） 2.32 2.295 1.09
7.净资产收益率（％） 0.92 2.23 －58.74
8.股东权益比率（％） 60 63 －0.05
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
本公司主营生产发动机气缸套、铝活塞，是国家专业定点生产企业。报告年度
内，缸套行业生产形势继续保持增长势头。但活塞行业经营形势仍然艰难。产品销
售市场偏紧，减收增支因素增加。缸套、活塞两个行业，同样面临应收帐款余额增
加，流动资金占用量增大，经营效益滑披的困难局面。公司动员全体员工发扬“团
结负重冲困境，自强自力求发展”的精神，积极开展“学邯钢、降成本”活动，认
真贯彻“质量第一”的方针，加强企业内部管理，提高产品质量，努力从内部挖潜
降耗，基本达到了年初的生产销售目标。
据全国缸套行业1996年统计资料：在全国38家大、中型气缸套生产企业中，本
公司按销售收入排名第5位，市场占有率达6.4％。生产量排名由1995年的第八位上
升到第六位。
据全国活塞行业1996年统计资料：在全国38家大、中型活塞生产企业中，本公
司按销售额排名第5位，市场占有率达6.5％。
公司评为1996年度成都市工业五十强第37名。
报告年度内本公司重点开展了以下工作：
A.公司领导层面对激烈的市场竞争，复杂多变的外部环境，实施“外抓市场，
内抓管理”的工作方针。以不断扩大市场占有率，为增强企业竞争力创造有利条件。
以强化内部管理，提高产品质量，降低生产成本，来塑造公司形象，增加经营效益。
B.深入开展“学邯钢、降成本、抓管理、增效益”的活动。公司在对各项历史
成本数据进行科学分析的基础上，借鉴邯钢经验的思路，结合自身实际，制定了公
司学邯钢实施方案，将指标分解落实到各相关职能部门和分厂，与考核紧密挂钩，
实行成本否决。经过一年的实施，降低成本已初见成效。
C.“以主机为依托，努力扩大维修市场和出口销售”。这是公司一贯的经营方
针。1996年，根据市场发展趋势，公司确定了以车用柴油机产品为市场定位主体的
营销思路，千方百计增销、促销。年内在全国建立了三个办事处和12个专销点，加
强售后服务和及时供货，扩大了公司在维修市场上的影响，在目前动力配件市场疲
软的情势下，公司主营业务收入比上年增长6.67％，产销率比上年也有所提高。
D.“坚持质量第一”的方针。公司长期坚持把质量控制和质量水平的提高，作
为生产组织工作的一项重点。经过几年的努力，去年10月终于获得了中质协颁发的
ISO9002《质量体系认证书》， 进一步增强了公司产品在用户中的质量信誉和市场
竞争力。
2.主要经济、技术指标分析
报告年度内，生产各型气缸套146.94万只，销售139.08万只，分别比上年增长
15.63％和6.65％；生产各型铝活塞293.70万只，销售292.58万只， 分别比去年下
降13.35％和13.68％；主营业务收入11750.19万元，比上年增长6.67％；利润总额
136.96万元，比上年下降61.38％。利润变动的主要原因如下：
（1）由于活塞产品销售数量减少， 产品销售费用增加（主要是销售人员旅差
费、补贴及产品包装费用增加等原因），减少利润110万元。
（2）管理费用增加，减少利润449万元。主要是劳动保险费和职工住房公积金
增加435万元。其中按财政部、国资局1995年9月15日通知,股份制改建企业， 离退
休人员经费由改建后的股份制企业负担。公司据此将原作挂帐处理的1994年度实际
发生养老保险费和职工住房公积金比1995年新增104万元。二项合计减少利润435万
元。
(3)财务费用增加,减少利润96万元。主要是贷款增加。
以上三项合计，共减少利润655万元。
（４）部分产品销售价格调整，增加利润165万元。
（５）产品制造成本降低，增加利润175万元(主要是开展学邯钢活动, 降低了
产品生产的材料和能源消耗)。
（６）投资收益增加，增加利润47万元,主要是国库券到期兑换。
（７）以往年度损益调整，增加利润51万元,调整1995 年度未经批准在管理费
中列支的住房公积金51万元。
以上四项，共计增加利润438万元。
1996年度，增利因素和减利因素综合所致，公司利润总额减少217万元。
3.对前次募集资金的使用情况说明
公司在报告年度内没有新募集资金。1995年3 月本公司向全体股东配股实募资
金1561.3万元，已于前一年度报告进行说明。其中：东力雅木业公司中密度纤维板
投资项目延续至本报告年度期末，其土建主体工程已全部完成，生产设备已全线安
装到位，并进行生产调试，预计1997年1月竣工验收后投入试生产。
四、股本变化及股本结构情况
（一）股本结构（单位：万股；每股面值一元）
股 份 类 别 年 初 数 本年增减 年末数
1.尚未流通股份 3646.7 ／ 3646.7
其中：国家持有股份 2811.4 ／ 2811.4
社会法人持股 800 ／ 800
高级管理人员持股 5.16 ／ 5.16
公有股转配 30.14 ／ 30.14
2.已流通股份 ／
其中：A股 2267.56 ／ 2267.56
3.股份合计 5914.26 ／ 5914.26
（二）股本变动情况及原因
公司1995年度税后利润未进行分配，股本总额5914.26万股未变。
（三）主要股东持股情况：（截止1996年12月31日）
序号 股 东 名 称 持有股份（万股） 占总股本比例（％）
1、成都市国有资产管理局 2811.40 47.54
2、天歌轻工（集团）股份有限公司 100.00 1.69
3、天骥投资基金 100.00 1.69
4、深圳能源投资股份有限公司 100.00 1.69
5、东山电力股份有限公司 100.00 1.69
6、吉林省九州开发公司 99.00 1.52
7、中国农资公司成都分公司 50.00 0.86
8、成都全兴酒厂 50.00 0.86
9、西方米奇电子（深圳）有限公司 40.00 0.68
10、四川电器股份有限公司 30.00 0.51
11、南通飞鲸农机实业公司 30.00 0.51
（四）股东数量：
截止1996年12月31日，公司股东总人数为18151户。其中：国家股东1户、法人
股东17户、个人股东18133户。
2.董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
（股） （股）
周天勤 董事长，总经理 12937 12937
王小峰 副董事长、副总经理 8689 8689
代 平 董事、常务副总经理 7241 7241
张勇跃 董事 5792 5792
李红卫 董事、董事会秘书 0 0
李继光 监事会主席 5792 5792
袁几明 监事 5792 5792
张铁砚 监事 5792 5792
李远跃 副总经理 7241 7241
凌伯祺 财务总监 5792 5792
五、重要事项
1.1996年5月25日在成都公司本部会议厅召开公司第七次股东大会， 出席会议
的股东代表49人，代表股份36981045股，占总股本的62.53％， 本次会议审议并表
决通过了《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《财务工作报告》、《利润
分配方案》和进行了董事会换届选举；选举周天勤、王小峰、代平、张勇跃、李红
卫为公司第三届董事会董事。进行了监事会换届改选，选举李继光。
张铁砚、袁几明为公司第二届监事会监事。
2.1996年5月25日，三届一次董事会决议，选举周天勤为董事长， 王小峰为副
董事长；续聘周天勤为公司总经理。
经二届监事会表决，选举李继光为公司第二届监事会主席。
3.1996年10月29日，公司第三届董事会第三次会议决议，根据《上市公司董事
会秘书管理意见》设立董事会秘书职务，推荐李红卫同志任董事会秘书。
4.经第七次股东大会表决通过，公司1995年度可供股东分配利润计371.56万元，
暂不分红，滚存至1996年度一并分配。
5.1996年10月,本公司通过ISO9002质量体系认证,中质协颁发的《ISO9002质量
体系认证证书》。
6.本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、财务报告
（一）审计意见
公司财务报告经四川会计师事务所朱达明、刘贵彬注册会计师审计，并出具无
保留意见的审计报告。[川会师业-(1997)第120号]。
(二)财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）财务报表附注
1.重要会计政策
（1）会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定；
（2）会计年度
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度；
（3）记帐原则和计价
公司会计核算以权责发生制为原则，采用实际成本计价；
（4）记帐本位币
公司会计核算以人民币为记帐本位币；
（5）坏帐准备
公司按年末应收款余额的5％计提；
（6）存货
存货项目包括库存材料、半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料的
购入和领用采用计划价格核算，实际价格与计划价格的差异按月摊销有关用料科目；
产成品入库按实际成本计价，发出产品采用加权平均法计算销售成本；低值易耗品
的领用采用“一次摊销法”核算。
（7）固定资产及折旧
固定资产的标准为使用年限1年以上，单位价值在人民币2000 元以上按实际成
本计价，固定资产折旧按固定资产原值和预计可使用年限和估计残值3％， 采用直
线法分类计算。其固定资产分类年折旧率为：
资产类别 使用年限 年折旧率（％）
房屋及建筑物 25－32 3－3.78
通用设备 10－13 7.51－9.72
专用设备 10－13 7.51－9.72
运输设备 10－13 7.51－9.72
（8）无形资产摊销年限：
公司土地使用权摊销年限50年（龙桥分厂44年），商誉摊销年限为15年。
（9）在建工程：
公司兴建中的房屋和待安装设备等均按成本值入帐，此成本包括建安工程费，
设备购置费、管理费、前期准备费及建设内筹集资金所支付的利息等。
（10）长期投资：
债券投资按实际成本计价，兑付1次结转利息收入。 股权投资占被投资单位权
益性资本20％以下的长期投资采用“成本法”核算，对拥有20％以上的长期投资采
用“权益法”核算。
（11）销售收入
根据权责发生制原则，产品销售收入于产品已经发出，产品的所有权自卖方转
移给买方，当收到货款或取得收取货款的证据时，确认营业收入的实现。
（12）税项
①增值税：按国家规定税率17％计算，应缴增值税为公司销项税额抵扣进项税
额的余额。
②城市维护建设税和教育费附加：分别按应缴纳增值税额的7 ％和３％计算缴
纳。
③所得税：按成都市税务局，财政局成税函（1993）199号批准税率15 ％计算
企业所得税。
④其他税项：按国家有关规定执行。
（13）税后利润分配顺序
①弥补亏损；
②提取法定公积金10％：
③提取法定公益金5－10％。
④按股东大会决议，提取任意公积金；
⑤分配股利。
2.会计报表项目附注：
（1）应收帐款共499户，金额57910185.01元（扣除坏帐准备289550.93元后，
净额57620634.08元）。按帐龄列示如下：
帐 龄 户数 金 额 占应收帐款余额总额（％）
1年以内 309 55550482.73 95.93
1-2年 50 830305.84 1.43
2-3年 52 441909.39 0.76
3年以上 88 1087487.05 1.88
（2）其他应收款余额6928675.28元，共115户按帐龄列示如下：
帐 龄 户数 金 额 占应收帐款余额总额（％）
1年以内 93 5598605.12 80.80
1-2年 11 66819.16 0.96
2-3年 3 12643.60 0.19
3年以上 8 1250607.40 18.05
(3)长期投资18566339.37元,包括:
A.股权投资
被 投 资 公 司 名 称 股数(万股) 占被投资单位(%) 投资金额(元)
四川电器股份有限公司 39 0.6 1161000.00
成都华联商厦股份有限公司 50 0.99 1252500.00
成都化工股份有限公司 200 3.95 2200000.00
四川雅达药业股份有限公司 400 18 4000000.00
南通柴油机股份有限公司 30 0.39 300000.00
无锡动力工程股份有限公司 10 0.02 100000.00
四川省农业机械供应总公司 4 0.002 41000.00
合 计 9054500.00
B.债券投资
债券种类 到期日 面值（元） 年利率（％） 投资金额（元）
87年国库券 92.06 34670.00 未标明 34670.00
C.联营投资
被投资公司名称 投资期限（年） 占被投资单位（％） 投资金额（元）
四川东力雅木业有限责任公司 30年 18.00 9477169.37
（4）资本公积金
项 目 期 初 数 本期增加 期 末 数
法定财产评估增值 6215937.72 ── 6215931.72
资本溢价 46939570.19 ── 46939570.19
环保专项拨款 600000.00 300000.00 900000.00
合 计 53755507.91 300000.00 54055507.91
（5）盈余公积
项 目 期 初 数 本期增加 期 末 数
盈余公积金 19112558.61 252999.22 19365557.83
其中：公益金 2878933.31 126499.61 3005432.92
（6）未分配利润
项 目 金 额
净利润 1264996.08
加：期初未分配利润 3715583.80
可供分配利润 4980579.88
减：提取法定公积金 126499.61
提取法定公益金 126499.61
已分配利润
未分配利润 4727580.06
提取法定公积金、公益金系根据本公司1997年2月28日董事会决议，按1996 年
度税后利润各计提10％，本公司1996年度利润留转下一年度分配。
（7）投资收益
项 目 1996年度
法人股投资收益 218120.00
国库券投资收益 454269.00
合 计 672389.99
4.财务承诺
公司与成都三电股份有限公司和成都工程机械总厂相互提供贷款担保。公司于
1996年6月、7月、11月、12月先后8次为成都三电股份有限公司向银行贷款1410 万
元提供担保，又先后于1996年7月-11月3次为成都工程机械总厂向银行贷款1020 万
元提供担保。
七、其他事项
1.利润分配
公司董事会建议1996年度分配预案如下：
经四川会计师事务所审计，公司1996年度实现净利润126.50万元，根据公司章
程规定提取法定公积金10％计12.65万元，法定公益金10％计12.65万元，余80％计
101.20万元，加上年结转未分配利润371.56万元，合计当年可供股东分配利润472
.76万元。建议继续结转至下年度一并分配。
截至1996年12月，公司资本公积金为54055507元，从有利于公司长远规划出发，
建议从资本公积金中提取1182.85万元转增股本，即向全体股东每10股转赠2股。转
增股本后，公司资本公积金余额为42227007.91元。
此预案尚须报成都市证管办批准,经第八次股东大会审议通过后实施。
2.会计师事务所名称：四川会计师事务所
办公地点：成都市红庙子街60号
3.法律顾问名称：四川经济律师事务所
办公地点：成都市上翔街24号
成都动力配件股份有限公司董事会
一九九七年四月十九日
