成都银河动力股份有限公司1997年年度报告摘要1998-04-20
成都银河动力股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 和虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1、公司法定中文名称：成都银河动力股份有限公司
公司法定英文名称：CHENGDU YINHE POWER CO.，LTD.
2、公司法定代表人：李中钦
3、公司负责信息披露事务人员：李红卫
联络电话：028—4333641 4310296
传 真：028—4331092 4310296
4、公司注册(办公)地址：四川省成都市二环路东三段40号
邮政编码：610051
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：银河动力
公司股票代码：0519
二、会计数据和业务数据摘要
1、本公司本年度实现利润总额16，786，520.91元，其中主营业务利润2，425，523.70元，其他业务利润245，723.91元，投资收益10，115，938.32元，营业外收入净额为－139，841.65元。
2、截止本报告年度末，本公司前三年的主要会计数据和财务指标 ：
项 目 1997 1996 1995
主营业务收入(万元) 11304.97 11750.19 11015.50
净利润(万元) 1578.59 126.47 303.25
总资产(万元) 24575.14 22791.90 21444.65
股东权益(万元) 15270.48 13729.12 13572.62
每股收益(元/股) 0.222 0.021 0.051
每股净资产(元/股) 2.15 2.32 2.295
净资产收益率(％) 10.34 0.92 2.23
调整后的每股净资产(元/股 2.096 2.240 2.225
按加权计算的：净资产收益率(％)：10.89
按加权计算每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产与摊薄计算值相同
注：(1)主要财务指标计算公式：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数。
(2)主要财务指标按加权平均后的计算方法
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益)/2]×100 ％
3、报告期内股东权益变动情况(万元)
项 目 股本 资本公积 盈余 其中： 未分配 合 计
公积 公益金 利润
期初数 5914.26 5405.56 1936.56 300.54 472.76 13729.12
本期增加 1182.85 315.71 157.86 1262.87 2761.45
本期减少 1220.09 1220.09
期末数 7097.11 4185.46 2252.27 458.40 1735.63 15270.48
注：
(1)、股本增加原因：公司于1997年6月实施按每10股转增2股的比 例以资本公积金转增股本。
(2)、资本公积金减少与盈余公积金增加原因：
本年度净利润按10％分别提取法定公积金与公益金，年度内以资本公积金按每10股转增2股的比例转增股本。
(3)、未分配利润增加原因：本年度所实现利润。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况(见下表)
数量单位：股
期初数 本次变动增减(＋，－) 期末数
配 送 公积金 其 小计
股 股 转股 他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 28114000 5622800 5622800 33736800
境内法人持有股份 8000000 1600000 1600000 9600000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他 301400 60280 60280 361680
(转配)
尚未流通股份合计 36415400 7283080 7283080 43698480
二、已流通股份
1、境内上市的 22727191 4545437 4545437 27272628
人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 22727191 4545437 4545437 27272628
三、股份总数 59142591 11828517 11828517 70971108
注：本公司国有股权转让已于1997年12月完成全部法律手续，股权过户手续延至1998年度办理。
2、至1997年12月31日止，本公司股东总数为7547户。
3、持有本公司5％以上股份的股东及前十名股东
1)持有本公司5％以上股份的股东为成都市国有资产管理局，年末 共持有本公司股份33，736，800股，占本公司股份总数的47.54％，系 代表国家持有国家股，其持股数年度内增加5，622，800股，系本公司 按每10股转增2股的比例以资本公积金转增股本所致。
2)前十名股东
股东名称 持有股份(万股) 占总股本比例(％)
(1)、成都市国有资产管理局 3373.68 47.54
(2)、四川天歌(集团)股份有限公司 120.00 1.69
(3)、天骥投资基金 120.00 1.69
(4)、深圳能源投资股份有限公司 120.00 1.69
(5)、乐山电力股份有限公司 120.00 1.69
(6)、吉林省九州开发公司 108.00 1.52
(7)、鑫宇实业 99.55 1.40
(8)、深圳广银大厦实业有限公司 79.31 1.12
(9)、成都全兴酒厂 60.00 0.85
(10)、中国农资公司成都公司 60.00 0.85
4、持股10％以上的股东为成都市国有资产管理局，其法定代表人 为马蓉生，所持有股份无质押、 抵押等法律争议事项。
5、本报告年度末为止担任公司董事、监事与高级管理人员持股情 况
姓名 职务 年初持 年度内增加(股) 年末持股
股(股) (公积金转增)10∶2 数(股)
周天勤 董事长 12937 2587 15524
总经理
王晓峰 副董事长 8689 1737 10426
副总经理
代 平 董事 7241 1448 8689
副总经理
张勇耀 董事 5792 1158 6950
李红卫 董事 0 0 0
李继光 监事会 5792 1158 6950
主 席
袁几明 监事 5792 1158 6950
张铁砚 监事 5792 1158 6950
李远跃 副总经理 5792 1158 6950
张太华 副总经理 0 0 0
四、募集资金使用情况
本报告年度内，本公司没有募集资金，本报告年度之前募集的资金没有延续至本报告年度内使用。
五、重要事项
1、重大事件
(1)、本报告年度内，本公司股东大会的有关情况如下：
股东大会以公告方式在《证券时报》刊登会议通知，并于1997年5 月23日由董事会召集召开。股东大会的出席股东(代表)共36人，持有( 代表)股份3517.9068万股，占公司股份总数的59.48％。
股东大会通过了如下决议：
1)审议通过了1996年度董事会工作报告；
2)审议通过了1996年度监事会工作报告；
3)审议通过了1996年度财务工作报告；
4)审议通过了1996年度利润分配方案。会议决定1996年度利润暂不 分配，并结转滚存至1997年一并分配。
5)审议通过了按每10股转增2股的比例实施以资本公积金转增股本 的方案。
(2)、董事会会议情况
本报告年度内，本公司董事会共举行了6次会议，具体情况如下：
1997年1月7日， 董事会决议聘任张太华先生为公司副总经理。
1997年4月15日，董事会讨论通过了1996年年度报告及其摘要，并 提议按每10股转增2股的比例以资本公积金向全体股东转增股本，定于5月23日召开股东大会。
1997年5月20日，董事会决议同意为四川三电股份有限公司增加提 供2000万元贷款担保。
1997年8月23日，董事会决议免去凌伯祺先生的财务总监职务，任 命王爱平先生为公司财务负责人，聘任李红卫先生兼任公司董事会秘书。
本次董事会讨论通过了1997年度中期报告。
1997年12月1日，董事会根据成都市国有资产管理局关于转让其所 持有的原成都动力配件股份有限公司国有股权的请求，同意按国家有关规定办理公司国有股权转让事宜。
1997年12月30日，董事会决议同意将公司所持雅达药业400万股法 人股权以1380万元进行转让。
(3)、监事会会议情况
本报告年度内，监事会共召开了三次会议，情况如下：
1)1997年3月12日，监事会会议讨论分析公司1996年度经营运作情 况，公司董事、经理执行公司职务时遵纪守法情况及公司资金投向和资金运作情况。
2)1997年8月17日，监事会议讨论分析公司上半年经营运作状况， 并研究下半年工作。
3)1997年11月20日，监事会议讨论分析关于进一步加强监督公司规 范运作。
(4)、报告期内，本公司实施了以资本公积金转增股本方案，转增 比例为每10股转增2股。
(5)、经国家国有资产管理局1997年12月25日批准(国资企发(1997)332号)，成都市国有资产管理局持有的原成都动力配件股份有限公司国有股权3373.68万股(占公司总股本的47.54％)以协议方式全部转让，受让方为银河(长沙)高科技实业有限公司(受让2058万股，占本公司总股 本的29％，受让后成为本公司第一大股东)和湖南新兴公司(受让1315.68万股，占公司总股本的18.54％)。本次股权转让的股份登记过户手续 延续至1998年度完成。
(6)、1997年12月30日，本公司持有的四川雅达药业股份有限公司(非上市公司)法人股权400万股全部进行协议转让，受让方为雅华(香港)有限公司，转让价格为3.45元/股，合计转让金额为1380万元。
(7)、公司注册地址无变动，公司法定代表人于1998年3月10日起由周天勤变更为李中钦，公司董事、监事于1998年2月24日经临时股东大 会决议变动情况如下：张勇耀先生不再担任公司董事，增补吴涛先生、李中钦先生、曾小玲女士为公司董事；张铁砚先生不再担任公司监事，
增补李晓东先生、王波先生、张策先生为公司监事。
(8)、公司聘请的会计师事务所无变动。
(9)、公司报告期内无重大关联交易事项。
(10)、报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2.由于本公司资金紧张，为有利于公司发展，本公司于1998年2月24日选举产生的新一届董事会提议本年度不进行利润分配，也不以资本 公积金转增股本。
六、财务报告
1.审计报告
本公司财务报告经四川会计师事务所注册会计师刘瑜、宋朝学审计，并出具了无保留意见的审计报告(川会师审字(1998)第2040号)
2.会计报表
(1)资产负债表(附后)
(2)利润及利润分配表(附后)
(3)财务状况变动表(附后)
3.会计报表附注
成都银河动力股份有限公司会计报表附注
1997年1月1日－1997年12月31日
一、本公司简介
成都动力配件股份有限公司(“本公司”)于1988年8月18日经成都 市体制改革委员会成体改(1988)41号文件批准设立。本公司所处行业为工业，主要产品为拖内配件、汽车配件、摩托车配件和工矿机械配件等。1993年3月22日经国家体改委体改生(1993)52号文件批准同意公司继 续进行股份制试点，本公司社会公众股经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)58号文批准，于1993年10月8日在深圳证券交易所上市流 通。
1997年12月25日，国家国有资产管理局[ 国资企发(1997)332号文] 批准同意成都市国有资产管理局将其所持有的本公司3，373.68万股国 家股转让给银河(长沙)高科技实业有限公司和湖南新兴公司，其中：银河(长沙)高科技实业有限公司持有本公司国有股2，058万股，占总股本的29％；湖南新兴公司持有本公司国有股1，315.68万股，占总股本的18.54％。本公司自1998年3月起更名为成都银河动力股份有限公司并已 作了工商变更登记，企业法人营业执照号：20192256-2，法人代表由周天勤变更为李中钦。经营范围：制造、销售拖内配件、汽车配件、摩托车配件、工矿机械配件、专用组合机床、摩托车、工程车、金属材料、销售家用电器、建材化工、中西药保健品、房地产开发、娱乐、餐饮服务、 动力机械及相关的高新技术产品的研制、开发、家用电器、 对外综合投资开发。
二、主要会计政策
1.会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度；
3.合并会计报表的编制方法，本公司按照财政部印发的《合并会计报表暂行规定》要求编制会计报表，本公司1997年度无属合并范围的子公司会计报表。
4.记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为原则，各项财产、物资采用实际成本计价。
5.外币核算方法
本公司会计核算以人民币为记帐本位币，对发生的外币业务，按结算日市场汇价折合人民币记帐，并按报告日中国人民银行公布的基准汇价调整出汇兑损益， 记入当期损益。
6.坏帐核算方法
本公司按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金，实行备抵法核算。
7.存货核算方法
本公司存货包括库存材料、半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料采用计划价格核算，实际价格与计划价格的差异按月摊销到有关用料科目；产成品入库按实际成本计价，发出产品采用加权平均法计算销售成本；低值易耗品领用采用“一次摊销法”核算。”
8.固定资产核算方法
固定资产的标准为使用年限1年以上，单位价值在人民币2，000元 以上的劳动资料。按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算，残值率为3％。其固定资产分类年折旧率为：
资产类别 使用年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 25－32 3.03－3.88
通用设备 10－13 7.46－9.70
专用设备 10－13 7.46－9.70
运输设备 10－13 7.46－9.70
9.无形资产核算方法
本公司土地使用权按50年(龙桥分厂44年)平均摊销，商誉按15年平均摊销。
10.在建工程核算方法
本公司建设中的房屋和待安装设备等均按成本价入帐，此成本包括建安工程费、设备购置费、管理费、前期准备费及建设期内筹集资金所支付的利息等。工程完工交付使用并办理工程竣工决算时确认为固定资产， 或具有使用功能交付使用时暂估结转固定资产。
11.长期投资核算方法
债券投资按实际成本计价， 兑付后一次结转利息收入。
股权投资占被投资单位权益性资本20％以下(不含20％)的长期投资采用“成本法”核算，对拥有20％以上(含20％)的长期投资采用“权益法”核算。
12.收入确认原则
根据权责发生制原则，产品销售收入于产品已经发出，产品的所有权自卖方转移给买方、收到货款或取得收取货款的证据时，确认销售收入的实现。
13.税项及附加
(1)增值税：按国家规定税率17％计算，应缴增值税为公司本期销 项税额抵扣进项税额的余额。
(2)城市维护建设税：本公司按应交增值税额的7％计缴，本公司龙桥分厂按应交增值税额的5％计缴；
(3)所得税：按成都市税务局、财政局[成税函(1993)194号]批准税率15％计算企业所得税。
(4)教育费附加和交通费附加：分别按应交增值税额的3％和4％计 缴。
(5)其它税项：按国家有关规定执行。
14.利润分配方法
(1)弥补亏损；
(2)提取法定公积金10％；
(3)提取法定公益金5－10％；
(4)按股东大会决议，提取任意公积金；
(5)分配股利。
三、会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
注1.货币资金
项目 1997－12－31 1996－12－31
现金 40，452.35 137，209.93
银行存款 3，970，241.71 4，673，170.97
合计 4，010，694.06 4，810，380.90
注2.应收帐款
1997－12－31 1996－12－31
帐龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 60,333,611.54 93.64 55,550,482.73 95.93
1－2年 1,710,255.65 2.65 830,305.84 1.43
2－3年 489,836.63 0.77 441,909.39 0.76
3年以上 1,895,650.31 2.94 1,087,487.05 1.88
合计 64,429,354.13 100.00 57,910,185.01 100.00
应收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
注3.其他应收款
1997－12－31 1996－12－31
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 20，197，451.79 83.79 5，598，605.12 80.80
1－2年 2，967，265.40 12.31 66，819.16 0.96
2－3年 464，274.50 1.92 12，643.60 0.19
3年以上 477，232.04 1.98 1，250，607.40 18.05
合计 24，106，223.73 100.00 6，928，675.28 100.00
其他应收款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
金额占其他应收款余额10％以上的单位有：
单位
金额 发生日期 原因
雅华(香港)有限公司
10800000.00 1997.12.30公司向其转让雅达药业股份有限公司股权。
成都市住房经营管理公司
2967265.40 1996年度 本公司垫付购住房款。
其他应收款余额较上年增加247.92％，主要原因是增加应收雅华( 香港)有限公司购买本公司转让的四川雅达药业股份有限公司法人股股 权款1，080万元；应收代垫改制前离退休人员及非经营性资产的费用等6，927 ，585.02元。
注4.待摊费用
类别 1997－12－31 1996－12－31
期初进项税 721，316.61 1，081，974.81
取暖费 63，330.00 29，775.00
保险费 －－ 32，355.00
合计 784，646.61 1，144，104.81
待摊费用余额较上年减少31.42％，主要原因是期初进项税额本年摊销360，658.20元所致。
注5.存货
项目 1997－12－31 1996－12－31
库存材料 7，519，298.05 3，809，243.13
自制半成品 3，629，086.72 4，359，317.39
在产品 7，012，786.66 7，924，362.00
产成品 17，663，144.42 18，710，937.90
低值易耗品 2，821，015.14 3，039，017.71
合计 38，645，330.99 37，842，878.13
注6.长期投资
(1)项目 1997－12－31 1996－12－31
股票投资 5，054，500.00 9，054，500.00
债券投资 — 34，670.00
其他投资 10，028，003.97 9，477，169.37
合 计 15，082，503.97 18，566，339.37
(2)股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股数 股权比例(％)投资金额
(万股)
四川电器股份有限公司 法人股 39 0.60 1，161，000.00
成都华联商厦股份有限公司 法人股 50 0.99 1，252，500.00
成都化工股份有限公司 法人股 200 3.95 2，200，000.00
南通柴油机股份有限公司 法人股 30 0.39 300，000.00
无锡市动力工程股份有限公司 法人股 10 0.02 100，000.00
四川农业机械供应总公司 法人股 4 0.002 41，000.00
合 计 5，054，500.00
(3)其他投资
被投资公司名称 投资期限(年) 投资金额(元) 占被投资公司注册
资本比例(％)
四川东力雅木业有限公司 30年 10，028，003.97 18
注7.固定资产及累计折旧
(1)原值
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物 36142276.30 1324，669.50＊ — 37466945.80
通用设备 62095089.49 2883737.23＊541335.68 64437491.04
专用设备 12968474.51 2976406.78＊ — 15944881.29
运输工具 2773465.90 915135.77 137779.00 3550822.67
合 计 113979306.20 8099949.28 679114.68 121400140.80
(2)累计折旧
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物 10150153.30 1087932.94 — 11238086.24
通用设备 24086652.07 4939375.87 74884.19 28951143.75
专用设备 4321251.14 1072597.21 — 5393848.35
运输设备 910928.75 239069.75 101385.65 1048612.85
合 计 39468985.26 7338975.77 176269.84 46631691.19
(3)固定资产 74510320.94 74768449.61
净值
＊：系本年在建工程完工转入数。本公司固定资产在本年末无抵押、担保。
注8.在建工程
工程名称 预算数(万元) 年初数 本年增加数 本年转出数 年末数 资金来源 工程进度
技改工程 6500 1057341.11 952910.02 — 2010251.13 贷款、自筹 ＊
零星工程 2137515.04 — 455402.75 1682112.29 自筹
预付工程款 7492433.46 — 6653506.79 838926.67 贷款
利息支出 1703625.94 — 1319316.13 384309.81
合 计 6500 12390915.55 952910.02 8428225.67 4915599.90
＊主体工程已完工并结转固定资产， 故未列示工程进度。
在建工程余额较上年减少60.33％，主要原因是在建工程完工交付 使用转入固定资产所致。
注9.无形资产
种类 年初数 本年增加数 本年摊销数
年末数
土地使用权 6，680，530.00 5，502，975.00 150，000.00 12，033，505.00
商 誉 3，848，070.00 — 330，240.00 3，517，830.00
计算机软件 — 387，350.00 — 387，350.00
合 计 10，528，600.00 5，890，325.00 480，240.00 15，938，685.00
无形资产余额较上年增加了51.38％，主要原因是增加生产区用地 。
注10.短期借款
借款种类 年初数 年末数
借款期限 月利率(‰)
(1)银行借款 25，300，000.00 25，300，000.00 — —
其中：担保 25，300，000.00 25，300，000.00 97.11－98.11 7.92－9.24
(2)其他单位借款 2，600，000.00 2，600，000.00 — —
其中：担保 1，200，000.00 1，200，000.00 97.08.19－98.03.18 10.08
信用 1，400，000.00 1，400，000.00 97.12.24－98.12.23 6.00
合 计 27，900，000.00 27，900，000.00
注11.应付帐款
1997年12月31日余额6，267，368.48元，1996年12月31日余额4，840，930.78元。无持有本公司5％以上股份的股东单位帐款。
注12.未交税金
项目 1997－12－31 1996－12－31
增值税 1，078，292.57 201，588.30
所得税 892，008.34 －82，773.40
城市维护建设税 189，127.82 53，686.03
房产税 200，000.00 100，000.00
合 计 2，359，428.73 272，500.93
未交税金余额较上年增加765.84％，主要原因是
(1)所得税增加974，781.74元；
(2)增值税欠交数增加876，704.27元；
(3)城建税和房产税欠交数各增加135，441.79元、100，000.00元 。
注13.其他应付款
1997年12月31日余额12，069，282.80元，1996年12月31日余额13 ，218，501.52元。无持有本公司5％以上股份的股东单位帐款。
注14.一年内到期的长期借款
借款种类 年初数 年末数 借款期限 月利率(‰)
(1)银行借款 — 6，000，000.00 — —
其中：担保 — 6，000，000.00 95.11.15－98.11.10 11.25
(2)其他单位借款 — 4，500，000.00 — —
其中：担保 — 4，500，000.00 95.01.06－98.01.05 8.16
合 计 10，500，000.00
注15.长期借款
借款种类 年初数 年末数
借款期限 月利率(‰)
银行借款 34，000，000.00 28，000，000.00
其中：担保 34，000，000.00 28，000，000.00 96.5.21－2000.12.30 9.15－12.54
其他单位借款 4，500，000.00 —
其中：担保 4，500，000.00 —
— —
合 计 38，500，000.00 28，000，000.00
注16.股本
本公司股本1997年度变动情况如下表：
年初数 本次变动增减(＋、－) 年末数
配股 送股 公积金转股＊2
其他＊1 小 计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股份 28，114，000 ＋5，622，800 5，622，800 33，736，800
境内法人持有股份 8，000，000 ＋1，600，000 1，600，000 9，600，000
法人股转配 301，400 60，280 60，280 361，680
尚未流通股份合计 36，415，400 7，283，080 7，283，080 43，698，480
二、已流通股份
1.境内上市的人民 22，727，191 4，545，437 4，545，437 27，272，628
币普通股
已流通股份合计 22，727，191 4，545，437 4，545，437 27，272，628
三、股份总数 59，142，591 ＋11，828，517 11，828，517 70，971，108
＊1、1997年12月25日国家国资局以国资企发(1997)332号文批准将国家股全部转让，受让后股权性质为国有法人股，股权过户手续延至1998年度办理。
＊2、按本公司1997年5月23日第八次股东大会决议用资本公积金以10∶2比例转增股本。
注17.资本公积
项目 1997－12－31 1996－12－31
年初数 54，055，507.91 53，755，507.91
本年增加数 — 300，000.00
其中：股票溢价 — —
法定财产评估增值 —
其他 — 300，000.00
本年减少数 12，200，927.16 —
年末数 41，854，580.75 54，055，507.91
＊：本年减少数中11，828，517.00元，详见注16股本，减少数中 另外372，410.16元，系根据成都市财政局批准将龙桥分厂煤气干管、 阀井、 调压计量站无偿移交给成都市煤气公司，相应调减资本公积。
注18.盈余公积
项目 1997－12－31 1996－12－31
年初数 19，365，557.83 19，112，558.61
本年增加数 3，157，186.70 252，999.22
其中：法定盈余公积＊1，578，593.35 126，499.61
公益金＊ 1，578，593.35 126，499.61
任意盈余公积 — —
本年减少数 — —
22，522，744.53 19，365，557.83
＊：法定盈余公积金和公益金按本公司董事会提出的1997年度利润的预分方案，均按税后利润的10％计提。
注19.管理费用
项目 1997年度 1996年度
工资及福利 4，400，070.47 5，687，373.78
折旧费 638，656.57 920，130.62
修理费 519，447.78 539，667.39
坏帐损失 221，522.83 100，617.94
办公费 779，421.43 609，571.27
水电费 596，237.80 304，712.45
差旅费 500，765.20 495，848.86
劳动保险费 3，178，927.32 7，666，601.72
低值易耗品摊销 1，060，618.60 1，264，173.43
无形及递延资产摊销 556，440.00 568，321.00
工会经费及教育费附加 349，902.55 356，108.34
运输费 511，186.26 502，385.37
其他 544，953.73 523，919.69
合计 13，858，156.54 19，916，867.44
管理费用较上年减少30.42％，主要原因是：
(1)劳动保险费减少4，487，674.40元；
(2)管理费用工资及福利费减少1，287，303.31元；
(3)低值易耗品摊销减少203，554.83元。
注20.财务费用
项目 1997年度 1996年度
利息收入 56，605.73 43，127.85
减：利息支出 7，538，304.94 7，498，872.65
汇兑收益 — —
减：汇兑损失 — —
其他 2，070.00 3，007.80
合计 7，483，769.21 7，458，752.60
注21.投资收益
项目 股票投资收益 债券 其他投资收益＊
合计
成本法 权益法 投资收益 成本法 权益法
短期投资 — — — — —
—
长期投资 291，669.32 — 24，269.00 9，800，000.00 — 10，115，938.32
合计 291，669.32 — 24，269.00 9，800，000.00 — 10，115，938.32
＊：本公司于1997年12月30日同雅华(香港)有限公司签订的股权转让协议，本公司将所持的四川雅达药业股份有限公司4，000，000.00股法人股以每股3.45元转让给雅华(香港)有限公司，所实现的投资收益， 按协议规定该项转让收入共13，800，000.00元，本公司已于1997年12 月收讫3，000，000.00元。
注22.其他业务利润
项目 1997年度 1996年度
材料销售 282，430.26 177，183.37
外购品销售 －36，706.35 —
合计 245，723.91 －117，183.37
其他业务利润较上年增加362，907.28元，主要原因是加工余料等 销售收入增加所致。
注23.营业外收入
项目 1997年度 1996年度
固定资产清理收益 37，164.00 28，228.56
罚款收入 54，218.96 27，117.89
其他 12，000.00 —
合计 103，382.96 55，346.45
营业外收入较上年增加86.79％，主要原因是农合工安置费和职工 违约金增加所致。
注24.营业外支出
项目 1997年度 1996年度
固定资产清理损失 38，528.84 19，339.58
编外人员工资 142，183.56 —
职工劳动保险支出 — 71，022.76
罚款支出 — 2，709.22
其他 62，512.21 31，814.61
合计 243，224.61 124，886.17
营业外支出较上年增加94.76％，主要原因是处理固定资产净损失 和退养职工工资增加所致。
注25.以前年度损益调整
以前年度损益调整4，139，176.63元系将改制前离退休人员及非生产经营性资产的费用予以调出。
四、关联方关系及其交易
(1)关联企业
关联企业名称
注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
银河(长沙)高科技实业有限公司
湖南长沙 电子计算机软、 本公司第一法 有限责任公司 吴涛
硬件、高科技产 人股东
品研制、生产、
销售等。
湖南新兴公司
湖南长沙 房地产开发、经 本公司第二法 国有企业 郑永龙
营等。 人股东
(2)关联交易
本公司本年与关联方无交易
五、承诺及或有事项
(1)本公司报表日止没有未到期的已贴现票据、债权抵借、财产抵 押，未决诉讼等事项。
(2)为成都三电股份有限公司提供债务担保，金额3，390万元，为 成都工程机械厂提供债务担保，金额3，450万元。
六、期后事项
1.1997年12月28日，成都市人民政府成府函(1997)151号文批准同 意给予本公司从1998年起享受免二减三的所得税政策和相关的优惠政策。
2.成都市国有资产管理局与国有股权受让方于1997年12月签订协议，成都市国资局同意将转让本公司国家股股权收入款的90％，共计5，220万元返借给本公司使用。从该资金第一次划入本公司之日算起，借款期5年，第1年免息，第2年计息，该笔利息延至第5年归还(不计复息)。从第3年开始还本付息；第3年归还本金20％，第4年归还本金20％，第5年归还余下的全部本金；利息按同期银行利率减2个百分点计算，从第3 年末开始每年归还本金时一并付给出借方。
提示：
1.本报告年度内之“本公司”系指原成都动力配件股份有限公司。
2.经1998年2月24日本公司股东大会通过，成都市工商行政管理局 核准，自1998年3月10日起，本公司名称已由原“成都动力配件股份有 限公司”更名为“成都银河动力股份有限公司”，自此“本公司”系指成都银河动力股份有限公司。
成都银河动力股份有限公司董事会
1998年4月17日
