成都银河动力股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:成都银河动力股份有限公司
公司法定英文名称:CHENGDU YINHE POWER CO.,LTD.
2、公司法定代表人:张青
3、公司董事会秘书:李红卫
联系地址:四川省成都市二环路东三段40号
联系电话:028--4333641 4310296
传 真:028--4331092 4310296
4、公司注册(办公)地址:四川省成都市二环路东三段40号
邮政编码:610051
5、公司年度报告文本备置于公司办公地
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:银河动力
公司股票代码:0519
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润情况(单位:元)
利润总额 24132837.60
净利润 24132837.60
主营业务利润 29920572.43
其他业务利润 173727.12
投资收益 24059144.89
补贴收入 /
营业外收支净额 -585181.08
经营活动产生的现金流量净额 -1020044.60
现金及现金等价物净增加额 22544063.02
2、截至本报告期末,公司前三年的主要会计数据和财务指标:
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 11510.43 11304.97 11750.19
净利润(万元) 2413.28 1578.59 126.47
总资产(万元) 30756.46 24575.14 22791.90
股东权益(万元) 17804.83 15270.48 13729.12
每股收益(元) 0.34 0.222 0.021
每股净资产(元) 2.51 2.15 2.32
调整后的每股净资产(元) 2.45 2.096 2.240
净资产收益率(％) 13.55 10.34 0.92
加权净资产收益率(％) 14.59 10.87 0.93
注:⑴按月平均加权计算的每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产与摊薄计算值一致。
⑵主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数。
⑶加权计算方法
加权净资产收益率=净利润/((年初股东权益+年度末股东权益)/2)× 100％
3、报告期内股东权益变动情况。
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
70971108 41854580.75 17938718.26 4584026.27 17356327.48
152704760.76
本期增加
/ 1210674.75 2413283.76 2413283.76 24132837.60
30170079.87
本期减少
/ / / / 4826567.52
4826567.52
期末数
70970108 43065255.50 20352002.02 6997310.03 36662597.56
178048273.11
变动原因受让非生产经营税后利润提取税后利润提取本年净利润转入提
资产取盈余公积、公益金
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表(见下表)
公司股份变动情况表
数量单位:股
本次变动增减(+,-)
期初数 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 33736800 33736800
境内法人持有股份 9600000 9600000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他 361680 361680
(转配)
尚未流通股份合计 43698480 43698480
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 27272628 27272628
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 27272628 27272628
三、股份总数 70971108 70971108
2、股东情况介绍
(1)本报告期末,公司股东总数为9832户。
(2)前十名股东及持股情况(本报告年度内持股无变动,持股5％以上的股东所持股份无质押或冻结的情况):
股东名称 持股数量(万股) 占总股本比例(％)
1、银河(长沙)高科技 2058 29
实业有限公司
2、湖南新兴公司 1315.68 18.54
3、深圳能源投资股份有 120 1.69
限公司
4、四川天歌(集团)股 120 1.69
份有限公司
5、乐山电力股份有限公司 120 1.69
6、天骥投资基金 120 1.69
7、吉林九州开发公司 108 1.52
8、成都全兴酒厂 60 0.85
9、中国农资公司成都公司 60 0.85
10、西方米奇电子(深圳)公司 48 0.68
(3)持股10％以上的法人股东介绍
①银河(长沙)高科技实业有限公司
法定代表人:吴涛
经营范围:电子计算机硬、软件及原辅料,高科技产品的研制、生产及销售,电子计算机网络工程、自动控制等高技术工程的技术服务。
②湖南新兴公司
法定代表人:郑永龙
经营范围:普通机械、电器机械及器材、电子计算机及配件、建筑装饰及政策允许的化工原料、金属材料等。
(4)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 持股数(股)
张 青 董事长 0
王晓峰 副董事长 10426
江纯副 董事长 0
文忠亮 董事 0
欧阳洪 董事 0
章光馨 董事 0
代 平 董事 8689
曾小玲 董事 0
李红卫 董事 0
吕志俭 监事会主席 0
李晓东 监事 0
王 波 监事 0
陈道福 监事 0
张 策 监事 0
本报告年度内上述人员持股数无变动。
(注:现任董事张青、文忠亮、欧阳洪、章光馨系于1999年1月30日经公司临时股东大会通过的新当选董事,现任监事吕志俭、陈道福系由职工代表推举于1999年1月30日新任监事)
四、股东大会简介
1、临时股东大会
本报告期内召开临时股东大会一次,临时股东大会通过的决议内容主要有:
①对公司名称进行更改,由“成都动力配件股份有限公司”更名为“成都银河动力股份有限公司”,英文名称为:“CHENGDU YINHE POWER CO.,LTD.”
②对公司章程按《上市公司章程指引》进行修改。
③对董事会成员进行调整。公司董事会成员由5人增加至7人,董事会由吴涛先生、李中钦先生、曾小玲女士、周天勤先生、代平先生、王晓峰先生、李红卫先生等七名成员组成,张勇跃先生不再担任公司董事。
④对监事会成员进行调整。监事会成员由3人增加至5人,监事会由李继光先生、袁几明先生、李晓东先生、王波先生、张策先生等五名成员组成,其中李继光先生、袁几明先生为职工代表选举担任公司监事,张铁砚先生不再担任公司监事。
2、年度股东大会
本报告期内年度股东大会于1998年5月18日在公司本部会议室召开,会议以投票表决方式审议通过了如下决议:
①审议通过公司1997年度董事会工作报告
②审议通过公司1997年度监事会工作报告
③审议通过公司1997年度总经理工作报告
④审议通过公司1997年度财务决算及1998年度财务预算报告
⑤审议通过公司1997年度利润分配方案
公司1997年度实现净利润15,785,933.52元,提取10％的法定公积金1,578,593.35元,提取10％的法定公益金1,578,593.35元本年度可供分配利润12,628,746.82元,加上年度结转未分配利润4,727,580.66元,可供股东分配的利润为17,356,327.48元,根据公司现状,本年度不进行利润分配,也不以资本公积金转增股本。
⑥审议通过续聘会计师事务所议案。
3、现任董事、监事的有关情况
姓 名 性别 年龄 任期(年) 年度报酬总数(元)
张 青 男 41 3 未在本公司领取报酬
王晓峰 男 47 3 20392
江 纯 男 41 3 5142(自1998年10月起)
文忠亮 男 44 3 未在本公司领取报酬
欧阳洪 男 34 3 未在本公司领取报酬
章光馨 男 52 3 未在本公司领取报酬
代 平 男 43 3 20142
曾小玲 女 34 3 13687(自1998年5月起)
李红卫 男 30 3 15360
吕志俭 男 52 3 15155
李晓东 男 35 3 14978
王 波 男 37 3 19892
陈道福 男 56 3 14113
张 策 男 26 3 未在本公司领取报酬
在本报告期内,离任的董事为张勇跃先生,原因为本人退休;离任的监事为张铁砚先生,离任原因为本人申请辞任。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况
1998年1月21日,董事会召开会议,审议通过将下述三议案提交股东大会审议,并提议召开临时股东大会:A、将公司名称更改为“成都银河动力股份有限公司”,英文名称为CHENGDUYINHEPOWERCO.,LTD.;B、修改公司章程;C、董事会成员由5人增加至7人,提名吴涛先生、李中钦先生、曾小玲女士为董事候选人,张勇跃先生不再担任公司董事。
1998年2月24日,公司董事会举行会议,会议选举李中钦先生为公司董事长,王晓峰先生为副董事长,聘任:周天勤先生兼任总经理,代平先生兼任副总经理,曾小玲女士兼任财务总监,李红卫先生兼任董事会秘书。
1998年4月11日,董事会审议通过:公司1997年年度报告及年报摘要,总经理1997年业务报告,1997年度财务决算报告和1998年度财务预算报告及1997年度利润分配预案,并提议续聘四川会计师事务所,上述议案报股东大会审定,董事会定于1998年5月18日召开1997年年度股东大会。
1998年6月26日,董事会通过决议,将公司投资于四川东力雅木业有限责任公司的全部出资共计10,027,169.37元,以34,000,000.00元的价格予以协议转让,受让方为金华发展(香港)有限公司。
1998年7月20日,董事会会议审议通过了公司1998年中期报告。
1998年10月13日董事会举行会议一致同意聘任江纯先生为公司副总经理。
1998年12月26日董事会会议通过如下决议:A、同意李中钦先生辞去公司董事长职务,同意周天勤先生辞去公司总经理职务,报请股东大会批准两人辞去所担任的董事职务;B、提议对公司章程第九十三条、第九十七条进行修改;C、推举张青先生、文忠亮先生、章光馨先生、欧阳洪先生、江纯先生为新的董事候选人,吴涛先生不再担任公司董事;D、提议改聘中庆会计师事务所为本公司进行财务审计及相关业务的会计师事务所。
(2)聘任或解聘公司经理及董事会秘书的情况
1998年2月24日,董事会聘任周天勤先生兼任公司总经理,李红卫先生兼任公司董事会秘书。
1998年12月26日,董事会同意周天勤先生辞去总经理职务。
2、公司1998年度实现净利润24,132,837.60元,提取10％的法定公积金2,413,283.76元,提取10％的法定公益金2,413,283.76元,本年度可供分配利润19,306,270.08元,加上年度结转未分配利润17,356,327.48元,可供股东分配的利润合计为36,662,597.56元。
为有利于公司发展,本公司本年度不进行利润分配,也不以资本公积金转增股本。
3、报告期内,本公司未进行利润分配,也未以公积金转增股本。
六、监事会报告
一、报告期内监事会会议情况
报告期内,本公司监事会共召开了五次会议:
第一次会议:一九九八年二月二十日召开,讨论通过了一九九七年监事会报告。
第二次会议:一九九八年二月二十四日召开,选举李继光先生为监事会召集人。
第三次会议:一九九八年五月二十日召开,讨论公司经营发展目标,管理措施。
第四次会议:一九九八年九月二十五日召开,研究监事会工作。
第五次会议:一九九八年十二月二十六日召开,研究监事会工作。
二、对报告年度的财务报告,会计师事务所已出具无保留意见的审计报告。
三、监事会认为:
1、报告期内,本公司按照《公司法》和公司章程,依法运作。
2、报告期内,未发现公司董事和高级管理人员有违反法律、法规、公司章程的行为。
3、报告期内,公司出售资产交易价格合理,未发现有内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流失的行为。
七、业务报告摘要
1、公司1998年度经营情况
(1)公司主营业务情况
本公司业务为各型内燃机的关键基础件———气缸套、铝活塞的生产与销售。1998年度本公司主营业务收入11510.43万元,比上年增加 1.82％。
(2)公司财务状况及经营情况
1998年末,公司总资产307,564,617.68元,比上年增加61,813,251.13元,增加的主要原因是公司无偿受让非生产经营性资产,本年实现利润等因素所致。长期负债46,243,476.72元,比上年增加18,243,476.72元,主要是由公司长期借款净增加所致,股东权益178,048,273.11元,比上年增加25,343,512.35元,主要是由实现利润及无偿受让非生产经营性资产,资本公积金增加所致;主营业务利润29,920,572.43元,比上年增加1,700,534.39元,主要是由本年度销售收入有所增长,净利润24,132,837.60元,比上年增加8,346,904.08元,主要是由公司转让东力雅公司全部出资导致投资收益增加所致。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
在报告期内,公司主营业务经营出现的主要问题与困难在于:一是市场竞争更趋激烈,产品供求矛盾突出造成大量产品库存积压(尤以活塞为突出);二是应收帐款居高不下,清欠难度大,造成营运资金短缺;三是产品开发速度较慢,市场动向把握欠准,信息收集反馈工作不佳。针对上述问题与困难,公司本着外抓市场、内抓管理的方针,不断调整产品结构,以适应市场需求和变化为导向,采取了以下解决方案:首先是继续以主机为依托,扩大维修市场,稳定国内市场,拓展国际市场,增加营销渠道和方式;其次是有针对性地成立专门的货款清欠小组,加大力度清收欠款;再次是极力提高技术开发能力,引进先进技术设备,强化技改开发实力,同时加强信息收集与反馈,加强市场调研,提高市场营销水平,确保公司经营工作的实质进展。
2、公司投资情况
⑴本公司在报告期内没有募集资金,也没有报告期之前募集资金的使用延续至报告期内的情况。
⑵本年度内公司无对外投资。公司内部技改等项目投资额为126万元,比上年减少407.44万元,减少幅度为76.37％公司对内投资所用资金非募集资金。
3、1999年度业务发展计划。
⑴进一步调整主营业务产品结构,加强技改与引进,提高产品的市场竞争能力,扩大市场占有率,建立适应市场需要的营销机制。在经营管理工作中,进一步建立以人为本的内部管理体制、以财务管理为中心的内部经济责任制度、以ISO9000为标准的质量管理体系,争创主营业务产品名牌,确保主营业务的稳定增长。
⑵投资高新技术产业项目,搞好资本经营,培育新的资产架构,构筑稳定的利润增长机制,提高资产运作的效率与效益。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、公司于1998年6月将投资于四川东力雅木业有限责任公司的全部出资共计10,027,169.37元予以协议转让,受让方为金华发展(香港)有限公司,转让总金额为3400万元,为公司产生利润23,972,830.63元,占公司利润总额的99.34％。
本事项公司已于1998年6月27日在《证券时报》上予以披露。
3、本公司在报告期内无重大关联交易事项。
4、公司在报告年度内续聘四川会计师事务所。
(注:本公司在报告期后于1999年1月30日召开临时股东大会,改聘中庆会计师事务所)。
5、重大担保合同:
本公司在报告年度内共分11次分别为成都三电股份有限公司提供短期贷款担保,累计担保金额为3490万元,这些担保贷款均将在近期到期,陆续解除担保。同时,本公司为成都工程机械(集团)有限公司、四川东华机械厂分别提供了5450万元。540万元的银行贷款担保。
6、公司于1998年3月进行了名称更改,由“成都动力配件股份有限公司”改为“成都银河动力股份有限公司”,股票简称由“蓉动力”改为“银河动力”。
本事项公司已于1998年2月25日在《证券时报》上予以披露。
7、计算机2000年问题对公司的影响
鉴于本公司计算机应用仅限于部分管理及辅助设计范围,且公司已就有关问题统一布置有关部门采取软件更新等措施,故计算机2000年问题对本公司影响不大。
九、财务报告
1、审计意见
中庆会计师事务所注册会计师王勇、树新对本公司财务报告进行了审计,并出具了无保留意见的审计报告(中庆99(审)字043号)。
中庆99(审)字043号
审计报告
成都银河动力股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及1998年度的利润及利润分配表和1998年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中庆会计师事务所 中国注册会计师
中国注册会计师 王勇 树新
中国.北京 1999年3月10日
中庆会计师事务所
2、会计报表
⑴资产负债表(附后)
⑵利润及利润分配表(附后)
⑶现金流量表(附后)
3、会计报表附注(附后)
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1989年12月10日,注册登记地点为成都市工商行政管理局。
2、企业法人营业执照注册号:20192256--2
3、税务登记号码:510108100134013
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所:四川会计师事务所
办公地点:成都市红庙子街60号
(公司1999年度改聘的会计师事务所:中庆会计师事务所办公地点:北京市朝阳区西坝河南里3号楼国都大厦503室)。
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的公司文件的正本及公告的原稿。
成都银河动力股份有限公司
一九九九年三月十七日
会计报表附注
一、本公司简介
成都银河动力股份有限公司(以下简称“本公司”)于1988年8月18日经成都市体制改革委员会成体改(1988)41号文件批准设立。本公司所处行业为工业,主要产品为拖内配件、汽车配件、摩托车配件和工矿机械配件等。1993年3月22日经国家体改委体改生(1993)52号文件批准同意公司继续进行股份制试点,本公司社会公众股经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)58号文件批准于1993年10月8日在深圳证券交易所上市流通。
1997年12月25日,国家国有资产管理局[国资企发(1997)332号文]批准同意成都市国有资产管理局将其所持有的本公司3,373.68万股国家股转让给银河(长沙)高科技实业有限公司和湖南新兴公司,转让后股权性质变为国有法人股,其中:银河(长沙)高科技实业有限公司持有本公司国有法人股2,058万股,占总股本的29％;湖南新兴公司持有本公司国有法人股1,315.68万股,占总股本的18.54％。本公司自1998年3月10日起更名为成都银河动力股份有限公司,并已进行工商变更登记。本公司经营范围:制造、销售拖内配件、汽车配件、摩托车配件、工矿机械配件、专用组合机床、摩托车、工程车、金属材料、销售家用电器、建材化工、中西药保健品、房地产开发、娱乐、餐饮服务、动力机械及相关的高新技术产品的研制、开发、家用电器、对外综合投资开发。
二、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、合并会计报表编制方法
根据财政部印发的《合并会计报表暂行规定》,本公司的对外投资均未达到编制合并会计报表的标准。本公司1998年度没有编制合并会计报表。
4、记帐原则及会计计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则,采用历史成本为计价基础。
5、记帐本位币及外币业务核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。涉及外币经济业务时,按业务发生时当日的市场汇率折合为记帐本位币人民币记帐,并同时登记外币金额。年度终了对外币帐户余额按12月31日中国人民银行公布的基准汇率调整出汇兑损益记入当期损益。
6、现金等价物的确认
本公司根据《企业会计准则———现金流量表》的规定,对持有时间不超过三个月、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的投资,确认为现金等价物。
7、坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,本公司坏帐准备金按年末应收帐款余额的5‰计提。
坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收帐款;因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年仍然不能收回的应收帐款。
8、存货核算方法
本公司存货包括库存材料、半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料的购入和领用采用计划价格核算,实际价格与计划价格的差异按月摊销到有关用料科目;产成品入库按实际成本计价,发出产品采用加权平均法计算销售成本;低值易耗品领用采用“一次摊销法”核算。
本公司未计提存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
⑴长期债权投资的入帐价值及收益确认:按实际支付的价款记帐,按权责发生制计算应计利息;
⑵股权投资和其他投资:本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但对被投资单位有重大影响,采用权益法核算;本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上(不含50％)的,采用权益法核算并纳入合并会计报表范围。
⑶本公司未计提长期投资减值准备。
10、固定资产核算方法
本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产,或不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。
固定资产采用直线法计提折旧,并按固定资产的预计使用年限和预计3％的残值率确定其分类折旧率。
类别 使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 25～32 3.03％～3.88％
通用设备 10～13 7.46％～9.70％
专用设备 10～13 7.46％～9.70％
运输设备 10～13 7.46％～9.70％
11、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价,此成本包括建筑安装工程费、设备购置费等。在建工程在工程交付使用前发生的利息计入工程成本,工程交付使用后发生的利息列入财务费用。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程,自交付使用日起按历史资料价值转入固定资产,竣工决算手续办理完毕后据以调整。
12、无形资产核算方法
本公司土地使用权按44年-50年平均摊销,商誉按15年平均摊销,计算机软件按5年平均摊销。
13、开办费、长期待摊费用摊销核算方法
本公司开办费和长期待摊费用按发生的实际成本计价,均按5年期限平均摊销。
14、收入确认原则
本公司营业收入确认的原则是:已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该产品实施继续管理和实际控制权,相关的收入已经收到价款或取得了收款的证据,并且与销售该产品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
15、所得税的会计处理方法所得税的会计处理采用应付税款法。
16、本年度会计政策、会计估计、合并会计报表范围的变更情况
⑴本年度会计政策的变更情况
本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,上述变更对本公司财务状况和经营成果无重大影响。
⑵本公司会计估计、合并会计报表范围未发生变更。
三、税项
本公司适用的税种及税率如下:
⑴增值税
按增值额的17％计缴;
⑵营业税
按应税营业额的5％计缴;
⑶城市维护建设税
按应纳流转税额的7％计缴;本公司龙桥分厂按应纳流转税额的5％计缴;
⑷教育费附加和交通建设费附加:
教育费附加按应纳流转税额的3％计缴;
交通建设费附加按应纳流转税额的4％计缴;
⑸所得税
成都市人民政府在[成府函(1997)151号]文件中批准本公司从1998年起享受免二减三的所得税优惠政策。
四、控股子公司及合营企业
本公司无控股子公司和合营企业。
五、会计报表项目注释
1、货币资金
单位:人民币元
项目 期初数 期末数
现金 40452.35 75071.80
银行存款 4017474.87 26526918.44
其他货币资金
合计 4057927.22 26601990.24
货币资金期末余额26,601,990.24元比期初余额4,057,927.22元增长555.56％的原因主要是本年借款增长幅度较大。
2、应收票据
单位:人民币元
出票单位 出票日期 到期日 金额
溧阳市金桥机械集团有限公司 98.08.03 99.01.28 100000.00
山东临沂拖拉机制造厂 98.10.27 99.04.13 300000.00
哲盟宏大农机经贸有限责任公司98.11.09 99.05.09 300000.00
山东省农业机械集团枣庄公司 98.11.02 99.05.02 200000.00
高阳县新星机电配件厂 98.12.21 99.06.21 1000000.00
四川科工贸农机公司 98.12.30 99.04.30 1000000.00
临沂市玉东汽配有限公司 98.10.26 99.04.26 100000.00
贵州省农业机械总公司 98.12.29 99.05.26 509200.00
重庆华洋实业有限公司 98.12.16 99.06.15 220000.00
江苏江淮动力机械厂 98.11.20 99.05.20 49250.00
合计 3778450.00
3、应收帐款
单位:人民币元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 60333611.54 93.64％ 46703119.03 65.65％
1-2年 1710255.65 2.65％ 21322669.25 29.97％
2-3年 489836.63 0.77％ 1250799.17 1.76％
3年以上 1895650.31 2.94％ 1865909.10 2.62％
合计 64429354.13 100％ 71142496.55 100％
应收帐款期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
4、预付帐款
单位:人民币元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 1003435.48 100％ 1080401.99 100％
1-2年
2-3年
3年以上
合计 1003435.48 100％ 1080401.99 100％
预付帐款期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
5、其他应收款
单位:人民币元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 18978307.40 78.88％ 34550004.48 65.95％
1-2年 1350472.91 5.61％ 16701215.39 31.88％
2-3年 1900741.44 7.90％ 436369.89 0.83％
3年以上 1829468.82 7.61％ 699687.51 1.34％
合计 24058990.57 100％ 52387277.27 100％
单位:人民币元
主要债务人 经济内容 期末余额
金华发展(香港)有限公司 股权转让款 30600000.00
*雅华(香港)有限公司 股权转让款 10800000.00
湖南爱迪高技术产业公司 投资预付款 3190000.00
合计 44590000.00
*本公司1997年12月31日与雅华(香港)有限公司签订股权转让协议,转让本公司持有的四川雅达药业股份有限公司400万股法人股股权,总计转让金额1,380万元,截止至1998年12月31日,雅华(香港)有限公司尚欠本公司股权转让款1,080万元。
其他应收款期末余额52,387,277.27元比期初余额24,058,990.57元增长117.75％的主要原因是:1998年6月26日本公司将投资于四川东力雅木业有限责任公司的全部出资(共计10,027,169.37元,占该公司注册资本的19％)以34,000,000.00元进行协议转让。受让方金华发展(香港)有限公司按协议支付第一次出资3,400,000.00元后,在期末尚有30,600,000.00元的余款未支付,导致其他应收款期末余额比期初余额有较大幅度增长。
其他应收款期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
6、存货
单位:人民币元
项目 期初数 期末数
库存材料 7437874.44 9149199.02
自制半成品 3629086.72 5618257.39
在产品 7012786.66 8731209.47
产成品 17663144.42 16771253.37
低值易耗品 2821015.14 2695218.64
材料成本差异 81423.61 -247476.93
合计 38645330.99 42717660.96
7、待摊费用单位:人民币元
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 2403388.34 721316.61 360658.20 360658.41
大修理费 167000.00 167000.00 167000.00
取暖费 221780.00 63330.00 158450.00 136411.00 85369.00
合计 2792168.34 784646.61 325450.00 497069.20 613027.41
8、长期投资
(1)投资项目单位:人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 15082503.97 1194000.00 10028003.97 6248500.00
合计 15082503.97 1194000.00 10028003.97 6248500.00
(2)长期股权投资
股票投资单位:人民币元
被投资单位名称
股份类别 股票数量(股) 占被投资公司 投资金额
股权的比例
四川电器股份有限公司
法人股 390000.00 0.60％ 1161000.00
成都华联股份有限公司
法人股 500000.00 0.99％ 1252500.00
成都化工股份有限公司
法人股 2000000.00 3.95％ 2200000.00
南通柴油机股份有限公司
法人股 300000.00 0.39％ 300000.00
四川农业机械供应总公司
法人股 40000.00 0.2％ 41000.00
无锡动力工程股份有限公司
法人股 100000.00 0.2％ 100000.00
成都汇厦住房股份有限公司
法人股 1194000.00 6.00％ 1194000.00
合计 6248500.00
长期投资期末余额6,248,500.00元比期初余额15,082,503.97元减少58.57％,变动原因见其他应收款注释(注释5)。
9、固定资产
(1)原值
单位:人民币元
固定资产类别 期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋建筑物 37466945.80 16330408.19 53797353.99
通用设备 64222253.04 2045720.11 333922.42 65934050.73
专用设备 16151609.29 546698.00 16698307.29
运输设备 3559332.67 1156585.00 610696.00 4105221.67
合计 121400140.80 20079411.30 944618.42 140534933.68
(2)累计折旧、
单位:人民币元
固定资产类别 期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋建筑物 11238086.24 6516632.39 17754718.63
通用设备 28949439.43 4592592.34 202064.50 33339967.27
专用设备 5393848.35 1208947.08 6602795.43
运输设备 1050317.17 608236.03 150825.71 1507727.49
合计 46631691.19 12926407.84 352890.21 59205208.82
(3)固定资产净值
单位:人民币元
净值 74768449.61 7153003.46 591728.21 81329724.86
10、在建工程
单位:人民币元
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数 资金来源
固定资产数 减少数
技改工程
2010251.13 110837.99 751945.73 1369143.39 贷款
零星工程
1682112.29 2095671.98 1886514.04 2139.00 1889131.23 自筹
预付工程款
838926.67 1344330.56 1876030.56 307226.67 自筹
、贷款
利息资本化
384309.81 377110.39 326638.45 434781.75
合计 4915599.90 3927950.92 4841128.78 2139.00 4000283.04
11、无形资产
单位:人民币元
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
13533245.00 12033505.00 1732640.00 288857.00 13477288.00
商誉
4952542.79 3517830.00 330240.00 3187590.00
计算机软件
387350.00 387350.00 4000.00 71300.00 320050.00
合计
18873137.79 15938685.00 1736640.00 690397.00 16984928.00
12、长期待摊费用
单位:人民币元
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
变压器增容费 340000.00 84000.00 256000.00
龙桥燃气管道计量站
899589.84 120000.00 779589.84
合计 1239589.84 204000.00 1035589.84
13、短期借款
单位:人民币元
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押贷款
担保借款 27900000.00 33700000.00 担保
信用借款
合计 27900000.00 33700000.00
14、应付帐款
应付帐款期末余额7,840,498.97元,期初余额6,267,368.48元。无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15、预收帐款
预收帐款期末余额7,277,307.62元比期初余额3,153,364.04元增长130.78％。由于本公司于1998年度修正和完善了销售管理制度和办法,使预收帐款增长较大。预收帐款期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
16、应交税金
单位:人民币元
项目 期初数 期末数
增值税 1078292.57 -257552.29
营业税 0.00 2712.18
城建税 189127.82 78081.68
房产税 200000.00 3408.48
所得税 892008.34 900440.56
合计 2359428.73 727090.61
17、其它应付款
其它应付款期末余额5,354,169.99元,期初余额9,129,519.65元。无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
其他应付款中数额较大的如下:
单位:人民币元
债权人 经济内容 期末余额
成都鼎力实业有限公司 代为垫付本公司工程款 2314793.90
合计 2314793.90
18、一年内到期的长期借款
单位:人民币元
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押贷款
担保借款 10500000.00 22000000.00 担保
信用借款
合计 10500000.00 22000000.00
19、长期借款
单位:人民币元
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
工商银行成都市草市支行
6000000.00 1996.05.16-2000.12.30 14.94％ 担保
工商银行成都市草市支行
9000000.00 1998.11.29-2003.10.20 7.65％ 担保
成都市工商信托投资有限公司
26100000.00 1998.03.25-2003.03.24 10.08％ 担保
合计 41100000.00
20、股本数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 33736800 33736800
境内法人持有股份 9600000 9600000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他 361680 361680
(转配)
尚未流通股份合计 43698480 43698480
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
27272628 27272628
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 27272628 27272628
三、股份总数 70971108 70971108
⑴1997年12月25日,国家国有资产管理局以国资企发(1997)332号文件批准成都市国有资产管理局将所持有的3,373.68万股国家股转让银河(长沙)高科技实业有限公司和湖南新兴公司。转让后,银河(长沙)高科技实业有限公司持2,058万股,占总股本的29％;湖南新兴公司持有1,315.68万股,占总股本的18.54％。转让后,股权性质为国有法人股。深圳证券登记有限公司于1998年2月18日办理完毕股权过户手续。
(2)优先股及其他项下所列361,680股为法人股转配股。
(3)已流通股份中的境内上市的人民币普通股项下有本公司高级管理人员所持股票共19,115股,这些股票已被暂时冻结,在其持有者担任本公司高级管理人员期间不得卖出。
21、资本公积 单位:人民币元
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 27351060.40 27351060.40
接收捐赠实物资产 -372410.16 1210674.75 838264.59
住房周转金转入
资产评估增值 14875930.51 14875930.51
投资准备
合计 41854580.75 1210674.75 43065255.50
资本公积本期增加1,210,674.75元的原因是,成都市国有资产管理局与本公司于1998年3月24日签订非生产经营资产转让协议,本公司以承担负债的形式受让成都市国有资产管理局托管于本公司前身成都动力配件股份有限公司的所有非生产经营资产,共计资产总额13,463,225.71元,负债总额12,252,550.96元,净资产1,210,674.75元。本公司将上述净资产计入资本公积。
22、盈余公积 单位:人民币元
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 17938718.26 2413283.76 20352002.02
公益金 4584026.27 2413283.76 6997310.03
任意盈余
合计 22522744.53 4826567.52 27349312.05
23、未分配利润
根据本公司董事会通过的98年度利润预分配方案,按本年度净利润的10％分别提取法定盈余公积金和公益金。未分配利润1998年12月31日余额为人民币36,662,597.56元,其具体来源如下:
单位:人民币元
1997年12月31日未分配利润 17356327.48
加:1998年净利润 24132837.60
减:提取法定盈余公积 2413283.76
减:提取法定公益金 2413283.76
1998年12月31日未分配利润 36662597.56
24、财务费用
单位:人民币元
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 7644166.54 7538304.94
减:利息收入 144295.47 56605.73
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 4126.20 2070.00
合计 7503997.27 7483769.21
25、投资收益
单位:人民币元
项目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 86314.26 291669.32
债券投资收益 24269.00
非控股公司分配来的利润
*其他投资收益 23972830.63 9800000.00
合计 24059144.89 10115938.32
*其他投资收益23,972,830.63元,为转让股权收益。
(1)本公司董事会1998年6月26日通过决议,将投资于四川东力雅木业有限公司的全部出资转让给金华发展(香港)有限公司。
(2)本公司同金华发展(香港)有限公司于1998年6月26日签订出资转让协议,将所持的四川东力雅木业有限公司的全部出资共10,027,169.37元(占该公司注册资本的19％)以34,000,000.00元的价格转让给金华发展(香港)有限公司。
(3)四川东力雅木业有限公司董事会在东力雅董(1998)5号文件“关于成都银河动力股份有限公司转让其全部出资的决议”中,同意本公司将对四川东力雅木业有限公司的全部出资共10,027,169.37元进行转让。文件中明确该公司其他股东无意以本公司意向价格购买该部分出资。
(4)四川东力雅木业有限公司于1998年7月10日给金华发展(香港)有限公司签发了编号为No.004号的出资证明书,确认其出资额为10,027,169.37元。
经过此次转让,本公司实现投资收益23,972,830.63元。
六、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代表人
业关系 或类型
银河(长沙)高科技实业有限公司
长沙市银盆路 计算机软 本公司第一 有限责任公司 吴涛
硬件产品 大法人股股东
研制、生
产、销售。
湖南新兴公司
长沙市解 房地产开 本公司第二 国有企业 郑永龙
放东路 发、经营等 大法人股股东
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
银河(长沙)高科
技实业有限公司 50000000 50000000
湖南新兴公司 50000000 50000000
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少
金额(元) ％ 金额(元) ％ 金额(元) ％
年末数
金额(元) ％
银河(长沙)高科 20580000 29.00 20580000 29.00
技实业有限公司
湖南新兴公司 13156800 18.54 13156800 18.54
1997年12月25日,国家国有资产管理局以国资企发(1997)332号文件批准成都市国有资产管理局将所持有的3,373.68万股国家股转让给银河(长沙)高科技实业有限公司和湖南新兴公司。转让后,银河(长沙)高科技实业有限公司持国有法人股2,058万股,占总股本的29％;湖南新兴公司持国有法人股1,315.68万股占总股本的18.54％。转让后,股权性质为国有法人股。深圳证券登记有限公司于1998年2月18日办理完毕股权过户手续。
(四)关联交易
本公司1998年度无关联交易。
(五)关联方应收应付金额
本公司1998年12月31日应收应付余额中无与关联方的往来款。
七、或有事项
截止至1998年12月31日,本公司为成都三电股份有限公司3,490万元的银行贷款提供担保;为成都工程机械(集团)有限公司5,450万元的银行贷款提供担保;为四川东华机械厂540万元的银行贷款提供担保。
除以上担保外,截止至1998年12月31日本公司无其他需披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截止至1998年12月31日本公司无需披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1999年3月17日,本公司董事会通过1998年度利润预分配方案:按本年度净利润的10％分别提取法定盈余公积金和公益金,本年度不进行利润分配,也不以资本公积金转增股本。
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资产负债表
编制单位:成都银河动力股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 注释 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 4057927.22 26601990.24
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1149000.00 3778450.00
应收股利
应收利息
应收帐款 64429354.13 71142496.55
减：坏帐准备 322146.77 355712.48
应收帐款净额 64107207.36 70786784.07
预付帐款 1003435.48 1080401.99
应收补贴款
其他应收款 24058990.57 52387277.27
存货 38645330.99 42717660.96
减：存货跌价准备
存货净额 38645330.99 42717660.96
待摊费用 794646.61 613027.41
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 133806538.23 197965591.94
长期投资：
长期股权投资 15082503.97 6248500.00
长期债权投资
长期投资合计 15082503.97 6248500.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 15082503.97 6248500.00
固定资产：
固定资产原价 121400140.80 140534933.68
减：累计折旧 46631691.19 59205208.82
固定资产净值 74768449.61 81329724.86
工程物资
在建工程 4915599.90 4000283.04
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 79684049.51 85330007.90
无形资产及其他资产：
无形资产 15938685.00 16984928.00
开办费
长期待摊费用 1239589.84 1035589.84
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 17178274.84 18020517.84
递延税项：
递延税款借项
资产总计 245751366.55 307564617.68
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 27900000.00 33700000.00
应付票据
应付帐款 6267368.48 7840498.97
预收帐款 3153364.04 7277307.62
代销商品款
应付工资 2939763.15 2939763.15
应付福利费 1318052.16 1906904.35
应付股利
应交税金 2359428.73 727090.61
其他应交款 892366.88 1527133.16
其他应付款 9129519.65 5354169.99
预提费用 586742.70
一年内到期的长期负债 10500000.00 22000000.00
其他流动负债
流动负债合计 65046605.79 83272867.85
长期负债：
长期借款 28000000.00 41100000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 5143476.72
其他长期负债
长期负债合计 28000000.00 46243476.72
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 93046605.79 129516344.57
股东权益
股本 70971108.00 70971108.00
资本公积 41854580.75 43065255.50
盈余公积 22522744.53 27349312.05
其中：公益金 4584026.27 6997310.03
未分配利润 17356327.48 36662597.56
股东权益合计 152704760.76 178048273.11
负债及股东权益总计 245751366.55 307564617.68
利润及利润分配表
编制单位：成都银河动力股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 注释 上年数 本年数
一、主营业务收入 113049728.16 115104317.93
减：折扣与折让
主营业务收入净额 113049728.16 115104317.93
减：主营业务成本 83805583.15 84156009.94
主营业务税金及附加 1024106.97 1027735.56
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
28220038.04 29920572.43
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
245723.91 173727.12
减：存货跌价损失
营业费用 4452588.59 5232614.68
管理费用 13858156.54 16698813.81
财务费用 7483769.21 7503991.27
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
2671247.61 658873.79
加：投资收益(损失以"-"号填列)
10115938.32 24059144.89
补贴收入
营业外收入 103382.96 35449.88
减：营业外支出 243224.61 620630.96
加:以前年度损益调整 4139176.63
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
16786520.91 24132837.60
减：所得税 1000587.39
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
15785933.52 24132837.60
加：年初未分配利润 4727580.66 17356327.48
盈余公积转入
六、可供分配的利润 20513514.18 41489165.08
减：提取法定盈余公积 1578593.35 2413283.76
提取法定公益金 1578593.35 2413283.76
七、可供股东分配的利润 17356327.48 36662597.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
八、未分配利润 17356327.48 36662597.56
现金流量表
编制单位：成都银河动力股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 62713792.44
收取的租金 3512.8.19
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 14061344.91
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 13503877.20
现金流入小计 110630252.74
购买商品、接受劳务支付的现金 4290113.72
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21935966.79
支付的增值税款 15985795.62
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1453637.85
支付的其他与经营活动有关的现金 29373783.36
现金流出小计 111650297.34
经营活动产生的现金流量净额 -1020044.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3400000.00
分得股利或利润所收到的现金 57042.94
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 20775.50
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 3477818.44
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 2594469.36
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2594469.36
投资活动产生的现金流量净额 883349.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 72900000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 72900000.00
偿还债务所支付的现金 42500000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 7719241.46
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 50219241.46
筹资活动产生的现金流量净额 22680758.54
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 22544063.02
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 24132837.60
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 33565.71
固定资产折旧 6860480.85
无形资产摊销 690397.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -5174.28
固定资产报废损失 79345.95
财务费用 7719241.46
投资损失(减收益) -24059144.89
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -3964295.61
经营性应收项目的减少(减增加) -8562548.74
经营性应付项目的增加(减减少) -4598587.74
增值税增加净额(减减少) -1924450.71
其他 2578288.80
经营活动产生的现金流量净额 -102044.60
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 26601990.24
减:货币资金的期初余额 4057927.22
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 22544063.02
