成都银河动力股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:成都银河动力股份有限公司
公司法定英文名称:CHENGDU YINHE POWER CO.,LTD.
2、公司法定代表人:张青
3、公司董事会秘书:李红卫
联系地址:四川省成都市二环路东三段40号
联系电话:028-4333641 4310296
传 真:028-4331092 4310296
电子信箱:cdyhdlgs@mail.sc.cninfo.net或LiHongwei163@163.net
4、公司注册(办公)地址:四川省成都市二环路东三段40号
邮政编码: 610051
公司国际互联网网址:Http://www.cyj.com.cn
公司电子信箱:cdyhdlgs@mail.sc.cninfo.net
5、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》
公司年度报告登载网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告文本备置于公司办公地点
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票简称:银河动力
公司股票代码: 0519
二、会计数据和业务数据摘要
1、 本年度利润情况 (单位:元)
利润总额 17363199.24
净利润 16603486.28
扣除非经常性损益后的净利润 16603486.28
主营业务利润 51186411.55
其他业务利润 503830.73
营业利润 16635107.44
投资收益 730546.10
补贴收入 0
营业外收支净额 -2454.30
经营活动产生的现金流量净额 5125804.24
现金及现金等价物净增加额 3590138.26
2、 截至本报告期末,公司前三年的主要会计数据和财务指标:
项 目 1999年 1998年 调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
主营业务收入(万元) 16,019.81 11,510.43 11,510.43 11,304.97 11304.97
净利润(万元) 1,660.35 2,413.28 2,142.60 1,578.59 1400.89
总资产(万元) 36,673.57 30,756.46 30,162.40 24,575.14 24251.76
股东权益(不含少数股
东权益)(万元) 18,871.11 17,804.83 17,210.76 15,270.48
每股收益(元) 0.23 0.34 0.30 0.22 0.20
每股净资产(元) 2.66 2.51 2.43 2.15 2.11
调整后的每股净资产(元) 2.60 2.45 2.38 2.10 2.05
每股经营活动产生的现
金流量净额(元) 0.07
净资产收益率(％) 8.80 13.55 12.45 10.34 9.37
注:主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数。
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、 报告期内股东权益变动情况
单位:万元
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 7,097.1108 4,306.53 2,622.19 646.40
3,184.93 17210.76
本期增加 332.06 166.03
1,328.28 1660.35
本期减少
期末数 7,097.1108 4,306.53 2,954.26 812.43
4,513.21 18871.11
变动原因 本年度利 本年度利
本年度实 净利润增加 润中提取 润中提取
现利润
三、股东情况介绍
1、 本报告期末,公司股东总数为4018户。
2、 前十名股东及持股情况(本报告年度内持股无变动,持股5％以上的股东所持股份无质押或冻结的情况):
股 东 名 称 持股数量 占总股本比例
(万股) (％)
1、银河(长沙)高科技实业有限公司 2058 29
2、湖南新兴公司 1315.68 18.54
3、深圳能源投资股份有限公司 120 1.69
4、四川天歌(集团)股份有限公司 120 1.69
5、乐山电力股份有限公司 120 1.69
6、天骥投资基金 120 1.69
7、吉林九州开发公司 108 1.52
8、四川成都全兴集团有限公司 60 0.85
9、中国农资公司成都公司 60 0.85
10、西方米奇电子(深圳)公司 48 0.68
注:上述股东所持股份均为未上市流通股份
四、股东大会简介
报告期内共召开两次临时股东大会和一次年度股东大会:
1 1999年1月30日召开临时股东大会,会议决议修改公司章程部分条款,更换部分董事,上述决议公告刊登于1999年1月31日的《证券时报》和《中国证券报》。
2 1999年4月28日召开1998年度股东大会,会议通过决议选举新一届董事会、监事会,通过1998年度报告等,上述股东大会决议公告刊登于1999年4月29日的《证券时报》和《中国证券报》。
3 1999年11月16日召开临时股东大会会议通过决议出资收购资产,更换部分董事、监事,上述股东大会决议公告刊登于1999年11月17 日的《证券时报》和《中国证券报》。
五、董事会报告
1、 公司经营情况
⑴ 公司主营业务处于国内机械配附件行业前列,按照销售额排列,本公司位列缸套行业第6名 ,活塞行业第6名(资料来源:机械工业统计学会全国缸套、活塞行业统计资料)。
⑵ 公司主营业务的范围及其经营状况
1 分产品公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况:
行 业 营业收入 营业成本 上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
缸套活塞销售
115104317.93 128389797.97 84156009. .94 90828784.14
30948307.99 37561013.83
软件销售. 寻呼 31806324.84 16713971.58 机、股票机销
售及服务费收入 15094352.26
合 计
115104317.93 160198122.81 84156009. .94 107542755.72
30948307.99 52655366.09
2 本公司主营业务产品为各型内燃机的关键基础件----气缸套、铝活塞,其营业收入分别占公司主营业务收入的37.76 ％、40.62％
⑶ 在经营中出现的问题与困难及解决方案
本年度公司面临的主要问题和困难在于:
1、 主营业务产品市场竞争日趋激烈,效益状况较差。
2、公司在调整资产结构过程中, 本年度向高新技术产业投资的项目均为新投资项目,资金占用量大, 致使公司流动资金紧缺。
3、随着公司向高科技领域的进军,公司技术人才(尤其是高科技人才)、经营管理人才尚显不足, 一定程度上影响了公司高科技项目的运作效率。
针对上述问题和困难,公司提出的应对方案是:
① 以适当的技术改造投资提高主营业务产品档次,降低生产成本,提高市场竞争能力和扩大市场占有率, 从而提高其经济效益。
② 做好高科技项目的快速运作, 使其产品迅速占领市场,取得较高效益。同时,利用国家有关政策,以高科技项目申请有关方面的资金支持。
① 全方位广揽人才,以人为本,充实公司员工队伍,培育良好的人才结构,形成具有较强竞争实力的团队。
2、 公司财务状况
⑴ 公司财务状况分析
报告期内总资产比上年增加65,111,664.05元, 其原因主要是本年实现利润增加;
长期负债比上年减少2,604,680.35元,主要是由于偿还了到期的长期银行借款;
股东权益比上年增加16,603,486.28元, 主要是本年度实现净利润所致;
主营业务利润比上年增加21,265,839.12元, 主要原因是本年度销售收入增长;
净利润比上年减少4,822,533.08元,主要原因在于上年度净利润实现主要系公司转让资产的非经常性收益。
⑵ 中庆会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。
3、 公司投资情况
⑴ 报告期内,本公司投资额比上年增加3839.08万元,增长幅度为614.40 ％,主要原因在于:
① 投资收购长沙力元新材料有限公司40％的股权,该公司主要生产经营被列入国家863计划重点项目的国家级重点高新技术产品----新型储能材料连续化带状泡沫镍,本公司出资3781.40万元,占该公司权益的比例为40％。
② 投资1900万元组建成都银晨网讯科技有限公司,该公司已被认定为高新技术企业,主要经营:通讯器材及设备、计算机软件开发及成果转让,网络产品及工程、电子信息、系统集成等,其开发研制的基于面像识别技术的数字化安全系列应用产品已被列入国家863计划项目, 具有广泛的应用前景和极大的市场潜力。 本公司出资占该公司权益的比例为95％。
③ 投资480万元组建湖南爱迪国际商情通讯有限公司,该公司主要经营通讯设备及器材、计算机软硬件等。本公司出资占该公司权益的比例为60％。
⑵上述投资所用资金均非募集资金。
4、新年度业务发展计划
⑴ 以公司部分闲置土地的使用权经评估后作价出资对外引资合作开发房地产项目,进一步盘活存量资产。
⑵ 加大对成都银晨网讯科技有限公司的投入,促其产品迅速占领市场,充分发挥高新技术企业的特点, 确保资产运作的高效率与高效益。
⑶ 稳定公司动力配件业务,以适量的技术改造投入提高其产品的技术含量和质量稳定性,扩大市场竞争优势和市场占有率。
⑷ 进一步调整资产结构,以高新技术项目为主攻方向,逐步完善公司运作架构,提高企业经营管理水平,努力将公司培育成高成长型高科技的上市公司。
5、 董事会日常工作情况
⑴ 本年度内董事会的会议情况及决议内容
1999年1月30日,董事会会议决议:选举张青先生为公司董事长,王晓峰先生、江纯先生为副董事长, 聘任代平先生兼任公司总经理,聘任江纯先生、曾小玲女士兼任公司副总经理。上述决议公告刊登于1999年1月31日的《证券时报》和《中国证券报》。
1999年3月17日,董事会会议决议:审议通过公司1998年度报告和年报摘要,审议通过公司1998年度财务决算和1999年度财务预算报告,审议通过1998年度总经理工作报告,审议通过公司1998年度利润拟不分配的预案, 同意出资480万元投资组建湖南爱迪国际商情通讯有限公司,定于1999年4月28日召开1998年度股东大会;同时提请股东大会进行董事会、监事会换届选举,提名张青、王晓蜂、江纯、曾小玲、代平、文忠亮、欧阳洪、梁晓军、李红卫等为董事候选人,李晓东、王波、张峙江等为监事候选人,监事会另两名监事由职工代表推举吕志俭、陈道福担任。上述决议公告刊登于1999年3月18日的《证券时报》和《中国证券报》。
1999年4月28日, 新一届董事会选举张青先生为董事长,王晓峰先生、江纯先生为副董事长, 聘任代平先生为总经理,江纯先生、曾小玲女士为副总经理, 聘任李红卫先生为董事会秘书。上述决议公告刊登于1999年4月29日的《证券时报》和《中国证券报》。
1999年5月18日,董事会通过决议:同意与湖南爱迪高技术产业公司共同出资组建湖南爱迪国际商情通讯有限公司,该公司注册资本为800万元人民币,本公司出资占60％,为480万元。同意聘任张青先生兼任本公司总经理,免去代平先生担任的总经理职务,聘任江纯先生为公司常务副总经理,白锐先生、李晓东先生为公司副总经理。上述决议公告刊登于1999年5月19日的《证券时报》和《中国证券报》。
1999年7月16日,董事会通过决议:通过1999 年中期报告,同意出资人民币270万元与成都金晨电子有限公司共同投资组建成都银晨网讯科技有限公司(注册资本为人民币300万元)。上述决议公告刊登于1999年7月17日的《证券时报》和《中国证券报》。
1999年9月10日,董事会通过决议:同意增加投资1630万元人民币增加对成都银晨网讯科技有限公司的投资,本次增资后该公司注册资本为2000万元人民币, 本公司出资占其注册资本的95％;同意成立本公司财务中心。上述决议公告刊登于1999年9月11日的《证券时报》和《中国证券报》。
1999年10月11日,董事会通过决议:同意出资 3781.40万元人民币协议受让长沙力元新材料有限公司( 注册资本为人民币7000万元)的40％的股权;同意代平先生辞去公司董事职务,提名吴泉源先生为董事候选人;同意在公司经营范围中增加进出口业务内容,定于1999年11月16日召开临时股东大会。上述决议公告刊登于1999年10月12日的《证券时报》和《中国证券报》。
1999年12月29日,董事会通过决议:同意曾小玲女士辞去公司副总经理、财务总监职务,聘任刘厚尧先生为财务总监,并同意曾小玲女士辞去公司董事职务,提名刘厚尧先生为董事候选人,报公司下次股东大会批准。上述决议公告刊登于1999年12月30 日的《证券时报》和《中国证券报》。
⑵ 报告期内,董事会全面而严格地执行了股东大会的决议,完成了对外投资、修改公司章程部分条款等工作内容。
6、董事、监事、高级管理人员
姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期
年初持 年末持 年度报酬
股数(股) 股数(股) 总额(元)
张 青 男 42 董事长、总经理 1999年4月 28日至2002年
4月27日
36667
王晓峰 男 48 副董事长 同 上
10426 10426 26421
江 纯 男 42 副董事长、常务 同 上
副总经理
27419
曾小玲 女 35 董 事 同 上
25877
李红卫 男 31 董事、董事会秘书 同 上
25346
文忠亮 男 45 董 事 同 上
未在本公司
领取报酬
梁晓军 男 37 董 事 同 上
同 上
欧阳洪 男 36 董 事 同 上
同 上
吴泉源 男 57 董 事 1999年11月16日
至2002年4月27日
同 上
吕志俭 男 52 监事会主席 1999年4月28日至
2002年4月27日
23131
王 波 男 38 监 事 同 上
26287
代一梅 女 49 监 事 同 上
12668
陈道福 男 57 监 事 同 上
15101
刘子琴 男 27 监 事 同 上
未在本公司
领取报酬
李晓东 男 36 副总经理 同 上
24269
白 锐 男 42 副总经理 同 上
24572
上述人员年度报酬按区间划分情况如下:
年度报酬额区间 分布人数
30000元以上 1
25000-30000元 5
20000-25000元 3
15000-20000元 1
10000-15000元 1
上述人员中未在本公司领取报酬的人员共5名, 分别为:文忠亮、梁晓军、欧阳洪、吴泉源、刘子琴。
本年度离任的董事、监事及高级管理人员有代平、曾小玲、张策、张峙江,离任原因为:本人辞职或工作变动。
报告期内,公司聘任或解聘总经理的情况:1999年1月,聘任代平先生为公司总经理,1999年5月,解聘代平先生的总经理职务,聘任张青先生为公司总经理。
公司董事会秘书在报告期内未有变化。
7、 本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案。
1999年度,公司共实现净利润16,603,486.28元,分别提取法定公积金和公益金各10％(即1,660,348.63元) 后本年度可分配利润为13,282,789.02元,加上年结转未分配利润31,849,347.47元,可供股东分配的利润为45,132,136.49元。董事会提出的分配预案为:以本报告期末总股份70,971,108股为基准,每10股送红股5股,同时以资本公积金每10股转增3股。
8、 公司选定《证券时报》和《中国证券报》为信息披露的指定报纸。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议情况
报告期内,本公司监事会共召开了五次会议。
第一次会议,一九九九年元月二十九日召开, 同意原监事会召集人李继光先生辞职,选举吕志俭先生为监事会召集人。
第二次会议,一九九九年三月十七日召开。会议表决通过了一九九八年度监事会报告。
第三次会议,一九九九年四月二十八日召开。经股东大会选举换届后的监事会,会议选举吕志俭先生为监事会召集人。
第四次会议,一九九九年五月二十日召开。会议同意李晓东先生辞去监事,推举代一梅女士为监事候选人。
第五次会议,一九九九年十月十二日召开。会议对公司生产经营状况进行了讨论,会议同意张峙江先生辞去监事,推举刘子琴为监事候选人。
2、监事会认为:
⑴ 报告期内,本公司按照《公司法》和《公司章程》依法运作;公司决策程序合法,内部控制制度的建立较为完善。
⑵ 报告期内,未发现公司董事和高级管理人员有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
⑶ 公司财务报告经过审计,中庆会计师事务所出具了无保留意见的审计意见,真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
⑷ 公司收购资产交易价格合理,交易公平, 未发现有损害公司利益、 内幕交易及损害部分股东利益或造成公司资产流失的行为。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度公司、公司董事及高级管理人员未有受监管部门处罚的情况。
3、本年度公司控股股东未发生变更, 公司董事会换届选举,公司总经理发生变更,公司董事会秘书未变更,现任董事会成员有张青、江纯、王晓峰、曾小玲、吴泉源、文忠亮、梁晓军、欧阳洪、李红卫,现任总经理为张青。
4、本年度公司出资3781.40万元,协议收购了长沙力元新材料有限公司的40％的股权,本次收购于1999年10月完成,因本次收购而产生的影响本公司利润数为576,847.10元,占利润总额的3.32％。
5、重大关联交易事项
本年度公司协议收购长沙力元新材料有限公司的40％的股权属关联交易,有关本次交易的具体情况如下:
1) 关联交易对方为湖南新兴公司,为本公司第二大股东;
2) 交易内容:本公司出资协议受让湖南新兴公司持有的长沙力元新材料有限公司的40％的股权;
3) 定价原则:按评估确认的净资产定价;
4) 资产的帐面价值:2800万元;
5) 资产的评估价值:3781.40万元;
6) 转让价格:3781.40万元;
7) 结算方式:现金结算,分两次付清,在转让协议生效后支付50％,全部手续办理完毕后支付50％。
6、本公司相对于控股股东人员独立,资产完整,财务独立,做到了人员、资产、财务的“三分开”。
7、本公司继续聘任中庆会计师事务所为公司进行财务审计及相关业务的会计师事务所。
8、重大合同及履行情况:
⑴ 本公司截止至1999年12月31日为成都三电股份有限公司的银行借款3250万元提供担保,为成都工程机械(集团)有限公司的银行借款6400万元提供担保,为四川东华机械厂银行借款1000万元提供担保。
⑵ 本公司为成都三电股份有限公司向中国建设银行四川省分行岷江支行的一笔30万美元的贷款合同提供了信用担保,该笔借款已到期, 中国建设银行四川省分行岷江支行已提起诉讼,成都三电股份有限公司已向本公司承诺:由此所发生的诉讼费由该公司承担。
9、根据财政部《关于印发< 股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》(财会字[1999]35号)文件规定, 本公司结合实际情况进行了四项资产减值准备的计提,由此影响报告期内净利润129.94万元;同时由于追溯调整,影响1998年度利润减少216.55万元, 1997年度利润减少142.16万元。
八、财务会计报告
1、 审计报告
中庆会计师事务所注册会计师王勇、陈磊对本公司财务报告进行了审计 ,并出具了无保留意见的审计报告(中庆2000[审]字076号)
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注(附后)
成都银河动力股份有限公司
董 事 会
二OOO年三月二日
附:
会计报表附注
一、本公司简介
成都银河动力股份有限公司(“本公司”)于1988年8月18 日经成都市体制改革委员会成体改(1988)41号文件批准设立。本公司所处行业为工业,主要产品为拖内配件、汽车配件、摩托车配件和工矿机械配件等。1993年3月22日经国家体改委体改生(1993)52 号文件批准同意公司继续进行股份制试点,本公司社会公众股经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)58号文批准,于1993年 10月8日在深圳证券交易所上市流通。
1997年12月25日,国家国有资产管理局 [ 国资企发(1997)332号文] 批准同意成都市国有资产管理局将其所持有的本公司3,373.68万股国家股转让给银河(长沙)高科技实业有限公司和湖南新兴公司,其中:银河(长沙)高科技实业有限公司持有本公司国有股2,058万股,占总股本的29％;湖南新兴公司持有本公司国有股1, 315.68万股,占总股本的18.54％。本公司自1998年3月10日起更名为成都银河动力股份有限公司,并已作工商变更登记, 企业法人营业执照号:20192256-2, 法人代表张青先生。经营范围:制造、销售拖内配件、汽车配件、 摩托车配件、工矿机械配件、专用组合机床、摩托车、工程车、金属材料、销售家用电器、建材化工、中西药保健品、房地产开发、娱乐、餐饮服务、动力机械及相关的高新技术产品的研制、开发、家用电器、对外综合投资开发。
二、 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2. 会计年度
本公司以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3. 记帐原则及会计计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则,采用历史成本为计价基础。
4. 记帐本位币及外币业务核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务按结算日市场汇率折合为记帐本位币人民币记帐,并按报告日中国人民银行公布的基准汇率调整出汇兑损益记入当期损益。
5.现金等价物的确认
本公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定,对持有时间不超过三个月、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的短期投资,确认为现金等价物。
6. 坏帐核算方法
本公司采用备抵法为坏帐核算方法,采用帐龄分析法对期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额计提坏帐准备金。坏帐准备计提比例如下:
帐 龄 计提比例
一年以内 5‰
一至二年 10％
二至三年 40％
三至四年 50％
四至五年 70％
五年以上 100％
坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项; 因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年仍然不能收回的应收款项。上述不能收回的应收款项,报董事会批准后,予以核销。
7. 存货核算方法
本公司存货包括库存材料、半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料的购入和领用采用计划价格核算,实际价格与计划价格的差异按月摊销到有关用料科目;产成品入库按实际成本计价,发出产品采用加权平均法计算销售成本; 低值易耗品领用采用“一次摊销法”核算。
由于存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末按存货成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
8. 短期投资核算方法
(1) 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利息记帐;
(2) 期末短期投资按成本与市价孰低法计价,并按各投资项目计提短期投资跌价准备。
9. 长期投资核算方法
(1) 长期股权投资
a. 本公司在长期股权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本;
b. 本公司在放弃非现金资产(不含股权)而取得的长期股权投资时,投资成本以放弃的非现金资产的公允价值确定;
c. 本公司在短期投资划转为长期股权投资时,按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本;
d. 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但对被投资单位有重大影响,采用权益法核算;本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算; 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上(不含50％)的,采用权益法核算并纳入合并会计报表范围;
e. 本公司长期股权投资差额按10年平均摊销;
f. 本公司处置长期股权投资时,投资的帐面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。
(2)长期债权投资
a. 本公司在长期债权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本;
b. 本公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内在确认债券利息收入时采用直线法摊销;
c. 本公司处置长期债权投资时,投资的帐面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。
(3)长期投资减值准备:本公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法,期末由于市价持续下跌或投资单位经营情况恶劣等原因,导致长期投资可收回金额低于帐面价值,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取长期投资减值准备。 本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资帐面价值的情况,所以未计提长期投资减值准备。
10. 固定资产核算方法
本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产,或不属于生产经营主要设备的物品, 单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。
固定资产采用直线法计提折旧,并按固定资产的预计使用年限和预计3％的残值率确定其分类折旧率。
类别 使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 25～32 3.03％～3.88％
通用设备 10～13 7.46％～9.70％
专用设备 10～13 7.46％～9.70％
运输设备 10～13 7.46％～9.70％
11. 在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。在建工程中的利息资本化金额,在工程交付使用前计入工程成本, 工程交付使用后列入财务费用。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程 ,自交付使用日起按历史资料价转入固定资产,竣工决算手续办理完毕后,按决算数调整重估价和已计提折旧。
12. 无形资产核算方法
本公司土地使用权按44年-50年平均摊销,商誉按15年平均摊销,计算机软件按5年平均摊销,技术转让费、软件开发费等在受益期内摊销。
13. 开办费、长期待摊费用摊销核算方法
本公司开办费和长期待摊费用按发生的实际成本计价,均按5年期限平均摊销。
14. 收入确认原则
本公司营业收入(商品销售) 确认的原则是:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权,相关的收入已经收到价款或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
15. 所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
16. 合并会计报表编制方法
本公司合并报表是根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。公司本部和纳入合并范围的子公司之间的所有重大交易和往来款项已在合并报表时予以抵销。
公司本部和纳入合并范围的子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
17.会计政策、会计估计的变更
根据财政部财会字[1999]35 号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》和中国证券监督管理委员会[1999]138号文《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》的精神,本公司从1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1) 坏帐准备原按期末应收帐款余额的5‰计提, 现改为采用帐龄分析法对期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额计提坏帐准备, 规定计提比例为一年以内的应收款项,按其余额的5‰计提;一至二年的应收款项,按其余额的10％计提;二至三年的应收款项,按其余额的40％计提;三至四年的应收款项,按其余额的50％计提;四至五年的应收款项,按其余额的70％计提;五年以上的应收款项,按其余额的100％计提。
(2) 期末短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低计价,并按各投资项目计提短期投资跌价准备。
(3) 期末存货原按成本计价,现改为按存货成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(4) 期末长期投资原不计提长期投资减值准备,现改为如期末由于市价持续下跌或投资单位经营情况恶劣等原因,导致长期投资可收回金额低于帐面价值, 按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额逐项提取长期投资减值准备。
(5) 公司变更上述会计政策已采用追溯调整法,调整了1999年度合并会计报表相关科目的期初数或上年实际数。由于会计政策的变更,调减了1998年度的净利润2,706,818.24元;调减了1999年初未分配利润4,813,250.09元,调减1999年初盈余公积1,127,379.87元。
三、税项
本公司适用的税种及税率如下:
(1)增值税
产品销售收入按增值额的17％计缴增值税,应缴增值税为公司销项税额抵扣进项税额的余额。
(2)营业税
房屋租赁业务按租金收入的5％计缴;
(3)城市维护建设税
按应交增值税、营业税的7％计缴;本公司龙桥分厂按应交增值税、营业税的5％计缴;
(4)教育费附加和交通建设费附加:
教育费附加按应交增值税、营业税的3％计缴;
交通建设费附加按应交增值税、营业税的4％计缴。
(5)所得税
成都市人民政府以[成府函(1997)151号]文件批准本公司公司本部从1998 年起享受免二减三的所得税优惠政策; 本公司的控股子公司湖南爱迪国际商情通讯有限公司为在长沙市高新技术开发区注册的经湖南省科学技术委员会“湘科工字[1999]156号”文件认定的高新技术企业,该公司享受免二减三的所得税优惠政策;本公司的控股子公司成都银晨网讯科技有限公司为在四川省成都高新技术产业开发区注册的经四川省科学技术委员会"成高科[1999]096号”文件认定的高新技术企业, 该公司享受免二减三的所得税优惠政策; 本公司的合营企业长沙力元新材料有限公司为在长沙市经济技术开发区注册的经湖南省科学技术委员会“湘科工字[1999]159号”文件认定的高新技术企业,该公司享受免二减三的所得税优惠政策。
四、控股子公司及合营企业
被投资单位全称 经营范围
注册资本 公司投资额 公司持 是否
(人民币元) (人民币元) 股比例 合并
湖南爱迪国际商 从事经营通信业务(通
情通讯有限公司 信产品及器材的销售、
维修、通信工程建设中
施工及综合布线)、计算
机软件开发及成果转让等。
8,000,000.00 4,800,000,00 60％ 是
成都银晨网讯科 网络产品、通讯器材、
技有限公司 通信设备、电子计算机及
配件、计算机软件开发及
成果转让、电子系统工程、
相关高新技术产品的研发
及经营、对外投资开发、
五金建材等。
20,000,000.00 19,000,000.00 95％ 是
长沙力元新材 连续化带状泡沫镍产品的
料有限公司 生产、销售及相关技术咨
询。电池及相关材料的生
产销售。
70,000,000.00 37,814,000.00 40％ 否
1. 根据本公司1999年5月18日的董事会决议,本公司出资480万元人
民币、湖南爱迪高技术产业公司出资 320万元人民币,共同组建了湖南爱迪国际商情通讯有限公司,该公司注册资本800万元人民币,本公司占60％的股权;
2. 根据本公司1999年7月16日和1999年9月10日的董事会决议,本公司出资1900万元人民币、成都金晨电子有限公司出资100万元, 共同组建了成都银晨网讯科技有限公司,该公司注册资本2000万元人民币,本公司占95 ％的股权;
3. 根据本公司与湖南新兴公司于1999年10月11日签订的股权转让协议,长沙力元新材料有限公司股东会9月30日决议,以及本公司11月16日的临时股东大会决议, 本公司出资3,781.4万元协议受让本公司第二大股东湖南新兴公司对长沙力元新材料有限公司的40％的出资,根据本公司与湖南新兴公司签订的股权转让协议,自1999年10月1日起,长沙力元新材料有限公司的40％权益归本公司所有。由于本公司占长沙力元新材料有限公司有表决权资本总额的比例没有达到合并会计报表的标准(50％以上),所以本公司只对长沙力元新材料有限公司采用权益法核算而未将其纳入合并会计报表范围。
五、会计报表项目注释
(一)合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
单位:人民币元
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 75,071.80 221995.89
银 行 存 款 26526918.44 29970132.61
其 他 货 币 资 金
合 计 26601990.24 30192128.50
2、应收票据
应收票据期末余额3,523,000.00元,期初余额3,778,450.00元,期末余额中无贴现、抵押的情况。
3、应收帐款
单位:人民币元
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
46703119.03 65.65％ 233515.59 87030491.61 90.68％ 435152.45
1-2年
21322669.25 29.97％ 2132266.92 4656940.69 4.85％ 465694.07
2-3年
1250799.17 1.76％ 500319.67 1732904.07 1.81％ 693161.63
3年以上
1865909.10 2.62％ 932954.55 2553300.83 2.66％ 1622479.78
合计
71142496.55 100％ 3799056.73 95973637.20 100％ 3216487.93
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下:
单位:人民币元
债务人名称
期末欠款余额 欠款时间(帐龄) 欠款原因
广东电百县第二建筑工程公司
6,600,000.00 1年以内 货款
长沙华天寻呼台
6,582,000.00 1年以内 货款
广西玉柴机器股份有限公司
6,400,112.33 1年以内 货款
云南内燃机厂(云内动力股份)
6,140,602.08 1年以内 货款
中国第一拖集团有限公司
6,089,053.26 1年以内 货款
应收帐款期末余额较期初余额增长较大的原因是:随销售收入的增长,应收帐款随之增长。应收帐款期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款
单位:人民币元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
34550004.48 65.95％ 172750.02 10097306.27 74.04％ 50486.53
1-2年
16701215.39 31.88％ 1670121.54 15561.00 0.11％ 1556.10
2-3年
436369.89 0.83％ 174547.96 2624285.37 19.24％ 1049714.15
3年以上
699687.51 1.34％ 349843.75 900662.94 6.61％ 450331.47
合计
52387277.27 100％ 2367263.27 13637815.58 100％ 1552088.25
其他应收款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下:
单位:人民币元
债务人名称
期末欠款余额 欠款时间(帐龄) 欠款原因
湖南新兴公司
3,500,000.00 1年以内 代购设备款
成都鼎力实业有限公司
2,600,000.00 1年以内 代垫职工住房修缮款
成都市住房公司
2,589,790.00 2-3年 代垫职工购房款
保险费
655,780.00 1年以内 职工团寿险、寿寝险款
职工水电款
520,105.90 1年以内 代职工垫付的水电费
其他应收款期末数比期初数减少较多的主要原因是:本公司于1999年度收回1998年度转让四川东力雅木业有限责任公司的股权款和1997 年度转让四川雅达药业股份有限公司的法人股股权款。其他应收款期末余额中,有本公司第二大股东湖南新兴公司对本公司的欠款3,500,000.00元(详见“关联方关系及其交易”)。
5、预付帐款
单位:人民币元
帐龄
期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内
1,080,401.99 100.00％ 8,932,666.89 100.00％
1-2年
2-3年
3年以上
合计
1,080,401.99 100.00％ 8,932,666.89 100.00％
预付帐款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下:
单位:人民币元
债务人名称
期末欠款余额 欠款时间(帐龄) 欠款原因
新津宝山物贸公司
499,971.80 1年以内 材料款
蒲田市一汽产品专营有限公司
306,800.00 1年以内 材料款
长沙市喜民农机配件公司
157,531.04 1年以内 材料款
成都市云内动力销售中心
130,000.00 1年以内 材料款
东通金属加工厂
116,698.10 1年以内 材料款
预付帐款期末余额较期初余额增长较大的原因是:随公司本部和今年新设两家子公司业务的增长,预付帐款随之增长。预付帐款期末余额中无持本公司5％(含 5％)以上股份的股东单位的欠款。
6、存货
单位:人民币元
项 目 期 初 数 期 末 数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存材料
9,149,199.02 130,022.44 17,487,161.01 28560.48
自制半成品
5,618,257.39 2729043.47
在产品
8,731,209.47 5489374.36
产成品
16,771,253.37 31599753.91
低值易耗品
2,695,218.64 4500579.12
材料成本差异
-247,476.93 -518917.94
合 计
42,717,660.96 130,022.44 61,286,993.93 28560.48
存货期末余额增长较大的原因是:随公司本部和今年新设两家子公司业务的增长,存货随之增长。
7、待摊费用
单位:人民币元
类 别
期 初 数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税
360,658.41 360658.41
大修理费
167,000.00 4,696.00 167,676.00 4020.00
取 暖 费
85369.00 85369.00
气 费
2173948.30 2173948.30
广 告 费
93726.00 54557.93 39168.07
房 租
68451.20 13433.00 55018.20
其 他
403792.61 382620.34 21172.27
合 计
613027.41 2744614.11 3238262.98 119378.54
待摊费用期末余额减少较多的原因是:本期期初进项税全部抵扣完毕。
8、长期投资
(1) 投资项目
单位:人民币元
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
6,248,500.00 38,390,847.10 44639347.10
长期债权投资
合 计
6,248,500.00 38,390,847.10 44639347.10
(2)长期股权投资
股票投资 单位:人民币元
被 投 资 单 位 名 称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值
股权的比例 准备
四川电器股份有限公司
法人股 1161000.00 0.60％ 1161000.00
成都华联股份有限公司
法人股 1252500.00 0.99％ 1252500.00
成都化工股份有限公司
法人股 2200000.00 3.95％ 2200000.00
南通柴油机股份有限公司
法人股 300000.00 0.39％ 300000.00
四川农业机械供应总公司
法人股 41000.00 0.20％ 41000.00
无锡动力工程股份有限公司
法人股 100000.00 0.20％ 100000.00
成都汇厦住房股份有限公司
法人股 1194000.00 6.00％ 1194000.00
合 计 6248500.00 6248500.00
其他股权投资 单位:人民币元
被投资单位名称
投资起止期 投资金额 占被投资单位注 本期权益 累计权益 减值
册资本的比例 增减额 增减额 准备
长沙力元新材
料有限公司
1999.10.01- 38390847.10 40％ 576847.10 576847.10
长期投资期末余额增长较大的原因是:本公司1999年度购买了长沙力元新材料有限公司40％的股权(详见“四、控股子公司和合营企业”和“六、关联方关系及其交易”)。
9、 固定资产
(1) 原值 单位:人民币元
固定资产类别
期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋建筑物
53,797,353.99 4,728,746.35 58526100.34
通用设备
65,934,050.73 922,842.43 439,284.58 66417608.58
专用设备
16,698,307.29 2,925,081.60 324,238.60 19299150.29
运输设备
4,105,221.67 1,647,932.84 194,800.00 5558354.51
合 计
140,534,933.68 10,224,603.22 958,323.18 149801213.72
(2) 累计折旧 单位:人民币元
固定资产类别 期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋建筑物
17754718.63 1951824.25 19706542.88
通用设备 33339967.27 4312251.64 228774.77 37423444.14
专用设备 6602795.43 1333452.28 236495.39 7699752.32
运输设备 1507727.49 334673.76 117349.92 1725051.33
合 计 59205208.82 7932201.93 582620.08 66554790.67
(3)固定资产净值 单位:人民币元
净 值 81329724.86 83246423.05
10、在建工程
单位:人民币元
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产数
资金来源 项目进度
技改工程
1369143.39 1369143.39
金融机构贷款 90％
零星工程
1889131.23 3528510.41 2858983.68 539264.00 2019393.96
自 筹 70％
预付工程款
307226.67 5450081.63 1155576.35 536150.00 4065581.95
自 筹 70％
利息资本化
434781.75 434781.75
合 计
4000283.04 8978592.04 4014560.03 1075414.00 7888901.05
在建工程期末余额增长较大的原因是:公司于年底引进三台进口设备用于活塞和缸套生产。
11、无形资产
单位:人民币元
种 类 原始金额 期初数 本期增加
本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
商 誉 4952542.79 3187590.00
330240.00 2857350.00 8.65年
土地使用权 14303245.00 13477288.00
829984.80 12647303.20 40-45年
计算机软件 395100.00 320050.00 7750.00
77830.56 249969.44 3-4年
技术转让费 902265.00 902265.00
45113.25 857151.75 9.5年
银河证券信息系统 2800000.00 2800000.00
210060.00 2589940.00 9.25年
合 计 23353152.79 16984928.00 3710015.00
1493228.61 19201714.39
12、开办费
单位:人民币元
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费
2,059,525.01 263,914.61 1795610.40
开办费为本公司1999年度新设子公司在开办期间的费用。
13、长期待摊费用
单位:人民币元
种 类
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
变压器增容
256000.00 54432.00 79210.00 231222.00
龙桥燃气管道计量站
779589.84 120000.00 659589.84
合 计
1035589.84 54432.00 199210.00 890811.84
14、短期借款
单位:人民币元
借 款 类 别 期 初 数 期 末 数 备 注
抵 押 贷 款
担 保 借 款 33,700,000.00 61,700,000.00 担保人
信 用 借 款
合 计 33,700,000.00 61,700,000.00 担保人
短期借款期末余额增长较大的原因是:公司本部和今年新设立两家子公司销售业务增大,加大了对资金的需求。
15、应付帐款
应付帐款期末余额23,191,172.05元,期初余额7,840,498.97元。 期末应付帐款增长较大的原因是:随公司本部和今年新设子公司销售收入的增长,应付帐款随之增长。期末应付帐款余额中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
16、预收帐款
预收帐款期末余额11,765,225.22元,期初余额7,277,307.62元。 期末预收帐款增长较大的原因是:随公司本部和今年新设子公司销售收入的增长,预收帐款随之增长。期末预收帐款余额中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
17、应交税金
单位:人民币元
项 目 期 初 数 期 末 数
增 值 税 -257,552.29 614702.95
营 业 税 2,712.18 62015.97
城 建 税 78081.68 279507.31
房 产 税 3408.48 16499.51
所 得 税 900440.56 900440.56
合 计 727090.61 1873166.30
应交税金期末余额增长较大的原因是:随公司本部和今年新设子公司销售收入的增长,应交税金随之增长。
18、其他应交款
单位:人民币元
项 目 期 初 数 期 末 数
教 育 费 附 加 612,571.42 882017.68
交 通 费 附 加 616,729.15 930474.33
副 调 基 金 297,832.59 469062.28
合 计 1,527,133.16 2281554.29
其他应交款期末余额增长较大的原因是:随公司本部和今年新设子公司销售收入的增长,其他应交款随之增长。
19、其它应付款
其他应付款期末余额6,368,001.30元 ,期初余额5,354,169. 99元。期末其它应付款余额中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
20、预提费用
单位:人民币元
项 目 期 初 数 期 末 数 结存原因
水 费 38,206.13 按实际情况预提费用
电 费 886,760.73 按实际情况预提费用
工 装 模 具 费 30,000.00 按实际情况预提费用
合 计 954966.86
21、一年内到期的长期借款
单位:人民币元
借 款 类 别 期 初 数 期 末 数 备 注
抵 押 贷 款
担 保 借 款 22,000,000.00 16000000.00
信 用 借 款
合 计 22,000,000.00 16000000.00
22、长期借款
单位:人民币元
借 款 单 位
金 额 借 款 期 限 年利率 借款条件
工商银行成都市草市支行
9,000,000.00 1998.11.29-2003.10.20 7.65％ 担保
成都市工商信托投资有限公司
26,100,000.00 1998.03.25-2003.03.24 10.08％ 担保
合 计
35100000.00
根据本公司与成都市工商信托投资公司签订的补充协议,该笔26,100,000.00元的贷款自第三年起按10％年利率计息。
23、住房周转金
住房周转金期末余额8,538,796.37元 ,期初余额5,143,476.72元, 期末余额增长较大的原因为:个人住房公积金增加。
24、股本
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-〕 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
一、尚未流通股份 金转股
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 33,736,800 33736800
境内法人持有股份 9,600,000 9600000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他(转配) 361,680 361680
尚未流通股份小计 43,698,480 43698480
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 27272628 27272628
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 27272628 27272628
三、股份总数 70971108 70971108
25、资本公积
单位:人民币元
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 27,351,060.40 27351060.40
接收捐赠实物资产 838264.59 838264.59
资产评估增值 14875930.51 14875930.51
合 计 43065255.50 43065255.50
26、盈余公积
单位:人民币元
项 目 期初数 本期增加数 本期 期末数
减少数
法定盈余公积 19,757,939.02 1,660,348.63 21418287.65
公益金 6463993.16 1660348.63 8124341.79
任意盈余公积
合 计 26221932.18 3320697.26 29542629.44
因计提四项准备调减了期初法定盈余公积金594,063.00元,调减了期初公益金533,316.87元。
27、未分配利润
单位:人民币元
1999年初未分配利润 31849347.47
加:1999年净利润 16603486.28
减:提取法定盈余公积 1660348.63
减:提取法定公益金 1660348.63
1999年12月31日未分配利润 45132136.49
因计提四项准备调减了期初未分配利润4,813,250.09元。
28、财务费用
单位:人民币元
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 5,825,893.28 7644166.54
减:利息收入 194224.26 144295.47
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 14202.86 4126.20
合 计 5645871.88 7503997.27
29、投资收益
单位:人民币元
项 目 本年发生数 上年发生数
股权投资收益 153,699.00 86314.26
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
被投资公司所有者权益净增减的金额
576847.10
其他投资收益 23972830.63
合 计 730546.10 24059144.89
由于1998年度本公司将投资于四川东力雅木业有限公司的全部出资转让给金华发展(香港)有限公司,取得23,972,830.63元的投资收益,所以1998年度投资收益较大。
30、支付的其他与经营活动有关的现金
全年为18,773,663.93元,其中金额较大的是:支付的管理费用和营业费用。
(二)母公司会计报表主要项目注释
31、应收帐款
单位:人民币元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
46703119.03 65.65％ 233515.59 68195837.61 88.40％ 340979.19
1-2年
21322669.25 29.97％ 2132266.92 4656940.69 6.04％ 465694.07
2-3年
1250799.17 1.76％ 500319.67 1732904.07 2.25％ 693161.63
3年以上
1865909.10 2.62％ 932954.55 2553300.83 3.31％ 1622479.78
合计
71142496.55 100％ 3799056.73 77138983.20 100％ 3122314.67
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下:
单位:人民币元
债务人名称
期末欠款余额 欠款时间(帐龄) 欠款原因
广西玉柴机器股
份有限公司
6,400,112.33 1年以内 货款
云南内燃机厂
(云内动力股份)
6,140,602.08 1年以内 货款
中国第一拖集团有限公司
6,089,053.26 1年以内 货款
贵州天力柴油机有限责任公司
5,525,550.36 1年以内 货款
无锡柴油机厂
4,562,891.74 1年以内 货款
应收帐款期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
32、长期投资
(1)投资项目
单位:人民币元
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
6,248,500.00 74,342,624.74 80591124.74
长期债权投资
合 计
6,248,500.00 74,342,624.74 80591124.74
(2)长期股权投资
股票投资 单位:人民币元
被 投 资 单 位 名 称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值 股权的比例 准备
四川电器股份有限公司
法人股 1161000.00 0.60％ 1161000.00
成都华联股份有限公司
法人股 1252500.00 0.99％ 1252500.00
成都化工股份有限公司
法人股 2200000.00 3.95％ 2200000.00
南通柴油机股份有限公司
法人股 300000.00 0.39％ 300000.00
四川农业机械供应总公司
法人股 41000.00 0.20％ 41000.00
无锡动力工程股份有限公司
法人股 100000.00 0.20％ 100000.00
成都汇厦住房股份有限公司
法人股 1194000.00 6.00％ 1194000.00
合 计 6248500.00 6248500.00
其他股权投资 单位:人民币元
被投资单位名称
投资起止期 投资金额 占被投资 本期权益 累计权益 减值
单位注册 增减额 增减额 准备
资本的比例
湖南爱迪国际商
情通讯有限公司
1999.04.21- 4995665.88 60％ 195665.88 195665.88
2009.04.21
成都银晨网讯科
技有限公司
1999.07.09- 30956111.76 95％ 11956111.76 11956111.76
2019.07.08
长沙力元新材料
有限公司
1999.10.01- 38390847.10 40％ 576847.10 576847.10
合 计 74342624.74 12728624.74 12728624.74
长期投资期末余额增长较大的原因是:本公司1999年度投资设立了两家新公司以及购买了长沙力元新材料有限公司40％的股权(详见“四、控股子公司及合营企业”和“七、关联方关系及其交易”)。
33、投资收益
单位:人民币元
项 目 本年发生数 上年发生数
股权投资收益 153,699.00 86314.26
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
被投资公司所有者权益净增减的金额
12728624.74
其他投资收益 23972830.63
合 计 12882323.74 24059144.89
由于1998年度本公司将投资于四川东力雅木业有限公司的全部出资转让给金华发展(香港)有限公司,取得23,972,830.63元的投资收益,所以1998年度投资收益较大。
34、主营业务收入和成本
单位:人民币元
项 目 本年发生数 上年发生数
缸套及活塞销售收入 128,389,797.97 115104317.93
缸套及活塞销售成本 90828784.14 84156009.94
缸套及活塞销售毛利 37561013.83 30948307.99
六、分行业资料
行 业 营 业 收 入 上年数 本年数
营 业 成 本 营 业 毛 利
上年数 本年数 上年数 本年数
缸套活塞销售 115104317.93 128389797.97
软件、寻呼机、
股票机销售及
84156009.94 90828784.14 30948307.99 37561013.83
服务费收入 31808324.84
16713971.58 15094352.26
公司内行业间抵销
合 计 115104317.93 160198122.81
84156009.94 107542755.72 30948307.99 52655366.09
七、关联方关系及其交易
(一) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
银河(长沙)高科
技实业有限公司 长沙市银 计算机软硬件产品研
盆路 制、生产、销售
本公司第一大 有限责任公司 吴 涛
法人股股东
湖南新兴公司 长沙市解 房地产开发、经营等
放东路
本公司第二大 国有企业 郑永龙
法人股股东
湖南爱迪国际商 长沙市银 从事经营通信业务、计
情通讯有限公司 盆路火炬城 算机软件开发及成果转让等。
本公司控股子公司 有限责任公司 曾小玲
成都银晨网讯科 成都高新 网络产品及工程、通
技有限公司 区九兴大道九号 讯设备及器材(不含无线
电发射设备)、电子计算机及配件、
软件的开发、技术成果转让;电子
系统工程以及相关高新技术产品的
研制、开发、生产、销售、项目投资
等。
本公司控股子公司 有限责任公司 张 青
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
银河(长沙)高科技
实业有限公司
50,000,000 50000000
湖南新兴公司
50,000,000 50000000
湖南爱迪国际商情
通讯有限公司
8000000 8000000
成都银晨网讯科技
有限公司
20000000 20000000
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:人民币元
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
银河(长沙)高科
技实业有限公司
20580000.00 29.00 20580000.00 29.00
湖南新兴公司
13156800.00 18.54 13156800.00 18.54
湖南爱迪国际商
情通讯有限公司
4800000.00 60.00 4800000.00 60.00
成都银晨网讯科
技有限公司
19000000.00 95.00 19000000.00 95.00
(四)不存在控制关系的关联方的性质
企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系
长沙力元新材料有限公司 本企业与其他公司的合营企业
(五)关联交易
根据本公司与湖南新兴公司于1999年10月11日签订的股权转让协议,长沙力元新材料有限公司股东会9月30日决议,以及本公司11月16日的临时股东大会决议,本公司出资3,781.4万元协议受让本公司第二大股东湖南新兴公司对长沙力元新材料有限公司40％的出资,根据本公司与湖南新兴公司签订的股权转让协议,自1999年10月1日起,长沙力元新材料有限公司的40％权益归本公司所有。股权转让定价的依据是湖南资产评估事务所对长沙力元新材料有限公司1999年9月30日资产进行评估后出具的湘评(1999)第068号资产评估报告,根据该报告长沙力元新材料有限公司在1999年9月30日的净资产经评估后为9,453.5万元,评估后净资产的40％为本次股权转让的金额3,781.4万元。
(六)关联方应收应付金额
本公司其他应收款中应收本公司第二大股东湖南新兴公司3,500,000.00元,其性质为委托代购设备款。
八、或有事项
本公司无或有事项。
九、承诺事项
(1)本公司截止至1999年12月31日没有未到期的已贴现票据、债权抵借、财产抵押。
(2)本公司截止至1999年12月31日为成都三电股份有限公司的银行借款3,250万元提供担保,为成都工程机械(集团)有限公司的银行借款6,400万元提供担保,为四川东华机械厂的银行借款1,000万元提供担保。
(3)本公司为成都三电股份有限公司向中国建设银行四川省分行岷江支行的一笔30 万美元的贷款合同提供了信用担保,该笔借款已到期, 中国建设银行四川省分行岷江支行已提起诉讼,成都三电股份有限公司已向本公司承诺:由此所发生的诉讼费由该公司承担。
(4)除上述第(3)项所述事项外,本公司不存在未决诉讼事项。
(二)资产负债表(母公司)
编制单位:成都银河动力股份有限公司 1999年12月31日 单位:元
资产 期末数 期初数
流动资产:
货币资金 26601990.24 17593996.37
短期投资 0.00 0.00
减:短期投资跌价准备 0.00 0.00
短期投资净额 0.00 0.00
应收票据 3778450.00 3523000.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收帐款 71142496.55 77138983.20
其他应收款 52387277.27 13160686.31
减:坏帐准备 6166320.00 4672017.27
应收款项净额 117363453.82 85627652.24
预付帐款 1080401.99 1951707.17
应收补贴款 0.00 0.00
存货 42717660.96 52210691.59
减:存货跌价准备 130022.44 28560.48
存货净额 42587638.52 52182131.11
待摊费用 613027.41 0.00
待处理流动资产净损失 0.00 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 192024961.98 160878486.89
长期投资:
长期股权投资 6248500.00 80591124.74
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 6248500.00 80591124.74
减:长期投资减值准备 0.00 0.00
长期投资净额 6248500.00 80591124.74
固定资产:
固定资产原价 140534933.68 146967094.45
减:累计折旧 59205208.82 66421225.97
固定资产净值 81329724.86 80545868.48
工程物资 0.00 0.00
在建工程 4000283.04 7864585.99
固定资产清理 0.00 204359.96
待处理固定资产净损失 0.00 0.00
固定资产合计 85330007.90 88614814.43
无形资产及其他资产:
无形资产 16984928.00 15747303.20
开办费 0.00 0.00
长期待摊费用 1035589.84 890811.84
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计
18020517.84 16638115.04
递延税项:
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 301623987.72 346722541.10
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 33700000.00 60200000.00
应付票据 0.00 0.00
应付帐款 7840498.97 10240847.17
预收帐款 7277307.62 11520906.22
代销商品款 0.00 0.00
应付工资 2939763.15 2939792.15
应付福利费 1906904.35 2349339.53
应付股利 0.00 0.00
应交税金 727090.61 1178139.07
其他应交款 1527133.16 2202898.95
其他应付款 5354169.99 6785725.35
预提费用 0.00 954966.86
一年内到期的长期负债 22000000.00 16000000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 83272867.85 114372615.30
长期负债:
长期借款 41100000.00 35100000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
住房周转金 5143476.72 8538796.37
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 46243476.72 43638796.37
递延税项:
递延税款贷项 0.00 0.00
负债合计 129516344.57 158011411.67
股东权益:
股本 70971108.00 70971108.00
资本公积 43065255.50 43065255.50
盈余公积 26221932.18 29542629.44
其中:公益金 6463993.16 8124341.79
未分配利润(未弥补亏损以“-”号表示)
31849347.47 45132136.49
外币报表折算差额(合并报表填列)
0.00 0.00
股东权益合计 172107643.15 188711129.43
负债及股东权益总计 301623987.72 346722541.10
(四)现金流量表
编制单位:成都银河动力股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 行次 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 88000445.19 78825946.85
收取的租金 2 764578.00 764578.00
收到税费返还 3 17193656.90 13400427.74
收到的其他与经营活动有关的现金 8 8242398.46 3986605.11
现金流入小计 9 114201078.55 96977557.70
购买商品、接受劳务支付的现金 10 51779480.34 34263662.16
经营租赁所支付的现金 11 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 12 20791497.49 20584504.49
支付的增值税款 13 16661188.69 13460846.12
支付的所得税款 14 0.00 0.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
15 1069443.86 1069443.86
支付的其他与经营活动有关的现金 20 18773663.93 17408262.97
现金流出小计 21 109075274.31 86786719.60
经营活动产生的现金流量净额 22 5125804.24 10190838.10
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 23 41400000.00 41400000.00
分得股利或利润所收到的现金 24 153699.00 153699.00
取得债券利息收入所收到的现金 25 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
26 20390.00 20390.00
收到的其他与投资活动有关的现金 30 0.00 0.00
现金流入小计 31 41574089.00 41574089.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
32 16663550.27 8031675.93
权益性投资所支付的现金 33 37814000.00 61614000.00
债权性投资所支付的现金 34 0.00 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 40 0.00 0.00
现金流出小计 41 54477550.27 69645675.93
投资活动产生的现金流量净额 42 -12903461.27 -28071586.93
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 43 1000000.00 0.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
43-1 1000000.00 0.00
发行债券所收到的现金 44 0.00 0.00
借款所收到的现金 45 67700000.00 66200000.00
收到的与筹资活动有关的其他现金 50 193688.57 168031.89
现金流入小计 51 68893688.57 66368031.89
偿还债务所支付的现金 52 51700000.00 51700000.00
发生筹资费用所支付的现金 53 0.00 0.00
分配股利或利润所支付的现金 54 0.00 0.00
其中:子公司支付少数股东的股利 54-1 0.00 0.00
偿付利息所支付的现金 55 5825893.28 5795276.93
融资租赁所支付的现金 56 0.00 0.00
减少注册资本支付的现金 57 0.00 0.00
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
57-1 0.00 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 62 0.00 0.00
现金流出小计 63 57525893.28 57495276.93
筹资活动产生的现金流量净额 64 11367795.29 8872754.96
四、汇率变动对现金的影响 65 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 66 3590138.26 -9007993.87
附注:项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润
