广州白云山制药股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司董事长李楚源、总经理王文楚及财务总监黄智玲、财务部部长姚智志声明：保证季度报告中财务
报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减
总资产（元） 3,544,850,423.03 3,147,360,606.38 12.63%
归属于上市公司股东的所有
1,597,208,403.27 1,344,054,783.38 18.84%
者权益（元）
股本（股） 469,053,689.00 469,053,689.00 0%
归属于上市公司股东的每股
3.41 2.87 18.82%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减 2012 年 1-9 月 比上年同期增减
营业总收入（元） 1,009,538,987.97 24.89% 3,396,736,505.13 19.49%
归属于上市公司股东的净利
61,518,192.07 21.73% 279,508,268.97 33.06%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- 434,956,600.23 94.85%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- 0.9273 94.85%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.1312 21.82% 0.5959 33.07%
稀释每股收益（元/股） 0.1312 21.82% 0.5959 33.07%
加权平均净资产收益率 4.18% 上升 0.19 个百分点 19.01% 上升 1.5 个百分点
扣除非经常性损益后的加权
3.76% 下降 0.04 个百分点 18.58% 上升 1.45 个百分点
平均净资产收益率
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益 -50,787.70
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
7,387,722.72
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
5,266,230.00
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,361,098.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 137,434.82
所得税影响额 -1,087,927.92
合计 6,291,573.19 --
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 59,068
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
广州医药集团有限公司 166,900,000 人民币普通股 166,900,000
中国工商银行－广发大盘成长
22,403,756 人民币普通股 22,403,756
混合型证券投资基金
长江证券股份有限公司客户信
12,457,345 人民币普通股 12,457,345
用交易担保证券账户
赵旭光 6,870,000 人民币普通股 6,870,000
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西藏丹红医药科技有限公司 4,894,630 人民币普通股 4,894,630
国泰君安证券股份有限公司客
4,044,648 人民币普通股 4,044,648
户信用交易担保证券账户
平安证券有限责任公司客户信
3,915,392 人民币普通股 3,915,392
用交易担保证券账户
东方证券股份有限公司客户信
3,269,510 人民币普通股 3,269,510
用交易担保证券账户
中国建设银行－兴全社会责任
3,130,000 人民币普通股 3,130,000
股票型证券投资基金
招商证券股份有限公司客户信
3,007,488 人民币普通股 3,007,488
用交易担保证券账户
股东情况的说明
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期末货币资金 49,024 万元，比年初增加 22,211 万元，增幅 82.83%，主要原因是报告期内公司
销售回款较好，导致经营活动现金流入较年初增加；
2、报告期末应收票据 42,451 万元，比年初增加 10,145 万元，增幅 31.40%，主要原因是公司下属企业
销售商品收到的银行承兑汇票较年初增加，导致报告期末持有未到期的银行承兑汇票较年初增加；
3、报告期末预付款项 8,911 万元，比年初增加 4,975 万元，增幅 126.40%，主要原因是公司下属企业
主营业务增长，按照购货合同规定预付给供货单位的原材料采购款较年初增加；
4、报告期末应收股利为 0，比年初减少 2,000 万元，减幅 100.00%, 主要原因是报告期收到合营企业
分配的现金股利，导致应收股利较年初减少；
5、报告期末其他应收款 3,492 万元，比年初增加 1,203 万元，增幅 52.58%,主要原因是新增应收未收
白云山商号许可费及员工办理业务借支款项较年初增加；
6、报告期末在建工程 7,628 万元，比年初增加 3,533 万元，增幅 86.28%, 主要原因是公司下属企业
GMP 改造等工程项目在报告期末尚未完工，导致在建工程成本较年初增加；
7、报告期末长期待摊费用 120 万元，比年初减少 66 万元，减幅 35.42%，主要原因是长期待摊费用在
报告期摊销，导致长期待摊费用较年初减少；
8、报告期末应付票据 2,328 万元，比年初减少 3,194 万元，减幅 57.85%，主要原因是采用银行承兑汇
票结算方式支付的原材料款项较年初减少；
9、报告期末应付账款 40,322 万元，比年初增加 10,243 万元，增幅 34.06%，主要原因是报告期末尚未
支付的原材料款项较年初增加；
10、报告期末应付职工薪酬 7,790 万元，比年初增加 3,333 万元,增幅 74.78%，主要原因是报告期末按
年度工资发放计划计提应付未付的工资相关支出较年初增加；
11、报告期末应交税费 4,485 万元，比年初增加 1,312 万元,增幅 41.36%，主要原因是报告期主营业务
收入同比增加，导致应交增值税、城建税、教育费附加较年初增加；报告期末利润总额及可抵扣时间性差
异同比增加，导致应交企业所得税较年初增加；
12、报告期末其他流动负债 6,147 万元，比年初增加 4,466 万元,增幅 265.81%，主要原因是预提已发
生尚未支付的广告费和研究开发费等费用较年初增加；
13、报告期末预计负债 7,185 万元，比年初增加 2,786 万元,增幅 63.35%，主要原因是公司下属企业主
营业务收入增长，导致按年度经销协议计算应付未付的销售返利较年初增加；
14、报告期末其他非流动负债 5,856 万元，比年初增加 1,779 万元,增幅 43.63%，主要原因是公司收到
头孢丙烯原料与制剂升级改造专项款，导致其他非流动负债较年初增加；
15、报告期末未分配利润 87,659 万元，比年初增加 25,371 万元，增幅 40.73％，主要原因是报告期内
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公司实现盈利，留存于企业的利润相应增加；
16、报告期销售费用 51,981 万元，同比增加 12,035 万元，增幅 30.13%，主要原因是公司加大对重点
产品的拓展力度，导致销售人员工资、广告费和销售业务费等费用较上年同期增加；
17、报告期资产减值损失-351 万元，同比减少 295 万元，主要原因是上年末按成本与可变现净值孰低
提取存货跌价准备，本报告期实现销售转回影响；
18、报告期营业外支出 772 万元，同比增加 613 万元，增幅 383.57%，主要原因是捐赠支出较上年同
期增加及下属企业发生的房产转移登记相关手续费影响；
19、报告期实现利润总额 34,686 万元，同比增加 8,267 万元，增幅 31.29%，主要原因是主导产品销售
同比大幅增长,主营业务毛利率提高影响；
20、报告期实现净利润 29,921 万元，同比增加 7,284 万元，增幅 32.18%，其中归属于母公司所有者的
净利润 27,951 万元，同比增加 6,945 万元，增幅 33.06%，主要原因是利润总额同比大幅增长,导致净利润
相应增加；
21、报告期经营活动产生的现金流量净额 43,496 万元，同比增加 21,173 万元，主要原因是销售商品
等经营活动现金流入较上年同期增加 104,732 万元，购买商品、支付职工薪酬、支付各种税费等现金流出
较上年同期增加 83,559 万元；
22、报告期筹资活动产生的现金流量净额-17,852万元，同比增加7,988万元，主要原因是取得借款收到
现金等较上年同期减少，影响筹资活动现金流入比上年同期减少8,304万元；偿还银行借款和偿付利息等较
上年同期减少，影响筹资活动现金流出比上年同期减少16,293万元。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
√ 适用 □ 不适用
本公司 2012 年 9 月 19 日召开的 2012 年第二次临时股东大会审议通过了广州药业股份有限公司换股吸收
合并本公司、发行股份购买资产暨关联交易等相关事项（详见本公司 2012 年 9 月 20 日编号 2012-050 公告）。
本次重大资产重组事宜于 2012 年 10 月 15 日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知
书》，中国证监会对提交的上市公司重大资产重组行政许可申请予以受理。
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
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□ 适用 √ 不适用
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
广州白云山制药股份有限公司董事会
董事长（法定代表人）：李楚源
二〇一二年十月二十二日
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