广州白云山制药股份有限公司1994年年度报告(摘要)
一、近三年财务指标
项目 1994年 比上年增长(%) 1993年 1992年
主营业务收入 55108 -28.70 77287 65087
利润总额 10129 -40.77 17103 4746
税后利润 8617 -40.72 14537 3180
资产总额 169407 28.96 131364 74921
股东权益 69197 9.93 62945 23176
每股净资产(元/股) 2.40 -67.44 4.37 2.15
每股收益 0.30 -70.3 1.01 0.29
(期末股本)(元/股)
股东权益比率(%) 0.41 -14.58 0.48 0.31
净资产收益率(%) 13.04 -61.37 33.76 13.72
二、年度分配情况
经公司95年第二次董事会审议通过1994年度分红派息方案如下:本公司全体股东每10股派发现金壹元,(按1995年4月10日配股完成后总股本计)此方案须经第三届股东大会审定,待上级主管部门审批后实施。
三、业务回顾
1、1994年经营业务情况
1994年在董事会领导和全体员工的努力下,围绕搞好转换经营机制,增加企业后劲,提高经济效益为目标做了大工工作,调动科研人员的积极性和创造性,开发出头孢三嗪等一系列品种,狠抓经营工作,针对当时市场环境调整经营策略,但由于国家宏观调控进一步落实,资金缺乏,全国的三角债有增无减,为了减少资金的积压,针对客户的信誉进行限额发货,影响了销售,其他方面比医药稍好。主要表现在以下几个方面:
(一)各行业的业绩
(1)医药业继续以产品为龙头,开发新品种,生产适销对路的品种,94年科研项目共开题91项,获批文17项,自己研制的头孢三嗪由原料开发到制剂生产形成一条龙,产量占全国第一位,已成为龙头产品。医药市场竞争激烈,利率调升,大大增加经营难度,公司及时调整经营策略,力求做到以变应变。改变过去垂直式经营和平面式经营,以产品为核心实行投标,进行产销对口衔接承包,提高员工的积极性。恢复原来各省的办事处,加强对各办事处的人、财、物管理。促进资金回笼。改善新药推广的落后状态,成立第二经营部直销医院,尽量缩短资金在外周转天数。
(2)房地产、金融业根据93年度股东大会通过建立的白云山投资发展公司积极进行证券投资、股权投资、实业投资,如武汉、石家庄、重庆、青海等地医药公司基与股份制改造。另银山公司的房地产业务也有很大的发展,计有越秀南路项目、珠江新城项目、花地湾友联大厦、天河珠村项目、河南革新路旧需改造项目等。
(3)进出口业务根据我公司出口产品价格高且货源有限,缺乏竞争力的状况,进出口业务把经营重心转到重点保证我公司进口原料供应上,并与市医药保健品公司联营进口制剂和原料,全年创汇553万美元,完成计划。
(二)效益
94年我公司完成工业总产值63417.9万元,是年计划的59.28%,全年实现主营业务收入55107.5701万元,利润10129.279万元,分别为计划的46.77%和40.52%,税后利润8617.4741万元,按公司“章程”规定提取10%的公积金和10%公益金后可分红基金为6893.98万元。
2、盈利预测情况
本公司1994年预测利润25000万元,税后利润21250万元,经羊城会计师事务所审核,实际完成利润10129.279万元,为预测40.52%,税后利润8617万元预测的40.55%。差异主要是由于宏观调控措施进一步落实,利率再次调高,原辅材料、燃料涨价幅度很大,影响利润收益,由于受国际制药协会有关新药广告条款限制及新药的价格较贵等因素使新药产品推广没有达到预期目的,虽然成立了新的第二经营部专门推广,因时间轻短未能看到成效。全国的三角债有增无减,银根紧缩,客户资金不足影响销售收入,货款不能及时回收,使经营费用增加,减少了利润。
其他房地产业务、金融证券业务因大市变化,宏观经济调控的影响,使效益的预测有较大差距。
3、股金运用情况
公司于1993年9月间社会公开发行股票,募集的资金扣除发行费用后,净收入人民币23225.7万元,用于以下项目:
(1)投资1200万元用于收购一些中小药厂股份,已完成怀化药厂、连州市药厂、四会药厂、毫州药厂。合作项目正在基建的有河南汤阴药厂、揭西药厂,估计95年投产。
(2)投资7600万元用于研制生产头孢半合抗原料药及系列产品,已完成头孢三嗪、头孢唑啉、头孢氨苄、先锋5号、头孢C-18等的开发,形成头孢三嗪2吨/年,氨苄青霉素钠80吨/年的生产能力。
(3)投资1000万元开发新药,已开发了美力舒片、世福素干糖浆等。二类新药乙己锌、益泼丰,三类新药眼血康即将取得批文。
(4)投资3000万元用于国外投资办厂,经过一年多的努力困苦多方制约没有取得法定手续,拟将3000万元投资改用于流动资金,该计划需1994年度股东大会审议通过。
(5)股资3000万元用于片剂大楼、科技大楼,目前正在进行。
(6)投资3000万元用于发展房地产项目己完成。由银山公司责任开发,目前有越秀南路项目,珠江新城项目、花地湾友联大霞、天河珠村、河南革新路旧城改造项目。
(7)投资200万元用于证券业务已完成,参与武汉、石家庄、重庆、青海等地医药公司的股份制改造。
(8)投资4225.7万元已增加自有流动资金。
四、一九九五年发展规划
本公司一九九五年发展目标以医药、生产经营为主,继续努力向房地产、金融证券、进出口等行业拓展。1995年拟采取以下具体措施:
1、在发展机制方面:努力实现“大医药”和跨国“大医药集团”的战略目标。巩固简和办好怀化、豪州、四会、连州等外地组建的七间分厂,总结经验,逐步实现由投资型向效益型转变。将本公司的技术及产品向外地辐射,不断壮大公司实力,逐步形成国内“大医药”产业空间。寻找机会,与跨国医药公司结成联盟,获取新的技术、工艺和先进产品,开发新产品、运用先进技术发展知识密集型的高科技产业、进一步发挥本公司中西成药原有的优势,提高研制能力,开发新产品朝着大规模研究开发和生产制造,以出口导向为主的世界水平的大医药集团方向发展。
2、在管理机制方面:要完善股份制管理机制,建立和完善现代企业制度,逐步实现企业管理现代化、决策科学化、经济规模化、市场全球化。各分厂要抓好生产现场管理,降低成本,压缩成品库存和非生产性开支,加强贷款回收和资金周转。要理顺经济关系,落实承包责任制,品质部门要严把质量关,强化监控手段和全面质量管理,全力提高产品质量水平。95年要强调财务管理,防止资金流失,保证资金增值,明确股份公司与属下单位在固定资产投资方面的权力和义务。
3、在经营机制方面:要建立“平面式经营”的模式和产销衔授承包,进一步解放生产力,充分发挥广大员工的工作积极性,将企业风险和个人效益风险结合在一起,提高经济效益。切实抓好经营部改组及将单纯批发方式转为批发和零售的工作,使经营部天正转变为独立核算、自负盈亏的销售公司。在全国各地主要中心城市筹建“白云山大药房”,提高我公司的知名度,改善销售渠道,加快资金周转。
4、在新产品开发方面:继续贯彻“以产品为龙头”、高科技、高质量、高效益的新产品开发方针。95年重点开发具有90年代初期国际先进水平的抗生素头孢类药、生化工程药及其他具有企业特色的中西成药。做到专款专用,进一步抓好分段承包责任制和二次分配制度。对重大科技成果实行奖励,使广大科技人员为企业尽其才。
5、在技术改造方面:围绕提高企业竞争能力和壮大企业实力的指导思想,1995年公司的技术改造重点是放在粉针、头孢类要及生化工程类要的GMP技术改造方面。
五、股本与股东持股情况
1、股本结构
截止1994日12月31日,公司股本结构为:
(单位:万股)
股份类别 年初数 占总股本% 年末数 占总股本%
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份 9000 62.5% 18000 62.5%
(2)内部职工股 1800 12.5% 1800 6.25%
(二)已流通股份
A股 3600 25% 9000 31.25%
(三)股份总额 14400 108% 28800 100%
本公司内部职工股经深交所批准,已于1995年3月10日上市交易,另外,经中国证监会批准,本公司已于1995年3月16日开始配股,截止1995年4月10日止,本公司的股本结构为:
(单位:万股)
股份类别 股份数额 占总股本比例(%)
(一)尚未流通股份
(1)国家股 18000 58.97%
(2)凭A2权证认购的股份 517.55 1.7%
(3)内部职工股
(高层管理人员冻结部分) 29.28 0.1%
尚未流通股份合计 18546.83 60.77%
(二)已流通股份
A股 11975.084 39.23%
(三)股份总额 30521.914 100%
2、本分司持股5%以上股东名称、持股情况和比率
(一)截止1994年12月31日,持股5%以上股东名单为:
股东姓名 股东代码 持股数 持股比例(%)
广州市国有资产管理办公室(国家股) F0000961 180000000 62.5
(二)截止1995年4月10日止
六、董事、监事及高级管理人员的持股情况
(截止1994年12月31日止)
姓名 职务 年末持股数(股)
贝兆汉 董事长、总经理 28,800
冯彬全 执行董事、副总经理 22,800
苏健生 董事、副总经理 22,800
陆 云 董事 22,800
黄竞新 董事 22,800
陈坚卓 董事 22,800
赖才桂 董事、副总经理 22,800
叶荣科 董事、副总经理 22,800
陈志农 董事 9,600
伍翠霞 董事、办公室主任 9,600
高木翔 董事 9,600
王 苏 董事 9,600
熊中明 董事 9,600
周春英 监事长 22,800
刘赞标 监事 9,600
陈贴汉 监事 4,800
冯宝关 监事 9,600
张元天 监事 9,600
以上人员持股共29.28万股,占总股本比例为0.10%。
七、本报告期内,公司无重大诉讼,忡裁事项
八、其他事项
1、公司资料
名 称:广州白云山制药股份有限公司
英文名称:GUANGZHOU BAI YUNSHAN PHARMACEUTLCAL STOCK Co,LTd
地 址:广东省广州市白云区同和。
电 话:(020)7706688
邮 偏:510515
传 真:(020)7705599
法人代表:贝兆汉
上市交易所名称:深圳证券交易
股票简称:白云山A
股票证券代码:0522
会计师事务所名称:羊诚会计师事务所
首次注册日期:1992年12月22日
首次注册地点:广东省广州市
工商登记号码:19048127-0
税务登记号码:440111520016453
末上市股票的托管机构:南方证券登记公司
公司负责披露事务人员:罗善安
联系电话:7706688-513
九、关联企业的情况介绍
名称:广州白云山集团财务公司
地址:广东省广州市天河路351号对外经贸大厦第二十层
主营业务范围:金融业务、证券业务
注册资本:壹亿元
投资比例:29%
十、经羊城会计师事务所审计的资产负债表、利润表、经注册会计师签证的主要财务报表、附注说明、羊城会计师事务所报告
广州白云山制药股份有限公司
财务报表附注 附件三
一、公司设立说明
白云山制药股份有限公司(以下简称公司、前身系白云山农场综合制药车间,初创于1973年,86年先后改为总厂及各分厂)、一九九二年经广州市经济体制改革委员会穗改股字(1992)11号文批准在原白云山企业集团公司属下制药总厂等五间制药厂的基础上改组成立股份有限公司,并按国家体改委改生〔1992〕31号文件确立为规范化的股份制企业;一九九三年一月按新体制运作,经广州市工商行政管理局登记注册,具有法人资格,企业法人营业执照注册号为19048127-0,1993年11月3日变更资本登记,增资36,000万元。(社会公众股)注册资金为14,400万元,1994年省证监委以刀证监发字(1994)039文批准送股方案,并经我所1994年10月22日以(1994)羊验字第268号报告验证,1994年末,股本总额达28,800万元。
本年经批准先后成立四个全资附属企业,已领取营业执照,开始经营运作,计有:
1、南方航空公司广州白云山客货运代理处。
批准证号:民航中南企门字第064号;企业法人营业执照注册号19051474-9,注册资金150万元;
2、广州银山建设开发公司
批准证号:广州城建委穗建开字第001098号。企业法人营业执照注册号190521105,注册资金3,000万元。
3、广州银山包设开发公司鹤山公司
批准单位:鹤山县建设委员会,企业法人营业执照注册号19435720-x,注册资金500万元;
4、广州白云山制药股份有限公司经营部(销售公司)企业注入营业执照注册号19045293-9,注册资金500万。
二、有关会计报表的表达基准
1、公司及其合并基础
公司属下核算机构列示如下:
广州白云山制药股份有限公司本部;
广州白云山制药总厂;
广州白云山中药厂;
广州白云山宝得药厂;
广州白云山化学制药厂;
广州白云山外用药厂;
广州白云山制药厂进出口部;
南航广州白云山客货运代理处
广州银山建设开发公司;
广州银山建设开发公司鹤山分公司;
广州白云山制药股份有限公司经营部(销售公司)。
2、合并准则
公司对属下核算机构实行统一核算分级管理、统负盈亏。由公司统一向税务部门缴纳所得税及进行税后利润分配。各机构报表之合并除内部往来,内部购销及收取费用相互抵销外,相同项目的资产、负债、收入、成本和费用逐项合并编列。
三、主要会计政策
1、会计年度
会计年度目公历每年一月一日起到十二月三十一日止。
2、会计制度
除新成立的商业子公司及房地产开发公司,相应采用归口行业会计制客外,其余均按股份制试点企业会计制度进行核算。
3、货币核算;
以人民币为记帐本位币,对自营进出口发生的外币经济业务,按照广东省财政厅粤财会(1994)39号文转发财政部印发《关于外汇管理体制改革冶企业外币业务会计处理的规定》的通知精神.将外币帐户的年初余额按1994年1月1日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为记帐本位币金额,与原帐面之差10,730,161.43元,记入“待转销汇兑损益”科目。上半年末冲抵财务费用;日常外币业务以月初市场汇率中间价记帐,季未、年未按最后一天汇率调整,并记入当期损益。
4、坏帐准备
按应收帐款期末余额4‰计提并计入当期损益。
5、存货
存货按实际成本计价。发出存货成本除进出口部采用先进先出法和经营部采用后进先出法外,其余部门按加权平均计算确定。低值易耗品按实际成本计价,预用时一次摊销。
6、固定资产
公司将使用年限一年以上,单位价值2,000元以上的劳动资料.作“固定资产”。固定资产按实际成本计价,固定资产原值折旧采用直线法平均计算,并持固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计处值确定其折旧率如下:
年折旧率
房屋及建筑物(含简易房) 2.4%9.5%
机械设备及其他设备 6.8%10%
运输工具 7.9%-8.3%
7、无形资产
土地使用权公司对467,519平方米的土地使用权,按50年的使用年限,采用直线法平均摊销。
8、递延资产
开办费公司新开设的子公司,按五年期限平均摊销。
9、销售
销售收入是以商品、产品已经发出,货款已经收到或取得收取款项的依据为实现标志。
10、投资收益由于股比未足20%,均采用成本法核算。
11、税项
1)增值税
随着税收体制改革,今天新税制的实施,增值税已经转变为价外税,公司的主营业务收入与成本均为不含税价格,经当地税各部门核定,公司的产品、商品销售收入按17%计算销项税领域增值税进货发票列明的可扣除的进项税额计缴增值税金。
2)企业所得
根据穗府函(1993)80号批复,公司股票上市后所得税按15%的税率缴纳。
12、税后利润分配
1)法定盈余公积金10%;
2)公益金10%;
附:
广州白云山制药股份有限公司
一九九五年四月三日
