广州市浪奇实业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一.公司简介
1.公司法定中文名称:广州市浪奇实业股份有限公司
公司英文名称:LONKEY INDUSTRIAL CO.LTD., GUANGZHOU
2.公司法定代表人:梁建彬
3.公司董事会秘书:唐启忠
联系地址:广州市天河区黄埔大道东128号
广州市浪奇实业股份有限公司 董事会秘书处
电话:(020)82305933或(020)82305694转228
传真:(020)82305104
电子邮箱:lonkeydm @public.guangzhou.gd.cn
4.公司注册地址及办公地址:广州市天河区黄埔大道东128号
邮政编码:510660
公司国际互联网网址:http://www.lonkey.com.cn
公司电子邮箱:lonkeyok@public.guangzhou.gd.cn
5.公司选定的信息披露报纸:中国证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点:公司董事会秘书处
6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:广州浪奇
股票代码:0523
二. 会计数据和业务数据摘要
1.公司1999年度的会计数据:(单位:人民币元 )
项 目 金 额
利润总额 25854323.06
净利润 20372141.82
扣除非经常性损益后的净利润 12944598.22
主营业务利润 99596052.67
其他业务利润 2020881.49
营业利润 16082781.87
投资收益 9640195.10
补贴收入 35151.00
营业外收支净额 96195.09
经营活动产生的现金流量净额 (18765438.51)
现金及现金等价物净增加额 54987991.00
注:“扣除非经常性损益后的净利润”中包含以下扣除项目和金额:股权转让收益16,897,808.69元,补贴收入35,151.00元,营业外收入434,380.08元,营业外支出338,184.99元,报废材料损失1,771,854.27元,提取投资减值准备6,519,013.92元,合计税后扣除金额为7,427,543.60元。
2.截至1999年末公司前三年的主要会计数据和财务指标:
财务指标
1999年 1998年 1997年
调整后 调整前
主营业务收入(元)
384792392.40 328787240.65 328787240.65 498038541.15
净利润(元)
20372141.82 22892698.41 22892698.41 31148190.42
总资产(元)
702147302.56 686300998.46 654708998.14 672040829.40
股东权益(元)
570600884.35 544908742.53 518108173.51 492165475.10
每股收益(元/股)
0.09 0.10 0.10 0.14
扣除非经营性损益后的每
0.06
股收益(元/股)
每股净资产(元/股)
2.49 2.38 2.26 2.15
调整后的每股净资产(元)
2.38 2.37 2.24 2.16
每股经营活动产生的现金
(0.08) 0.10 0.10
流量净额
净资产收益率(％)
3.57 4.20 4.42 6.33
净资产收益率(加权)(％)
3.65 4.41 4.53 6.54
其中,每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产、每股经营活动产生的现金流量净额和净资产收益率等财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均净资产收益率=净利润/[(年度初股东权益+年度末股东权益)/2]×100％
注:
1).本年度与上两年度公司均未发行新股及配股,因此,加权每股收益、每股净资产、扣除非经常性损益后的每股收益和摊薄的每股收益、每股净资产、扣除非经常性损益后的每股收益相同。
2).由于会计政策和会计估计的变更,根据财政部财会字(1999)35号文的有关规定,采用了追溯调整法,调整了公司1999年度会计报表相关的“坏帐准备”帐项。调整前后各年度会计数据如下:(单位:人民币元 )
项目 1999年 1998年
调整前 调整后 调整前 调整后
坏帐准备 6035188.77 6 5753344.77 2183814.86 2534689.86
未分配利润 16017013.46 0.00(350875.00)
3).报告期末至摘要披露日公司股本没有发生变化。
4).调整后的每股净资产中的“应收款项”包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息和应收补贴款。
3.报告期内股东权益变动情况及变动原因:
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定
公益金
未分配 股东权益
利润 合 计
期初数 229350622.00 186193907.89 129715087.64 18882422.11 (350875.00) 544908742.53
本期增加 5320000.00 4054652.12 2052525.44 20372141.82 25692141.82
本期减少
50398.76 4004253.36 -
期末数
229350622.00 191513907.89 133719341.00 20934947.54 16017013.46 570600884.35
变动原因 市财政列收 利润分配 利润分配
利润分配 经营所得
列支项
三. 股东情况介绍
1.本报告期末股东总数为53501名。
2.持有本公司5％以上(含5％)股份的股东的情况:
本报告期末,持有本公司5％以上(含5％)股份的股东有一名,为广州市国有资产管理局,年末持有本公司股票135163877股,本年度内没有发生增减变动,其所持股份并无发生质押或冻结的情况。
截至本报告期末止,本公司前10名股东的持股情况:
股东名称 持股数(股) 持股比例(％)
① 广州市国有资产管理局 135163877 58.933
② 江苏登记 614930 0.268
③ 邓平平 605298 0.264
④ 中山市华农实业集团有限责任公司 578000 0.252
⑤ 韩晓华 300000 0.131
⑥ 普丰证券投资基金 279000 0.122
⑦ 广发证券有限责任公司深圳证券部 257495 0.112
⑧ 广发证券有限责任公司福州古田证券营业部
257400 0.112
⑨ 王海玲 230000 0.100
⑩ 王琴声 200000 0.087
注:第“①”名股东是代表国家持有股份的单位。
第“②”～“⑩”名股东为流通股股东,本公司未知其之间的关联关系。
四.股东大会简介
在本报告期内,公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会。
1998年度股东大会于1999年5月12日召开,有关决议刊登在1999年5月13日的《中国证券报》第十二版上。
1999年度临时股东大会于1999年12月24日召开,有关决议刊登在1999年12月25日的《中国证券报》第十七版上。
五.董事会报告
1.公司经营情况:
(1)公司所处的行业及在行业中的地位:
公司是国内大型的日用化工企业,主要从事 “浪奇”、“高富力”、“天丽”和“万丽”等品牌的洗涤用品和磺酸、精甘油、AES等化工原料的开发、生产和销售。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况:
公司主营业务主要是各种洗涤产品及原料的生产和销售,洗衣粉、液体洗涤剂、香皂和磺化产品的年生产能力分别为6万吨、4万吨、2.5万吨和3.1万吨。
一九九九年是国有企业改革关键的一年。中共中央十五届四中全会作出了关于国有企业改革若干重大问题的决议,国家经济开始在扩大内需之中启动上升。面对机遇与挑战,公司经营层团结一致,扎实工作,艰苦奋斗,努力克服各种不利因素带来的困难,率领全体员工贯彻中央关于“三改一加强”的企业工作方针,围绕“生产经营要有一个较高的增长速度,工作要抓早、抓紧、抓好”的指导思想开展各项工作,取得了较好的业绩。1999年经营概况如下:
①按产品分类:(单位:人民币万元)
产品类 主营业务收入 主营业务利润
液体洗涤剂类 18823.23 7563.01
皂类 6435.83 1348.01
洗衣粉类 943.34 163.19
工业原料类 12276.84 1327.72
合计 38479.24 10401.93
注明:主营业务利润合计数中含442.32万元税金及附加。
② 公司各项产品中,液洗类产品主要包括高富力洗洁精、浪奇快洁洗衣液、万丽洁厕精和漂渍液等,液体洗涤剂总产量为35488吨,总销量为37327吨,与去年同期相比,产量减少了9.38％、销量增长了2.33％。皂类中,本年自产皂类增加了浪奇牌木瓜香皂、浪奇牌柠檬香皂、半透明香皂等新产品,自产皂类产品总产量为4373吨,总销量为4134吨,分别比去年同期增长了47.44％、39.82％;本年加工香皂共计9215吨。工业原料类产品,本年磺酸产量为19215吨,销量为15634吨,分别比去年同期增长了41.59％和36.74％;精甘油产量为1067吨,销量为1045吨,分别比去年同期增长了32.7％、14.61％;AES产量为3732吨,销量为1518吨,分别比去年同期增长了52.3％、570.08％ 。
本报告期内,公司对韶关浪奇宝洁有限公司进行收购,在主营业务中增加了新的品种———洗衣粉的生产,并以广东粤北的韶关市作为公司生产洗衣粉的基地。公司于1999年12月份开始投入生产浪奇快洁洗衣粉,到年末产量为3832吨,销量为3167吨。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案:
一年来,公司的生产经营工作取得了较好的成绩,但也存在着一些问题,主要表现在以下几个方面:
① 部分员工素质和观念意识未能与市场形势相适应。
② 公司内部管理方面的工作有待加强。
③ 销售管理方面:产品市场定位不明确,产品宣传重点不突出,宣传力度不够。
④ 生产管理方面:部分设备的配套能力不足,个别产品的包装手段落后。
⑤ 产品方面:品牌多,品种多,包装规格多,但拳头产品不突出;产品包装、装潢设计特点不突出,未能形成系列化,消费者不易识别,影响产品的市场形象;产品功能不突出,科技含量不高,难以形成竞争优势。
针对以上存在的问题与困难,我们将采取一系列的措施加以改进,弥补不足,主要解决办法概括如下:
① 加大员工培训力度,有计划、有目的安排员工进行岗位培训、技能培训等,以生动、有效的形式教育和引导员工增强改革意识,树立市场观念和竞争观念。
② 强化内部管理,以5S管理为基础,加强现场管理,进一步完善品质管理、物流管理、成本控制和人力资源管理等各项工作。将管理目标逐层分解落实,做到“人人有事管,事事有人管”。
③ 加强品牌管理,完善销售网络,实施品牌经营,提升品牌价值。
④ 加大技改挖潜力度,平衡设备的配套能力,提高产品包装的机械化和自动化程度。
⑤ 抓好包装设计和包装管理工作,不断变革和创新,设计出一批有创意,受欢迎的新包装、新规格,包装设计和管理贴近市场,服务销售,精益求精。
⑥ 建立以市场为主导的新产品开发机制,以科技含量高的产品为开发重点。
(4)公司未曾对报告期利润数字进行预测。
2.公司财务状况:
(1)公司财务状况:(单位:元)
项 目 1999年 1998年 变动情况
变动原因
总资产 702147302.56 686300998.46 +2.31％
负债减少,利润增加
长期负债 -1569792.12 18614720.47 -108.43％
住房周转金减少
股东权益 570600884.35 544908742.53 +4.71％
经营所得
主营业务利润
99596052.67 80425448.53 +23.84％
销售收入增加
净利润 20372141.82 22892698.41 -11.01％
其他业务利润减少,营
业费用和管理费用增加
(2)会计师事务所并无出具有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告。
3.公司投资情况:
本报告期内,公司投资额为16217万元,比去年同期减少了6227万元,下降幅度为27.75％。截至报告期末止,公司投资情况如下:
被投资的公司名称 主要经营活动
被投资公司权益的比例
广州浪奇宝洁有限公司 生产、销售洗衣粉和其他洗洁用品。 40％
湛江浪奇实业有限公司 生产销售香皂、液体洗涤剂、日用化
工产品及其原材料。
35％
广州市方大包装用品有限公司 生产、设计和销售塑料制品以及纸制
品。
48.18％
广州市浪奇怡通实业有限公司 仓储、货物运输。待办货物托运、发运 38.93％ 业务。销售汽车零配件。
(1)本报告期内,募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况:
本报告期内,公司没有募股资金,也没有往年募股资金延续到本报告期使用。
(2)本报告期内,公司以非募集资金进行投资的情况。
公司于12月1日与广州浪奇宝洁有限公司签订协议,本公司以人民币47,494,054.85元受让对方所持有的韶关浪奇宝洁有限公司的100％股权。在报告期内,本公司已按协议规定投入部分资金,该投资项目仍在进行中。
4.中国加入WTO对公司未来经营产生的重大影响:
本公司所处的行业为日化洗涤行业,该行业早已对外开放,且开放程度很高,中国加入WTO不会对本公司未来经营产生重大影响。
5.新年度的业务发展计划:
根据中央经济工作会议提出的“认清形势,明确任务;抓住机遇,开拓进取;坚定信心,团结奋斗”的要求,坚持以市场为导向、以效益为目标、以产品为中心、以科技为依托、以管理为基础、以改革为动力、以人才为根本,扎实做好“三改一加强”工作,贯彻“贴身、超前、创新”的方针,以崭新的精神面貌,创造性地开展工作,抓住重新进军洗衣粉生产经营的机遇,打好“二次创业”第一仗。主要经营措施:
(1)调整机制,适应市场发展。
① 建立品类经理负责制。理顺产品品牌,积极开发新产品、拓展新市场。在销售部门建立和实施品类经理负责制,明确责、权、利目标,积极培育公司的支柱产品。
② 建立科研项目经理负责制。制定和完善《技术进步成果奖励方案》,在科研和设备技改部门推行课题小组长负责制并逐步向项目经理负责制过渡。采用公司推荐与个人自选相结合的形式,选定科研技改项目,将个人收入与目标成果挂钩。对有突出贡献的科研人员给予重奖,进一步激发科研人员的积极性。
③ 走产、学、研合作之路,加快技术进步步伐。
大力加强科研机构的建设,积极探索和推进实施产、学、研合作开发。解放思想,面向市场,不断改造老产品,开发新产品,突出产品差异性,坚持走“人无我有,人有我优”的道路,提高产品技术含量和附加值。
④ 建立以市场成本倒推目标管理为主线的内部管理机制。
狠抓节能降耗、增收节支和降本增效,逐步完善和加强成本管理,优化供应链,使企业资源得到有效利用,按照市场的要求,把企业的生产经营费用控制责任按照采购、制造、销售、管理成本逐项分解落实到部门、班组和个人,并与业绩考核挂钩,使内部管理走上良性循环的轨道。
(2)加快技术改造步伐,提高企业的科技水平。
着眼于高新技术,不断改进工艺,改进落后的包装手段,提高劳动效率,降低生产成本。
(3)引入现代营销观念,努力拓展市场。
① 大力拓展市场,细化市场管理。进一步巩固“两广”、海南市场,尤其是其潜力巨大的乡镇、农村市场,有计划、有侧重地开拓外省市场。
② 加大推销力度,做到“淡季不淡,旺季更旺”。
③ 不断充实销售队伍,培养销售精英。
(4)狠抓结构调整,强化现场管理。
① 进一步优化公司结构,按照面向市场、以需定岗、以产定岗的原则,重新审核岗位设置,实行减员增效,下岗分流。
② 继续完善末位淘汰制。建立各级、各环节的严格责任制度,从公司经营层做起,严格管理,严格考核;完善和实施内部顾客评估制度,加强企业内部的互相检查和督促,把工作质量和工作业绩与收入分配挂钩;引入竞争机制,在各部门、各岗位全方位推行末位淘汰制度,增强员工的危机感,激发工作热情。
③ 加强5S管理工作力度,规范生产、工作现场管理,做到管理有目标、工作有记录、检查有整改、整改有反馈、工作有总结。
④ 建立层级管理考核制度,坚决纠正有章不循、循章不严的现象,严格按指标进行奖惩。
(5)加大资本运营力度,提高投资质量。
① 继续清理、整顿企业内的不良、低效资产,盘活存量资产,优化资产结构。
② 选择介入有潜质、前景良好、投资回报率高的投资项目,拓展经营领域,培育新的利润增长点。
6.董事会日常工作情况:
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容:
本报告期内,公司董事会共召开了七次会议。
第二届董事会1999年度第一次会议于1999年4月8日举行,全体董事出席本次会议。会议审议通过如下决议:
①《一九九八年度董事会工作报告》;
②《董事会对前次股东大会决议的执行情况的报告》;
③《一九九八年度总经理工作报告》;
④《一九九八年度财务决算》;
⑤《一九九八年度利润分配预案》;
⑥《一九九八年年度报告》和《一九九八年年度报告摘要》;
⑦ 推荐董事会成员候选人名单;
⑧ 决定有关召开一九九八年度股东大会的事宜;
⑨ 同意解聘陈维成先生和谈启智先生在公司担任的副总经理职务;
⑩ 推荐唐启忠先生为公司董事会秘书。
有关决议刊登在1999年4月10日的《中国证券报》第十三版上。
第三届董事会第一次会议于1999年5月12日召开,会议选举产生公司董事长为龙建邦先生,副董事长为麦明佳先生和张杰维先生。经会议通过,聘任麦明佳先生为公司总经理,聘任张杰维先生、时军农先生、关可 先生、梁婉美女士为副总经理,聘任李谨先生为总会计师、吴焱成先生为总工程师。
有关决议刊登在1999年5月13日的《中国证券报》第十二版上。
第三届董事会第二次会议于1999年8月6日召开,会议审议通过《1999年中期报告》和1999年中期利润分配方案:不分配,不转增。
第三届董事会第三次会议于1999年9月9日召开,董事会经过研究,通过如下决议:
① 麦明佳先生因工作调动,不再担任本公司总经理的职务;
② 免去张杰维先生副总经理职务,聘任张杰维先生为公司总经理;
③ 聘任傅勇国先生为公司副总经理。
有关决议刊登在1999年9月11日的《中国证券报》第十二版上。
第三届董事会第四次会议于1999年9月28日召开,会议通过拟出资收购韶关浪奇宝洁有限公司股权的决议。
第三届董事会第五次会议于1999年11月23日召开,会议通过如下决议:
① 同意龙建邦先生、麦明佳先生辞去本公司董事职务;
② 补选梁建彬先生、伍秀媚女士为本公司董事候选人;
③ 聘任唐启忠先生为本公司董事会秘书;
④ 通过对《公司章程》部分条款进行修改的议案;
⑤ 决定召开临时股东大会。
有关决议刊登在1999年11月24日的《中国证券报》第九版上。
第三届董事会第六次会议于1999年11月30日召开,会议通过如下决议:同意以人民币47,494,054.85元的价格受让广州浪奇宝洁有限公司的全资子公司———韶关浪奇宝洁有限公司的全部股权。
有关内容刊登在1999年12月7日的《中国证券报》第五版上。
第三届董事会第七次会议于1999年12月24日召开,会议选举产生公司董事长为梁建彬先生。
有关决议刊登在1999年12月25日的《中国证券报》第十七版上。
(2)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股、增发新股等方案的实施情况。
1998年度本公司实现净利润22,892,698.41元,提取10％法定公积金,10％公益金后,当年可分配利润为18,314,158.73元,连同上年结转之未分配利润24,918,552.34元,本年实际可供股东分配利润为43,232,711.07元。经董事会研究,考虑到公司长远发展,1998年度利润分配方案为:提取任意盈余公积43,232,711.07元。
1999年中期利润分配方案:不分配,不转增。
报告期内并无实施配股、增发新股等方案。
7.董事、监事、高级管理人员:
公司董事会、监事会成员任期为三年,从1999年5月-2002年5月。
姓 名 性别 年龄 职务 年初持股 年末持股
数(股) 数(股)
梁建彬 男 51岁 董事长 0 0
卢 茵 女 44岁 董事 0 0
张杰维 男 39岁 副董事长、总经理 18783 18783
伍秀媚 女 46岁 董事 0 0
时军农 男 59岁 董事、副总经理 0 0
关可 男 58岁 董事、副总经理 17798 17798
吴焱成 男 60岁 董事、总工程师 15840 15840
钱宗岳 男 56岁 董事 18004 18004
李 谨 男 29岁 董事、总会计师 6919 6919
何伟文 男 44岁 监事会主席 15840 15840
古建华 男 44岁 监事 0 0
陈树华 男 42岁 监事 15840 15840
张兆朋 男 41岁 监事 11880 11880
陈一石 男 49岁 监事 0 0
杨少扬 男 52岁 监事 550 550
梁婉美 女 47岁 副总经理 0 0
傅勇国 男 36岁 副总经理 0 0
唐启忠 男 43岁 董事会秘书 0 0
本公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股票数量在本年度内并无发生增减变动。
本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为487521元,其中董事梁建彬先生、卢茵女士、钱宗岳先生不在本公司领取报酬。其他人员年度报酬数额区间分布如下:
报酬区间 董事人员 监事人数 高级管理人员
(元) (人) (人) 人数(人)
20000元以下 0 3 1
20001～40000元 1 3 1
40001～60000元 5 0 1
在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因:
姓 名 原职务 离任原因
谈启智 副总经理 工作调动
陈光松 第二届董事会董事长 换届
陈维成 第二届董事会副董事长 换届
孙识全 第二届董事会董事 换届
杨昌祥 第二届监事会监事 换届
周 松 第三届监事会监事 辞职
龙建邦 第三届董事会董事长 工作调动
麦明佳 第三届董事会副董事长 工作调动
聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况:
本报告期内,经第二届董事会1999年度第一次会议决议,同意陈维成先生、谈启智先生辞去副总经理的职务。
经第三届董事会1999年度第三次会议决议,同意麦明佳先生因工作调动,辞去本公司总经理职务;免去张杰维先生副总经理职务。聘任张杰维先生为本公司总经理,聘任傅勇国先生为本公司副总经理。
本报告期内,经第三届董事会1999年度第五次会议决议,同意聘任唐启忠先生为公司董事会秘书。
8.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
1999年度公司实现净利润20,372,141.82元,可供分配的利润为20,021,266.82元,提取10％的法定公积金2,002,126.68元,提取10％的公益金2,002,126.68元后,本年度可供股东分配的利润为16,017,013.46元。经董事会研究,公司1999年度开始进行业务重组,目前正处于产业结构调整阶段,鉴于公司计划动用资金收购韶关浪奇宝洁有限公司,大力开展洗衣粉经营项目,需要投入大量的后续资金,在结合公司的实际情况及未来的发展规划下,本公司1999年度利润分配预案为不进行利润分配,也不实施资本公积金转增股本。
该分配预案尚须提交1999年度股东大会审议通过。
9.其他报告事项。
公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》,在报告期内没有变更。
六.监事会报告
本公司监事会在1999年度召开了四次会议。
第二届监事会第一次会议于1999年4月9日召开,会议审议通过了《一九九八年董事会工作报告》、《董事会对前次股东大会决议的执行情况的报告》、《一九九八年总经理工作报告》、《一九九八年财务决算》、《一九九八年利润分配预案》和《一九九八年年度报告》及其摘要。
第三届监事会第一次会议于1999年5月12日召开,经会议讨论,选举产生公司监事会主席为何伟文先生。有关决议刊登在1999年5月13日的《中国证券报》第十二版上。
第三届董事会第二次会议于1999年8月6日召开,会议审议了《一九九八年度中期报告》和1999年中期利润分配方案。
第三届董事会第三次会议于1999年8月31日召开,经监事会研究决定,由于周松先生已不再在本公司任职,同意其辞去监事之职务。有关决议刊登在1999年9月1日的《中国证券报》第十四版上。
七.重要事项
1.重大诉讼、仲裁事项:本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内无发生公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况。
3.报告期内公司控股股东变更,公司董事会换届、改选或半数以上成员变动,公司总经理变更,公司解聘、新聘董事会秘书的情况:
报告期内公司控股股东没有变更。
公司董事会于1999年5月12日的1998年度股东大会上进行了换届选举,选举产生第三届董事会成员龙建邦、卢茵、麦明佳、张杰维、时军农、关可 、吴焱成、钱宗岳、李谨。有关公告已在1999年5月13日的《中国证券报》第十二版上披露。
由于龙建邦董事长、麦明佳副董事长的辞职,公司于1999年12月24日召开1999年度临时股东大会,补选梁建彬先生和伍秀媚女士为董事。并于当天召开董事会会议,选举产生出新的董事长为梁建彬先生。有关公告已在1999年12月25日的《中国证券报》第十七版上披露。
公司经1999年9月9日董事会第三次会议决议,聘任张杰维先生为公司总经理,接替因工作调动、辞去总经理职务的麦明佳先生。有关公告已在1999年9月11日的《中国证券报》第十二版上披露。
公司经1999年11月23日董事会第五次会议决议,聘任唐启忠先生为公司董事会秘书。有关公告已在1999年11月24日的《中国证券报》第九版上披露。
4.报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程。
(1)根据《中华人民共和国公司法》和《股票发行与交易管理暂行条例》有关信息披露的规定,现将本公司向P＆G和记黄埔有限公司协议转让本公司所持有的广州宝洁洗涤用品有限公司 (以下简称广州宝洗)股权的有关事宜公告如下:
广州宝洗是P＆G和记黄埔有限公司与广州宝洁有限公司共同成立的中外合资经营企业,注册资本为3000万美元。本公司于1995年7月14日受让广州宝洗股权,受让价款为360万美元,占该公司股权的12％。1996年7月1日,本公司向广州宝洗注入360万美元的股东贷款。
根据羊城会计师事务所出具的(98)羊评字第327号《资产评估结果报告书》,以1998年5月31日为评估基准日,对广州宝洗进行评估,评估结果为:该公司总资产帐面净值为17001万元人民币,评估值为57444万元人民币;净资产帐面净值为-13534万元人民币,调整后净值为-38510万元人民币,无形资产评估值为40429万元人民币,整体资产评估值为1932万元人民币。
根据沪江德勤会计师事务所出具的(99)第0061号《广州宝洁洗涤用品有限公司一九九八年度审计报告》,广州宝洗1998年12月31日的资产负债情况如下:该公司资产总额17612万元人民币,负债总额为63540万元人民币,所有者权益为-45927万元人民币。广州宝洗1998年年度利润情况如下:产品销售收入为26642万元人民币,营业利润为-10825万元人民币,利润总额为-10909万元人民币,净利润为-10909万元人民币。
1998年12月12日,本公司与P＆G和记黄埔有限公司签定协议,将本公司所持有的广州宝洗12％的股权及360万美元的债权全部转让给P＆G和记黄埔有限公司。P＆G和记黄埔有限公司以现金支票支付方式受让该项股权,协议生效日为1999年1月7日。
本次股权转让方案,已经穗外经贸业[1999]4号文件,穗轻集外[1998]204号文件批准,转让价款为7800万元人民币,占本公司1999年利润总额的301.74％ 。
本次转让后,本公司不再拥有广州宝洗的股权,不再承担广州宝洗的债权债务。
有关公告已在1999年5月18日的《中国证券报》第八版上披露。
(2)根据《股票发行与交易管理暂行条例》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关信息披露的规定,经穗轻集投[1999]757号文批准,本公司与广州浪奇宝洁有限公司(以下简称“浪宝公司”)签订了股权转让协议,本公司将受让浪宝公司所持有的韶关浪奇宝洁有限公司(以下简称“韶关浪宝公司”)100％股权,现将有关事宜公告如下:
收购资产———韶关浪奇宝洁有限公司的简介:
韶关浪宝公司是一家由浪宝公司于1995年投资设立的全资子公司,注册资本为美元壹仟贰佰万元(USD12,000,000),注册地址为广东省韶关市粤北工业开发区,主要生产和销售洗衣粉以及其他洗涤用品。
根据沪江德勤会计师事务所出具的德师报字(99)第0064号《韶关浪奇宝洁有限公司1998年度审计报告》,截止1998年12月31日,韶关浪宝总资产为人民币124,803,999.78元,负债为17,043,956.27元,所有者权益为107,760,043.51元,主营业务收入为120,561,238.09元,利润总额为6,302,520.94元,净利润为5,224,585.65元。
转让方———广州浪奇宝洁有限公司简介:
浪宝公司是在中国广州市工商行政管理局注册登记的中外合资经营企业,注册资本为美元叁仟万元(USD30,000,000),法定地址在中国广州市黄埔大道东128号,法定代表人郭兴瑜,主要从事“高富力”、“碧浪”、“汰渍”品牌的洗衣粉以及其他洗涤用品生产和销售。
收购形式和价格:
本次收购为协议受让股权方式。本公司与浪宝公司于1999年12月1日签署《股权转让协议》,约定由本公司受让浪宝公司所持有的韶关浪宝公司100％股权,以1999年12月1日为移交日,协议受让价为人民币肆仟柒佰肆拾玖万肆仟零伍拾肆元捌角伍分(人民币47,494,054.85元)。协议生效日为原审批机构(韶关市对外经济贸易委员会)批准本次股权转让协议日。本公司受让本次股权的资金为自有流动资金,价款将在协议生效之日起30日内付给浪宝公司。
本次收购对本公司未来经营的影响:
本次收购是本公司业务发展和调整产业布局的需要,韶关浪宝公司设备先进、经营业绩良好,在粤北地区享有较高的信誉。通过收购韶关浪宝公司,使本公司洗衣粉的生产能力增加6万吨,不但在生产经营和资源上形成优势互补、发挥规模效应,而且可以凭借韶关浪宝公司多年来在粤北打下的坚实基础,及其有利的地理优势,作为本公司产品销售向北挺进,销往全国各地的窗口,使本公司业务不断扩展,提高本公司产品在全国的知名度和市场占有率,从而为本公司带来丰厚的利润收益。
本次收购关联关系的说明:
本次收购属关联交易,转让方浪宝公司是由本公司与宝洁(中国)有限公司共同出资组成的中外合资经营企业,其中本公司出资美元1200万元,占注册资本的40％,宝洁(中国)有限公司出资美元1800万元,占注册资本的60％。本公司副董事长兼总经理张杰维先生为广州浪奇宝洁有限公司的执行董事。本次收购是交易双方经平等协商,以公平合法、等价有偿为原则进行的,没有损害社会公共利益和本公司其它股东的利益。
本次收购经本公司董事会授权本公司副董事长兼总经理张杰维先生全权组织实施。
有关公告已在1999年12月7日的《中国证券报》第五版上披露。
5.重大关联交易事项:
(1)购销商品、提供劳务发生的关联交易:
关联 交 易 定价 交易 结算
交易方 内 容 原则 金额 方式
广州市方大包装 购买货物 以市场价 2617万元 支票
用品有限公司 格为基准
湛江浪奇实业 购买货物 按出厂价格每 680万元 支票
有限公司 吨下浮1100元
(2)资产、股权转让发生的关联交易:(单位:万元人民币)
关联 交易 定价 资产帐 评估 转让 结算 获得转
交易方 内容 原则 面价值 价值 价格 方式 让收益
P＆G和记黄埔有限公司
转让广州宝洁洗涤 协议 17001 57444 7800 现金支 1690
用品有限公司12％ 票支付
股权和360万美元债权
广州浪奇宝洁有限公司
受让韶关浪奇宝洁有 协议 12480 4749.405 现金支 无
限公司的100％股权 票支付
(3)与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项:
关联方应收应付款项1999年末余额分别为:
① 应收帐款:
广州浪奇宝洁有限公司68万元;
湛江浪奇实业有限公司676万元;
广州市方大包装用品有限公司300万元。
② 应付帐款:
广州市方大包装用品有限公司284万元;
湛江浪奇实业有限公司903万元。
③ 其他应付款:
广州市浪奇怡通实业有限公司991万元。
(4)其他应披露的事项:
公司本年度向广州浪奇宝洁有限公司提供辅助服务,共计收取服务费187万元;
公司本年度支付广州市浪奇怡通实业有限公司运费1211万元。
(5)其他重大关联交易:无。
6.公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况:
本公司与控股股东之间做到人员独立、资产完整和财务独立。
7.托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项:无。
8.聘任、改聘、解聘会计师事务所情况。
公司聘任的会计师事务所为羊城会计师事务所,并无改聘、解聘的情况。
9.其它重大合同(含担保等)及其履行情况:
公司为广州浪奇宝洁有限公司向银行借款1,000万元提供担保。
10.公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
11.计提四项减值准备及会计政策变更情况:
根据财会字[1999]35号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》,本公司计提了坏帐准备、存货跌价准备和长期投资减值准备,并相应变更了对其他应收款提取坏帐准备的会计政策。从1999年1月1日起对其他应收款采用余额百分比法提取坏帐准备。具体提取方法是以年末其他应收款扣除关联公司欠款后的余额按10％计提坏帐准备。对于上述会计政策的变更,本公司采用了追溯调整法进行处理,调整了期初留存收益及其他相关项目的期初数。上述会计政策的变更累积影响调减了1998年年初留存收益35万元。
对于账龄在3年以上的应收帐款,本公司进行了会计估计的变更。本公司从1998年1月1日起,已对应收帐款按账龄分析法计提坏帐准备,具体方法是:应收帐款账龄在1年以内的,提取比例为0.5％;1年至2年的,提取比例为20％;2年至3年的,提取比例为50％;3年以上的,提取比例为100％。从1999年1月1日起,对于账龄在3年以上的应收帐款,将坏帐准备计提的比例从100％变更为90％。这一会计估计的变更使坏帐准备的计提数减少了28万元。
12.其它重大事项。公司无其它应披露而未披露的重大事项。
八.财务报告（附后果）
九.公司的其他关资料
1.公司首次注册或变更注册登记日期、地点:
登记日期:1993年2月16日
登记注册地点:广州市黄埔大道东128号
2.企业法人营业执照注册号:4401011102208
3.税务登记号码:440101190486450
4.公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券交易所证券登记有限公司
5.公司报告期内证券主承销机构名称:无
6.公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
名称:羊城会计师事务所
办公地:广州市东风中路410号健力宝大厦25楼
7.公司聘请的律师事务所名称、办公地:
名称:正平天成律师事务所
办公地:广州市环市东路472号粤海大厦13H楼
十.备查文件
1.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表原件;
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
3.报告期内在中国证监会指定报纸上本公司公开披露过的所有文件的正本及公告的原件。
广州市浪奇实业股份有限公司
二○○○年三月二十九日
审 计 报 告
广州市浪奇实业股份有限公司全体股东:
我们接受 贵公司的委托,对贵公司提供的一九九九年十二月三十一日的资产负债表和截至该日止的本年度利润表、利润分配表及现金流量表(详见后附报表一至四)进行了审计。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是根据审计的结果,对这些会计报表表示意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表,符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况及一九九九年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
广州羊城会计师事务所 中国注册会计师 何川
有限公司 中国注册会计师 张宁
中国. 广州 二零零零年三月十八日
会 计 报 表 附 注
一、公司简介
广州市浪奇实业股份有限公司(以下简称本公司)是广州市首批上市的股份制试点企业之一。本公司的前身是于一九五九年成立的广州油脂化工厂。广州油脂化工厂于一九八八年改制成为广州油脂化学工业公司。一九九二年,经广州市体制改革委员会以穗改股字[1992]13号文批准,广州油脂化学工业公司改组成为本公司。经中国证券监督委员会发审发字[1993]36号文确认,本公司于一九九三年在深圳证券交易所挂牌上市。本公司的总股本为229,350,622股,其中:国家股为120,643,877股,占总股本的52.60％;法人转配股14,574,806股,占总股本的6.36％;个人股为94,131,939股,占总股本的41.04％。
本公司的经营范围是制造、合成洗涤剂、香(药)皂、甘油、化妆品、十二烷基苯磺酸、AES、各类表面活性剂、塑料制品、纸类包装材料,以及开发、制造市场需要的其他产品;批发、零售本公司自产产品以及适应市场需求的其他产品及原料;进口本公司所需的技术、设备、仪器仪表、工模具、包装物和原辅材料;出口本公司自产产品和国际市场适销的商品;为相关企业提供咨询、服务、技术服务,发展第三产业及多元化经营的服务。
二、本公司主要会计政策、会计估计
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年为会计年度,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司的会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时,按业务发生当月一日的市场汇价将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了,将各种外币账户的外币年末余额,按照年末市场汇价折合为人民币金额,其与原账面人民币金额之间的差额作为汇兑损益,计入期间费用。
6、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
7、坏账核算方法
本公司采用备抵法对坏账进行核算。实际发生坏账时,冲销坏账准备。
坏账的确认标准是:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的账款;债务人逾期三年以上未履行其偿债义务,且有明显迹象表明无法收回,并经董事会批准确认为坏账的账款。
根据财政部财会字[1999]35号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题的补充规定的通知》的规定及本公司董事会的决议,从一九九九年一月一日起,本公司依据债务单位的财务状况、偿债能力等情况,确定坏账准备按账龄分析法计提,具体方法如下:
(1)对应收账款年末余额按以下账龄及比例提取坏账准备:
应收账款账龄 提取比例
1年以内 0.5％
1年-2年 20％
2年-3年 50％
3年以上 90％
(2)其他应收款采用余额百分比法提取坏账准备,具体是以年末其他应收款扣除关联公司欠款和财税部门往来后的余额按10％计提坏账准备。
8、存货核算方法
本公司的存货包括产成品、在产品以及各类原材料、在途材料、低值易耗品、包装物等。
本公司采用永续盘存制及实际成本对存货进行核算。低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。其余存货的发出按加权平均法计价。根据董事会的决议,从一九九八年一月一日起,本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低原则,采用备抵法进行核算,计提存货跌价损失准备。
9、长期投资核算方法
(1)长期债权投资
本公司的长期债权投资按取得时的实际成本计价,采用成本法核算投资收益。
(2)长期股权投资
本公司的长期股权投资按实际成本计价。对于投资额占被投资企业的资本总额不超过20％的,采用成本法核算;对于投资额占被投资企业的资本总额20％至50％的,采用权益法核算;对于投资额占被投资企业的资本总额50％以上,或虽未达到50％,但具有实质控制权的,采用权益法核算,并合并会计报表。
(3)长期投资减值准备
根据董事会的决议,从一九九八年一月一日起,本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值,并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
10、固定资产及累计折旧
本公司将使用期限在一年以上,单位价值在人民币2,000元以上的房屋及建筑物、机器、运输工具、设备、器具等资产作为固定资产。固定资产按实际成本计价,预留5％的残值,按以下折旧率采用直线法提取折旧:
类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物:
生产用房屋及建筑物 30年 3.17％
受腐蚀生产用房屋及建筑物 20年 4.75％
受强腐蚀生产用房屋建筑物 10年 9.50％
非生产用房屋及建筑物 35年 2.71％
简易房屋及建筑物 8年 11.875％
机器设备:
机械设备 10年 9.50％
传导设备 15年 6.33％
仪器仪表 8年 11.875％
其他生产用设备 5年 19.00％
工业炉窑 7年 13.57％
非生产设备工具 18年 5.28％
运输设备 9年 10.56％
11、在建工程
本公司的在建工程按实际成本计价。与在建工程相关的借款利息于工程完工交付使用前予以资本化。在建工程于竣工验收、交付使用时结转固定资产。
12、无形资产及其摊销
本公司的无形资产按实际成本计价,按其有效年限平均摊销。
13、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用按实际成本计价,按预计受益期平均摊销。
14、收入确认原则
本公司于产品已经发出,产品所有权上的主要风险及报酬已转移给购货方,本公司不再拥有对该产品的继续管理权及实际控制权,相关收入已收到或取得索取价款的凭据,并且相关成本能够可靠计量时,确认产品销售收入实现。
本公司于劳务已经提供,并收到价款或取得索取价款的凭据时确认营业收入实现。
15、所得税的会计处理方法
本公司的所得税采用应付税款法核算。
16、利润分配
本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配:
(1)弥补亏损;
(2)提取10％的法定盈余公积金;
(3)提取10％的法定公益金;
(4)提取任意盈余公积金;
(5)支付股利。
本公司税后利润的分配和股利支付,由本公司董事会提出方案,报股东大会审议通过。
17、会计政策、会计估计的变更
(1)会计政策变更
本公司根据财政部财会字[1999]35号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题的补充规定的通知》的规定,从一九九九年一月一日起对其他应收款采用余额百分比法提取坏账准备。具体提取方法是以年末其他应收款扣除关联公司欠款和财税部门往来后的余额按10％计提坏账准备。对于上述会计政策的变更,本公司采用追溯调整法进行处理,调整了期初留存收益及其他相关项目的期初数。上述会计政策的变更累积影响调减了一九九八年年初留存收益35万元。
(2)会计估计变更
根据董事会决议,本公司从一九九八年一月一日起已对应收账款按账龄分析法计提坏账准备,具体方法是:
应收账款账龄 提取比例
1年以内 0.5％
1年-2年 20％
2年-3年 50％
3年以上 100％
经董事会批准,对于账龄在3年以上的应收账款,本公司从一九九九年一月一日起将坏账准备计提的比例从100％变更为90％。这一会计估计的变更使坏账准备的计提数减少了28万元。
三、税项
1、流转税
业务(产品)类别 税 种 税率
产品销售收入
(包括香皂销售收入) 增值税 17％
劳务及加工收入 增值税 17％
香皂销售收入 消费税 5％
材料转让收入 增值税 17％
无形资产转让收入 营业税 5％
租金收入 营业税 5％
城市维护建设税及教育费附加分别按流转税额的7％和3％计缴。
2、企业所得税
根据广州市财政局财工字[1996]453号文规定,本公司按15％的税率缴纳企业所得税。
3、房产税
依照房产余值计缴的,税率为1.2％;依照房产租金收入计缴的,税率为12％。
4、出口产品退税
本公司自营出口业务实行“免、抵、退”税收政策。
四、控股子公司及合营企业
1、截至资产负债表日止,本公司并无控股的子公司。
2、本公司投资的合营企业情况如下:
企业名称 注册资本 经营范围 本公司对其
投资额 所占权益比例
广州浪奇宝洁 3,000万美元 生产、销售洗衣粉 115626481.44
有限公司 和其他日用洗涤用
品、化工原料
40％
湛江浪奇实业 161万美元 生产、销售香皂、 4035886.04
有限公司 液体洗涤剂、日用
化工产品及其原材料
35％
广州市方大包 1,300万元 制造、加工、设计 15656948.05
装用品有限公 人民币 塑料制品、模具、
司 纸类制品及各类包
装材料,销售百货
48.18％
广州市浪奇怡 2,407万元 仓储、货运,销售 10054325.48
通实业有限公 人民币 汽车零配件,加工、
司 制造日用化学品,
批发、零售贸易
38.93％
五、会计报表有关数据说明(如无特别注明,以下货币单位为人民币元)
1、货币资金
年初数 年末数
现金 19383.05 15510.10
银行存款 44802283.66 99794147.61
44821666.71 99809657.71
货币资金较去年增加123％,主要原因是本公司转让了对广州宝洁洗涤用品有限公司的长期投资,收回资金1,200万元,并于年末借入了2,000万元的短期借款。
2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
彬州百货采购供应站 1999-11-12 2000-5-12 300000.00
彬州百货采购供应站 1999-9-20 2000-3-22 200000.00
海南通运贸易有限公司 1999-10-11 2000-1-10 200000.00
700000.00
以上并无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位开出的票据,这些票据亦无进行贴现或抵押。
3、应收账款
账龄 年初数 年末数
余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备
1年以内
70028871.96 93.5％ 350144.36 102474102.65 90.2％ 512370.52
1至2年
2244306.45 3.0％ 448861.29 5834407.37 5.1％ 1166881.47
2至3年
2345897.12 3.1％ 1109080.39 2373243.45 2.1％ 1186621.73
3年以上
275728.82 0.4％ 275728.82 2818440.06 2.5％ 2536596.05
74894804.35 100％ 2183814.86 113500193.53 100％ 5402469.77
(1)以上应收账款余额中并无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(2)应收账款中前5名的欠款单位列示如下:
欠款单位 余额 欠款时间 欠款原因
广正大化建实业公司 12,755,588.07 1年以内 未及时清还
湛江浪奇实业有限公司 6,762,111.37 1年以内 未及时清还
广州市高力贸易有限公司 4,273,167.28 1年以内 未及时清还
天津宝洁有限公司 3,994,064.79 1年以内 未及时清还
湛江市麻章区海城批发部 3,918,914.00 1年以内 未及时清还
应收账款较去年增加136％,主要原因是在本年第四季度进行促销活动,适当延长了货款的回笼期。
4、其他应收款
账龄 年初数 年末数
余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备
1年以内
6793159.23 35％ 0.00 8586460.29 39％ 0.00
1至2年
3229254.70 17％ 0.00 3082000.00 14％ 0.00
2至3年
9229072.65 48％ 350875.00 3313904.70 15％ 0.00
3年以上
0.00 0％ 0.00 6864061.74 31％ 350875.00
19251486.58 100％ 350875.00 21846426.73 100％ 350875.00
(1)以上其他应收款余额中并无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(2)其他应收款中主要欠款单位列示如下:
项 目 余额 备注
广州浪奇宝洁有限公司 6,894,927.21 往来款
广州市财政局自筹基建户 8,509,796.44 基建项目用款
浪奇(香港)有限公司 3,508,750.00 代垫投资款
5、预付账款年末余额为14,369,424.54元。
(1)预付账款余额中并无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(2)预付账款中主要项目列示如下:
项 目 余 额 备 注
抚顺石油化工公司 9,034,068.00 预付购原材料款
香港高力有限公司 3,316,438.33 预付购进口原材料款
高富力包装容器厂 1,688,365.01 预付购包装物款
6、存货
项 目 年初数 年末数
余额 跌价准备 余额 跌价准备
原材料 10672749.67 1060000.00 17466991.96 1032946.80
修理备件 4042025.92 1200000.00 4103705.04 0.00
委托加工材料 59945.43 0.00 2767666.04 0.00
产成品 23932942.15 0.00 28386101.08 299227.04
在产品 12029108.65 0.00 11595977.78 0.00
包装物 1217870.20 240000.00 958675.31 0.00
51954642.02 2500000.00 65279117.21 1332173.84
存货跌价准备提取原因是:
(1)原材料中的油脂类材料受国际市场石油产品价格下跌影响减值,本公司按最新的采购价与账面价的差异提取了498,719.47元跌价准备;
(2)本公司对5种已淘汰产品所耗用的专用材料全额计提了跌价准备计534,227.33元。
(3)本公司计划对部分即将过期的产品半价处理,共计提取了跌价准备299,227.04元。
7、一年内到期的长期债权投资
债券种类
债券面值 年利率 购入金额 到期日 本年 累计应收
利息 或已收利息
三峡水库基金
50000.00 15％ 50000.00 1999-3 0.00 0.00
8、长期投资
项目
年初数 本年增加 本年减少
余额 减值准备
年末数
余额 减值准备
长期股权投资
224447071.99 1000000.00 1310482.27 63583913.25
162173641.01 7519013.92
长期债权投资
224447071.99 1000000.00 1310482.27 63583913.25
162173641.01 7519013.92
长期股权投资明细列示如下:
(1)股票投资
被投资公司名称
股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备
注册资本比例
广东省轻工进出口
股份有限公司
法人股 1200万 9.33％ 15600000.00 0.00
江门百货集团股份
有限公司
法人股 80万 3.86％ 1200000.00 0.00
16800000.00
(2)其他股权投资
被投资单位
投资起止期 原始投资金额 占被投资单位 本年权益 累计权益
注册资本比例 增减额 增减额
减值准备
广州浪奇宝洁
有限公司
1994-2044 90194519.36 40％ -2334987.71 25431962.08
0.00
湛江浪奇实业
有限公司
1994-2014 4912250.00 35％ -146734.23 -876363.96
4000000.00
广州市方大包
装用品有限公司
1994-2024 14107000.00 48.18％ 953844.64 1549948.05
0.00
广州市浪奇怡
通实业有限公司
无 9332000.00 38.93％ 356637.63 722325.48
3519013.92
合计 118545769.36 -1171239.67 26827871.65
7519013.92
本公司根据湛江浪奇实业有限公司和广州市浪奇怡通实业有限公司的经营状况,分别对上述投资提取了长期投资减值准备400万元和351.9万元。
9、固定资产及累计折旧
年初数 本年增加 本年减少 年末数
原值:
房屋及建筑物
129692004.34 54030688.06 36299995.38 147422697.02
机器设备 165550715.77 3205001.01 46400.00 168709316.78
运输工具 2643681.10 448895.50 45000.00 3047576.60
合计 297886401.21 57684584.57 36391395.38 319179590.40
累计折旧:
房屋建筑物
24532817.86 3490860.00 2894524.00 25129153.86
机器设备 53980217.17 15908450.00 137740.00 69750927.17
运输工具 2008311.01 256773.00 0.00 2265084.01
合计 80521346.04 19656083.00 3032264.00 97145165.04
净值: 217365055.17 222034425.36
(1)本年度在建工程转入固定资产原值5,619万元。
(2)本公司已将原值10,192万元的固定资产作为借款的抵押物,详见以下第八点说明。
10、在建工程
工程名称
年初数 本年增加 本年转入 其他减少数 年末数
固定资产数
资金来源 工程进度
污水站工程
1309037.72 30000.00 1339037.72 0.00 0.00 财政拨款 100％
职工宿舍
3438292438 19647763.68 54030688.06 0.00 0.00
自筹 100％
MRPIII系统
754132.45 54288.00 0.00 808420.45 0.00
自筹 100％
小型技改
0.00 13685.43 13685.43 0.00 0.00 自筹
36446094.55 19745737.11 55383411.21 808420.45 0.00
11、无形资产
种类 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
土地使用权
16137817.10 15176252.10 200000.00 319089.69 15057162.41
12、长期待摊费用
种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
用电增容费 1470465.00 0.00 804864.00 665601.00
工艺皂生产线 22000.00 0.00 22000.00 0.00
软件系统 0.00 808420.45 54000.00 754420.45
1492465.00 808420.45 880864.00 1420021.45
13、短期借款年末余额20,000,000.00元反映本公司向中国农业银行广州市天河东圃办事处借入的抵押借款,该借款按年利率5.85％计息,还款期限是二零零零年十一月十一日。
14、应付账款
应付账款年末余额为35,288,674.26元,其中并无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15、预收账款
预收账款年末余额为7,658,532.89元,其中并无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
16、其他应付款年末余额为27,798,098.02元,其中较大余额如下:
项目 余额
应付客户促销费 8000000.00
应付广州市浪奇怡通实业有限公司运费 6905508.16
应付工会暂收款 3566794.77
应付广州市方大包装用品有限公司往来款 3000000.00
其他应付款年末余额中并无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
17、应交税金
年初数 年末数
消费税 7306596.32 825503.33
增值税 4442565.96 -255028.37
企业所得税 1935725.65 2288108.81
房产税 368515.23 0.00
城市维护建设税 270022.86 62505.63
营业税 64827.05 63277.36
个人所得税 0.00 16768.41
14388253.07 3001135.17
18、预提费用
年初数 年末数
污水处理费 1941404.38 3628659.49
水电费 400000.00 0.00
其他 242070.36 298243.00
2583474.74 3926902.49
预提费用较去年增加的主要原因是预计了新污水处理设施的运行成本。
19、长期应付款
年初数 年末数
国家托管资产 2988275.43 2988275.43
国家债权 8699663.82 8662623.14
天津宝洁有限公司垫付款 1100000.00 1100000.00
广州市财政局污水技改专项拨款 0.00 1500000.00
其他 1519488.67 1519488.67
14307427.92 15770387.24
20、住房周转金年末负数余额反映本公司本年度职工住房房改损失挂账。
21、递延税款贷项年末余额为4,791,431.30元,内容详见以下第23点之(2)的说明。
22、股本
年初数 本年变动增减(+,-) 年末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
120643877.00 120643877.00
其中:
国家持有股份
120643877.00 120643877.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
14574806.00 14574806.00
其中:转配股
14574806.00 14574806.00
未上市流通股份合计
135218683.00 135218683.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
94131939.00 94131939.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
94131939.00 94131939.00
三、股份总数
229350622.00 229350622.00
23、资本公积
项 目
年初数 本年增加 本年减少 年末数
其他资本公积转入
159042463.87 5320000.00 0.00 164362463.87
股权投资准备 27151444.02 0.00 0.00 27151444.02
186193907.89 5320000.00 0.00 191513907.89
(1)其他资本公积转入本年增加数是广州市财政局列收列支款。
(2)股权投资准备是本公司按规定,追溯调整以前年度对广州浪奇宝洁有限公司的投资成本与所放弃的非现金资产账面价值的差额31,942,875.32元扣除按规定未来应交所得税4,791,431.30元后的余额。
24、盈余公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 26433313.22 2002126.68 0.00 28435439.90
公益金 18882422.11 2052525.44 0.00 20934947.55
任意盈余公积 84399352.31 0.00 50398.76 84348953.55
129715087.64 4054652.12 50398.76 133719341.00
25、未分配利润年初数为-350,875.00元。本公司根据财政部《股份公司会计制度有关会计处理问题补充规定的通知》的规定,从一九九九年一月一日起对其他应收款采用余额百分比法提取坏账准备,并对该会计政策的变更进行追溯调整法处理,调减了年初未分配利润350,875.00元。由于一九九八年的可供股东分配利润经股东大会决议已全部转为任意盈余公积,本年度的追溯调整使年初未分配利润出现上述负值。
26、主营业务收入
项 目 本年发生数 上年发生数
液洗类产品 188852685.20 192855227.13
皂类产品 64021560.66 48026764.80
工业产品 122568256.38 80362877.15
洗衣粉类产品 9349890.16 7542371.57
384792392.40 328787240.65
本年度主营业务收入比上年同期增加17％,主要原因是:
(1)本公司工业产品中的磺酸本年供不应求,使产销量大幅增加;
(2)本公司新推出的浪奇快洁洗衣粉,令洗衣粉类产品产销量增加。
27、主营业务成本
项 目 本年发生数 上年发生数
液洗类产品 111499716.05 119141982.70
皂类产品 50426313.50 40911765.08
工业产品 111291222.62 76723541.08
洗衣粉类产品 7555849.92 8220441.04
280773102.09 244997729.90
本年度主营业务成本比上年同期增加15％,主要原因与上述第26点所述相同。
28、主营业务税金及附加
项 目 本年发生数 上年发生数
消费税 2024315.53 1327589.73
城市维护建设税 1679245.48 1425530.75
教育费附加 719676.63 610941.74
4423237.64 3364062.22
本年的主营业务税金及附加比上年增长32％,主要原因是本年需缴纳消费税的香皂类产品的销售较上年有所增长,使相关的消费税及附加随之增加。
29、其他业务利润
项 目 本年收入 本年成本 本年利润 上年利润
材料销售 13692542.87 12532095.03 1160447.84 1105030.26
租金收入 2135218.91 1765749.48 369469.43 326737.59
服务费收入 2616190.81 2125226.59 490964.22 363794.04
补偿收入 0.00 0.00 0.00 9450000.00
18443952.59 16423071.10 2020881.49 11245561.89
补偿收入的上年发生数是广州浪奇宝洁有限公司根据合资合同支付给本公司的商标使用权补偿,该补偿已于一九九八年度全部付清。
30、本年存货跌价损失发生数是本公司根据年末存货账面价值与可变现净值孰低原则,对存货跌价准备进行的差额调整。
31、营业费用
项 目 本年发生数 上年发生数
促销费 19377322.69 9887188.24
广告费 15254212.07 7525949.03
送货费 13451942.78 16216482.30
差旅费 2634888.57 2513852.37
工资及福利 2358159.40 2294687.01
样品费 425994.30 4516330.74
其他 1870671.48 1970459.28
55373191.29 44924948.97
本年的营业费用比上年同期增加23％,主要原因是本公司减少了样品费的支出,而加大了对新产品在广告宣传和促销活动的投入。
32、管理费用
项目 本年发生数 上年发生数
工资及福利 15773469.72 12367208.69
坏账准备 3294049.36 353122.40
业务费 2589882.67 2899921.50
税金 1830025.43 1658704.57
维修费 1750353.72 876940.75
办公费 1248484.92 1339307.83
其他 5315417.26 6768122.19
31801683.08 26263327.93
本年管理费用比上年同期增加21％,主要因是:
(1)由于上年收到广州浪奇宝洁有限公司根据合资合同支付给本公司的离退休人员补偿费,抵减了上年的离退休人员经费支出约人民币466万元。本年已无上述补偿费。
(2)本公司根据本年工效挂钩基数计提的工资及福利费较上年有所增加;
(3)本年坏账准备计提数较上年有所增加。
33、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 512157.82 3045830.15
减:利息收入 -985487.98 -337042.22
汇兑损失 -15284.99 104988.32
减:汇兑收益 0.00 0.00
其他 15719.23 18827.12
-472895.92 2832603.37
本年财务费用比上年同期减少116％,主要原因是本年借入的短期借款比上年减少,并提前偿还,使借款利息支出较上年大幅度减少。
34、投资收益
本年发生数 上年发生数
债权投资收益 8640.00 321582.90
按成本法核算的股权投资收益 424000.00 410000.00
按权益法核算的股权投资收益 -1171239.67 9416890.61
股权转让收益 16897808.69 0.00
长期投资减值准备 -6519013.92 -1000000.00
9640195.10 9148473.51
35、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
离退休人员补偿收入净额 0.00 2439101.00
不需归还的账款 0.00 460740.00
罚没收入 0.00 4417.79
变卖废料收入 0.00 0.00
处理固定资产收益 332506.00 0.00
其他 101874.08 0.00
434380.08 2904258.79
本年营业外收入比上年同期减少85％,主要原因是广州浪奇宝洁有限公司按合资合同规定支付给本公司的离退休人员补偿已于上年全部付清,本年不再有此发生数。
36、支付的其他与经营活动有关的现金项目主要有:
(1)管理费用支出约801万元,包括养老、工伤、生育保险332万元,工会经费40万元,排污费48万元,业务费245万元,退休职工药费及工资114万元,仓租22万元等;
(2)预付受让韶关浪奇宝洁有限公司定金475万元;
(3)营业外支出约8万元;
(4)营业费用约2115万元,包括广告费1290万元,促销费319万元,差旅费264万元,运输费97万元以及其他费用145万元。
六、关联方关系及其交易
(一)关联方的基本情况
1、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地点 主营业务
与本公司关系 经济性质或类型
广州轻工企业集团公司 广州豪贤路101号 制造加工销售
母公司 有限责任公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增减 年末数
广州轻工企业集团公司 198,294万 无 198,294万
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增减 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
广州轻工企业集团公司
13,516万 58.93 0.00 0 13.516万 58.93
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
广州市方万包装用品有限公司 联营企业
广州浪奇宝洁有限公司 联营企业
湛江浪奇实业有限公司 联营企业
广州市浪奇怡通实业有限公司 联营企业
(二)关联交易的内容
1、购买货物
企业名称 1999年金额 1998年金额 定价政策
广州市方大包装用品有限公司
2,617万 3,601万 以市场价格为基准
湛江浪奇企业有限公司 525万 680万 按出厂价格每吨下
浮1,100元
2、本公司本年度没有发生向关联方销售货物的事项。
3、关联方应收应付款项余额
1999年末余额 比例 1998年末余额 比例
应收帐款:
广州浪奇宝洁有限公司 68万 0.60％ 17万 0.23％
湛江浪奇实业有限公司 676万 6.00％ 456万 6.09％
广州市方万包装用品
有限公司 300万 2.64％ 54万 0.72％
应付帐款:
广州市浪奇怡通实业
有限公司 无 无 46万 1.76％
广州市方大包装用品
有限公司 284万 8.05％ 无 无
湛江浪奇实业有限公司 903万 25.59％ 742万 28.31％
其他应付款:
广州市浪奇怡通实业
有限公司 991万 42.62％ 451万 14.82％
4、其他应披露的事项:
(1)本公司本年度向广州浪奇宝洁有限公司提供辅助服务,共计收取服务费187万元。
(2)本公司本年度
支付广州市浪奇怡通实业有限公司运费1,211万元。
七、承诺事项
本公司截至一九九九年十二月三十一日止并无承诺事项存在。
八、或有事项
本公司截至一九九九年十二月三十一日止并无或有事项存在。
九、资产抵押
截至一九九九年十二月三十一日止,本公司与中国农业银行广州市天河支行(“抵押权人”)达成作价协议,以本公司拥有的原值为10,192万元、一九九八年九月三十日评估价为8,397万元的香皂厂和磺化厂机械设备,作价4,199万元,作为向抵押权人获取最高限额为人民币4,000万元的借款的抵押物。上述抵押物经已在广州市工商行政管理局作了企业动产抵押物登记,抵押登记证号为(99)穗工商抵押登字第142号。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司于一九九九年十二月一日与广州浪奇宝洁有限公司签署了《股权转让协议》,根据该协议,本公司将受让广州浪奇宝洁有限公司所持有的韶浪奇宝洁有限公司的100％股权,协议受让价格为人民币4,749万元,该协议尚未经原审批机构韶关市对外经济贸易委员会的批准。
附表一: 资产负债表
公司名称:广州市浪奇实业股份有限公司 1999年12月31日
货币单位:人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 44,821,666.71 99,809,657.71
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 800,000.00 700,000.00
应收股利 360,000.00
应收利息
应收帐款 74,894,804.35 113,500,193.53
其他应收款 19,251,486.58 21,846,426.73
减:坏帐准备 2,534,689.86 5,753,344.77
应收帐款净额 91,611,601.07 129,593,275.49
预付帐款 5,485,572.07 14,369,424.54
应收补贴款
存货 51,954,642.02 65,279,117.21
减:存货跌价准备 2,500,000.00 1,332,173.84
存货净额 49,454,642.02 63,946,943.37
待摊费用 134,577.78 151,765.14
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 66,000.00 50,000.00
其他流动资产
流动资产合计 192,374,059.65 308,981,066.25
长期投资:
长期股权投资 224,447,071.99 162,173,641.01
长期债权投资
长期投资合计 224,447,071.99 162,173,641.01
减:长期投资减值准备 1,000,000.00 7,519,013.92
长期投资净额 223,447,071.99 154,654,627.09
固定资产:
固定资产原价: 297,886,401.21 319,179,590.40
减:累计折旧 80,521,346.04 97,145,165.04
固定资产净值 217,365,055.17 222,034,425.36
工程物资
在建工程 36,446,094.55
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 253,811,149.72 222,034,425.36
无形资产及其他资产:
无形资产 15,176,252.10 15,057,162.41
开办费
长期待摊费用 1,492,465.00 1,420,021.45
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16,668,717.10 16,477,183.86
递延税项:
递延税款借项
资产总计 686,300,998.46 702,147,302.56
负债和投东权益
流动资产:
流动负债:
短期借款 14,000,000.00 20,000,000.00
应付票据
应付帐款 26,211,382.48 35,288,674.26
预收帐款 3,513,482.40 7,658,532.89
代销商品款
应付工资 26,809,840.80 30,578,843.31
应付福利费 (513,544.90) (299,256.70)
应付股利
应交税金 14,388,253.07 3,001,135.17
其他应交款 551,097.75 371,849.59
其他应付款 30,442,117.82 27,798,098.02
预提费用 2,583,474.74 3,926,902.49
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 117,986,104.16 128,324,779.03
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 14,307,427.92 15,770,387.24
住房周转金 4,307,292.55 (17,340,179.36)
其他长期负债
长期负债合计 18,614,720.47 (1,569,792.12)
递延税项:
递延税款贷项 4,791,431.30 4,791,431.30
负债合计 141,392,255.93 131,546,418.21
股东权益:
股本 229,350,622.00 229,350,622.00
资本公积 186,193,907.89 191,513,907.89
盈余公积 129,715,087.64 133,719,341.00
其中:公益金 18,882,422.11 20,934,947.54
未分配利润 (350,875.00) 16,017,013.46
股东权益合计 544,908,742.53 570,600,884.35
负债和股东权益总计 686,300,998.46 702,147,302.56
附表四: 现金流量表
公司名称:广州市浪奇实业股份有限公司 1999年度
货币单位:人民币元
项目 金额
补充资料 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 419,524,179.24
收到的租金 1,695,478.84
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 8,797,598.91
现金流入小计 430,017,.256.99
购买商品、接受劳务支付的现金 317,486,173.71
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20,722,218.05
支付的增值税款 27,622,071.01
支付的所得税款 5,129,798.08
支付的除增值税、所得税外的其他税费 19,397,403.54
支付的其他与经营活动有关的现金 58,425,031.11
现金流出小计 448,782,695.50
经营活动产生的现金流量净额 (18,765,438.51)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 78,040,532.49
分得股利或利润所收到的现金 64,000.00
取得债券利息收入所收到的现金 8,640.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净额 11,169,603.64
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 89,282,776.13
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 21,524,762.50
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 21,524,762.50
投资活动产生的现金流量净额 67,758,013.63
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 381,104.79
现金流入小计 20,381,104.79
偿还债务所支付的现金 14,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 362,832.59
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 22,856.32
现金流出小计 14,385,688.91
筹资活动产生的现金流量小计 5,995,415.88
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 54,987,991.00
补充资料 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受捐赠的现金资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 20,372,141.82
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 3,294,049.36
固定资产折旧 19,656,083.00
无形资产摊销 319,089.69
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益) (332,506.00)
长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 801,899.74
投资损失(减:收益) (9,640,195.10)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) (13,324,475.19)
经营性应收项目的减少(减:增加) (39,559,139.79)
经营性应付项目的增加(减:减少) (352,386.04)
增值税增加净额(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 (18,765,438.51)
3.现金及现金等价物增加情况:
货币资金的期末金额 99,809,657.71
减:货币资金的期初金额 44,821,666.71
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 54,987,991.00
附表三: 利润分配表
公司名称:广州市浪奇实业股份有限公司 1999年度 货币单位:人民币元
项目 本年累计数 上年累计数
一、净利润 20,372,141.82 22,892,698.41
加:年初未分配利润 (350,875.00) 24,567,677.34
加:盈余公积转入 0.00 0.00
二、可供分配的利润 20,021,266.82 47,460,375.75
减:提取法定盈余公积 2,002,126.68 2,289.269.84
减:提取法定公益金 2,002,126.68 2,289,269.84
三、可供股东分配的利润 16,017,013.46 42,881,836.07
减:应付优先股股利 0.00 0.00
减:提取任意盈余公积 0.00 43,232,711.07
减:应付普通股股利 0.00 0.00
减:转作股本的普通股股利 0.00 0.00
四、未分配利润 16,017,013.46 (350,875.00)
附表二: 利润表
公司名称:广州市浪奇实业股份有限公司 1999年度 货币单位:人民币元
项目 本年累计数 上年累计数
一、主营业务收入 384,792,392.40 328,787,240.65
减:折扣与折让 0.00 0.00
减:主营业务收入净额 384,792,392.40 328,787,240.65
减:主营业务成本 280,773,102.09 244,997,729.90
减:主营业务税金及附加 4,423,237.64 3,364,062.22
二、主营业务利润 99,596,052.67 80,425,448.53
加:其他业务利润 2,020,881.49 11,245,561.89
减:存货跌价损失 (1,167,826.16) 2,500,000.00
减:营业费用 55,373,191.29 44,924,948.67
减:管理费用 31,801,683.08 26,263,327.93
减:财务费用 (472,895.92) 2,832,603.37
三、营业利润 16,082,781.87 15,150,130.45
加:投资收益 9,640,195.10 9,148,473.51
加:补贴收入 35,151.00 10,828.71
加:营业外收入 434,380.08 2,904,258.79
减:营业外支出 338,184.99 180,844.99
四、利润总额 25,854,323.06 27,032,846.47
减:所得税 5,482,181.24 4,140,148.06
五、净利润 20372141.82 22892698.41
