广州浪奇:2018年12月31日内部控制审计报告2019-04-30
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
Mazars Certified Public Accountants LLP
审 计 报 告
广州市浪奇实业股份有限公司
2018 年 12 月 31 日内部控制审计报告
中国武汉
WUHANCHINA
内部控制审计报告
众环审字(2019)050166 号
广州市浪奇实业股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了广州
市浪奇实业股份有限公司(以下简称贵公司)2018年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并
对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可
能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推
测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,贵公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重
大方面保持了有效的财务报告内部控制。
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中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:龚静伟
中国注册会计师:邵先取
中国 武汉 二○一九年四月二十八日
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