南京红太阳股份有限公司二零零六年度中期报告
二零零六年八月
目 录
第一节 重要提示 3
第二节 公司基本情况 4
第三节 股本变动和主要股东持股情况 7
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 11
第五节 管理层讨论与分析 13
第六节 重要事项 19
第七节 财务报告（未经审计） 29
第八节 备查文件目录 71
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司独立董事王律先先生因公务出差，授权独立董事吴振宇先生代为出席董事会会议并行使表决权。
公司董事长杨寿海先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人李钢先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司2006年中期财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司简介
（一）公司名称：
公司的法定中文名称：南京红太阳股份有限公司
公司的法定英文名称：NANJING REDSUN CO., LTD.
（二）公司法定代表人：杨寿海先生
（三）公司董事会秘书：邹 峰先生
联系地址：江苏省南京市汉中路89号金鹰国际商城19层C座
邮政编码：210029
联系电话：025-84785866、84785833
联系传真：025-84785828
电子信箱：redsunzqb@163.com
（四）公司注册地址：江苏省南京市高淳县淳溪镇宝塔路269号
邮政编码：211300
公司办公地址：江苏省南京市汉中路89号金鹰国际商城19层C座
邮政编码：210029
电子邮箱: redsunzqb@163.com
（五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司中期报告的中国证监会指定网站的网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：南京红太阳股份有限公司证券部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：红太阳
股票代码：000525
（七）其他有关资料：
公司最近一次变更注册登记日期：2006年4月7日
公司注册登记地点：南京市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3201001002273
税务登记号码：320125134900928
公司聘请的会计师事务所：南京永华会计师事务所有限公司
会计师事务所的办公地址：江苏省南京市中山北路26号新晨国际大厦8楼
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比
年初数增减（%
）
流动资产 1,991,027,727.3 1,296,842,404.7 53.53
4 9
流动负债 1,911,652,540.3 1,253,173,159.1 52.54
7 9
总资产 2,773,350,010.8 2,018,664,468.8 37.39
0 0
股东权益（不含少 618,341,784.87 609,878,697.55 1.39
数股东权益）
每股净资产 2.206 2.176 1.38
调整后的每股净资 2.187 2.157 1.39
产
项目 报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上
年同期增减（%
）
净利润 28,077,370.47 31,354,984.51 -10.45
扣除非经常性损益 25,489,510.89 30,503,685.45 -16.44
后的净利润
每股收益 0.1002 0.1119 -10.46
净资产收益率 4.54 5.16 下降0.62个百
分点
经营活动产生的现 -129,507,726.15 -12,353,634.92 -948.34
金流量净额
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（二）非经常性损益项目
单位：人民币元
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非经常性损益项目 金额
营业外收入 12,647.79
营业外支出 601,082.85
以前年度计提的各项减值准备的转回 2,118,328.45
补贴收入 1,925,110.05
基金投资收益 631,084.54
股权处置损失 86,029.82
流动资产盘亏损失 137,581.17
所得税 1,274,617.41
非经常性损益 2,587,859.58
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，公司实施了股权分置改革，股份结构相应发生变动。
股权分置改革前后，公司股份结构变动具体情况见下表：
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其他 小计 数量 比
例 行 积 例
新 金
股 转
股
一、有限 150,84 53. 0 -43,9 0 - -43,99 106,85 38.
售条件股 7,981 83% 92,89 2,893 5,088 13%
份 3
1、国家持 77,943 27. 0 - 0 -77,94 -77,94 0 0.0
股 ,381 81% 3,381 3,381 0%
2、国有法 50,673 18. 0 -43,9 0 81,226 37,228 87,902 31.
人持股 ,997 08% 98,00 ,842 ,842 ,839 37%
0
3、其他内 22,230 7.9 0 5,107 0 -3,283 -3,278 18,952 6.7
资持股 ,603 3% ,461 ,354 ,249 6%
其中：
境内法人 22,215 7.9 0 - 0 -3,283 -3,283 18,932 6.7
持股 ,581 3% ,461 ,461 ,120 6%
境内自然 15,022 0.0 0 5,107 0 - 5,107 20,129 0.0
人持股 1% 1%
４、外资 0 0.0 0 - 0 - - 0 0.0
持股 0% 0%
其中：
境外法人 0 0.0 0 - 0 - - 0 0.0
持股 0% 0%
境外自然 0 0.0 0 - 0 - - 0 0.0
人持股 0% 0%
二、无限 129,39 46. 0 43,99 0 - 43,992 173,38 61.
售条件股 0,861 17% 2,893 ,893 3,754 87%
份
1、人民币 129,39 46. 0 43,99 0 43,992 173,38 61.
普通股 0,861 17% 2,893 ,893 3,754 87%
2、境内上 0 0.0 0 - 0 - 0 0.0
市的外资 0% 0%
股
3、境外上 0 0.0 0 - 0 - 0 0.0
市的外资 0% 0%
股
4、其他 0 0.0 0 - 0 - 0 0.0
0% 0%
三、股份 280,23 100 0 0 0 0 0 280,23 100
总数 8,842 % 8,842 %
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二、报告期期末，公司股东总数为14,275户。
三、报告期期末，公司前十名股东持股情况
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前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例 持股总数 持有有限 质押或冻
质 售条件股 结的股份
份数量 数量
红太阳集团有限 国有股 30.20% 84,619,378 84,619,37 0
公司 东 8
博时价值增长证 不详 4.63% 12,976,028 0 不详
券投资基金
山西信托投资有 不详 3.09% 8,659,970 0 不详
限责任公司-信星
资金信托
裕阳证券投资基 不详 2.21% 6,181,918 0 不详
金
中国平安保险（ 其他 1.74% 4,887,432 4,887,432 0
集团）股份有限
公司
南京信贷咨询公 其他 1.35% 3,776,652 3,776,652 0
司
南京市财政信用 其他 1.27% 3,554,496 3,554,496 0
公司
中国银行-易方达 不详 1.23% 3,458,527 0 不详
策略成长证券投
资基金
光大证券股份有 不详 0.87% 2,440,819 0 不详
限公司
第一创业证券有 不详 0.77% 2,151,780 0 不详
限责任公司
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量
博时价值增长证券投资基 12,976,028 人民币普通股
金
山西信托投资有限责任公 8,659,970 人民币普通股
司-信星资金信托
裕阳证券投资基金 6,181,918 人民币普通股
中国银行-易方达策略成长 3,458,527 人民币普通股
证券投资基金
光大证券股份有限公司 2,440,819 人民币普通股
第一创业证券有限责任公 2,151,780 人民币普通股
司
刘伟 2,112,637 人民币普通股
唐焕玲 1,818,344 人民币普通股
杨春伶 1,603,737 人民币普通股
李正荣 1,452,414 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 （1）红太阳集团有限公司为本公司的控股股东
行动的说明 ，代表国家持有本公司股份。（2）公司前10名
股东中红太阳集团有限公司与其他股东之间不
存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。（3）
未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知
其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人。
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四、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东 持有的有 可上市交易 新增可上 限售条件
号 名称 限售条件 时间 市交易股
股份数量 份数量
1 红太阳集团有限 84,619,3 2007年6月7 14,011,94 持有的非流
公司 78 日 2 通股股份自
2008年6月7 14,011,94 获得上市流
日 2 通权之日起
2009年6月7 56,595,49 ，在12个月
日 4 内不上市交
易或者转让
；在前项承
诺期满后，
通过证券交
易所挂牌交
易出售股份
，出售数量
占公司股份
总数的比例
在12个月内
不超过5%，2
4个月内不超
过10%。
2 中国平安保险（ 4,887,43 2007年6月7 4,887,432 自改革方案
集团）股份有限 2 日 实施之日起
公司 ，在12个月
3 南京信贷咨询公 3,776,65 2007年6月7 3,776,652 内不上市交
司 2 日 易或者转让
4 南京市财政信用 3,554,49 2007年6月7 3,554,496 。
公司 6 日
5 深圳市中联网信 1,332,93 2007年6月7 1,332,936
通科技有限公司 6 日
6 天津信托投资有 1,332,93 2007年6月7 1,332,936
限责任公司 6 日
7 南京证券有限责 888,624 2007年6月7 888,624
任公司 日
8 南京市医药实业 666,468 2007年6月7 666,468
总公司 日
9 宜兴三木化工实 444,312 2007年6月7 444,312
业公司 日
10 南京资源节约开 444,312 2007年6月7 444,312
发利用公司 日
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五、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
报告期内，公司实施了股权分置改革。股权分置改革完成后，公司控股股东红太阳集团有限公司的持股数量由128,617,378股下降至84,619,378股，持股比例由45.90%下降至30.20%。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内，公司监事会主席王树森先生、公司第三届监事会职工监事葛金美女士持有的公司股票因实施股权分置改革而发生变动。
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姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
杨寿海 董事长 0 0 -
包建军 副董事长、总经 0 0 -
理
陈山 董事 0 0 -
邢小黑 董事 0 0 -
吴焘 董事 0 0 -
张爱娟 董事 0 0 -
王律先 独立董事 0 0 -
吴振宇 独立董事 0 0 -
许承明 独立董事 0 0 -
王树森 监事会主席 7,993 10,710 实施股权分置改
革
赵富明 监事 0 0 -
齐武 监事 0 0 -
刘奎涛 职工监事 0 0 -
蒋彩云 职工监事 0 0 -
汤建华 副总经理 0 0 -
杨春华 副总经理 0 0 -
李钢 财务总监 0 0 -
邹峰 董事会秘书 0 0 -
葛金美 监事注 7,029 9,419 实施股权分置改
革
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【注】葛金美女士系公司第三届监事会职工监事，2006年2月28日公司监事会换届选举后已不担任职工监事；根据相关法律、法规及规范性文件的规定，其所持公司股票尚处于锁定期。
二、董事、监事和高级管理人员的变动情况
2006年2月28日，公司2006年第1次临时股东大会选举杨寿海先生、包建军先生、陈山先生、邢小黑先生、吴焘先生、张爱娟女士为公司第四届董事会董事；选举王律先先生、吴振宇先生、许承明先生为公司第四届董事会独立董事；选举王树森先生、赵富明先生、齐武先生为公司第四届监事会监事。公司职工代表大会选举刘奎涛先生、蒋彩云女士为公司第四届监事会职工监事。
2006年2月28日，公司第四届董事会第一次会议选举杨寿海先生为公司董事长，选举包建军先生为公司副董事长；聘任包建军先生为公司总经理（兼），聘任汤建华先生、杨春华女士为公司副总经理，聘任李钢先生为公司财务总监，聘任邹峰先生为公司董事会秘书。
2006年2月28日，公司第四届监事会第一次会议选举王树森先生为公司监事会主席。
第五节 管理层讨论与分析
一、公司主要经营情况
（一）主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务为农药、三药中间体及精细化工产品的生产、销售、技术咨询和服务；化肥经营；投资管理及咨询；农药产品包装物的生产、销售。公司是国家农药行业重点骨干企业之一，为国家火炬计划重点高新技术企业，主要生产高效、低毒、低残留、环保型的第三代仿生性拟除虫菊酯类和第四代杂环化合物类杀虫剂。
报告期内，公司实现主营业务收入1,219,517,853.98元，比上年同期增长23.17%。其中农药销售收入375,928,233.44元，比上年同期增长13.74%；化肥销售收入843,589,620.54元，比上年同期增长27.94%；实现主营业务利润128,558,216.46元，比上年同期增长10.34%。
1、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按照行业分类的构成情况
单位：人民币万元
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行业 主营业 主营业务 主营业 主营业务 主营业务 主营业务
务收入 成本 务利润 收入比上 成本比上 利润率比
率 年同期增 年同期增 上年同期
减 减 增减
农药 37592.8 30,710.4 18.31% 13.74% 19.43% -17.54%
2 6
化肥贸易 84358.9 78,385.4 7.08% 27.94% 27.26% 7.57%
6 8
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2、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按照产品分类的构成情况
单位：人民币万元
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产品 主营业 主营业务 主营业 主营业务 主营业务 主营业务
务收入 成本 务利润 收入比上 成本比上 利润率比
率 年同期增 年同期增 上年同期
减 减 增减
农药 37592.8 30,710.4 18.31% 13.74% 19.43% -17.54%
2 6
化肥 84358.9 78,385.4 7.08% 27.94% 27.26% 7.57%
6 8
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（二）主营业务变化的说明
报告期内，公司主营业务未发生变化。
报告期内，公司农药和化肥销售占主营业务收入的比重分别为30.83%和69.17%；上年同期农药和化肥销售占主营业务收入的比重分别为33.38%和66.60%。
（三）主营业务盈利能力发生重大变化的说明
报告期内，公司主营业务盈利能力未发生重大变化。
（四）报告期内，公司对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
报告期内，公司通过销售原材料以及收取农资连锁加盟费等方式实现其他业务利润共计1,124,765.49元；其中销售原材料等实现利润774,450.22元，收取加盟费实现利润141,937.85元。
（五）报告期内，公司来源于参股公司——南京红太阳农资连锁集团有限公司的投资收益对公司净利润影响达到10%。
南京红太阳农资连锁集团有限公司（原南京红太阳农资商贸连锁有限公司），成立于2002年，注册资本8000万元人民币，本公司持有其98.75%股权。该公司经营范围：农药、农资产品、油漆、涂料、精细化工产品、化工原料销售。
截至2006年6月30日，该公司总资产264,847,042.90元，净资产183,262,829.62元；报告期内实现主营业务收入252,836,510.12元，实现主营业务利润28,854,855.41元，实现净利润16,168,526.21元。
（六）经营中的问题与困难
1、今年以来我国及亚太地区气候异常，前期低温、雨涝，后期干旱、洪涝等自然灾害发生是历史所罕见，特别是连续两年发生灾害性气候条件是多年不遇，对受气候经济影响极大的农用杀虫剂市场无疑是雪上加霜，不仅给以生产杀虫剂为主体的本公司经营带来较大压力，而且造成整个国内和东南亚等主要杀虫剂市场无序竞争、恶性竞争加剧，致使整个全球农用杀虫剂市场价格走低。
2、今年是我国高毒农药“替代工程”的最后一个过渡年，从2007年1月1日起我国将全面禁止甲胺磷等5种高毒农药的生产、销售和在农业上的应用，部分消费者因此大量购买、囤积高毒农药，导致以生产环保型农用杀虫剂为主体的本公司产品终端销售价格持续走低，给公司经营造成严重冲击。
3、受国际原油价格上涨的影响，公司主要原材料采购价格均出现不同幅度的上涨，给公司经营和成本控制带来较大压力。
4、水、电、煤、运输、劳动力等价格上涨，亦造成公司运营成本上升。
综上所述，今年上半年整个农用杀虫剂市场，特别是高效、低毒等环保型农用杀虫剂受到两面夹击，从而导致今年环保型农用杀虫剂经营面临较大压力。
针对上述不利因素，公司采取积极措施加以应对：一方面继续密切跟踪全国病虫害尤其是“两迁”害虫（稻飞虱、稻纵卷叶螟）的发生情况和趋势，合理安排和调度生产，在做好国内市场的同时加大国际市场开拓力度。另一方面，加快自主创新步伐，进一步调整、优化公司产品结构、市场结构、技术结构和产业结构；通过内涵挖潜和优化结构提高公司的市场竞争力。第三、抓住国家实施“万村千乡市场工程”的机遇，不断深化改革，创新经营模式，合理整合和配置资本、人才、品牌、技术、市场，按照“整体规划、先易后难、分步实施、逐步到位”的战略发展原则，加速农资连锁新业态的建设步伐。第四、把握机遇、积聚内力，加速实施产业链建设步伐，迎战即将到来的历史性机遇。
二、公司财务状况及经营成果分析
（一）公司财务状况及经营成果
单位：人民币元
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月 变动幅度
主营业务收入 1,219,517,853.98 990,087,360.81 23.17%
主营业务成本 1,090,959,455.67 873,257,130.62 24.93%
主营业务利润 128,558,216.46 116,510,109.76 10.34%
营业费用 36,958,573.81 22,824,381.34 61.93%
管理费用 29,986,296.83 24,530,233.38 22.24%
财务费用 23,156,472.74 11,954,272.87 93.71%
净利润 28,077,370.47 31,354,984.51 -10.45%
现金及现金等价物 101,723,041.84 294,741,375.12 -65.49%
净增加额
项目 期末数 期初数 变动幅度
货币资金 566,719,715.11 464,996,673.27 21.88%
应收账款 176,943,826.09 99,041,837.30 78.66%
其他应收款 12,100,371.61 45,287,517.41 -73.28%
预付账款 199,187,940.10 232,825,090.36 -14.45%
存货 1,020,964,795.53 446,161,211.03 128.83%
在建工程 208,139,060.39 126,172,505.14 64.96%
短期借款 1,213,000,000.00 950,500,000.00 27.62%
应付票据 118,281,035.00 78,975,000.00 49.77%
应付账款 366,016,713.03 112,648,985.98 224.92%
预收帐款 131,607,621.83 54,749,016.59 140.38%
应付股利 18,760,436.85 8,365,432.49 124.26%
应交税金 -6,176,606.88 -15,629,181.30 -60.48%
长期借款 81,795,200.00 0 --
总资产 2,773,350,010.80 2,018,664,468.80 37.39%
股东权益 618,341,784.87 609,878,697.55 1.39%
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（二）报告期内财务状况及经营成果分析：
主营业务收入本期比上年同期上升23.17%，主要是由于公司生产经营规模扩大，销售增加所致。
主营业务成本比上年同期上升24.93%，主要是由于公司销售规模扩大所致；报告期主营业务成本增幅超过主营业务收入的增幅，主要是因为报告期内化工原材料和燃料、动力、运输等的价格持续上涨。
主营业务利润比上年同期上升10.34%%，主要是由于公司生产经营规模扩大，销售增加所致。
营业费用本期比上年同期上升61.93%，主要因生产经营规模扩大后，经营费用及运输费用相应增加所致。
管理费用本期比上年同期上升22.24%，主要是因报告期公司业务规模扩大，应收款项增加，增提坏帐准备所致。
净利润本期比上年同期下降10.45%，主要是因①公司原材料和能源、运输等费用增加，经营成本加大；②自然灾害影响产品跌价所致。
现金及现金等价物净增加额本期比上年同期下降65.49%，主要是因公司承担着江苏省内的化肥储备任务，且今年销售规模扩大，公司增加了商品库存所致。
货币资金期末比期初上升21.88%，主要是因为①报告期内公司销售规模不断扩大，相应增加了营运资金；②公司报告期内银行承兑汇票保证金增加所致。
应收账款期末比期初上升78.66%，主要是因①随着公司农资销售连锁网络的建设，经销商大量增加，公司的销售铺底资金随之增加所致；②公司目前已进入生产、销售旺季，为季节性因素所致。
其他应收款期末比期初下降73.28%，主要为报告期公司收回了对外暂借款。
预付账款期末比期初下降14.45%，主要因上年末公司为确保2006年化肥的采购，预付了部分货款，报告期内已和供应商进行了结算所致。
存货期末比期初上升128.83%，主要是因公司控股子公司江苏苏农农资连锁集团股份有限公司承担江苏省内化肥淡季储备、供应的重任，进行了化肥储备。
在建工程期末比期初上升64.96%，主要是公司年产2万吨农药剂型生产加工项目及控股子公司大丰市劲力化肥有限责任公司的尿素项目的的持续投入所致。
短期借款期末比期初上升27.62%，主要是因公司的控股子公司江苏苏农农资连锁集团股份有限公司销售规模扩大，且承担了国家及江苏省的化肥淡储任务,资金需求增加，增加了银行借款。
应付票据期末比期初上升49.77%，主要是因公司报告期内采用银行承兑汇票方式付款增加。
应付账款期末比期初上升224.92% ,主要系因公司生产、经营规模扩大，物资采购量也随之扩大所致。
预收账款期末比期初上升140.38% ,主要是因公司的控股子公司江苏苏农农资连锁集团股份有限公司收到下游销售商的采购定金影响所致 。
应付股利期末比期初上升124.26%，主要是因报告期公司分配2005年度利润所致。
应交税金期末比期初下60.48%，主要原因是公司报告期内应交所得税额较大所致。
长期借款本期增加主要为控股子公司大丰市劲力化肥有限责任公司的第二套尿素项目工程借款。
总资产增加的主要原因是公司的控股子公司资产增加所致。
股东权益增加是生产盈利所致。
三、报告期内公司投资情况
（一）募集资金的使用情况
报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
（二）重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
1、农药制剂生产加工项目
根据公司第三届董事会第九次会议决议，公司以自有资金4897万元投资建设年产2万吨农药制剂生产加工项目。截至2006年6月30日，该项目正在建设中，尚未产生效益。
2、4000吨/年毒死蜱项目
根据公司第三届董事会第十四次会议决议，公司与控股子公司南京红太阳农资商贸连锁有限公司共同投资设立了马鞍山红太阳生物化学有限公司，并由该公司实施建设4000吨/年毒死蜱项目。截至2006年6月30日，马鞍山红太阳生物化学有限公司在安徽省马鞍山市当涂县购得项目建设用地一块，相关权证正在办理中。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规章的要求，不断规范公司运作。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。
二、利润分配方案和发行新股方案
（一）2005年度利润分配方案的执行情况
2006年5月8日，公司2005年年度股东大会审议并通过了《公司2005年度利润及利润分配预案》：以2005年末总股本280,238,842股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.70元（含税）。公司董事会于2006年5月10日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了《2005年度分红派息实施公告》。本次派息股权登记日为2006年5月15日，除息日为2006年5月16日。
（二）发行新股的执行情况
2006年2月28日，公司2006年第1次临时股东大会审议并通过了《关于终止配股工作的议案》，“鉴于证券市场相关政策的变化，公司决定终止配股申请工作，并放弃相应配股募集资金投资项目的建设”。
（三）公司中期无利润分配预案和公积金转增股本预案。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司无收购、出售资产事项。
五、重大关联交易事项
（一）购销商品、提供劳务发生的关联交易
1、关联交易概述
本公司于2006年3月29日与红太阳集团有限公司（以下简称“集团公司”）签订了《产品营销协议》；本公司控股子公司南京红太阳农资连锁集团有限公司（以下简称“农资连锁”）于2006年3月29日分别与南京第一农药有限公司和江苏科邦生态肥有限公司签订了《产品营销协议》；本公司控股子公司江苏苏农农资连锁集团股份有限公司（以下简称“苏农连锁”）于2006年3月29日与江苏科邦生态肥有限公司签订了《产品营销协议》。
（1）本公司与集团公司签订的《产品营销协议》
①协议双方：
甲方：南京红太阳股份有限公司
乙方：红太阳集团有限公司
②协议签署日期：2006年3月29日
③交易标的：
甲方向乙方采购其生产所需进口的部分原材料；乙方向甲方购买其生产的部分产品以供出口。
④交易价格：
双方每笔购销业务均应签订购销合同，定价应依据国家、地方有关价格标准，若无国家、地方定价标准，则应根据当地可比价格由双方协商确定。
⑤交易结算方式：
货款逐月结算，按季度清算；并以银行转账形式支付。
⑥关联人在交易中所占权益的比重
A、进口原材料采购关联交易情况的说明
2006年1-6月，本公司向集团公司采购进口原材料关联交易金额71,199,530.02元，占本公司原材料采购总额的38.71%。采购的主要品种为菊酰氯、苯醚醛、DV菊酸甲酯、DV顺式菊酸甲酯、三氯吡啶醇钠等。其中主要产品菊酰氯27,114,230.74元，占本公司向集团公司采购金额的38.08%；苯醚醛23,510,167.76元，占本公司向集团公司采购金额的33.02%；DV菊酸甲酯7,982,123.08元，占本公司向集团公司采购金额的11.21%；DV顺式菊酸甲酯1,504,273.50元，占本公司向集团公司采购金额的2.11%；三氯吡啶醇钠6,102,564.13元，占本公司向集团公司采购金额的8.57%；氯氰原油2,640,871.67元，占本公司向集团公司采购金额的3.71%；顺式氯氰原粉1,335,042.73元，占本公司向集团公司采购金额的1.88%。
B、农药产品销售关联交易情况的说明
2006年1-6月，本公司向集团公司销售农药产品关联交易金额为38,032,622.17元，占本公司农药产品销售收入的15.81%。销售的主要农药产品为大功臣WP、100%咪鲜胺、100%三氟氯氰菊酯、80%氰戊原油、氰戊EC、吡虫啉原粉、溴氰EC、哒嗪酮等。其中主要产品大功臣WP交易额为7,944,853.10元，占本公司向集团公司销售收入的20.89%；100%咪鲜胺交易额为4,987,968.44元，占本公司向集团公司销售收入的13.11%；100%三氟氯氰菊酯交易额为2,126,654.72元，占本公司向集团公司销售收入的5.59%；80%氰戊原油交易额为2,179,513.68元，占本公司向集团公司销售收入的5.73%；氰戊EC交易额为3,487,918.59元，占本公司向集团公司销售收入的9.17%；溴氰EC交易额为1,470,454.35元，占本公司向集团公司销售收入的3.87%；吡虫啉原粉交易额为1,814,677.12元，占本公司向集团公司销售收入的4.77%；哒嗪酮交易额为1,210,287.75元，占本公司向集团公司销售收入的3.18%。
⑦协议的生效条件和生效时间：
本协议自双方法定代表人或授权代表签字之日起生效。
⑧履行协议的期限以及协议的有效期：
本协议期限为一年，自2006年1月1日至2006年12月31日止。本协议在有效期限届满或展期后的期限届满时，将自动逐年续展，直至双方经协商后同意终止本协议。
（2）农资连锁与南一农签订的《产品营销协议》
①协议双方：
甲方：南京红太阳农资连锁集团有限公司
乙方：南京第一农药有限公司
②协议签署日期：2006年3月29日
③交易标的：
甲方向乙方采购部分除草剂类农药产品。
④交易价格：
双方每笔购销业务均应签订购销合同，定价应依据国家、地方有关价格标准，若无国家、地方定价标准，则应根据当地可比价格由双方协商确定。
⑤交易结算方式：
货款逐月结算，按季度清算；并以银行转账形式支付。
⑥关联人在交易中所占权益的比重：
2006年1-6月，农资连锁向南一农采购产品关联交易金额76,842,357.79元，占农资连锁农药产品采购总额的40.02%。采购的农药产品全部为除草剂。其中主要产品百草枯系列交易金额为67,318,098.65元，占农资连锁向南一农采购关联交易总额的88.87%；草甘磷系列交易金额为3,714,472.00元，占农资连锁向南一农采购关联交易总额的4.90%；一颗星系列交易金额为3,048,014.25元，占农资连锁向南一农采购关联交易总额的4.02%。
⑦协议的生效条件和生效时间：
本协议自双方法定代表人或授权代表签字之日起生效。
⑧履行协议的期限以及协议的有效期：
本协议期限为一年，自2006年1月1日至2006年12月31日止。本协议在有效期限届满或展期后的期限届满时，将自动逐年续展，直至双方经协商后同意终止本协议。
3、农资连锁与江苏科邦签订的《产品营销协议》
①协议双方：
甲方：南京红太阳农资连锁集团有限公司
乙方：江苏科邦生态肥有限公司
②协议签署日期：2006年3月29日
③交易标的：
甲方向乙方采购部分肥料产品。
④交易价格：
双方每笔购销业务均应签订购销合同，定价应依据国家、地方有关价格标准，若无国家、地方定价标准，则应根据当地可比价格由双方协商确定。
⑤交易结算方式：
货款逐月结算，按季度清算；并以银行转账形式支付。
⑥关联人在交易中所占权益的比重：
2006年1-6月，农资连锁向江苏科邦采购关联交易金额55,691,515.39元，占农资连锁化肥采购总额的100%。采购的主要产品为复合肥、生态肥。其中主要产品复合肥交易金额为47,200,473.39元，占农资连锁向江苏科邦采购关联交易总额的84.75%；生态肥交易金额为8,491,042.00元，占农资连锁向江苏科邦采购关联交易总额的15.25%。
⑦协议的生效条件和生效时间：
本协议自双方法定代表人或授权代表签字之日起生效。
⑧履行协议的期限以及协议的有效期：
本协议期限为一年，自2006年1月1日至2006年12月31日止。本协议在有效期限届满或展期后的期限届满时，将自动逐年续展，直至双方经协商后同意终止本协议。
4、苏农连锁与江苏科邦签订的《产品营销协议》
①协议双方：
甲方：江苏苏农农资连锁集团股份有限公司
乙方：江苏科邦生态肥有限公司
②协议签署日期：2006年3月29日
③交易标的：
甲方向乙方购买其生产的肥料产品。
④交易价格：
双方每笔购销业务均应签订购销合同，定价应依据国家、地方有关价格标准，若无国家、地方定价标准，则应根据当地可比价格由双方协商确定。
⑤交易结算方式：
货款逐月结算，按季度清算；并以银行转账形式支付。
⑥关联人在交易中所占权益的比重：
2006年1-6月，苏农连锁未向江苏科邦采购肥料产品。
⑦协议的生效条件和生效时间：
本协议自双方法定代表人或授权代表签字之日起生效。
⑧履行协议的期限以及协议的有效期：
本协议期限为一年，自2006年1月1日至2006年12月31日止。本协议在有效期限届满或展期后的期限届满时，将自动逐年续展，直至双方经协商后同意终止本协议。
2、关联交易的目的及对本公司的影响：
（1）本公司与集团公司签订《产品营销协议》，一方面有助于本公司在同等价位上采购到含量更高、质量更优的进口原材料，以利于提高公司产品得率，保证产品质量；另一方面借助集团公司所拥有的国际营销网络以及通过了多项国外农药注册登记的优势，提高本公司产品的国际市场占有率，保证本公司股东的利益。
（2）农资连锁与南一农签订《产品营销协议》，有助于充分利用农资连锁的农资销售网络，并依靠其终端销售优势，提高产品的市场覆盖率，实现协议双方利益的最大化。
（3）农资连锁与江苏科邦签订《产品营销协议》，有助于充分利用农资连锁的连锁销售网络，并依靠其终端销售优势，提高江苏科邦肥料产品的市场覆盖率，从而实现协议双方利益的最大化。
（4）苏农连锁与江苏科邦签订《产品营销协议》，有利于整合双方优势资源。苏农连锁采购江苏科邦的肥料产品，并通过其营销网络进行销售，不仅丰富了产品品种，而且有助于扩大双方的市场影响力，实现协议双方的利益最大化。
（5）上述协议的签署，有助于整合资源，保证本公司生产经营正常有序进行，同时有利于扩大本公司产品的市场占有率，从而保证本公司股东的利益。董事会认为上述关联交易均以市场公允价格进行，遵循了公开、公平、公正的原则，能够有效维护广大股东的利益，不会损害公司及其股东，特别是中小股东和非关联股东的利益。
3、关于关联交易的特别说明
南京第一农药有限公司，其前身南京第一农药厂系红太阳集团有限公司的全资子企业。2004年10月，原南京第一农药厂改制为有限责任公司，并更名为南京第一农药有限公司；改制后，江苏国星投资有限公司持有其86.02%股权，红太阳集团有限公司不再持有其股权。2005年3月和5月，江苏国星投资有限公司对南京第一农药有限公司先后进行增资，增资后江苏国星投资有限公司持有其93.95%股权。
原南京第一农药厂系红太阳集团有限公司的全资子企业，原南京第一农药厂及现南京第一农药有限公司法定代表人王红明先生曾兼任本公司监事。原南京第一农药厂与本公司的关联关系符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3条第（二）项、第（三）项以及10.1.6第（二）项规定的情形；南京第一农药有限公司与本公司的关联关系符合10.1.3条第（三）项以及10.1.6第（二）项规定的情形。
2005年5月20日，公司2004年年度股东大会审议并通过了《关于调整公司第三届监事会股东代表监事的议案》：因公司第三届监事会股东代表监事王红明先生工作变动，同意免去王红明先生第三届监事会监事职务。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，本公司在此后的12个月仍将南京第一农药有限公司视为关联方并履行相关的信息披露义务。
（二）资产收购、出售发生的关联交易
报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易。
（三）公司与关联方存在的债权、债务往来及担保事项
1、关联方往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 企业名称 金额 项目明细
应收账款 江苏科邦生态肥有限公司 6,183,569.05 货款
预付账款 南京第一农药有限公司 4,862,897.60 货款
预付账款 红太阳集团有限公司 1,000,000.00 货款
预付账款 江苏科邦生态肥有限公司 6,275.60 货款
应付票据 红太阳集团有限公司 30,000,000.00 货款
应付账款 江苏科邦生态肥有限公司 22,040,679.56 货款
应付账款 红太阳集团有限公司 4,626,806.29 货款
其他应付款 红太阳集团有限公司 204,595.30 往来款
其他应付款 江苏科邦生态肥有限公司 376,770.12 往来款
应付股利 红太阳集团有限公司 9,003,216.46 应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、公司与关联方之间的担保事项
（1）截止至2006年6月30日，红太阳集团有限公司为本公司向金融机构贷款50,800万元提供担保；红太阳集团有限公司为本公司控股子公司江苏农农资连锁集团股份有限公司向金融机构贷款30,200万元提供担保；红太阳集团有限公司为本公司控股子公司大丰市劲力化肥有限责任公司向金融机构贷款8,000万元提供担保。
（2）截止2006年6月30日，江苏苏农农资连锁集团股份有限公司和红太阳集团有限公司共同为大丰市劲力化肥有限责任公司向金融机构贷款1,200万元提供担保。
六、重大合同及其履行情况
（一）报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司资产事项，也无其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
（二）截止2006年6月30日，本公司本公司无重大对外担保事项。
（三）报告期内本公司无委托他人进行现金资产管理事项。
七、报告期内本公司或持股5%以上股东的承诺事项
在股权分置改革过程中，控股股东红太阳集团有限公司做出了如下承诺：
（一）法定承诺
红太阳集团有限公司持有的公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，24个月内不超过10%。
（二）特别承诺
红太阳集团有限公司将在本公司2006－2008 年度股东大会上依据相关规定，提出分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。分红比例不低于当年实现的可分配利润（非累计可分配利润）的60%。
（三）承诺的履行情况
红太阳集团有限公司将根据法律、法规和规则的相关规定，严格履行法定承诺和特别承诺。
八、公司本期财务报告未经审计。
九、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；也无公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
十、其他重要事项
（一）2006年4月7日，经南京市工商行政管理局核准，本公司经营范围由原“农药（凭许可证经营）、三药中间体及精细化工产品的生产、销售、技术咨询和服务；化肥经营；投资管理及咨询”变更为“农药（凭许可证经营）、三药中间体及精细化工产品的生产、销售、技术咨询和服务；化肥经营；投资管理及咨询；农药产品包装物的生产、销售”。
（二）报告期内，公司与控股股东及其他关联方资金往来情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资金 资金占用方 占用方与 上市 2006 报告 报告 报告 占 占用
占用 名称 上市公司 公司 年期 期占 期偿 期期 用 性质
方类 的关联关 核算 初占 用累 还累 末占 形
别 系 的会 用资 计发 计发 用资 成
计科 金余 生金 生金 金余 原
目 额 额 额 额 因
控股 红太阳集团 控股股东 其他 19 61 86 -4 采 经营
股东 限公司 会计 ,715 ,694 ,036 ,626 购 性资
、实 科目 ,014 ,306 ,127 ,806 商 金占
际控 .79 .87 .95 .29 品 用
制人 应收 43,0 43,0 销 经营
及其 帐款 37,7 37,7 售 性资
附属 01.8 01.8 商 金占
企业 7 7 品 用
预付 1,00 1,00 采 经营
帐款 0,00 0,00 购 性资
0.00 0.00 商 金占
品 用
小计 - - - 19 105, 129, -3,6
,715 732, 073, 26,8
,014 008. 829. 06.2
.79 74 82 9
其他 南京第一农 控股股东 预付 -9 82 77,0 4,86 采 经营
关联 药有限公司 的原全资 帐款 7,92 ,013 53,1 2,89 购 性资
人及 子公司 0.68 ,977 58.7 7.60 商 金占
其附 .00 2 品 用
属企
业
小计 - - - -9 82 77,0 4,86
7,92 ,013 53,1 2,89
0.68 ,977 58.7 7.60
.00 2
上市 马鞍山红太 其他 2,01 5,00 -2,9 往 非经
公司 阳生物化学 会计 8,00 0,00 81,9 来 营性
的子 有限公司 科目 2.09 0.00 97.9 款 占用
公司 1
及其
附属
企业
小计 - - - 2,01 5,00 -2,9
8,00 0,00 81,9
2.09 0.00 97.9
1
总计 - - - 21 187, 211, -1,7
,635 745, 126, 45,9
,096 985. 988. 06.6
.20 74 54 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（六）独立董事的专项说明及独立意见
“作为南京红太阳股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会独立董事，我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的有关规定，本着勤勉尽责的原则对有关情况进行了调查和了解，现就公司2006年1-6月份累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56号文规定情况作如下专项说明和独立意见：
1、报告期内，公司能够严格遵守相关法律法规的规定，没有为控股股东及本公司控股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；
2、到目前为止，公司在对外担保事项上，未受到过监管部门的任何处罚、批评或谴责。”
第七节 财务报告（未经审计）
第一部分、会计报表（附后）
第二部分、会计报表附注
一、公司简介
南京红太阳股份有限公司（以下简称公司）是1992年经南京市体改委“宁体改字(92)036号”文批准，以原南京造漆厂为骨干改制组成的股份有限公司，公司原名南京天龙股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)43号文批准发行社会公众股2,000万股，于1993年10月28日在深圳证券交易所上市交易，股票代码“000525”。近几年来，经过送、转、配股，截止2006年6月30日，公司股本总额增至280,238,842股。
公司主要业务为农药、三药中间体及精细化工产品的生产、销售、技术咨询和服务；化肥经营；投资管理及咨询；农药产品包装物的生产、销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、目前执行的会计准则和会计制度
本公司和控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其规定。
2、会计年度
公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生时的市场汇价折合为记账本位币记账，中期期末或年末各种外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的人民币对外币的基准汇率进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物，包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资。
7、短期投资核算方法
(1)本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下：
①以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成本；
②投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本；
③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则-债务重组》的相关规定执行；
④非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定执行。
(2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。
(3)本公司处置短期投资时，按投资账面价值（部分处置时，按总平均成本确定处置部分的成本）与实际取得的处置收入的差额，确认为当期投资损益。
(4)本公司于中期期末或年度终了时，对短期投资采用成本与市价孰低计价，对市价低于成本的差额，按单项投资计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
(1)坏账的确认标准
①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
(2)坏账损失的核算方法
采用备抵法进行坏账损失的核算。
(3)坏账准备的计提方法和计提比例
①计提方法：
根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，采用余额百分比法计提坏账准备。
②计提比例：
A、有确凿证据表明应收账款不能够收回或收回的可能性不大，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的，按其金额的100%计提坏账准备。但其中：当年发生的应收款项；计划对应收款项进行重组；与关联方发生的应收款项；其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项，不全额提取坏账准备。
B、除上述情况外，按应收款项（包括应收账款和其它应收款）年末余额的6%计提坏账准备。
9、存货计价方法
(1)存货分类
原材料、辅助材料、在产品及自制半成品、库存商品等。
(2)计价方法
各种存货取得时按实际成本记账，期末按加权平均法结转成本。
(3)存货的盘存制度
存货采用永续盘存制，定期进行实地盘点。
(4)低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。
(5)存货跌价准备的确认标准、计提方法
①确认标准：存货按成本与可变现净值孰低计价。在中期期末或年度终了，对存货进行全面清查，由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。
②计提方法：
按单个存货项目的账面价值高于其可变现净值的差额提取。
10、长期投资核算方法
本公司长期投资包括长期股权投资、长期债权投资。
(1)长期股权投资的计价及收益确认方法
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本入账。
① 投资占被投资企业有表决权资本总额20％以下及虽占20%或20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算；根据被投资企业宣告分派的该股权投资后实现的利润或现金股利确认投资收益。
②投资占被投资企业有表决权资本总额20%或20％以上以及不足20%但具有重大影响的按权益法核算；在取得股权投资后，按应享有或分担的被投资企业自股权投资后实现的净利润或发生的净亏损的份额（扣除法规等规定不属于投资企业的净利润的部分后的金额）计算调整投资的账面价值，并确认为应享有或应分担的当期投资损益。被投资企业除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的账面价值。
③本公司采用权益法核算的长期股权投资，若投资时的投资成本与应享有被投资单位取得时所有者权益份额的借方差额，记作股权投资差额，按约定的投资期限平均摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限平均摊销；若投资时的投资成本与应享有被投资单位取得时所有者权益的贷方差额，记入资本公积。
(2)长期债权投资的计价及收益确认方法
本公司长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。
长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
在债券持有期，按期按票面价值和约定票面利率计提的利息收入经采用直线法调整溢价和折价后的金额，确认为当期投资收益；处置或到期收回债权投资，按实际取得的价款与账面价值的差额计入投资损益。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法
长期投资期末按账面余额扣除长期投资减值准备后的余额计价。对长期投资中，如果存在因市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因，导致可收回金额低于投资的账面价值的，则在中期期末或年度终了时，分别单个投资项目按其差额计提长期投资减值准备。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
11、委托贷款的核算
(1)委托贷款的计价
本公司按规定委托金融机构贷出的款项，按规定的程序办理，并按实际委托的贷款金额入账。
(2)委托贷款利息的确认方法
期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停止计息，并冲回原已计提的利息。
(3)委托贷款减值准备的确认标准和计提方法
在中期期末或年度终了，对委托贷款进行全面清查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单笔委托贷款本金与可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。
12、固定资产的核算方法
(1)固定资产标准: 使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上(含2000元)。
(2)固定资产分类: 房屋及建筑物、机械设备、电子设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价方法: 固定资产在取得时按实际成本入账，包括为使固定资产达到预定可使用状态前所必需的相关支出。
(4)固定资产折旧方法:采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和使用年限扣除残值（原值的5%）制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下：
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固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-30年 4.75%－3.17%
机械设备 10年 9.50%
电子设备 5年 19.00%
运输设备 10-12年 9.50%－7.92%
其他设备 5-10年 19.00%－9.50%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)融资租入固定资产的计价方法
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
(6)固定资产减值准备的确认标准、计提方法
在中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其差额，按单项资产计提固定资产减值准备。由于固定资产实质上已发生了减值，存在①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且已无转让价值；②由于技术进步等原因已不可使用；③尚可使用，但使用后产生大量不合格产品；④已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值；⑤其他实质上已不能再给企业带来经济效益等等情况之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
(1)在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按实际成本计价。在建工程竣工交付使用时，确认为固定资产。对于虽已交付使用，但尚未办理竣工决算手续的在建工程自交付使用之日起估价转入固定资产，并计提折旧，待办理完竣工决算手续后，再对原估价和已提折旧进行调整。
(2)利息资本化的计算方法
用借款进行的工程发生的借款利息，属于固定资产尚未交付使用之前发生的，计入在建工程的成本，固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。
(3)在建工程减值准备的确认标准、计提方法
在中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生了减值的，应计提在建工程减值准备。当存在①长期停建并且预计未来三年内不会重新开工；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值情形的一项或若干项情况时，应按规定计提在建工程减值准备。
14、借款费用的资本化处理
本公司将为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息。
借款费用资本化应同时满足下列三个条件：(1)资产支出已经发生；(2)借款费用已经发生；(3)为使工程达到预定可使用状态所必要的营建活动已经开始。
如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。
借款费用资本化金额按工程项目累计支出(扣除非借款方式募集的资金)的月度加权平均数与专门借款利率的乘积计算确定。
15、无形资产的核算
(1)无形资产的计价方法
①购入的无形资产，按实际支付的价款计价；
②股东投入的无形资产，按投资各方确认的协议价值计价；
③自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的费用计价；
(2)无形资产摊销方法和摊销期限
合同规定了受益年限的，按不超过合同规定的受益年限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之间较短者摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
(3)无形资产减值准备的确认标准、计提方法
无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价。在中期期末或年度终了，对无形资产逐项进行检查，对预计可收回金额低于账面价值的，按其差额，按单项项目计提无形资产减值准备。当存在①某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市值在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形等等一项或若干项情况时，应按规定计提无形资产减值准备。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用根据其受益期确定摊销年限，采用直线法进行摊销。
开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月一次计入损益。
17、应付债券的核算方法
本公司的应付债券于发行时按实际发行的价格总额入账。
债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
18、收入确认原则
(1)销售商品收入的确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠的计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠的确定时，确认劳务收入的实现。
(3)让渡资产使用权而发生收入的确认：利息收入按他人使用本企业现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。
19、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法
（1）合并会计报表范围
本公司根据财政部财会（二）字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》确定合并会计报表范围。
(2)合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额并依据《合并会计报表暂行规定》，采用如下方法编制而成：
①在合并会计报表时，对纳入合并范围的子公司的会计政策与母公司不一致的方面，根据重要性原则决定是否按母公司会计政策进行调整；
②本公司与纳入合并范围的子公司之间存在的重大内部销售及相互之间的债权与债务项目予以抵销；
③本公司权益性投资与纳入合并范围的子公司所有者权益中的有关部分进行调整抵销。
三、税项
1、流转税：
增值税：
①公司农药产品在生产环节按13%的税率计征增值税。
②化工类产品在生产环节按17%的税率计征计算增值税。
③根据财税［2001］113号文精神，公司及控股公司生产的生态肥免征增值税。
营业税：服务收入按5%计征。
利息收入按5%计征。
2、城建税及教育费附加：按应交流转税金额的5－7%计征城建税，4%计征教育费附加。
3、所得税：所得税税率为33%。
四、控股子公司、合营企业、联营企业及合并范围
1、截止2006年6月30日，公司所控制的子公司、合营企业、联营企业情况如下：
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控股子公 注册地 注册资 所占 经营范围 投资额 是否纳
司名称 点 本 权益 入合并
比例 范围
南京红太 江苏省 8,000万 98.75 农药、农资产品 7,900. 是
阳农资连 南京市 元人民 % 、油漆、涂料、 00万元
锁集团有 币 精细化工产品、 人民币
限公司 化工原料销售。
南京绿邦 江苏省 300.00 60.00 生态肥、生物化 1,490. 是
生态科技 南京市 万美元 % 肥、复混肥的研 00万元
有限公司 发、生产、销售 人民币
、技术服务和咨
询
江苏振邦 江苏省 423.20 51.00 生产生态肥、生 1,700. 是
农作物科 南京市 万美元 % 物肥及相关咨询 00万元
技有限公 服务；销售自产 人民币
司 产品
南京振邦 江苏省 1,000万 100.0 实业投资、资产 1,000. 是
投资发展 南京市 元人民 0% 管理、管理咨询 00万元
有限公司 币 服务 人民币
江苏苏农 江苏省 6,300万 51.00 化肥、农药、农 3,213. 是
农资连锁 南京市 元人民 % 膜、化工原料、 00万元
集团股份 币 建筑材料、装饰 人民币
有限公司 材料、五金、交
电等
马鞍山红 安徽省 5,000.0 100.0 生产、销售杀虫 5,000. 是
太阳生物 马鞍山 0万元人 0% 剂、杀菌剂、除 00万元
化学有限 市 民币 草剂、信息咨询 人民币
公司 服务
南京龙华 江苏省 4,802.1 50.00 油漆、涂料、精 2,401. 否
汽车涂料 南京市 6万元人 % 细化工产品制造 08万元
有限公司 民币 、销售 人民币
江苏中邦 江苏省 4,800万 47.92 医药原料药、医 2,300. 否
制药有限 南京市 元人民 % 药中间体、功能 00万元
公司 币 性保健品的研制 人民币
、开发、生产、
销售
江苏科邦 江苏省 1,278.7 47.12 生产生态肥、生 4,989. 否
生态肥有 南京市 0万美元 % 物肥及相关咨询 00万元
限公司 服务；销售自产 人民币
产品
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2、本期合并报表包括南京红太阳农资连锁集团有限公司及其控股子公司、南京绿邦生态科技有限公司、江苏振邦农作物科技有限公司、南京振邦投资发展有限公司、江苏苏农农资连锁集团股份有限公司及其控股子公司、马鞍山红太阳生物化学有限公司。
五、合并会计报表主要项目注释(下列项目无特殊说明，均以人民币元为单位)
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
原币 汇率 折合人民 原币 汇率 折合人民币
币
现金 2,315,05 2,357,122.
7.08 71
银行存款 451,771, 383,664,55
409.65 0.56
其中：美元 51.08 7.995 408.42
6
人民 451,771,
币 001.23
其他货币资 112,633, 78,975,000
金 248.38 .00
合计 566,719, 464,996,67
715.11 3.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
货币资金期末比期初上升21.88%，主要是因为①报告期内公司销售规模不断扩大，相应增加了营运资金；②公司报告期内银行承兑汇票保证金增加所致。
2、应收票据
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票据种类 2006-6-30 2005-12-31
银行承兑汇票 11,396,000.60 5,860,912.00
合计 11,396,000.60 5,860,912.00
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（1）应收票据期末比期初上升了94.44%，主要是因为报告期内采购商以银行承兑汇票付款结算方式较多所致；
（2）期末无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
3、应收股利
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项目 2006-6-30 2005-12-31
联营企业宣告发放的现金 297,000.00 297,000.00
股利
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4、应收账款
（1）账龄分析
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账龄 2006-6-30 2005-12-31
金额 比例 坏账准备 金额 比例（ 坏账准备
（％ ％）
）
1年以 178,902,2 95.04 10,734,13 86,787,384 82.35 5,207,24
内 22.89 3.37 .63 3.08
1～2年 8,696,016 4.62 521,760.9 14,565,754 13.82 873,945.
.41 9 .99 30
2～3年 609,948.5 0.32 36,596.91 2,213,604. 2.10 132,816.
6 61 28
3年以 29,925.00 0.02 1,795.50 1,826,837. 1.73 137,739.
上 48 75
合计 188,238,1 100.0 11,294,28 105,393,58 100.00 6,351,74
12.86 0 6.77 1.71 4.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末欠款前五名单位金额合计为28,929,717.25元，占应收账款总额的15.37%。
（3）期末无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（4）应收账款期末比期初上升78.60%，主要是因①随着公司农资销售连锁网络的建设，经销商大量增加，公司的销售铺底资金随之增加所致；②公司目前已进入生产、销售旺季，为季节性因素所致。
5、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30 2005-12-31
金额 比例 坏账准备 金额 比例（% 坏账准备
（%） ）
1年以 5,750,060. 44.67 345,003.6 39,774,29 82.56 2,386,457
内 72 4 2.38 .54
1～2 1,765,017. 13.71 105,901.0 5,068,415 10.52 304,104.9
年 34 4 .04 0
2～3 4,437,416. 34.47 266,244.9 2,401,178 4.98 144,070.7
年 16 7 .72 2
3年以 920,241.53 7.15 55,214.49 934,323.8 1.94 56,059.43
上 6
合计 12,872,735 100.0 772,364.1 48,178,21 100.00 2,890,692
.75 0 4 0.00 .59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末欠款前五名单位金额合计为6,668,289.70元，占其他应收款总额的51.80％。
（3）期末大额欠款单位明细列示如下：
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其他 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
天龙印铁制罐包装品有 2,593,036.00 1年以内 暂借款
限公司
苏州金腾拍卖有限公司 1,075,000.00 1年以内 暂借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）期末无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（5）其他应收款期末比期初下降73.28%，主要为报告期公司收回了对外暂借款。
6、预付账款
（1）账龄分析
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账龄 2006-6-30 2005-12-31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 196,397,551 98.60 232,825,090 100.00
.92 .36
1～2年 2,790,388.1 1.40
8
合计 199,187,940 100.00 232,825,090 100.00
.10 .36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末预付款前五名单位金额合计为62,504,353.66元，占预付账款总额的31.38％。
（3）期末大额预付款明细列示如下：
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其他 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
中国石油化工股份有限公 16,993,850.75 1年以内 预付货款
司金陵分公司
山西晋城煤化工有限责任 16,123,945.67 1年以内 预付货款
公司
海南中海石油运输服务有 9,118,497.24 1年以内 预付货款
限公司
盐城市农业生产资料有限 7,300,000.00 1年以内 预付货款
公司
内蒙古临河繁荣磷铵化工 6,568,060.00 1年以内 预付货款
有限公司
张家港保税区振泰橡胶有 6,400,000.00 1年以内 预付货款
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）期末持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
红太阳集团有限公司 1,000,000.00 1年以内 预付货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）预付账款期末比期初下降14.45%，主要因上年末公司为确保2006年化肥的采购，预付了部分货款，报告期内已和供应商进行了结算所致。
7、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
材料 76,319,931.9 45,230,361.
5 78
库存商品 942,997,428. 1,919,195. 399,286,690 1,919,195.5
23 56 .59 6
包装物 3,566,630.91 3,377,892.2
4
委托加工材料 185,461.98
合计 1,022,883,99 1,919,195. 448,080,406 1,919,195.5
1.09 56 .59 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）存货跌价准备明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-3 本期增加 本期转回 处置存货 2006-6-30
1 结转数
材料 -
库存商品 1,919,195 1,919,195
.56 .56
在产品及自
制半成品
包装物
委托加工材
料
合计 1,919,195
.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货期末比期初上升128.28%，主要是因公司控股子公司江苏苏农农资连锁集团股份有限公司承担江苏省内化肥淡季储备、供应的重任，进行了化肥储备。
8、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005-12-3 本期增加 本期摊销 2006-6-30 结存原因
1
房租 760,500.9 528,367. 544,388.0 744,479.9 按收益期限摊
1 07 7 1 销
修理费 3,686,43 2,309,331 1,377,098 按收益期限摊
0.40 .62 .78 销
保险费 208,822.1 497,725. 254,345.7 452,202.0 按收益期限摊
0 72 8 4 销
其他 402,840.4 1,402,52 961,068.7 844,297.5 按收益期限摊
1 5.93 7 7 销
合计 1,372,163 6,115,04 4,069,134 3,418,078
.42 9.12 .24 .30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
待摊费用期末比期初上升149.10%，主要是因①报告期公司的销售网点增加，造成了相关费用有所增大。②报告期公司发生的修理费按期摊销所致。
9、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
长期股权投资 102,030,040 728,267.79 1,967,252. 100,791,05
.81 92 5.68
其中:对合营及联营 74,454,840. 1,867,252. 72,587,587
企业投资 81 92 .89
对其他企业投资 27,575,200. 728,267.79 100,000.00 28,203,467
00 .79
投资金额 102,030,040 728,267.79 1,967,252. 100,791,05
.81 92 5.68
合并价差 3,766,329.7 26,515.90 236,209.86 3,556,635.
5 79
减：长期投资减值 8,075,488.0 8,075,488.
准备 7 07
长期投资净值 97,720,882. 96,272,203
49 .40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
①按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 占 投资 初始投资 追 本期权 累计权益 2006-
称 注 起止 金额 加 益增减 增减额 6-30
册 期 投 额
资 资
本 金
比 额
例(
%)
南京龙华汽车 50. 1992- 24,010,7 -24,010,7
涂料有限公司 00 2012 59.53 59.53
江苏中邦制药 47. 2001- 23,000,0 -107,44 -830,203. 22,16
有限公司 92 2051 00.00 9.19 26 9,796
.74
江苏科邦生态 47. 2004- 49,890,0 -1,759, -452,669. 49,43
肥有限公司 12 2014 00.00 803.73 38 7,330
.62
上海苏农农业 30. 2000- 614,559. 206,035.1 820,5
生产资料有限 00 2020 05 8 94.23
公司
连云港苏盟经 28. 2004- 300,000. -140,133. 159,8
贸发展有限公 85 2019 00 70 66.30
司
合计 97,815,3 -1,867, -25,227,7 72,58
18.58 252.92 30.69 7,587
.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占注册资本比例 投资起止 2006-6-30
(%) 期
江苏中江种业股份有限公司 18.00 2001.12. 5,400,000
- .00
南京市高新技术风险投资股份有 5.00 2001.6.- 5,000,000
限公司限公司 .00
江苏中金鼎信投资担保有限责任 4.17% 5,000,000
公司 .00
交通银行南京分行 万分之一以下 40,000.00
长江经济联合发展股份有限公司 0.07 630,000.0
0
深圳石化集团股份有限公司 0.51 11,055,20
0.00
南京苏农物业经营管理有限公司 30.00 150,000.0
0
马鞍山科邦生态肥有限公司 1.00 400,000.0
0
抚州红太阳农资商贸连锁有限公 7.69 50,000.00
司
吉安红太阳农资商贸连锁有限公 52.27 448,267.7
司 9
余江红太阳农资商贸连锁有限公 4.84 30,000.00
司
合计 28,303,46
7.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
南京苏农物业经营管理有限公司已长期停业，对该单位的投资按成本法核算，并根据该项投资的可收回金额计提长期投资减值准备。
公司控股子公司南京绿邦生态科技有限公司于2004年3月4日出资20万元，占马鞍山科邦生态肥有限公司公司1%的股份，于2006年1月26日出资20万元对马鞍山科邦生态肥有限公司进行增资，增资后的马鞍山科邦生态肥有限公司注册资本为4000万元，南京绿邦生态科技有限公司占其注册资本的1%。
吉安红太阳农资商贸连锁有限公司是南京红太阳农资连锁集团有限公司的子公司，南京红太阳农资连锁集团有限公司从2005年起通过投资设立省级连锁公司拓展其连锁经营业务体系，因设立江西省公司后，原江西的区域连锁公司吉安连锁的业务与省公司交叉重叠，吉安红太阳农资商贸连锁有限公司股东会决定对该公司进行清算，故采用成本法核算。
南京红太阳农资连锁集团有限公司本报告期通过股权转让减持其持有的抚州红太阳农资商贸连锁有限公司的股权，减持后南京红太阳农资连锁集团有限公司持有其7.69%的股权，采用成本法核算。
南京红太阳农资连锁集团有限公司本报告期通过股权转让减持其持有的余江红太阳农资商贸连锁有限公司的股权，减持后南京红太阳农资连锁集团有限公司持有其4.84%的股权，采用成本法核算。
南京红太阳农资连锁集团有限公司本报告期通过股权转让减持其持有的钦州红太阳农资商贸连锁有限公司的股权，减持后南京红太阳农资连锁集团有限公司不再持有其股权。
（3）股权投资差额明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 原始金额 摊销 本期增 本期摊 摊余金额 形成原
称 期 加 销额 因
柳州红太阳农 73,542.8 10年 3,677. 53,931.32 购买股
资商贸连锁有 3 16 权
限公司
江苏苏农农资 4,650,65 10年 232,53 3,643,013. 购买股
连锁集团股份 4.67 2.70 78 权
有限公司
南通苏农丰源 59,340.5 10年 53,406.48 增资
农资连锁有限 3
公司
高淳县苏农农 56,833.7 10年 53,992.02 购买股
资连锁有限公 0 权
司
泗阳苏农农资 22,366.5 10年 22,366. 22,366.57 购买股
连锁有限责任 7 57 权
公司
沭阳苏农农资 4,149.33 10年 4,149.3 4,149.33 购买股
连锁有限责任 3 权
公司
合计 4,866,88 26,515. 236,20 3,830,859.
7.63 90 9.86 50
2005-12 本期减 2006-6-30
-31 少
合并价差 -274,22 -274,223.7
3.71 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）长期投资减值准备明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2005-12-3 本期增加 本期减少 2006-6-30
1
深圳石化集团股份有限公 8,055,200 8,055,200
司 .00 .00
南京苏农物业经营管理有 20,288.07 20,288.07
限公司
合计 8,075,488 8,075,488
.07 .07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对深圳石化集团股份有限公司的股权投资为11,055,200.00元。93年公司购买“深石化”法人股时，根据与“深石化”股票的主承销商签订的协议，支付了部分款项，余款3,000,000.00元，待“深石化”法人股上市后支付。至2006年6月30日止，本公司累计对持有的该公司法人股根据其可收回金额计提长期投资减值准备8,055,200.00元。
10、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
原值
房屋及建筑物 212,432,300 780,937.10 2,746,711.79 210,466,525
.12 .43
机械设备 406,886,029 5,254,933.3 3,960,983.50 408,179,979
.38 6 .24
电子设备 15,632,870. 474,969.37 16,107,840.
86 23
运输设备 5,769,753.9 697,617.40 6,467,371.3
9 9
其他设备 1,398,399.3 208,594.00 1,606,993.3
1 1
合计 642,119,353 7,417,051.2 6,707,695.29 642,828,709
.66 3 .60
累计折旧
房屋及建筑物 53,273,490. 5,743,764.1 1,734,561.34 57,282,693.
81 1 58
机械设备 174,580,253 18,272,499. 81,909.33 192,770,843
.57 01 .25
电子设备 11,340,475. 512,843.39 11,853,319.
87 26
运输设备 1,923,455.2 244,175.40 2,167,630.6
5 5
其他设备 173,508.53 18,972.29 192,480.82
合计 241,291,184 24,792,254. 1,816,470.67 264,266,967
.03 20 .56
固定资产净值 400,828,169 378,561,742
.63 .04
固定资产减值
准备
房屋及建筑物
机械设备 255,076.56 255,076.56
电子设备
运输设备
其他设备
合计 255,076.56 255,076.56
固定资产净额 400,573,093 378,306,665
.07 .48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)至2006年6月30日止，本公司控股子公司江苏苏农农资连锁集团股份有限公司所拥有的新沂市开发区大桥西路88号新沂配送中心房产、土地被用作贷款抵押，抵押起止日为2006年5月24日至2007年5月23日止。
（2）)至2006年6月30日止，本公司控股子公司江苏苏农农资连锁集团股份有限公司所拥有的莫愁路357-359号房产被用作贷款抵押，抵押起止日为2006年1月24日至2006年8月23日止。
(3) 至2006年6月30日止，本公司控股子公司江苏苏农农资连锁集团股份有限公司的控股子公司大丰市劲力化肥有限责任公司所拥有的大丰市大刘路175号房产、土地、机器被用作贷款抵押，抵押起止日为2006年4月29日至2007年6月28日止。 11、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 2005- 本期 转入 其 2006-6 资 投入占
12-31 增加 固定 它 -30 金 预算的
资产 减 来 比例
少 源
2万吨农药剂 48,970 77,41 4,678 82,098 自
型生产加工 ,000.0 9,926 ,194. ,121.0 筹
项目 0 .41 65 6
新沂配送中 4,922 1,198 6,121, 自
心 ,697. ,919. 617.43 筹
56 87
第二套尿素 150,00 42,04 72,39 114,44 自
工程 0,000. 7,441 7,843 5,285. 筹
00 .98 .38 36
其他 1,782 3,691 5,474, 自
,439. ,597. 036.54 筹
19 35
合计 198,97 126,1 81,96 208,13
0,000. 72,50 6,555 9,060.
00 5.14 .25 39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2万吨农药剂型生产加工项目中含预付南京化学工业园有限公司的土地款59,143,590.00元，相关土地使用权证正在办理之中。
12、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取 原值 2005- 本期 本期 本 累计摊 2006- 剩余
得 12-31 增加 转出 期 销 6-30 摊销
方 额 摊 年限
式 销
土地使用 购 14,89 13,37 148 1,662, 13,22 521个
权（高淳 买 0,666 6,782 ,90 790.89 7,875 月
） .72 .45 6.6 .83
2
土地使用 购 1,544 1,390 15, 169,93 1,374 522个
权（高淳 买 ,819. ,337. 448 0.20 ,889. 月
） 20 20 .20 00
吡虫啉生 购 7,670 2,556 383 5,496, 2,173 22个
产技术 买 ,000. ,666. ,50 833.62 ,166. 月
00 40 0.0 38
2
三氟氯氰 购 475,0 253,3 23, 245,41 229,5 46个
技术转让 买 00.00 33.52 749 6.46 83.54 月
费 .98
咪鲜胺技 购 2,250 1,293 112 1,068, 1,181 51个
术转让费 买 ,000. ,750. ,50 750.00 ,250. 月
00 00 0.0 00
0
咪鲜胺技 购 350,0 233,3 17, 134,16 215,8 62个
术转让费 买 00.00 33.20 500 6.82 33.18 月
.02
土地使用 购 29,24 27,43 293 2,106, 27,13 542个
权（高淳 买 4,534 2,059 ,91 390.26 8,144 月
） .54 .20 4.9 .28
2
土地使用 购 20,90 20,20 208 905,66 19,99 562个
权（马鞍 买 0,000 3,333 ,99 6.58 4,333 月
山） .00 .36 9.9 .42
4
土地使用 购 26,21 24,37 262 2,097, 24,11 540个
权（大丰 买 2,766 7,872 ,12 021.30 5,745 月
） .58 .92 7.6 .28
4
氯苯肟唑 购 500,0 500,0 6,2 6,249. 493,7 237个
技术 买 00.00 00.00 49. 99 50.01 月
99
ERP软件 购 446,0 446,0 29, 29,733 416,2 56个
买 00.00 00.00 733 .32 66.68 月
.32
合计 103,5 91,11 946,0 1,5 13,922 90,56
37,78 7,468 00.00 02, ,949.4 0,837
7.04 .25 630 4 .60
.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中，本公司控股子公司马鞍山红太阳生物化学有限公司购买的当涂工业园区的土地使用权，金额20,900,000.00元，相关权证正在办理之中。 13、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 2006-6-30 2005-12-31
信用贷款 302,700,000.00 233,000,000.00
保证借款 822,000,000.00 662,000,000.00
抵押借款 61,800,000.00 29,000,000.00
质押借款 26,500,000.00 26,500,000.00
合计 1,213,000,000.00 950,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款期末比期初上升27.62%，主要是因公司的控股子公司江苏苏农农资连锁集团股份有限公司因销售规模扩大，且承担了国家及江苏省的化肥淡储任务,资金需求增加，增加了银行借款。
14、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）票据种类 2006-6-30 2005-12-31 票据到期日
银行承兑汇票 118,281,035.00 78,975,000.00
合计 118,281,035.00 78,975,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他 单位名称 所欠金额 欠款原因
红太阳集团有限公司 30,000,000.00 货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据期末比期初上升49.77%，主要是因公司报告期内采用银行承兑汇票方式付款增加。
15、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30 2005-12-31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 357,031,041 97.54 91,268,526. 81.02
.58 21
1～2年 8,932,379.4 2.44 20,955,853. 18.60
4 85
2～3年 31,975.21 0.01 262,528.91 0.23
3年以上 21,316.80 0.01 162,077.01 0.15
合计 366,016,713 100.00 112,648,985 100.00
.03 .98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他 单位名称 所欠金额 欠款原因
红太阳集团有限公司 4,626,806.29 货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末无账龄超过3年的大额应付账款。
（3）应付账款期末比期初上升224.92% ,主要系因公司生产、经营规模扩大，物资采购量也随之扩大所致。
16、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30 2005-12-31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 130,801,373 99.40 52,187,343. 95.33
.63 84
1～2年 806,248.20 0.06 2,517,254.3 4.59
9
2～3年 44,418.36 0.08
合计 131,607,621 100.00 54,749,016. 100.00
.83 59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
（2）期末无账龄超过3年的大额预收账款。
（3）预收账款期末比期初上升140.38% ,主要是因公司的控股子公司江苏苏农农资连锁集团股份有限公司收到下游销售商的采购定金影响所致 。
17、应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
应付工资 2,035,711.08 2,896,633.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应付福利费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
应付福利费 16,008,124.73 15,587,229.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
以前年度尚未支付的股利 18,760,436.85 8,365,432.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他 单位名称 所欠金额 欠款原因
红太阳集团有限公司 9,003,216.46 红利款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期根据南京红太阳股份有限公司2005年度股东大会决议，以2005年末总股本280,238,842股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.70元（含税）。
20、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006-6-30 2005-12-31 法定税率
增值税 -10,589,892.15 -10,380,933.66 详见附注三
所得税 3,352,021.16 -5,431,170.69
其他税金 1,061,264.11 182,923.05
合计 -6,176,606.88 -15,629,181.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税金期末比期初下降60.48%，主要原因是公司报告期内应交所得税额较大所致。
21、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31 计缴标准
教育费附加 11,926.91 489.81 流转税的4%
防洪保安基金 3,843.97
合计 15,770.88 489.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30 2005-12-31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 37,801,766.29 77.61 31,213,435. 70.84
31
1～2年 4,833,757.41 9.92 4,299,427.4 9.76
8
2～3年 1,760,043.70 3.61 1,380,499.9 3.13
9
3年以上 4,314,469.17 8.86 7,168,279.3 16.27
4
合计 48,710,036.57 100.00 44,061,642. 100.00
12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）大额款项明细列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款时间 款项性质
江苏省农业生产资 14,392,180. 一年以内 暂借款
料集团有限责任公 54
司
省农资(集团)公司 8,597,161.6 一年以内 暂借款
连云港分公司 0
国通证券公司 3,000,000.0 三年以上 购“深石化”法人股配
0 股的应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）三年以上的大额其他应付款明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 未偿还的原因
国通证券公司 3,000,000.00 购“深石化”法人股配股的应
付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）期末欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款时间 款项性质
红太阳集团有限公 204,595.30 一年以内 代垫款
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应付款期末比期初上升10.55%，主要是因为公司的控股子公司江苏苏农农资连锁集团股份有限公司采购规模扩大而对外的暂借款增加所致。
23、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 2006-6-30 2005-12-31
信用贷款 80,000,000.00
借款利息 1,795,200.00
合计 81,795,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款本期增加主要为控股子公司大丰市劲力化肥有限责任公司的第二套尿素项目工程借款。
24、长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
国债转贷资金 4,400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
新沂配送中心专项拨款及农资配送 7,000,000.00 7,000,000.00
网络及信息化电子商务系统建设拨
款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、其他长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
企业破产剥离待处理 31,144,738.95 31,344,498.32
负债
销售人员风险抵押金 1,278,177.96 1,574,435.03
合计 32,422,916.91 32,918,933.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其他 小计 数量 比
例 行 积 例
新 金
股 转
股
一、有限 150,84 53. 0 -43,9 0 - -43,99 106,85 38.
售条件股 7,981 83% 92,89 2,893 5,088 13%
份 3
1、国家持 77,943 27. 0 - 0 -77,94 -77,94 0 0.0
股 ,381 81% 3,381 3,381 0%
2、国有法 50,673 18. 0 -43,9 0 81,226 37,228 87,902 31.
人持股 ,997 08% 98,00 ,842 ,842 ,839 37%
0
3、其他内 22,230 7.9 0 5,107 0 -3,283 -3,278 18,952 6.7
资持股 ,603 3% ,461 ,354 ,249 6%
其中：
境内法人 22,215 7.9 0 - 0 -3,283 -3,283 18,932 6.7
持股 ,581 3% ,461 ,461 ,120 6%
境内自然 15,022 0.0 0 5,107 0 - 5,107 20,129 0.0
人持股 1% 1%
４、外资 0 0.0 0 - 0 - - 0 0.0
持股 0% 0%
其中：
境外法人 0 0.0 0 - 0 - - 0 0.0
持股 0% 0%
境外自然 0 0.0 0 - 0 - - 0 0.0
人持股 0% 0%
二、无限 129,39 46. 0 43,99 0 - 43,992 173,38 61.
售条件股 0,861 17% 2,893 ,893 3,754 87%
份
1、人民币 129,39 46. 0 43,99 0 43,992 173,38 61.
普通股 0,861 17% 2,893 ,893 3,754 87%
2、境内上 0 0.0 0 - 0 - 0 0.0
市的外资 0% 0%
股
3、境外上 0 0.0 0 - 0 - 0 0.0
市的外资 0% 0%
股
4、其他 0 0.0 0 - 0 - 0 0.0
0% 0%
三、股份 280,23 100 0 0 0 0 0 280,23 100
总数 8,842 % 8,842 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
股本溢价 129,256,964 129,256,964.
.47 47
关联交易差价 9,361,874.4 9,361,874.46
6
股权投资准备 224,276.50 2,435.79 226,712.29
其他资本公积 5,530,947.6 5,530,947.66
6
合计 144,374,063 2,435.79 144,376,498.
.09 88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
法定盈余公积 37,330,530. 37,330,530.8
84 4
法定公益金 29,835,512. 29,835,512.6
66 6
合计 67,166,043. 67,166,043.5
50 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 备注
本年净利润 28,077,370.47
加:年初未分配利润 118,099,748.96
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取的职工福利及奖励
基金
应付普通股股利 19,616,718.94
未分配利润 126,560,400.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司2005年度股东大会决议，以2005年末总股本为基数，每10股派发红利0.70元(含税)，应付股利共计19,616,718.94元。
31、主营业务收入和主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上期数 本期数 上期数
化肥销售 843,589,620. 659,349,611. 783,854,845.3 615,944,946.7
54 25 8 5
农药销售 375,928,233. 330,512,471. 307,104,610.2 257,135,404.2
44 75 9 6
其他销售 225,277.81 176,779.61
合计 1,219,517,85 990,087,360. 1,090,959,455 873,257,130.6
3.98 81 .67 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上期数 本期数 上期数
江苏地区 1,008,427,75 827,932,323. 888,510,531. 718,883,461.08
7.63 40 80
江西地区 25,999,426.6 36,802,166.9 24,280,735.7 34,823,626.18
0 3 0
广西地区 43,734,347.0 34,069,944.8 42,628,088.7 32,137,309.02
2 7 4
湖北地区 27,869,713.0 23,883,209.3 26,638,266.4 22,730,242.47
3 9 6
河北地区 18,213,272.7 17,713,383.2 17,819,910.7 17,187,035.31
5 3 6
河南地区 11,726,655.1 14,989,140.1 11,397,407.8 14,373,655.95
4 0 7
陕西地区 8,149,099.05 7,222,237.92 7,697,505.94 6,825,998.01
山东地区 10,563,405.6 8,162,592.32 10,383,498.0 7,632,545.57
7 9
四川地区 10,947,841.1 1,605,535.65 10,120,334.0 1,547,966.69
7 5
安徽地区 32,051,923.8 17,706,827.0 30,755,036.0 17,115,290.34
6 0 4
浙江地区 8,043,473.75 7,782,255.95
广东地区 6,906,807.72 6,290,997.87
东北地区 6,884,130.59 6,654,886.40
合计 1,219,517,85 990,087,360. 1,090,959,45 873,257,130.62
3.98 81 5.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本期前五名销售收入合计为104,907,896.66元，占全年销售收入的8.60%。
（2）主营业务收入本期比上年同期上升23.17%，主要是由于公司生产经营规模扩大，销售增加所致。
（3）主营业务成本比上年同期上升24.93%，主要是由于公司销售规模扩大所致；报告期主营业务成本增幅超过主营业务收入的增幅，主要是因为报告期内化工原材料的价格持续上涨。
32、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数 计缴标准
城建税 115.73 177,844.68 流转税的5-7%
教育费附加 66.12 142,275.75 流转税的4%
合计 181.85 320,120.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
营业费用 36,958,573.81 22,824,381.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业费用本期比上年同期上升61.93%，主要因生产经营规模扩大后，销售费用及运输费用相应增加所致。
34、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
管理费用 29,986,296.83 24,530,233.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
管理费用本期比上年同期上升22.24%，主要是因报告期公司业务规模扩大，应收款项增加，增提坏帐准备所致。
35、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
利息支出 24,737,583.14 13,258,732.15
减:利息收入 1,961,985.38 1,516,128.85
汇兑净损失 3.70
其他 380,871.28 211,669.57
合计 23,156,472.74 11,954,272.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用本期比上年同期上升93.71%，主要是因控股子公司江苏苏农农资连锁集团股份有限公司因承担了国家及江苏省的化肥淡储任务,资金需求增加，增加了银行借款。
36、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
基金投资收益 631,084.54
债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
参股公司分配来的利润 429,000.00
期末调整的被投资公司所有者权 -1,867,252.9 482,345.96
净增减额 2
股权投资差额摊销 -236,209.86 -239179.08
股权投资转让收益 -86,029.82
减:短期投资跌价准备
减:长期投资减值准备
合计 -1,558,408.0 672,166.88
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益本期比上年同期下降331.84%，主要是因公司的被投资公司发生亏损所致。
期末投资收益收回无重大限制。
37、所得税：2006年度1-6月份所得税8,970,099.43元，其明细项目列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
母公司利润总额 19,812,273.21 40,073,470.43
加:纳税调整增加额 859,682.28
减:纳税调整减少额 332,575.15
减:子公司投资收益 14,175,018.34 20,507,559.14
应纳税所得额 5,637,254.87 20,093,018.42
所得税税率 33% 33%
母公司应纳税所得额 1,860,294.11 6,630,696.08
加:子公司应纳税所得额 7,109,805.32 14,983,983.56
合计 8,970,099.43 21,614,679.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金48,206,619.64元, 主要明细列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
运费 25,894,118.47
差旅费 2,882,596.25
业务招待费 3,860,932.25
广告及宣传费 700,606.21
咨询及服务费 835,841.77
租赁费 1,194,893.31
办公费 2,254,078.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、非经常性损益情况说明:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
营业外收入 12,647.79 296,475.25
减：营业外支出 601,082.85 1,189,742.32
加：以前年度计提的各项减值 2,118,328.45 3,871,204.62
准备的转回
加：补贴收入 1,925,110.05
加：基金投资收益 631,084.54
减：股权处置损失 86,029.82 2,965,162.40
减：流动资产盘亏损失 137,581.17
减：所得税 1,274,617.41 4,215.80
非经常性损益 2,587,859.58 8,559.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表附注：
1、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30 2005-12-31
金额 比例（ 坏账准备 金额 比例（ 坏账准备
%） %）
1年以 15,896,544 100.00 953,792. 7,072,065. 100.00 424,323.9
内 .74 68 30 2
合计 15,896,544 100.00 953,792. 7,072,065. 100.00 424,323.9
.74 68 30 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末欠款前五名单位金额合计为6,754,912.10元，占应收账款总额的42.49％。
（3）期末无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款 。
（4）应收账款期末比期初上升124.78%，主要是因报告期主要是因公司目前已进入生产、销售旺季，为季节性因素所致。
2、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30 2005-12-31
金额 比例 坏账准备 金额 比例（% 坏账准备
（%） ）
1年以 2,693,993. 44.02 161,639.6 1,958,459 29.18 117,507.5
内 54 1 .04 4
1～2 5,433.60 0.09 326.02 3,955,191 58.93 237,311.4
年 .35 8
2～3 2,970,315. 48.54 178,218.9 467,520.3 6.96 28,051.22
年 53 3 7
3年以 449,846.70 7.35 26,990.80 331,046.7 4.93 19,862.80
上 0
合计 6,119,589. 100.0 367,175.3 6,712,217 100.00 402,733.0
37 0 6 .46 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末欠款前五名单位金额合计为5,335,667.10元，占其他应收款总额的 87.19％。
（3）期末无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
3、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
长期股权投资 322,935,35 16,044,70 1,867,252 337,112,813
9.07 7.05 .92 .20
其中：对子公司投资 227,335,77 16,044,70 243,380,485
8.79 7.05 .84
对合营及联营企业投 73,474,380 1,867,252 71,607,127.
资 .28 .92 36
对其他企业投资 22,125,200 22,125,200.
.00 00
长期债权投资
投资金额 322,935,35 16,044,70 1,867,252 337,112,813
9.07 7.05 .92 .20
减：长期投资减值准 8,055,200. 8,055,200.0
备 00 0
长期投资净值 314,880,15 16,044,70 1,867,252 329,057,613
9.07 7.05 .92 .20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
①按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 占 投资 初始投资 追 本期权 累计权益 期末余额
名称 注 起止 金额 加 益增减 增减额
册 期 投 额
资 资
本 金
比 额
例(
%)
南京龙华汽 50. 1992 24,010,7 -24,010,7
车涂料有限 00 -201 59.53 59.53
公司 2
江苏中邦制 47. 2001 23,000,0 -107,44 -830,203. 22,169,7
药有限公司 92 -205 00.00 9.19 26 96.74
1
南京红太阳 98. 2002 79,000,0 15,968, 101,972,0 180,972,
农资连锁集 75 -202 00.00 855.42 44.25 044.25
团有限公司 2
南京绿邦生 60. 2002 14,900,0 75,851. 8,441.59 14,908,4
态科技有限 00 -201 00.00 63 41.59
公司 2
马鞍山红太 95. 2004 47,500,0 47,500,0
阳生物化学 00 -201 00.00 00.00
有限公司 4
江苏科邦生 47. 2004 49,890,0 -1,759, -452,669. 49,437,3
态肥有限公 12 -201 00.00 803.73 38 30.62
司 4
合计 238,300, 14,177, 76,686,85 314,987,
759.53 454.13 3.67 613.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占注册资本 投资起止期 期末余额
比例(%)
江苏中江种业股份有限公司 18.00 2001.12.- 5,400,000.00
南京市高新技术风险投资股 5.00 2001.6.- 5,000,000.00
份有限公司
交通银行南京分行 万分之一以 40,000.00
下
长江经济联合发展股份有限 0.07 630,000.00
公司
深圳石化集团股份有限公司 0.51 11,055,200.00
合计 22,125,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）长期投资减值准备明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-6-30
31
深圳石化集团股份有限 8,055,20 8,055,200.0
公司 0.00 0
合计 8,055,20 8,055,200.0
0.00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对深圳石化集团股份有限公司的股权投资为11,055,200.00元。93年公司购买“深石化”法人股时，根据与“深石化”股票的总承销商签订的协议，支付了部分款项，余款3,000,000.00元，待“深石化”法人股上市后支付。至2006年6月30日止，本公司累计对持有的该公司法人股根据其可收回金额计提长期投资减值准备8,055,200.00元。
4、主营业务收入和主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上期数 本期数 上期数
农药销售 240,618,267. 242,399,834. 211,129,322. 204,646,817.
13 10 16 45
合计 240,618,267. 242,399,834. 211,129,322. 204,646,817.
13 10 16 45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上期数 本期数 上期数
江苏地区 240,618,267. 242,399,834. 211,129,322. 204,646,817.
13 10 16 45
合计 240,618,267. 242,399,834. 211,129,322. 204,646,817.
13 10 16 45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期前五名销售收入合计为162,520,218.41元，占销售收入总额的67.54%。
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
股票投资收益
债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
参股公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者权益 14,175,018.34 29,475,371.02
净增减额
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
减:短期投资跌价准备
减:长期投资减值准备
合计 29,475,371.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末投资收益收回无重大限制。
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
（1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册 主营业务 与本企业 经济性 法定代
地址 关系 质 表人
红太阳集团有限公 江苏 化工原料及化学 第一大股 国有独 杨寿海
司 省南 制品制造、出口 东 资
京市 生产农药中间体
化工产品、进口
生产科研所需原
辅材料等
南京绿邦生态科技 江苏 生态肥、生物化 控股子公 有限责 杨寿海
有限公司 省南 肥、复混肥的研 司 任公司
京市 发、生产、销售
、技术服务和咨
询
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湖北红太阳农资连 河北 农药、农资产品 农资连锁 有限责 李国富
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38号 得审批除外的商
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上表中江苏苏农农资连锁集团股份有限公司简称为“苏农连锁”，南京红太阳农资连锁集团有限公司简称为“农资连锁”。
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
红太阳集团有限公司 200,000,0 200,000,0
00.00 00.00
南京红太阳农资连锁集 80,000,00 80,000,00
团有限公司 0.00 0.00
南京绿邦生态科技有限 24,840,00 24,840,00
公司 0.00 0.00
江苏振邦农作物科技有 35,000,00 35,000,00
限公司 0.00 0.00
南京振邦投资发展有限 10,000,00 10,000,00
公司 0.00 0.00
江苏苏农农资连锁集团 63,000,00 63,000,00
股份有限公司 0.00 0.00
马鞍山红太阳生物化学 50,000,00 50,000,00
有限公司 0.00 0.00
吉安红太阳农资商贸连 880,000.0 880,000.0
锁有限公司 0 0
柳州红太阳农资商贸连 1,000,000 1,000,000
锁有限公司 .00 .00
江西红太阳农资商贸连 2,060,000 2,060,000
锁有限公司 .00 .00
孝感红太阳农资商贸连 880,000.0 880,000.0
锁有限公司 0 0
河北红太阳农资连锁有 1,580,000 1,580,000
限公司 .00 .00
河南红太阳农资连锁有 1,280,000 1,280,000
限公司 .00 .00
陕西红太阳农资连锁有 880,000.0 880,000.0
限公司 0 0
安徽红太阳农资连锁有 2,800,000 2,800,000
限公司 .00 .00
湖北红太阳农资连锁有 2,180,000 2,180,000
限公司 .00 .00
广西红太阳农资有限公 3,500,000 3,500,000
司 .00 .00
山东红太阳农资连锁有 1,500,000 1,500,000
限公司 .00 .00
四川红太阳农资连锁有 1,000,000 1,000,000
限公司 .00 .00
广东红太阳农资连锁有 3,000,000 3,000,000
限公司 .00 .00
杭州红太阳农资连锁有 1,000,000 1,000,000
限公司 .00 .00
沈阳红太阳农资连锁有 500,000.0 500,000.0
限公司 0 0
南京助农农资连锁有限 10,000,00 10,000,00
公司 0.00 0.00
南京苏农农资连锁超市 500,000.0 500,000.0
有限公司 0 0
盱眙苏农农资连锁有限 500,000.0 500,000.0
公司 0 0
江苏连云港苏农农资连 5,000,000 5,000,000
锁有限责任公司 .00 .00
泗洪苏农农资连锁有限 500,000.0 500,000.0
责任公司 0 0
沭阳苏农农资连锁有限 600,000.0 600,000.0
公司 0 0
滨海苏农农资连锁有限 340,000.0 340,000.0
责任公司 0 0
泗阳苏农农资连锁有限 500,000.0 500,000.0
责任公司 0 0
灌云苏农农资连锁有限 600,000.0 600,000.0
公司 0 0
淮安苏农农资连锁有限 500,000.0 500,000.0
责任公司 0 0
无锡中江农资连锁有限 800,000.0 800,000.0
公司 0 0
南通苏农丰源农资连锁 3,000,000 3,000,000
有限公司 .00 .00
大丰市劲力化肥有限责 39,280,00 39,280,00
任公司 0.00 0.00
宿迁苏农农资连锁有限 500,000.0 500,000.0
责任公司 0 0
金湖县苏农农资连锁有 500,000.0 500,000.0
限公司 0 0
兴化市苏农农资连锁有 500,000.0 500,000.0
限公司 0 0
吴江苏农农资连锁有限 500,000.0 500,000.0
公司 0 0
高淳县苏农农资连锁有 800,000.0 800,000.0
限公司 0 0
南京六合苏农农资连锁 500,000.0 500,000.0
有限公司 0 0
江苏苏农测土配方肥料 5,000,000 5,000,000
有限公司 .00 .00
涟水苏农农资连锁有限 500,000.0 500,000.0
公司 0 0
赣榆苏农农资连锁有限 800,000.0 800,000.0
公司 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005-12-31 本期 本期减 2006-6-30
增加 少
金额 % 金额 金额 金额 %
红太阳集团有限公司 128,617,3 45. 43,998, 84,619,3 30.
78.00 90 000.00 78.00 20
南京红太阳农资连锁 79,000,00 98. 79,000,0 98.
集团有限公司 0.00 75 00.00 75
南京绿邦生态科技有 14,900,00 60. 14,900,0 60.
限公司 0.00 00 00.00 00
江苏振邦农作物科技 17,850,00 51. 17,850,0 51.
有限公司 0.00 00 00.00 00
南京振邦投资发展有 10,000,00 100 10,000,0 100
限公司 0.00 .00 00.00 .00
江苏苏农农资连锁集 32,130,00 51. 32,130,0 51.
团股份有限公司 0.00 00 00.00 00
马鞍山红太阳生物化 50,000,00 100 50,000,0 100
学有限公司 0.00 .00 00.00 .00
吉安红太阳农资商贸 460,000.0 52. 460,000. 52.
连锁有限公司 0 27 00 27
柳州红太阳农资商贸 856,000.0 85. 856,000. 85.
连锁有限公司 0 60 00 60
钦州红太阳农资商贸 765,000.0 51. 765,000
连锁有限公司 0 00 .00
抚州红太阳农资商贸 400,000.0 61. 350,000 50,000.0 7.6
连锁有限公司 0 54 .00 0 9
江西红太阳农资商贸 1,056,649 51. 1,056,64 51.
连锁有限公司 .41 47 9.41 47
孝感红太阳农资商贸 450,000.0 51. 450,000. 51.
连锁有限公司 0 14 00 14
余江红太阳农资商贸 320,000.0 51. 290,000 30,000.0 4.8
连锁有限公司 0 61 .00 0 4
河北红太阳农资连锁 810,000.0 51. 810,000. 51.
有限公司 0 27 00 27
河南红太阳农资连锁 660,000.0 51. 660,000. 51.
有限公司 0 56 00 56
陕西红太阳农资连锁 480,000.0 54. 480,000. 54.
有限公司 0 55 00 55
安徽红太阳农资连锁 1,500,000 53. 1,500,00 53.
有限公司 .00 57 0.00 57
湖北红太阳农资连锁 1,110,000 50. 1,110,00 50.
有限公司 .00 92 0.00 92
广西红太阳农资有限 1,785,000 51. 1,785,00 51.
公司 .00 00 0.00 00
山东红太阳农资连锁 850,000.0 56. 850,000. 56.
有限公司 0 67 00 67
四川红太阳农资连锁 510,000.0 51. 510,000. 51.
有限公司 0 00 00 00
广东红太阳农资连锁 2,440,000 81. 2,440,00 81.
有限公司 .00 33 0.00 33
杭州红太阳农资连锁 510,000.0 51. 510,000. 51.
有限公司 0 00 00 00
沈阳红太阳农资连锁 260,000.0 52. 260,000. 52.
有限公司 0 00 00 00
南京助农农资连锁有 9,500,000 95. 9,500,00 95.
限公司 .00 00 0.00 00
南京苏农农资连锁超 400,000.0 80. 400,000. 80.
市有限公司 0 00 00 00
盱眙苏农农资连锁有 450,000.0 90. 450,000. 90.
限公司 0 00 00 00
江苏连云港苏农农资 2,600,000 52. 2,600,00 52.
连锁有限责任公司 .00 00 0.00 00
泗洪苏农农资连锁有 400,000.0 80. 400,000. 80.
限责任公司 0 00 00 00
沭阳苏农农资连锁有 570,000.0 95. 60,000. 510,000. 85.
限公司 0 00 00 00 00
滨海苏农农资连锁有 173,400.0 51. 173,400. 51.
限责任公司 0 00 00 00
泗阳苏农农资连锁有 310,000.0 62. 90,00 400,000. 80.
限责任公司 0 00 0.00 00 00
灌云苏农农资连锁有 540,000.0 90. 540,000. 90.
限公司 0 00 00 00
淮安苏农农资连锁有 300,000.0 60. 300,000. 60.
限责任公司 0 00 00 00
无锡中江农资连锁有 408,000.0 51. 408,000. 51.
限公司 0 00 00 00
南通苏农丰源农资连 2,940,000 98. 2,940,00 98.
锁有限公司 .00 00 0.00 00
大丰市劲力化肥有限 20,050,00 51. 20,050,0 51.
责任公司 0.00 04 00.00 04
宿迁苏农农资连锁有 300,000.0 60. 75,00 375,000. 75.
限责任公司 0 00 0.00 00 00
金湖县苏农农资连锁 300,000.0 60. 300,000. 60.
有限公司 0 00 00 00
兴化市苏农农资连锁 350,000.0 70. 350,000. 70.
有限公司 0 00 00 00
吴江苏农农资连锁有 255,000.0 51. 255,000. 51.
限公司 0 00 00 00
高淳县苏农农资连锁 480,000.0 60. 480,000. 60.
有限公司 0 00 00 00
南京六合苏农农资连 275,000.0 55. 275,000. 55.
锁有限公司 0 00 00 00
江苏苏农测土配方肥 4,400,000 88. 4,400,00 88.
料有限公司 .00 00 0.00 00
涟水苏农农资连锁有 350,0 350,000. 70.
限公司 00.00 00 00
赣榆苏农农资连锁有 440,0 440,000. 55.
限公司 00.00 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）不存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
南京第一农药有限公司 控制人的原全资子公司
江苏长江涂料有限公司 控制人的子公司
南京易初亿万涂料有限公司 联营企业
江苏科邦生态肥有限公司 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、关联方交易事项
（1）采购货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期数 上期数
红太阳集团有限公司 71,199,530.02 66,185,663.58
江苏科邦生态肥有限公司 55,691,515.39 79,950,319.60
南京第一农药有限公司 76,842,357.79 12,400,615.06
江苏长江涂料有限公司 21,138.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期数 上期数
红太阳集团有限公司 38,032,622.17 44,146,564.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他关联交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 交易事项 本期数 上期数
南京易初亿万涂料有限 收回资金及暂借资 4,088,203.80
公司 金（提供资金用“
－”表示）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）关联方往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 科目名称科目名称 2006-6-30 2005-12-31
江苏科邦生态肥有限公 应收账款 6,183,569.0 3,273,527.50
司 5
南京第一农药有限公司 预付账款 4,862,897.6
0
红太阳集团有限公司 预付账款 1,000,000.0 19,715,014.7
0 9
江苏科邦生态肥有限公 预付账款 6,275.60
司
红太阳集团有限公司 应付票据 30,000,000. 10,000,000.0
00 0
南京第一农药有限公司 应付账款 97,920.68
江苏科邦生态肥有限公 应付账款 22,040,679. 10,488,302.1
司 56 7
红太阳集团有限公司 应付账款 4,626,806.2
9
红太阳集团有限公司 其他应付款 204,595.30
江苏科邦生态肥有限公 其他应付款 376,770.12 139,047.76
司
红太阳集团有限公司 应付股利 9,003,216.4
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、公司与关联方之间的担保事项
截止至2006年6月30日，红太阳集团有限公司为本公司向金融机构贷款50,800万元提供担保；红太阳集团有限公司为本公司控股子公司江苏农农资连锁集团股份有限公司向金融机构贷款30,200万元提供担保；红太阳集团有限公司为本公司控股子公司大丰市劲力化肥有限责任公司向金融机构贷款8,000万元提供担保。
截止2006年6月30日，江苏苏农农资连锁集团股份有限公司和红太阳集团有限公司共同为大丰市劲力化肥有限责任公司向金融机构贷款1,200万元提供担保。
八、或有事项
无
九、承诺事项
无
十、其他重要事项
无
十一、资产负债表日后事项
无
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的中期报告文本。
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
四、公司章程文本。
五、其他有关资料。
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南京红太阳股份有限公司
签署人： 杨寿海 董事长
签署时间： 二零零六年八月十六日
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资产负债表（资产方）
2006年6月30日
单位名称：南京红太阳股份有限公司 单位：人民币元
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资产 注 合并数 母公司数
释 2006.6.30 2005.12.31 2006.6.30 2005.12.31
流动资产：
货币资金 5- 566,719,7 464,996,67 341,426,9 247,843,66
1 15.11 3.27 63.59 6.39
短期投资 1,000,000.
00
应收票据 5- 11,396,00 5,860,912. 2,681,725 536,000.00
2 0.60 00 .60
应收股利 5- 297,000.0 297,000.00 297,000.0 297,000.00
3 0 0
应收利息
应收账款 5- 176,943,8 99,041,837 14,942,75 6,647,741.
4 26.09 .30 2.06 38
其他应收款 5- 12,100,37 45,287,517 5,752,414 6,309,484.
5 1.61 .41 .01 41
预付账款 5- 199,187,9 232,825,09 11,548,72 47,394,377
6 40.10 0.36 6.78 .72
应收补贴款
存货 5- 1,020,964 446,161,21 143,000,3 119,564,26
7 ,795.53 1.03 83.07 1.86
待摊费用 5- 3,418,078 1,372,163. 2,282.52 9,130.02
8 .30 42
待处理流动资产净
损失
一年内到期的长期
债券投资
其他流动资产
流动资产合计 1,991,027 1,296,842, 519,652,2 428,601,66
,727.34 404.79 47.63 1.78
长期投资：
长期股权投资 5- 96,272,20 97,720,882 329,057,6 314,880,15
9 3.40 .49 13.20 9.07
长期债权投资
长期投资合计 96,272,20 97,720,882 329,057,6 314,880,15
3.40 .49 13.20 9.07
固定资产：
固定资产原价 5- 642,828,7 642,119,35 473,999,7 468,994,11
10 09.60 3.66 09.57 3.73
减：累计折旧 5- 264,266,9 241,291,18 165,304,3 145,422,70
10 67.56 4.03 53.00 6.87
固定资产净值 5- 378,561,7 400,828,16 308,695,3 323,571,40
10 42.04 9.63 56.57 6.86
减：固定资产减值 255,076.5 255,076.56 255,076.5 255,076.56
准备 6 6
固定资产净额 5- 378,306,6 400,573,09 308,440,2 323,316,33
10 65.48 3.07 80.01 0.30
工程物资 7,423,200 4,852,508. 17,214.87 22,610.12
.09 92
在建工程 5- 208,139,0 126,172,50 82,098,12 77,419,926
11 60.39 5.14 1.06 .41
固定资产清理 474,568.9
2
固定资产合计 594,343,4 531,598,10 390,555,6 400,758,86
94.88 7.13 15.94 6.83
无形资产及其他递
延资产：
无形资产 5- 90,560,83 91,117,468 46,034,49 46,536,261
12 7.60 .25 2.22 .97
长期待摊费用 1,145,747 1,385,606.
.58 14
其他长期资产
无形资产及其他资 91,706,58 92,503,074 46,034,49 46,536,261
产合计 5.18 .39 2.22 .97
递延税项：
递延税款借项
资产合计 2,773,350 2,018,664, 1,285,299 1,190,776,
,010.80 468.80 ,968.99 949.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：杨寿海 财务负责人：李钢 会计机构负责人：李钢 资产负债表（负债及权益方）
2006年6月30日
单位名称：南京红太阳股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及所有者权益 注 合并数 母公司数
释 2006.6.30 2005.12.31 2006.6.30 2005.12.31
流动负债：
短期借款 5- 1,213,000 950,500,00 508,000,0 505,000,00
13 ,000.00 0.00 00.00 0.00
应付票据 5- 118,281,0 78,975,000 30,000,00 10,000,000
14 35.00 .00 0.00 .00
应付账款 5- 366,016,7 112,648,98 72,312,72 43,491,040
15 13.03 5.98 8.04 .12
预收账款 5- 131,607,6 54,749,016 8,307,039 22,783,402
16 21.83 .59 .05 .58
应付工资 5- 2,035,711 2,896,633.
17 .08 00
应付福利费 5- 16,008,12 15,587,229 2,584,011 2,316,251.
18 4.73 .07 .53 48
应付股利 5- 18,760,43 8,365,432. 13,218,23 2,819,194.
19 6.85 49 1.59 01
应交税金 5- -6,176,60 -15,629,18 -18,208,8 -21,576,27
20 6.88 1.30 15.41 1.64
其他应交款 5- 15,770.88 489.81
21
其他应付款 5- 48,710,03 44,061,642 58,718,22 13,912,478
22 6.57 .12 3.48 .34
预提费用 3,393,697 1,017,911.
.28 43
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,911,652 1,253,173, 674,931,4 578,746,09
,540.37 159.19 18.28 4.89
长期负债：
长期借款 5- 81,795,20
23 0.00
应付债券
长期应付款 5- 4,400,000
24 .00
专项应付款 5- 7,000,000 7,000,000.
25 .00 00
其他长期负债 5- 32,422,91 32,918,933
26 6.91 .35
长期负债合计 125,618,1 39,918,933
16.91 .35
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,037,270 1,293,092, 674,931,4 578,746,09
,657.28 092.54 18.28 4.89
少数股东权益： 117,737,5 115,693,67
68.65 8.71
股东权益：
股本 5- 280,238,8 280,238,84 280,238,8 280,238,84
27 42.00 2.00 42.00 2.00
减：已归还投资
股本净额 280,238,8 280,238,84 280,238,8 280,238,84
42.00 2.00 42.00 2.00
资本公积 5- 144,376,4 144,374,06 144,376,4 144,374,06
28 98.88 3.09 98.88 3.09
盈余公积 5- 67,166,04 67,166,043 67,166,04 67,166,043
29 3.50 .50 3.50 .50
其中：法定公益金 29,835,51 29,835,512 29,835,51 29,835,512
2.66 .66 2.66 .66
未分配利润 5- 126,560,4 118,099,74 118,587,1 120,251,90
30 00.49 8.96 66.33 6.17
其中:现金股利 19,616,718 19,616,718
.94 .94
股东权益合计 618,341,7 609,878,69 610,368,5 612,030,85
84.87 7.55 50.71 4.76
负债及股东权益合 2,773,350 2,018,664, 1,285,299 1,190,776,
计 ,010.80 468.80 ,968.99 949.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：杨寿海 财务负责人：李钢 会计机构负责人：李钢 利润及利润分配表
2006年1-6月
单位名称：南京红太阳股份有限公司 单位：人民币元
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项目 注 合并数 母公司数
释 本年数 上年同期数 本年数 上年同期
数
一、主营业务收入 5- 1,219,517, 990,087,36 240,618, 242,399,
31 853.98 0.81 267.13 834.10
减：主营业务成本 5- 1,090,959, 873,257,13 211,129, 204,646,
31 455.67 0.62 322.16 817.45
主营业务税金及附加 5- 181.85 320,120.43
32
二、主营业务利润( 128,558,21 116,510,10 29,488,9 37,753,0
亏损以“-”填列) 6.46 9.76 44.97 16.65
加：其他业务利润( 1,124,765. 3,941,595. 506,338. 2,544,64
亏损以“-”填列) 49 89 47 7.35
营业费用 5- 36,958,573 22,824,381 1,162,42 977,199.
33 .81 .34 1.36 37
管理费用 5- 29,986,296 24,530,233 7,262,92 8,279,27
34 .83 .38 0.99 3.51
财务费用 5- 23,156,472 11,954,272 15,804,1 11,743,5
35 .74 .87 16.38 31.66
三、营业利润(亏损 39,581,638 61,142,818 5,765,82 19,297,6
以“-”填列) .57 .06 4.71 59.46
加：投资收益(亏损 5- -1,558,408 672,166.88 14,175,0 20,783,7
以“-”填列) 36 .06 18.34 89.31
补贴收入 1,925,110. 447,274.84
05
营业外收入 12,647.79 160,691.01 1,215.00
减：营业外支出 601,082.85 448,831.89 128,569. 9,193.34
84
四、利润总额(亏损 39,359,905 61,974,118 19,812,2 40,073,4
以“-”填列) .50 .90 73.21 70.43
减：所得税 5- 8,970,099. 21,614,679 1,860,29 6,630,69
37 43 .64 4.11 6.08
少数股东本期收益 2,312,435. 9,004,454.
60 75
加：财政返还款
五、净利润(亏损以 28,077,370 31,354,984 17,951,9 33,442,7
“-”填列) .47 .51 79.10 74.35
加：期初未分配利润 118,099,74 107,761,80 120,251, 107,744,
8.96 9.02 906.17 506.20
其他转入
六、可供分配的利润 146,177,11 139,116,79 138,203, 141,187,
9.43 3.53 885.27 280.55
减：提取法定盈余公
积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的 146,177,11 139,116,79 138,203, 141,187,
利润 9.43 3.53 885.27 280.55
减：提取任意盈余公
积金
应付普通股股利 19,616,718 16,814,330 19,616,7 16,814,3
.94 .52 18.94 30.52
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润 126,560,40 122,302,46 118,587, 124,372,
0.49 3.01 166.33 950.03
利润表补充资料： 本年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
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单位负责人：杨寿海 财务负责人：李钢 会计机构负责人：李钢 现 金 流 量 表
2006年1-6月
单位名称：南京红太阳股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 合并数 母公司数
释
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,345,129,8 254,182,969.
68.74 14
收到的税费返还 5,343,112.0
5
收到的其他与经营活动有关的现金 47,000,000.0
0
现金流入小计 1,350,472,9 301,182,969.
80.79 14
购买商品、接受劳务支付的现金 1,401,093,9 160,677,127.
93.60 21
支付给职工以及为职工支付的现金 25,026,392. 8,611,817.59
34
支付的各种税费 5,653,701.3 1,292,031.35
6
支付的其他与经营活动有关的现金 5-3 48,206,619. 8,441,643.16
8 64
现金流出小计 1,479,980,7 179,022,619.
06.94 31
经营活动产生的现金流量净额 -129,507,72 122,160,349.
6.15 83
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 1,160,000.0
0
取得投资收益所收到的现金 729,177.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,889,177.0
4
购建固定资产、无形资产和其他长期资 84,866,021. 6,925,733.24
产所支付的现金 15
投资所支付的现金 379,400.00
支付的其他与投资活动有关的现金 50,000.00
现金流出小计 85,295,421. 6,925,733.24
15
投资活动产生的现金流量净额 -83,406,244 -6,925,733.2
.11 4
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 657,000.00
借款所收到的现金 773,400,000 323,000,000.
.00 00
收到的其他与筹资活动有关的现金 209,064.45
现金流入小计 774,266,064 323,000,000.
.45 00
偿还债务所支付的现金 426,500,000 320,000,000.
.00 00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 33,129,048. 24,651,319.3
金 65 9
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 459,629,048 344,651,319.
.65 39
筹资活动产生的现金流量净额 314,637,015 -21,651,319.
.80 39
四、汇率变动对现金的影响 -3.70
五、现金及现金等价物净增加额 101,723,041 93,583,297.2
.84 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：杨寿海 财务负责人：李钢 会计机构负责人：李钢 现 金 流 量 表（补充资料）
2006年1-6月
单位名称：南京红太阳股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 合并数 母公司数
释
1、将净利润调节为经营活动的现金流
量
净利润 28,077,370. 17,951,979.1
47 0
加：少数股东本期收益 2,312,435.6
0
计提的资产减值准备 4,790,736.7 493,911.07
1
固定资产折旧 24,889,856. 19,881,646.1
16 3
无形资产摊销 1,293,630.7 1,001,769.75
1
长期待摊费用摊销 10000.02
待摊费用减少（减：增加） -14,845,116 -981,414.84
.22
预提费用减少（减：减少） 2,375,785.8
5
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失
固定资产报废损失
财务费用 23,156,472. 15,804,116.3
74 8
投资损失（减：收益） 1,558,408.0 -14,175,018.
6 34
存货的减少（减：增加） -577,445,56 -22,447,858.
9.75 87
经营性应收项目的减少（减：增加） -23,577,032 23,230,883.6
.36 4
经营性应付项目的增加（减：减少） 397,895,295 81,400,335.8
.86 1
其他
经营活动产生的现金流量净额 -129,507,72 122,160,349.
6.15 83
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 566,719,715 341,426,963.
.11 59
减：现金的期初余额 464,996,673 247,843,666.
.27 39
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 101,723,041 93,583,297.2
.84 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：杨寿海 财务负责人：李钢 会计机构负责人：李钢 资产减值准备明细表（合并数）
2006年1-6月
单位名称：南京红太阳股份有限公司 单位：人民币元
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项目 年初余 本年增 本年转回数 年末余
额 加数 因资产价 其他原 合计 额
值回升转 因转回
回数 数
一、坏帐准备 9,242,4 4,942,5 2,118,32 2,118,3 12,066,
合计 37.00 42.36 8.45 28.45 650.91
其中：应收帐 6,351,7 4,942,5 11,294,
款 44.41 42.36 286.77
其他应收款 2,890,6 2,118,32 2,118,3 772,364
92.59 8.45 28.45 .14
二、短期投资
跌价准备合计
其中：股票投
资
债券投资
三、存货跌价 1,919,1 1,919,1
准备合计 95.56 95.56
其中：库存商 1,919,1 1,919,1
品 95.56 95.56
原材料
四、长期投资 8,075,4 8,075,4
减值准备合计 88.07 88.07
其中：长期股 8,075,4 8,075,4
权投资 88.07 88.07
长期债权投资
五、固定资产 255,076 255,076
减值准备合计 .56 .56
其中：房屋、
建筑物
机器设备 255,076 255,076
.56 .56
六、无形资产
减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程
减值准备
八、委托贷款
减值准备
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单位负责人：杨寿海 财务负责人：李钢 会计机构负责人：李钢 资产减值准备明细表（母公司数）
2006年1-6月
单位名称：南京红太阳股份有限公司 单位：人民币元
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项目 年初余 本年增 本年转回数 年末余
额 加数 因资产价 其他 合计 额
值回升转 原因
回数 转回
数
一、坏帐准备 827,05 529,468 35,557.69 35,557. 1,320,9
合计 6.97 .76 69 68.04
其中：应收帐 424,32 529,468 953,792
款 3.92 .76 .68
其他应收款 402,73 35,557.69 35,557. 367,175
3.05 69 .36
二、短期投资
跌价准备合计
其中：股票投
资
债券投资
三、存货跌价 787,39 787,395
准备合计 5.16 .16
其中：库存商 787,39 787,395
品 5.16 .16
原材料
四、长期投资 8,055, 8,055,2
减值准备合计 200.00 00.00
其中：长期股 8,055, 8,055,2
权投资 200.00 00.00
长期债权投资
五、固定资产 255,07 255,076
减值准备合计 6.56 .56
其中：房屋、
建筑物
机器设备 255,07 255,076
6.56 .56
六、无形资产
减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程
减值准备
八、委托贷款
减值准备
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单位负责人：杨寿海 财务负责人：李钢 会计机构负责人：李钢
利润表附表
2006年1-6月
单位名称：南京红太阳股份有限公司
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项目 2006年1-6月
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊 加权平均 全面摊薄 加权平均
薄
主营业务利润 20.79% 20.71% 0.46 0.46
营业利润 6.39% 6.33% 0.14 0.14
净利润 4.54% 4.50% 0.10 0.10
扣除非经常性损益后的净利 4.12% 4.09% 0.09 0.09
润
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单位负责人：杨寿海 财务负责人：李钢 会计机构负责人：李钢