南京红太阳股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一. 公司简介
1.公司的法定中文名称:南京红太阳股份有限公司
公司的法定英文名称:NANJING REDSUN CO.,LTD,
2.公司法定代表人:杨寿海先生
3.公司董事会秘书:包建军先生
联系地址:南京市下关区姜家园205号
联系电话:(025)8801538
联系传真:(025)3317828或8811425
4.公司注册地址:江苏省南京市高淳县淳溪镇宝塔路269号
邮政编码:211300
公司办公地址:南京市下关区姜家园205号
邮政编码:210011
5.公司网址:http://www.njtl.com.cn
6.E-mail:njtl@jlonline.com
7.公司选定的信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》
登载年报的中国证监会指定的互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:南京红太阳股份有限公司证券部
8.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:红太阳
股票代码:0525
注:经南京天龙股份有限公司2000年1月18日召开的1999年度临时股东大会决定, 已将原公司名称变更为南京红太阳股份有限公司; 公司注册地址变更为江苏省南京市高淳县淳溪镇宝塔路269号。
二. 会计数据和业务数据摘要
1. 公司本年度主要利润构成及现金流量情况 (单位:人民币元)
指 标 金 额
(1) 利润总额 55,434,820.29
(2) 净利润 45,939,898.71
(3) 扣除非经常性损益后的净利润 45,348,823.65
(4) 主营业务利润 83,949,311.58
(5) 其它业务利润 -231,828.52
(6) 营业利润 66,523,320.47
(7) 投资收益 -4,946,646.31
(8) 补贴收入 0
(9) 营业外收支净额 -141,853.87
(10)经营活动产生的现金流量净额 87,030,555.09
(11)现金及现金等价物净增加额 77,784,617.14
2.公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位:人民币元
项目 1999年度 1998年度 1997年度
调整前 调整后 调整前 调整后
(1)主营业务收入 (万元)
21957.48 17339.57 16536.97 15690.49 15690.49
(2)净利润 (万元)
4593.99 1691.68 1390.79 1560.89 1453.09
(3)总资产(万元)
32451.96 32649.71 29299.41 28090.15 27982.35
(4)股东权益
(不含少数股东权益)(万元)
19949.53 16105.35 15355.54 14415.08 14307.28
(5)每股收益(元/股)
0.3730 0.172 0.1412 0.19 0.1770
(6)扣除非经常性损益
后的每股收益
0.3682 0.172 0.1412 0.0167 0.0035
(7)加权每股收益
0.4145 0.172 0.1540 0.19 0.1854
(8) 每股净资产
1.62 1.635 1.5587 1.756 1.7427
(9)调整后的每股净资产
1.5485 1.52 1.4815 1.64 1.6298
(10)每股经营活动
产生的现金流量净额
0.7067 -0.0736 -0.0736
(11)净资产收益率 (％)
23.03％ 10.504％ 9.0573％ 10.83 10.1563
注:(1)主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益X100％
(2)根据财政部财会字(1999)35号文、45号文的有关规定,1997年和1998 年财务指标按公司《内部控制制度》进行了追溯调整:
3、报告期内股东权益变动情况 (单位:人民币元)
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
98517890.84 38644492.98 4724884.87 3750995.88
7917181.08 153555445.65
本期增加
24629472.71 4593989.87 3675191.90
45939898.79 78838553.19
本期减少 10836967.99
22061686.49 32898654.48
期末数
123147363.55 27807524.99 9318874.74 7426187.78
31795393.30 199495344.56
变动原因
送股及资本 转增股本 提取10％的 提取8％的
公积转增股本 法定盈余公积 法定公益金
本期增加为本年度实现的净利润,
本期减少因为提取法定盈余公积金法
定公益金,用作股本的普通股股利
本年度股东权益19949.53万元,比去年同期 15355.54万元增加4593.99万元,增加29.92％。其中:
(1) 股本增加2462.95万元 ,为98年度送股及资本公积转增。
(2) 法定盈余公积金增加459.40万元,为99年度提取数。
(3) 法定公益金增加367.52万元,为99年度提取数。
(4) 未分配利润增加2387.82万元,主要是本年度实现的利润。
(5) 资本公积 减少1083.70万元,为98年度转增股本。
三.股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
1.股份变动情况 (单位:股)
项 目
期初数 送股 公积金转股 期末数
1.尚未流通股份
(1) 发起人股份
49,207,989 6,889,118 5,412,879 61,509,986
其中:
国家拥有股份
49,207,989 6,889,118 5,412,879 61,509,986
(2) 募集法人股
8,712,000 1,219,680 958,320 10,890,000
(3) 内部职工股
22,752 3,185 2,503 28,440
尚未流通股份
57,942,741 8,111,983 6,373,702 72,428,426
2.已流通股份合计
(1)境内人民币
普通股
40,575,167 5,680,523 4,463,268 50,718,958
已流通股份合计
40,575,167 5,680,523 4,463,268 50,718,958
3.股份总数
98,517,908 13,792,506 10,836,970 123,147,384
2.1999年1月18日, 公司实施了一九九八年度股东大会通过的1998年度利润及利润分配方案:以1998年 12月31日总股本8,517,908股为基数,向全体股东每10股送1.4 股,同时资本公积金转增1.1股。本次送股资本公积金转增股本后,公司总股本为123,147,384股。
3.本公司现存内部职工股28,440股,是董事 、 监事、高级管理人员冻结的“红太阳”股票。 现托管机构为:深圳证券登记有限公司。
(二)股东情况介绍
1. 报告期末公司股东总数为11609户,其中高级管理人员持股9户。
2.前十名股东持股情况 (单位:股)
股东名称 年末持股数量 占总股本比例(％)
1. 红太阳集团有限公司 36,882,641 29.95
2. 南京市国有资产控股公司 24,627,345 20.00
3. 金鑫证券投资基金 3,834,768 3.11
4. 北京联行金融咨询公司 2,470,931 2.01
5. 中国平安保险股份限公司 2,395,800 1.95
6. 中通投资有限公司 1,933,760 1.50
7. 南京信贷咨询公司 1,851,300 1.41
8. 南京市财政信用公司 1,742,400 1.30
9. 北京明远达电子贸易有限公司 1,147,280 0.93
10.联合证券有限责任公司 901,215 0.73
持有本公司股份5％(含5％)以上的股东, 所持股份无质押和冻结,前10名股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
股东大会会议情况
(一)本公司于1999年1月18日在本公司俱乐部召开公司1998年度临时股东大会。参加会议的股东代表18人,代表股数49,297,906股,占公司总股本的50.04％。会议审议通过了以下议案:
1、 《增加董事会组成人数的议案》。
2、 《增加监事会组成人数的议案》。
3、 《董事会改选议案》。
4、 《监事会改选议案》 。
5、 《修改公司章程的议案》。
本次股东大会决议刊登在1999年1月20日《证券时报》和《中国证券报》上。
(二)本公司于1999年4月2 日上午在南京市江苏商厦十五楼会议室召开了1998年度股东大会。 参加会议的股东代表11人,代表股数49,386,800股, 占公司总股本123,147,384股的50.13％。会议审议通过了以下议案:
1、《1998年度董事会工作报告》。
2、《1998年度财务决算工作报告》。
3、《1998年度监事会工作报告》。
4、《1998年度利润分配和资本公积金转增股本的议案》
1)1998年度利润分配方案。1998年度本公司净利润为16,916,752元,提取10％法定盈余公积金1,691,675.20; 提取8％公益金13,871,736,64元; 加上年结转未分配利润193,817,36元;实际可分配为14,065,554元; 1998年度拟向全体股东每10股送1.4股,共计送出13,792,504.72元;剩余273,049.28元转入下年度分配。
资本公积金转增股本方案。以资本公积金每10 股转增1.1股,共计转增10,836,967.99元。
本次股东大会决议刊登在1999年4月3日《证券时报》和《中国证券报》上。
(三)本公司于2000年1月18日上午在南京市江苏商厦15楼会议室召开公司1999年度临时股东大会。 参加会议的股东代表13人,代表股数61,581,364股, 占公司总股本123,147,334股的50.006％。会议审议通过了以下议案:
1、 《变更本公司 名称和注册地点的议案》。
1)公司新定中文名称为:南京红太阳股份有限公司;
2)公司新定英文名称为:NANJING REDSUN CO. ,LTD.;
3)公司新变更注册地址为:江苏省南京市高淳县淳溪镇宝塔路269号。
2.《修改本公司章程的议案》。
1)原公司章程第一章第四条为“公司注册名称:南京天龙股份有限公司”, 英文名称为“TIANLONG LIMITED-LIABILITY COMPANY NANJING ”;
修改后的章程第一章第四条为“公司注册名称为:南京红太阳股份有限公司; 英文名称为“ NANJING REDSUN CO.,LTD.”。
2)原公司章程第一章第五条为“公司住所:江苏省南京市下关区姜家园205号,邮政编码:210011”;
修改后的章程第一章第五条为“公司住所:江苏省南京市高淳县淳溪镇宝塔路269号;邮政编码:211300”。
本次股东大会决议刊登在2000年1月19日《证券时报》和《中国证券报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)本公司属国家油漆涂料行业重点企业之一,在行业中本公司属综合性生产厂家,共生产26类500多个品种,公司同时主营农药产品, 生产高科技含量的第三第四代菊酯类仿生杀虫剂,其主产品高效氯氰菊酯、 吡虫啉均名列全国产销量第一。
(2)公司主营业务范围及经营性况
1)公司的主营业务为油漆、 农药、 化工产品等,1999年度主营业务收入为219,574,826.27元,其中油漆销售收入为97,677,864.45元;农药销售收入为 119, 786,519.05元;其它为1,131,007.63元。主营业务利润为83,949,311.08元;油漆产品利润为23,212,645.86元;农药产品利润为66,736,665,22元。
2)公司主要农药产品介绍:1 吡虫啉本剂为硝基亚甲基类优良的内吸杀虫剂,它具有超高效、长持效、 多性能、用途广、毒性低、污染极小等特点。 吡虫啉农药属于被人们喻为第四代农药的杂环农药, 该品种是由德国拜耳公司开发,于1991年投入市场,我国于1995 年实现工业化大生产。本公司的吡虫啉农药的生产能力为300吨/年,原药质量达到国际水平。2高效顺反式氯氰菊酯。它具有高活性、低成本、低残留、用途广和速效等特点。高效顺反式氯氰菊酯属菊酯类农药,该品种1986 年匈牙利首次报道。我国于1988年实现工业化生产。 目前本公司该品种的生产能力为350吨/年。
3)公司控股50％的南京龙华汽车涂料有限公司经营情况
南京龙华汽车涂料有限公司主营业务为汽车漆, 报告期内销售收入为670,077.37元, 本公司按持股比例承担亏损为4,213,588.70元,详见本报告重要事项的第8条。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司在经营中出现的主要困难:一是油漆市场仍供大于求,竞争激烈,1999年产销量继续下降; 为此公司上半年首先继续调整资产结构, 通过重组将与主业无关的资产及股权实施了转让; 另一方面加大了对高科技含量和附加值高的农药产品的投入,于1999年5月7 日收购了红太阳集团有限公司的两条农药生产线和生产线的专有技术和销售网络,从而使全年经济效益有了大幅度的提高。
2.公司财务状况说明
1)本报告年度公司的总资产为32451.96 元, 比上年度增长4.70％,主要原因是:固定资产增加。
2)长期负债51.47万元,比上年度减少84. 73％,主要原因是:转让了下属南京天龙印铁包装厂。
3)股东权益19949.53万元,比上年度增加29.92％,
主要原因是:本年度实现的利润。
4)主营业务利润8394.93万元, 比上年度增加 72.31 ％, 主要原因是:1999年收购了红太阳集团有限公司两条农药生产线,农药产品利润增加。
5)净利润4593.99万元,比上年度增加230.32 ％,主要原因是:收购的两条农药生产线,1999 年度新增利润所致。
3.公司投资情况
1)本公司在报告期内未有募集资金和募集资金连续使用情况。
2)其它投资情况
1999年5月7日以2980 万元收购了红太阳集团有限公司高效氯氰菊酯及吡虫啉两条农药生产线及专有技术和销售网络。收购款已按协议全部付清。 收购的两条农药生产线,1999年度已成为本公司利润的主要增长点。
4.国家产业政策调整及加入WTO对我公司经营的影响。
从本公司两大主营业务产品分析,中国加入WTO以后,将对油漆涂料产品带来较大的冲击, 其挑战大于机遇。因本公司生产的农药产品属国际技术成熟产品, 开发成本低,劳动成本相对也较低, 企业目标利润值相应也较低,从而在国际竞争中形成价格优势。 国外农药产品有较高利润的期望, 而中国农民已经习惯于低价格消费,因而加入WTO对企业农药产品来讲,机遇大于挑战。
5.新年度业务发展计划
1)以科技为先导,加快本公司产业结构调整步伐,重点发展高科技,高附加值的仿生, 环保型符合国际国内产业政策的超高效生物农药为主。
2)对油漆涂料产品结构进一步实施调整,在保持扩大原“长江牌”油漆市场份额的同时推出“红太阳”品牌高级聚酯类油漆和高级建筑涂料。做好产品宣传广告,实施油漆、涂料品牌战略,全年油漆、 涂料产销量在去年的基础上有较大的增长,增加企业的经济效益。
3)通过加快科技进步新产品研制开发、技术创新,围绕国际国内市场目标需求来调整现有产品的结构, 增加产品的科技含量提高经济效益,公司力争在2000 年底前进入高新技术企业行列。
4)利用现有农药销售网络基础,推进建立中国农药网络贸易和提供农村网络的信息服务, 打开农村这一中国最大的市场。
5)以机制创新为基础,加快企业经营机制的转换,迅速建立以成本、 费用到经济核算为中心的并且适应中国市场经济阶段的“红太阳”管理模式, 以制度创新推动企业快速发展。
6.董事会日常工作
(1)1999年2月28日召开了第二届董事会第十三次会议,会议通过了以下议案:
1)《1998年度董事会工作报告》;
2)《1998年度财务决算报告》;
3)《1998年度监事会工作报告》;
4)《1998年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》;
5)《召开1998年度股东大会的通知》。
(2)1999年4月30日召开了第二届第十四次会议,会议通过了以下议案:
《南京天龙股份有限公司决定将所拥有的十二家企业的部分股权和资产转让给南京化工控股(集团)有限公司》。
(3)1999年5月7日召开了第二届董事会第十五次会议,会议审议并通过以下议案:
《南京天龙股份有限公司对红太阳集团有限公司两条农药生产线全部资产及有关无形资产实施收购》。
(4)1999年5月18 日召开了第二届董事会第十六次会议,会议审议并通过以下议案:
1) 《崔兴盛先生因工作需要不再担任本公司总经理职务的议案》;
2) 《伍军谊先生担任本公司总经理职务》。
(5)1999年6月24 日召开了第二届董事会第十七次会议
(6)会议审议并通过以下议案:
《通过本公司控股50 ％的南京龙华汽车涂料有限公司控股权及生产经营权托管给南京华源通实业有限公司的议案》。
(7) 1999年7月23日召开了第二届董事会第十八次会议,会议通过以下议案:
1) 《南京天龙股份有限公司1999年中期报告》。
2) 《1999 年中期不进行利润分配及公积金转增股本的方案》。
3) 《任命高陆成先生担任本公司副总经理职务的议案》。
(8) 1999年12月16日召开了第二届董事会第十九次会议,会议通过以下议案:
1)《免除伍军谊、张卫中先生南京天龙股份有限公司总经理、副总经理职务的议案》。
2)《任命高陆成先生担任本公司总经理职务的议案》。
3)《南京天龙股份有限公司更名为南京红太阳股份有限公司及注册地变更的议案》。
7.董事、监事高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职务 年初持股数 年末持股数 报酬总额
(元)
1. 杨寿海 男 41 董事长 0 0 不在本公司
获取报酬
2. 丛跃滋 男 43 董事 0 0 不在本公司
获取报酬
3. 李发根 男 42 董事 0 0 不在本公司
获取报酬
4. 李华飞 男 35 董事 0 0 不在本公司
获取报酬
5. 陈 山 男 39 董事 0 0 不在本公司
获取报酬
6. 芮中南 男 34 董事 0 0 不在本公司
获取报酬
7. 丁 智 男 44 董事 2262 2757 12020
8. 朱子佳 女 39 监事会主席 0 0 不在本公司
获取报酬
9. 王树森 男 46 监事 2508 3135 12020
10. 孙桂保 男 46 监事 0 0 不在本公司
获取报酬
11. 汤建华 男 41 监事 0 0 不在本公司
获取报酬
12.葛金美 女 44 监事 2206 2757 10379
13.高陆成 男 32 总经理 0 0 5462(五个
月)
14.杨金荣 男 57 副总经理 2508 3135 13454
15.包建军 男 44 董事会秘书 0 0 12020
16.吴霞芬 女 49 财务部经理 2526 3157 11250
注:以下三名高级管理人员工作已变动
1. 崔兴盛 男 工作已变动 2988 3735
2. 钱建秋 男 工作已变动 2610 3262
3. 方勤成 男 工作已变动 2352 2940
4. 伍 宏 男 工作已变动 2787 3483
上述董事、监事高级管理人员持股变动均因1999 年度送股和转增股本所致。
8. 1999年度利润分配预案
按净利润45,939,898.71元的10％提取法定盈余公积4,593,989.87元;
按净利润45,939,898.71元的 8％提取法定公益金3,675,191.90元;
可供股东分配利润为37,670,716.94元; 加上年度结转未分配利润-5,875,323.64元(结转利润负数的原因是由于会计政策变更、追溯调整所致),实际可供分配利润为31,795,393.30元。1999年度利润分配拟向全体股东每10股送2股红股,共计送出24,629,472.71元,剩余7,165,920.59元转入下年度分配。
以上利润分配预案将提请股东大会审议通过后实施。
六.监事会工作报告
1.监事会工作情况
1999年3月28日召开监事会,会议通过以下议案:
1)《1998年度监事会工作报告》。
2)《1998年度报告摘要正本及摘要》。
3)《1998年度决算报告》。
4)《1998年度利润分配的预案》。
1999年3月28日召开监事会,会议通过以下议案:
1)《变更本公司 名称和注册地点的议案》。
2)《修改本公司章程的议案》。
2.公司依法运作情况
监事会在审阅了公司一九九九年度有关文件认为,本年度能够依法运作,公司有较为完备的内部控制制度,公司董事、 经理在履行公司职务过程中没有违反法律、法规及有关《公司章程》,或损害公司利益的行为。
3.检查公司财务情况
监事会认为, 南京永华会计师事务所的审计工作所依据的会计准则和审计程序符合有关法律、法规的要求,其审计报告是合法可信的, 真实反映了公司的财务状况和经营成果。
4.资金使用
1999年5 月7日以1980万元收购了红太阳集团有限公司高效氯氰菊酯及吡虫啉两条农药生产线的专有技术及销售网络, 这项为关联交易, 但没有损害公司利益。1999年实践证明, 上述两条生产线给本公司带来很大的收益,成为本公司当前及以后的利润增长点。
5.关联交易
公司的各项关联交易原则上都是按照市场价格进行的,没有损害公司利益行为。
七.重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 报告期内本公司董事、监事、 总经理及高级管理人员均未受监管部门处罚。
3、报告期内控股东未发生变更。报告期内对原董事会和监事会进行了重选,1999年1月18日本公司临时股东大会全票通过产生了7名董事:杨寿海、丛跃滋、李发根、李华飞、陈山、芮中南、丁智。全票通过产生了5名监事:朱子佳、王树森、孙桂保、汤建华、葛金美。1999年1月18 日本公司第二届董事会第十二次会议选举杨寿海先生为本公司董事长;因常务副总经理钱建秋工作调动, 故免去钱建秋副总经理职务。报告期内, 因公司总经理崔兴盛工作变动,1999年5月18日第二届董事会第十六次会议,聘任伍军谊先生担任本公司总经理职务, 同时免去崔兴盛先生总经理职务。1999年7月23日第二届董事会第十八次会议聘任高陆成先生担任本公司总经理职务, 同时免去伍军谊先生总经理职务。 因公司副总经理张卫中先生工作调动故免去张卫中先生副总经理职务。
4、 报告期内收购及出售资产。 报告期内本公司于1999年4月30日召开第二届董事会第十四次会议,审议通过了将本公司所拥有的股数和资产转让给南京化工控股(集团)有限公司。 其转让的股数和资产评估净值为2909.45万元,截止1999年4月30日帐面净值为2911 元。转让价格为2960万元,以协议转让的方式转让上述资产,已于5月15日完成。报告期内,本公司于1999年5月7日召开第二届董事会第十五次会议。 审议通过了对红太阳集团有限公司两条农药生产线全部资产及生产专有技术、工艺、销售网络及有关无形资产实施收购,即高效氯氰菊酯生产线和吡虫啉生产者线。 上述两条生产线帐面净值为2041.39万元,评估净值为2324.03万元, 吡虫啉生产专有技术、工艺、销售网络及有关无形资产评估值为767万元,会计评估值为2934.28万元,协议转让价格为2980万元,该项转让协议于1999年5月22日全部完成。收购的两条农药生产线1999年度实现利润2721.63万元,占利润总额的41.09％。
5、 关联交易
(1)报告期内购销商品
关联交易方南京第一农药厂, 是控股公司的全资子公司,属不存在控制关系的关联交易。
企业名称 交易内容 交易价格 年度交易金
额(元)
南京第一农药厂 购买原材料 市场价 62,755,141.91
销售产品 市场价 83,017,405.45
供应水、电、汽 协议价 855,501.10
上述实际交易价格,原则按照市场产品价格为依据,无很大差异,故对本公司利润无很大影响。
6、资产转让发生的关联交易
关联交易方,红太阳集团 有限公司。报告期内本公司对红太阳集团 有限公司两条农药生产线全部资产及生产专有技术、工艺、销售网络及有关无形资产实施收购。上述两条生产线帐面净值为2041.39 万元, 评估净值为2934.28万元(评估值包括生产专有技术、工艺、销售网络及有关无形资产评估值767 万元), 协议转让价格为2980万元,以现金支付转让金。
7、上市公司与控股股东人员、资产、财务上的“三分开”情况
报告期内公司总经理伍军谊先生因兼南京化工控股(集团)有限公司副总经理, 工作调动已免去本公司总经理职务。
本公司财务独立,有独立的财务部门, 有专职的副总会计师。 公司有按国家会计准则和会计政策制定的规范独立的核算体系和会计管理制度。 本公司独立开设银行帐户,没有与控股股东共用银行帐户的情况, 独立纳税。
本公司生产的农药高效氯氰菊酯和吡虫啉, 与控股股东生产的农药不是同一种农药。
8、报告期内1999年6月24 日第二届董事会第十七次会议审议通过将本公司控股50 ％的南京龙华汽车涂料有限公司控股权及生产经营权托管给南京华源通实业有限公司,托管期为五年。 南京永华会计师事务所在审计中认为上述托管法律依据不足,托管不能成立, 故对南京龙华汽车涂料有限公司仍按权益法核算投资收益。
9、 报告期内本公司聘请的审计机构仍为南京永华会计师事务所。
10、其它重大合同:本公司于1999年6月17日和南京信业集团股份有限公司签订了贷款相互担保备忘录, 双方同意,相互提供4000万元人民币的信用担保, 如果特殊需要双方可再相互提供1000万元人民币临时信用担保。以上备忘录有效期自1999年6月18日至2000年6月17日。
11、报告期内本公司于2000年1月18日经1999年度临时股东大会通过, 将原南京天龙股份有限公司更名为南京红太阳股份有限公司, 英文名称从“ TIANLONG LIMITED-LIABILITY COMPANY NANJING ”变更为“NANJING REDSUN CO.,LTD.”,股票简称已从“宁天龙”变更为“红太阳”。
注:上述重要事项均已在《中国证券报》和《证券时报》上进行披露。
八、财务报告
审计报告
宁永会二审字(2000)018号
南京红太阳股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了贵公司一九九九年十二月三十一日的资产负债表、 一九九九年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见, 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及国家有关法律法规的规定。在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况和该年度的经营成果以及资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
南京永华会计师事务所 中国注册会计师
中国.南京 二000年四月十九日
会计报表注释
一、公司简介
南京红太阳股份有限公司(以下简称公司)是 1992年经南京市体改委“宁体改字(92)036号”文批准,以原南京造漆厂为骨干改组成的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)43 号文批准发行社会公众股2000万股,于1993年10月28 日在深圳证券交易所上市交易。
公司主要业务为油漆、涂料、 化工农药产品的生产销售;设计、制造、销售各类印铁包装物;物资贸易等,是江苏省最大的油漆生产企业。 今年公司完成主营业务收入21957.48万元,比去年同期16536.97万元增长32.78％,完成利润总额5543.48万元,比去年同期1796.33 万元增长208.60％。
根据公司第二届董事会第十四次会议决议, 公司1999年5月将其拥有的对南京天龙综合经营公司、南京天龙房地产公司、南京长江涂料集团公司、 南京南澳涂料有限公司、深圳碧海乐园渡假村、华侨音乐酒家、 南京大公实业有限公司、华凌涂料有限公司、 南京化学工业总公司、 芜湖经济开发区的股权及下属分公司南京天龙印铁包装品分厂、 天龙物资供销分公司的全部资产转让给南京化工控股(集团)有限公司。
根据公司第二届董事会第十五次会议决议, 公司1999年5月从红太阳集团有限公司购入吡虫啉合成生产线、高效氯氰菊脂生产线及生产吡虫啉的生产专有技术、 生产工艺和销售服务网络, 由此南京红太阳股份有限公司化工分公司生产的品种由农药中间体延伸至农药最终产品吡虫啉和高效氯氰菊脂。
二、公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对所发生的非记帐本位币经济业务, 均采用业务发生时的市场汇价折合为记帐本位币记帐; 年末对各外币货币性帐户余额按中国人民银行公布的基准汇价进行调整, 差额除与购建固定资产等有关的在资产尚未交付使用前计入资产的价值外,其余列入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准
a. 因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;
b. 因债务人逾期未履行其偿债义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
(2)坏帐损失的核算方法
采用备抵法进行坏帐损失的核算。
(3)坏帐准备的计提方法和计提比例标准
a.计提方法:
本公司原按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。根据本公司董事会决议, 本公司的应收款项(包括应收帐款和其它应收款)自一九九九年一月一日起, 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况, 采用余额百分比法计提坏帐准备。
b.计提比例:
1.对债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的, 以及其他有足以证明应收款项可能发生损失的证据,按其金额的100％计提坏帐准备。但其中:但其中:未到期的应收款项;计划对应收款项进行债务重组, 或以其他方式进行重组的;与关联方发生的应收款项, 特别是与母子公司交易或事项产生的应收款项; 其他已逾期,但无确凿证据证明不能收回的应收款项, 不全额提取坏帐准备。
2.除上述情况外,按应收款项(包括应收帐款和其它应收款)年末余额的6％计提坏帐准备。
8、存货计价方法
(1)存货分类
原材料、辅助材料、在产品及自制半成品、产成品。
(2)计价方法
各种存货取得时按实际成本记帐, 其中:油漆部分因其类别、规格繁多,故原材料、在产品及自制半成品、产成品采用定额成本进行日常核算,期末结转成本差异,将定额成本调整为实际成本。 农药部分因其品种较少,故原材料、在产品、 产成品采用实际成本法进行日常核算。
(3)存货跌价准备的确认标准、计提方法
a.确认标准:根据本公司董事会决议, 自一九九九年一月一日起, 本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价。在中期期末或年度终了, 对存货进行全面清查,由于存货遭受毁损, 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分, 计提存货跌价准备。
b. 计提方法:按存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
9、短期投资核算方法
(1)短期投资计价及收益的确认方法
在购入股票、债券时,按实际支付的价款计价。
在出售短期持有的股票、债券时, 按实际收到的金额与购入成本之间的差额确认投资收益。
(2)短期投资跌价准备的确认标准、计提方法
根据本公司董事会决议,自一九九九年一月一日起,本公司的短期投资按成本与市价孰低计价。 在中期期末或年度终了,将股票、 债券等短期投资的市价与其成本进行比较,如市价低于成本的,按其差额计提跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
以投资时实际支付的款项或评估、 协议确定的价值记帐。
投资额占被投资企业有表决权资本20 ％以下的采用成本法核算;占被投资企业有表决权资本20％或20 ％以上,或虽投资不足20 ％但对经营决策有重大影响的采用权益法核算;占被投资企业有表决权资本50 ％以上的采用权益法核算并对会计报表予以合并;
采用权益法核算的长期股权投资, 取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额, 在“股权投资差额”核算,并按期摊销,计入损益。 摊销期限,如合同规定了投资期限的,按投资期限摊销, 没有规定投资期限的,按十年平均摊销。
(2)长期债权投资
a、债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用, 以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐; 实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价, 在债券存续期内采用直线法摊销;债券投资按期计算应计利息, 应计利息减债券投资溢价(或加折价)摊销额后的金额, 计入当期投资收益。
b、其他债权投资:按实际支付的价款入帐;按期计算应计利息,计入当期投资收益。
(3)长期投资减值准备的确认标准、计提方法
根据本公司董事会决议,自一九九九年一月一日起,本公司对长期股权投资按报告期末帐面价值与可收回金额孰低计价,并以单项投资为基础, 计算并确定长期投资减值准备; 对长期债权投资按报告期末帐面价值与市价孰低计价,计算长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上(含2000元)。
(2)固定资产分类: 房屋及建筑物、 机械设备、电子设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价方法:评估入帐的固定资产按重置成本法计价,其他均按实际成本计价。
(4)固定资产折旧方法:采用直线法计提折旧,按各类固定资产的原值和使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20年 4.75％
机械设备 10年 9.50％
电子设备 5年 19.00％
运输设备 10年 9.50％
其他设备 10年 9.50％
12、 在建工程核算方法
(1)在建工程结转为固定资产的时点:在建工程按实际成本计价。在建工程竣工交付使用时, 确认为固定资产。对于虽已交付使用, 但尚未办理竣工决算手续的在建工程自交付使用之日起估价转入固定资产, 并计提折旧,待办理完竣工决算手续后, 再对原估价和已提折旧进行调整。
(2) 利息资本化的计算方法:用借款进行的工程发生的借款利息, 属于固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建工程的成本,固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
13、 无形资产计价和摊销方法
(1) 购入的无形资产,按实际支付的价款计价;
(2) 股东投入的无形资产, 按评估确认后的协议价值计价;
(3) 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的费用计价;
(4)合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限摊销; 合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限摊销; 经营期短于有效年限的,按不超过经营期的年限摊销; 合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的, 按不超过10年的期限摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
根据其受益期确定摊销年限,采用直线法进行摊销。
15、收入确认原则
(1) 销售商品收入的确认:以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
(2) 提供劳务收入的确认:以劳务总收入和总成本能够可靠的计量, 与交易相关的经济利益能够流入企业,劳务的完成程度能够可靠的确定时, 确认劳务收入的实现。
16、 所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
17、 根据公司第二届董事会第十四次会议决议,公司1999年5月将其拥有的对南京天龙综合经营公司、南京天龙房地产公司、南京长江涂料集团公司、 南京南澳涂料有限公司、深圳碧海乐园渡假村、华侨音乐酒家、 南京大公实业有限公司、华凌涂料有限公司、 南京化学工业总公司、 芜湖经济开发区的股权转让给南京化工控股(集团)有限公司。因此1999 年会计报表不再对原控股子公司南京天龙综合经营公司、 南京天龙房地产公司、南京长江涂料集团公司、 南京南澳涂料有限公司编制合并会计报表。
18、 由于会计政策的变更,本公司根据财政部财会字[1999〗35号文《关于印发< 股份有限公司会会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》的有关规定,采用追溯调整法。
三、 税项
1、流转税:
增值税:化工类产品(除农药)按销售收入的17 ％计算销项税,扣抵进项税后的差额交纳。
根据财政部、国家税务总局颁发的财税字[1998〗78号文的精神, 吡虫啉、高效氯氰菊脂免征增值税, 免征期间自1998年6月1日至2000年12月31日。
营业税:服务收入按5％计征。
利息收入按8％计征。
2、城建税及教育费附加:
按应交营业税、增值税金额的7％计征城建税,4％计征教育费附加。
3、所得税:
根据南京市税务局宁税二(93)221号批文,公司所得税税率为15％。
四、会计报表主要项目注释(下列项目无特殊说明,均以人民币元为单位)
1、货币资金
项 目 期初数 期未数
现 金 234,374.33 3,124.85
银行存款 13,825,175.50 84,500,309.23
合 计 14,059,549.83 84,503,434.08
货币资金今年比去年上升501.04％,主要是由于( 1)今年转让出去的控股子公司及下属分公司归还了欠款,(2)收回应收款项。
2、短期投资
(1)项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 - - 114,940.00 -
合 计 - - 114,940.00 -
(2)股票名称 股数 每股购买价 金额 每股市价
基金同盛 74,000 1.01 74,740.00 1.02
锡业股份 3,000 6.00 18,000.00 未上市
天香实业 1,000 5.30 5,300.00 未上市
三九医药 2,000 8.45 16,900.00 未上市
(3)因年末市价高于成本价,故未提短期投资跌价准备。
上述股票的市价参照证券交易所公布的1999年12月30日股票收盘价。
3、应收票据
出票单位 出票日期 到期日期
金额 类别
清江拖拉机集团公司 1999.12.22. 2000.4.21.
50,000.00 商业承兑汇票
清江拖拉机集团公司 1999.7.14. 2000.1.10.
50,000.00 商业承兑汇票
南京天信龙化工贸易有限公司 1999.9.16. 2000.3.16.
37,000.00 银行承兑汇票
临沂市金汇五金化工有限公司 1999.11.12. 2000.5.12. 100,000.00 银行承兑汇票
临沂市金汇五金化工有限公司 1999.10.15. 2000.4.10. 100,000.00 银行承兑汇票
临沂市金汇五金化工有限公司 1999.11.8. 2000.5.7. 200,000.00 银行承兑汇票
苏州东升油脂厂 1999.9.22. 2000.3.22. 200,000.00 银行承兑汇票
连云港锦新化工经营部 1999.11.25. 2000.4.25. 100,000.00 银行承兑汇票
淮阴市五金家电有限公司 1999.11.16. 2000.5.16.
50,000.00 银行承兑汇票
合 计 887,000.00
4、应收帐款
(1)分析帐龄
帐 龄 期初数
金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 63,820,962.02 77.15 3,059,089.27
1～2年 7,169,173.32 8.67 290,707.91
2～3年 2,423,491.20 2.93 37,265.03
3年以上 9,305,362.58 11.25 79,113.83
合 计 82,718,989.12 100.00 3,466,176.04
帐龄 期末 数
金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 49,386,933.66 83.36 2,963,216.02
1～2年 2,418,392.27 4.08 145,103.54
2～3年 5,568,292.60 9.40 334,097.56
3年以上 1,873,909.98 3.16 112,434.59
合 计 59,247,528.51 100.00 3,554,851.71
(2)欠款前五名的单位
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
桂林市农资公司 8,460,000.00 1999年 货款
南京化工原料总公司 5,518,158.00 1998年-1999年 货款
湖南省植保公司 4,500,000.00 1999年 货款
山东青州利民农资公司 4,137,000.00 1999年 货款
南京第一农药厂 4,476,749.66 1999年 货款
99 年初“应收帐款”中包括天龙印铁包装品分厂、天龙物资供销公司的应收帐款27,217,514.59元,因上述两单位已于99年5月份转让给南京化工控股(集团)有限公司,故对这部分往来款项99年初未作坏帐准备的追溯调整。天龙印铁包装品分厂、天龙物资供销公司原计提的0.5％坏帐准备136,087.57元列入一年内的坏帐准备中。
(3) 持有本公司5％以上股份的股东红太阳集团有限公司的全资子公司南京第一农药厂欠货款4,476, 749.66元。
5、其他应收款
(1) 分析帐龄
帐 龄 期 初 数
金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 43,643,762.30 81.52 2,515,590.76
1～2年 802,585.90 1.50 18,018.36
2～3年 3,079,730.06 5.75 130,246.20
3年以上 6,013,675.06 11.23 360,820.50
合 计 53,539,753.32 100.00 3,024,675.82
帐 龄 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 9,851,675.22 19.47 591,100.51
1～2年 33,443,862.81 66.11 2,006,631.77
2～3年 23,931.30 0.05 1,435.88
3年以上 7,269,235.06 14.37 436,154.10
合 计 50,588,704.39 100.00 3,035,322.26
99年初“其他应收款”中包括天龙印铁包装品分厂、天龙物资供销公司的其他应收款3,128,489.70元, 因上述两单位已于99年5月份转让给南京化工控股(集团)有限公司,故对这部分往来款项99年初未作坏帐准备的追溯调整。
(2)欠款前五名的单位
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
南京有机化工厂 4,362,221.36 1993年 行业内部调节贷款
南京龙华汽车
涂料有限公司 38,709,225.28 1998年-1999年 代垫利息、贷款
南京市国有资产管理局
2,822,010.03 1997年-1999年 应由该单位承担的
改制前退休工人药费
江苏省物资集团房
地产实业有限公司
1,350,000.00 1995年 借款
南京工农化工厂 500,000.00 1993年 行业内部调节贷款
(3)持有本公司5 ％以上股份的股东红太阳集团有限公司的全资子公司南京第一农药厂欠款48,445.30元。
6、预付帐款
(1) 分析帐龄
帐 龄 期初数 期未数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 21,662,852.57 75.95 20,505,578.59 82.84
1～2年 4,238,858.59 14.86 328,449.83 1.33
2～3年 2,616,651.76 9.18 3,917,934.57 15.83
3年以上 3,508.00 0.01 - -
合 计 28,521,870.92 100.00 24,751,962.99 100.00
(2)欠款前五名的单位
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
南京造漆厂劳动服务公司 19,608,561.44 1999年 货款
江苏三木集团有限公司 2,966,064.64 1998年 货款
南京化工原料公司石化分公司 261,731.50 1999年 货款
山东莘信油脂化工厂 183,950.00 1999年 货款
深圳光华合成材料有限公司 170,786.66 1999年 货款
(3)无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
7、存货
项 目 期初数 期未数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
(1)在途物资
114,079.28 - 145,562.22 -
(2)原材料
12,862,506.53 - 13,192,538.87 -
(3)产成品
14,208,041.20 1,420,758.84 11,009,541.79 1,528,106.88
(4)在产品及
自制半成品
5,941,050.42 - 4,145,494.26 -
合 计
33,125,677.43 1,420,758.84 28,493,137.14 1,528,106.88
由于会计政策的变更, 本公司根据财政部财会字[1999〗35号文《关于印发< 股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》的有关规定,1999年按存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备107,348.04元,并对会计政策的变更作追溯调整, 补提以前年度存货跌价准备1,420,758.84元。
8、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期未数
期初待扣税
285,296.53 - 285,296.53 -
财产保险费
141,208.27 446,353.62 537,154.92 50,406.97
文具保健用品
39,423.32 69,270.72 98,938.09 9,755.95
合 计 465,928.12 515,624.34 921,389.54 60,162.92
9、长期投资
(1) 长期投资明细
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
62758615.83 - - 40128018.91 22630596.92 -
长期债权投资
52614.35 - - 7614.35 45000.00 -
合 计
62811230.18 - - 40135633.26 22675596.92 -
(2)长期股权投资
被投资单位名称
投资起止期 原投资金额 占被投资单位 本期权益
注册资本比例 增减额
累计权益
增减额
南京龙华汽车涂料有限公司
1992年-2012年 24,010,759.53 50.00％ -4,217,225.11 -16,765,362.61
南京易初亿万涂料有限公司
1995年-2045年 3,660,000.00 20.00％
深圳石化集团股份有限公司
11,055,200.00 0.51％
长江经济联合发展股份有限公司
630,000.00 0.07％
交通银行南京分行
40,000.00 万分之一以下
因南京易初亿万涂料有限公司尚处于筹建阶段,故该投资未采用权益法核算。
(3)长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 期初应收利息 本期利息 期末应收利息 减值准备
87年国家
电力债券 45,000.00 45,000.00 1998年～2002年
- - - -
国家电力债券无利息。
(4)长期投资减值准备: 长期股权投资和长期债权投资未达到需计提长期投资减值准备的条件,故未计提长期投资减值准备。
10、固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)原值
房屋及建筑物
14275420.04 5026587.00 19302007.04
机械设备
31764268.35 17190813.98 219484.39 48735597.94
电子设备
6427599.63 50412.82 3805117.53 2672894.92
运输设备
3793106.88 - 956967.89 2836138.99
其他设备
8578551.79 50000.00 875334.28 7753217.51
闲置停用设备
137045.25 - - 137045.25
合 计
64975991.94 22317813.80 5856904.09 81436901.65
(2)累计折旧
房屋及建筑物
6808003.67 726145.33 - 7534149.00
机械设备
10309429.79 3388010.46 76470.84 13620969.41
电子设备
5019569.68 135346.00 2973117.77 2181797.91
运输设备
1834344.34 235000.57 326075.03 1743269.88
其他设备
6876163.19 383135.07 611139.39 6648158.87
闲置停用设备
82745.01 82745.01
合 计
30930255.68 4867637.43 3986803.03 31811090.08
(3)净 值
34045736.26 49625811.57
从在建工程中转入固定资产140,183.81元。
固定资产今年比去年增长37.23％,主要是今年5月份公司购买了红太阳集团有限公司两条农药生产线,增加固定资产2213万元。
11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 资金来源 工程进度
树脂漆微电脑 283,873.31 - -
- 283,873.31 其他来源 30％
机修大修理 69,976.41 487,987.65 90,183.81 364,513.11 103,267.14 其他来源 61％
色漆改造 172,069.17 22,201.82 - 194,270.99 - 其他来源 100％
漂油废水处理 43,800.00 6,200.00 50,000.00
- - 其他来源 100％
技术实验室 - 16,316.10 -
- 16,316.10 其他来源 95％
合 计 569,718.89 532,705.57 140,183.81
558,784.10 403,456.55
在建工程无资本化利息。
12、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 4910804.45 4068614.77 -
- 91946.04 3976668.73 43年3个月
吡虫啉生产 7670000.00 - 7670000.00
- 511333.36 7158666.64 9年4个月
专有技术
合计 12580804.45 4068614.77 7670000.00
- 603.279.40 11135335.37
13、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
债券利息 452,579.78 - 301,719.85 150,859.93
果品简易棚 695,175.54 - 695,175.54 -
合 计 1,147,755.32 - 996,895.39 150,859.93
14、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 15,000,000.00 20,000,000.00
担保借款 76,250,000.00 63,750,000,00
合 计 91,250,000.00 83,750,000.00
15、应付票据 1,000,000.00
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
16、应付帐款 16,655,243.97
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
17、预收帐款 629,418.00
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
18、 其他应付款 15,331,431.03
(1)主要往来款项列示
单位 款项性质 金额
红太阳集团有限公司 购买两条生产线 3,290,000.00
南京市国有资产经营
(控股)有限公司 借款 3,167,250.00
国通证券有限公司 购“深石化”法人
股配股的应付款 3,000,000.00
(2)欠持本公司5 ％以上股份的股东单位红太阳集团有限公司购买两条生产线的款项3,290,000.00元。
19、应交税金
税 种 金 额
增值税 -290,172.41
产品税 2,500,000.00
城建税 77,081.54
所得税 -69,644.67
印花税 23,450.73
合 计 2,240,715.19
20、股本
99年度公司股份变动情况
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
送红股 资本公积金转股 小计
一、 尚未流通股份
1、发起人股份
49207970.84 6889115.92 5412876.79 12301992.71 61509963.55
其中:
国家拥有股份
49207970.84 6889115.92 5412876.79 12301992.71 61509963.55
2、募集法人股
8712000.00 1219680.00 958320.00 2178000.00 10890000.00
尚未流通股份合计
57919970.84 8108795.92 6371196.79 14479992.71 72399963.55
二、 已流通股份
境内上市人民币
普通股
40597920.00 5683708.80 4465771.20 10149480.00 50747400.00
已流通股份合计
40597920.00 5683708.80 4465771.20 10149480.00 50747400.00
三、股份总数
98517890.84 13792504.72 10836967.99 24629472.71
123147363.55
根据《南京天龙股份有限公司1998 年度股东大会决议公告》,公司以1998年年末总股本98,517,890.84股为基数,向全体股东按每10股送1.4股的比例派送红股,共计送出13,792,504.72元,以资本公积金每10股转赠1.1股,共计转赠10,836,967.99元。上述股本变更业经南京永华会计师事务所宁永会二验字(99)002号验资报告验证。
21、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
未分类的资本公积
38,644,492.98 - 10,836,967.99 27,807,524.99
资本公积减少数是根据天龙股份有限公司1998 年度股东大会审议通过的“1998 年度利润分配及资本公积转增股本的方案”,以资本公积转增股本10,836,967.99元。
22、盈余公积金
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积
4724884.87 4593989.87 - 9318874.74
公益金 3750995.88 3675191.90 - 7426187.78
合 计 8475880.75 8269181.77 - 16745062.52
盈余公积金增加数为根据公司董事会决议,1999年度按净利润45,939,898.71 元的 10％提取法定盈余公积4,593,989.87元;按净利润45,939,898.71元的8 ％提取法定公益金3,675,191.90元。
23、 未分配利润
项目 金额 备注
本年净利润 45,939,898.71
加:年初未分配利润 7,917,181.08
减:提取法定盈余公积 4,593,989.87 按本年净利润的10％提取
提取法定公益金 3,675,191.90 按本年净利润的8％提取
转作股本的普通股股利 13,792,504.72
未分配利润 31,795,393.30
根据财会字[1999〗35号文,由于会计政策的变更,对计提坏帐准备、存货跌价准备作追溯调整, 使公司本期年初未分配利润减少6,148,372.92元。
项目 补提坏帐准备 补提存货跌价准备 冲回盈余公积 对年初未分配利润的影响
年份
97年 3,520,252.29 968,874.54 808,042.83 -3,681,084.00
98年 2,557,004.63 451,884.30 541,600.01 -2,467,288.92
合计 6,077,256.92 1,420,758.84 1,349,642.84 -6,148,372.92
24、 主营业务收入
种 类 金 额
油漆销售收入 97,677,864.45
农药销售收入 119,786,519.05
包装听销售收入 2,110,442.77
合 计 219,574,826.27
主营业务收入今年比去年增长32.78％, 主要是公司今年调整了产品品种结构, 5月份收购了红太阳集团有限公司吡虫啉合成生产线和高效氯氰菊脂生产线,增加了农药产品吡虫啉和高效氯氰菊脂的生产,导致农药销售收入大幅度上升。
25、 主营业务成本
种 类 金 额
油漆销售成本 75,323,504.03
农药销售成本 59,049,853.83
包装听销售成本 668,946.24
合 计 135,042,304.10
26、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 1,925,468.03 3,033,634.59
减:利息收入 59,163.58 247,468.44
汇兑损失 - -
减:汇兑收益 - -
其 他 5,872.42 7,449.86
合 计 1,872,176.87 2,793,616.01
今年比去年下降32.98％,主要是由贷款利率下调所致。
27、其他业务利润
业务种类 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 2,577,866.73 2,314,219.95 263,646.78
贸 易 2,820,216.67 3,350,739.58 -530,522.91
其 他 39,837.50 4,789.89 35,047.61
合 计 5,437,920.90 5,669,749.42 -231,828.52
今年比去年下降104.55％,主要是公司下属物资供销分公司98年贸易业务经营较好。 根据公司第二届董事会第十四次会议决议,99年5 月该分公司已转让给南京化工控股(集团)有限公司。
28、投资收益
项 目 金 额
股票投资收益 122,637.24
按成本法核算的股权投资收益 201,794.99
按权益法核算的股权投资收益 -4,776,184.86
转让股权收益 -494,893.68
合 计 -4,946,646.31
29、营业外收入 1,131,007.63
30、营业外支出 1,272,861.50
31、支付的其他与经营活动有关的现金
99年支付的其他与经营活动有关的现金11,428,605.98元,其中价值较大的列示如下:
项 目 金 额
水电费 1,298,753.23
运 费 663,708.88
差旅费 523,079.14
保险费 377,403.79
修理费 278,413.98
交通误餐及冷饮费 315,577.56
工会经费、教育经费 311,680.40
办公费、邮电费、印刷费、购发票等 934,134.08
试验费、仓库经费等 1,769,282.31
五、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
油漆、涂料
生产销售
131588092.46 97677864.45 106857170.00 75323504.03 24730922.46 22354360.42
农药生产销售
27923509.47 119786519.05 7779542.00 59049853.83
20143967.47 60736665.22
合 计
159511601.93 217464383.50 114636712.00 134373357.86 44874889.93 83091025.64
六、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
红太阳集团有限公司 高淳县淳西宝塔路269号 化工原料及化
学制品制造
出口生产农药
中间体化工产
品进口生产科
研所需原辅材
料等
控股 国有企业 杨寿海
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
红太阳集团有限公司
83,000,000.00 83,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 金额 金额 ％
红太阳集团有限公司
29506108.31 29.95 7376527.08 - 36882635.39 29.95
2、不存在控制关系的关联方情况
企 业 名 称 与本公司关系
南京第一农药厂 控股公司的全资子公司
3、不存在控制关系的关联方交易
企业名称 交易内容 交易价格 后度交易金额
南京第一农药厂 购买原材料 市场价 62755141.91
销售产品 市场价 83017405.45
供应水、电、汽 市场价 855501.10
提供设备维修服务 市场价 285000.00
4、关联方往来
企业名称 金额 项目明细
应收帐款 南京第一农药厂 4,476,749.66 货款
其他应收款 南京第一农药厂 48,445.30 福利费
其他应付款 红太阳集团有限公司 3,290,000.00 购买生产线
七、或有事项
截止1999年12月31日公司为以下单位向银行借款提供担保:
1、为南京信业集团股份有限公司借款1030万元人民币提供担保;
2、为南京下关商厦借款700万元人民币提供担保;
3、为南京橡胶厂借款1985万元人民币提供担保;
4、为江苏省五金交电化工总公司借款1500万元人民币提供担保;
5、为南京天龙综合经营公司借款130万元人民币提供担保;
6、为南京龙华汽车涂料有限公司借款1568万元人民币提供担保;
八、承诺事项
本公司无需披露之承诺事项。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、经董事会决议,1999年度公司利润分配预案如下:
(1)、按净利润45,939,898.71元的10％提取法定盈余公积4,593,989.87元;
(2)、按净利润45,939,898.71元的8％提取法定公益金3,675,191.90元;
(3)、本年度可供股东分配利润为37,670,716. 94元,加上年度结转的未分配利润-5,875,323.64元, 实际可供分配利润为31,795,393.30元,99 年拟向全体股东每10股送2股红股,共计送出24,629,472.71元,剩余7, 165,920.59元转入下年度分配。(上年度结转未分配利润为负数是由于会计政策变更,采用追溯调整造成的。)
以上利润分配预案将提请股东大会审议通过后实施。
2、至审计报告日止,本公司为江苏省五金交电化工总公司借款1500万元人民币提供的担保, 江苏省五金交电化工总公司已还借款1000万元; 为南京天龙综合经营公司借款130万元人民币提供的担保,南京天龙综合经营公司已还借款80万元。
3、南京天龙股份有限公司2000年1月18日召开 1999年度临时股东大会,审议通过变更公司名称的决议, 将南京天龙股份有限公司更名为南京红太阳股份有限公司。
十、债务重组事项
本公司无债务重组事项。
十一、其他重要事项
1、 1999年公司对原资产结构进行了调整,情况如下:
(1)本公司于1999年4月30 日召开第二届董事会第十四次会议,会议通过以下方案:
1999年5月将所拥有的对南京天龙综合经营公司、南京天龙房地产公司、南京长江涂料集团公司、 南京南澳涂料有限公司、深圳碧海乐园渡假村、 华侨音乐酒家、南京大公实业有限公司、华凌涂料有限公司、 南京化学工业总公司、 芜湖经济开发区的股权及下属分公司南京天龙印铁包装品分厂、 天龙物资供销分公司的全部资产转让给南京化工控股(集团)有限公司, 上述股权和资产共计89,366,909.12元,相应负债60,793,154.23元。
转让方式和转让价格:采用协议转让方式, 转让价格为2960万元。
协议转让有效期为1999年4月30日。
本公司已按协议规定完成上述资产转让。
(2)本公司于1999年5月7日召开第二届董事会第十五次会议,会议通过以下方案:
南京天龙股份有限公司对红太阳集团有限公司两条农药生产线全部资产及有关无形资产实施收购。
收购范围:红太阳集团有限公司新建的吡虫啉合成生产线和高效氯氰菊脂生产线(包括厂房、 设备等)及为生产吡虫啉的生产专有技术、生产工艺和销售服务网络。
收购方式和收购价格:采用协议转让方式,收购价格为2980万元。
资产收购协议有效期为1999年5月7日。
本公司已按协议规定完成此项收购。
2、公司于1999年6月24 日召开第二届董事会第十七次会议, 会议决议将所拥有的控股公司南京龙华汽车涂料有限公司50 ％的股权及生产经营权托管给南京华源通实业有限公司,因该托管法律依据不足,托管不能成立,故对南京龙华汽车涂料有限公司仍按权益法核算全年投资收益。
九.公司的其它有关资料
1. 公司变更注册登记日期:2000年1月18日
2. 公司注册登记地点:江苏省南京市高淳县淳溪镇宝塔路269号
3. 企业法人营业执照注册号:32010001002273
4. 税务登记号码:320125134900928
5. 公司未流通股票的托管机构为深圳登记有限公司
6. 公司聘请的会计师事务所为永华会计师事务所;办公地点为南京市中山北路26号新晨国际大厦8楼
十.备查文件
1. 载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章的会计报表
2. 载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3. 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的公司所有文件的正本及公告的原稿。
南京红太阳股份有限公司
2000年4月21日
资产负债表
1999年12月31日
单位：元
编制单位:南京红太阳股份有限公司
资产 1999.12.31 1998.12.31
流动资产：
货币资金 84503434.08 14059549.83
短期投资 114940.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 114940.00
应收票据 887000.00 2778021.46
应收股利
应收利息
应收帐款 59247528.51 82718989.12
其他应收款 50588704.39 53539753.32
减：坏帐准备 6590173.97 6490851.86
应收帐款净额 103246058.93 129767890.58
预付帐款 24751962.99 28521870.92
应收补贴款
存货 28493137.14 33125677.43
减：存货跌价准备 1528106.88 1420758.84
存货净额 26965030.26 31704918.59
待摊费用 60162.92 465928.12
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 240528589.18 207298179.50
长期股权投资 22630596.92 62758615.83
长期债权投资 45000.00 52614.35
长期投资合计 22675596.92 62811230.18
减：长期投资减值准备
长期投资净额 22675596.92 62811230.18
固定资产：
固定资产原价 81436901.65 64975991.94
减：累计折旧 31811090.08 30930255.68
固定资产净值 49625811.57 34045736.26
工程物资
在建工程 403456.55 569718.89
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 50029268.12 34615455.15
无形资产及其他资产：
无形资产 11135335.37 4068614.77
开办费
长期待摊费用 150859.93 1147755.32
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
11286195.30 5216370.09
递延税项：
递延税款借项
资产总计 324519649.52 309941234.92
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 83750000.00 91250000.00
应付票据 1000000.00 2000000.00
应付帐款 16655243.97 28238802.93
预收帐款 629418.00 581768.32
代销商品款
应付工资 4227669.27 4584493.48
应付福利费 616723.97 -17623.17
应付股利
应交税金 2240715.19 4342164.12
其他应交款 58445.89 99921.52
其他应付款 15331431.03 21934671.93
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 124509647.32 153014199.13
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2574500.00
住房周转金 514657.84 797090.14
其他长期负债
长期负债合计 514657.84 3371590.14
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 125024305.16 156385789.27
股东权益
股本 123147363.55 98517890.84
资本公积 27807524.99 38644492.98
盈余公积 16745062.52 8475880.75
其中：公益金 7426187.78 3750995.88
未分配利润 31795393.30 7917181.08
股东权益合计 199495344.36 153555445.65
负债及股东权益总计 324519649.52 309941234.92
利润及利润分配表
1999年度
编制单位:南京红太阳股份有限公司 单位：元
项目 1999年 1998年
一、主营业务收入 219574826.27 165369708.88
减：折扣与折让
主营业务收入净额 219574826.27 165369708.88
减：主营业务成本 135042304.10 115701559.08
主营业务税金及附加 583211.09 948197.70
二、主营业务利润 83949311.08 48719952.10
加：其他业务利润 -231828.52 5097053.59
减：存货跌价损失 107348.04 451884.30
营业费用 2511615.06 3392496.88
管理费用 18703022.12 23793712.79
财务费用 1872176.87 2793616.01
三、营业利润 60523320.47 23385295.71
加：投资收益 -4946646.31 -4637211.44
补贴收入
营业外收入 1131007.63 79269.69
减：营业外支出 1272861.50 864046.05
四、利润总额 55434820.29 17963307.91
减：所得税 9494921.58 4055444.84
五、净利润 45939898.71 13907863.07
加：年初未分配利润 7917181.08 9237960.93
盈余公积转入
六、可供分配的利润 53857079.79 23145824.00
减：提取法定盈余公积 4593989.87 1390786.30
提取法定公益金 3675191.90 1112629.05
七、可供股东分配的利润 45587898.02 20642408.65
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 13792504.72 12725227.57
八、未分配利润 31795393.30 7917181.08
现金流量表
1999年度
编制单位:南京红太阳股份有限公司 单位：元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 241258087.49
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 72069242.17
现金流入小计 313327329.66
购买商品、接受劳务支付的现金 183556604.89
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20740643.87
实际交纳的增值税款 6349862.72
支付的所得税款 10477115.15
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1084674.85
支付的其他与经营活动有关的现金 11428605.98
现金流出小计 233637507.46
经营活动产生的现金流量净额 79689822.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 29460097.24
分得股利或利润所收到的现金 357441.09
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的现金净额 27600.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 29845138.33
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 29840830.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 29840830.00
投资活动产生的现金流量净额 4308.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 10000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 10000000.00
偿还债务所支付的现金 13000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 6250246.28
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 19250246.28
筹资活动产生的现金流量净额 -9250246.28
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 70443884.25
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受捐赠非现金资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 45939898.71
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 235409.68
固定资产折旧 4867637.43
无形资产摊销 603279.40
待摊费用的减少（减：增加） 405765.20
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减收益) 22705.42
固定资产报废损失
财务费用 6551966.13
投资损失(减收益) -656196.28
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 4632540.29
经营性应收项目的减少(减增加) 28361180.68
经营性应付项目的增加(减减少) -17282293.56
其他 6007929.10
经营活动产生的现金流量净额 79689822.20
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 84503434.08
减:货币资金的期初余额 14059549.83
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 70443884.25
