厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
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证券代码：000526 证券简称：旭飞投资 公告编号：2010-018
厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者
欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司年度财务报告已经利安达会计师事务所审计并出具了带强调事项段（强调事项段内容不影响
已发表的审计意见）无保留意见的审计报告。
1.3 本公司董事长田峰先生、主管会计工作负责人田青女士及会计主管人员温建雄先生保证本年度报
告中财务会计报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 旭飞投资
股票代码 000526
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 厦门市湖里区寨上长乐路1 号
注册地址的邮政编码 360012
办公地址 厦门市湖里区东渡路258 号银龙大厦16 楼 /深圳市福田区八卦二路旭飞城市文化广场十
六楼
办公地址的邮政编码 360012 / 518029
公司国际互联网网址 http://www.good-time.com.cn
电子信箱 goodtime2003@126.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈敏 叶丽璇
联系地址 深圳市福田区八卦二路旭飞城市文化广场十六
楼
厦门市湖里区东渡路258 号银龙大厦16 楼 /深
圳市福田区八卦二路旭飞城市文化广场十六楼
电话 0755-82496036 0592-5744065 / 0755-82496136
传真 0755-82496019 0592-5652638 / 0755-82496019
电子信箱 sunrisecm000526@126.com ziye1999@126.com厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元
2009 年 2008 年 本年比上年
增减（％） 2007 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业总收入 11,902,047.53 4,818,417.03 4,818,417.03 147.01% 3,788,879.66 3,788,879.66
利润总额 783,943.19 -12,155,376.86 -12,155,376.98 106.45% 3,310,453.86 3,310,453.86
归属于上市公司
股东的净利润
1,042,308.17 -11,851,600.88 -11,851,600.88 108.79% 2,899,358.96 1,892,615.03
归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
-3,578,804.26 -11,037,492.36 -11,037,492.36 67.58% -8,436,862.92 -9,443,606.85
经营活动产生的
现金流量净额
3,488,608.03 -8,538,389.61 -8,538,389.61 140.86% -57,051,293.80 -57,051,293.80
2009 年末 2008 年末
本年末比上
年末增减
（％）
2007 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 192,065,712.00 182,241,384.87 182,241,384.87 5.39% 202,879,671.24 200,465,136.47
归属于上市公司
股东的所有者权
益
149,100,885.38 143,882,777.21 143,882,777.21 3.63% 158,148,912.86 155,734,378.09
股本 96,195,107.00 96,195,107.00 96,195,107.00 0.00% 96,195,107.00 96,195,107.00
3.2 主要财务指标
单位：元
2009 年 2008 年 本年比上年增
减（％） 2007 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益（元/股） 0.0108 -0.1232 -0.1232 108.77% 0.0301 0.0197
稀释每股收益（元/股） 0.0108 -0.1232 -0.1232 108.77% 0.0301 0.0197
扣除非经常性损益后的
基本每股收益（元/股）
-0.0372 -1,147.00 -0.1147 67.57% 0.0877 -0.0982
加权平均净资产收益率
（%）
0.01% -7.91% -7.91% 7.92% 1.86% 1.23%
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率
（%）
-0.02% -7.37% -7.37% 7.35% 5.40% -6.15%
每股经营活动产生的现
金流量净额（元/股）
0.036 -0.089 -0.089 140.45% -0.59 -0.593
2009 年末 2008 年末 本年末比上年
末增减（％） 2007 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
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归属于上市公司股东的
每股净资产（元/股）
1.55 1.50 1.50 3.33% 1.64 1.62
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 0.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,360,000.00
所得税影响额 261,112.43
合计 4,621,112.43 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股 公积金转
股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 40,266,455 41.86% -24,258,22
0
-24,258,22
0 16,008,235 16.64%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 40,266,455 41.86% -24,258,22
0
-24,258,22
0 16,008,235 16.64%
其中：境内非国有
法人持股
40,262,255 41.85% -26,444,26
5
-26,444,26
5 13,817,990 14.36%
境内自然人持
股
4,200 0.00% 2,186,045 2,186,045 2,190,245 2.28%
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份
二、无限售条件股份 55,928,652 58.14% 24,258,220 24,258,220 80,186,872 83.36%
1、人民币普通股 55,928,652 58.14% 24,258,220 24,258,220 80,186,872 83.36%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 96,195,107 100.00% 0 0 96,195,107 100.00%厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
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限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股
数
本年增加限售股
数
年末限售股数限售原因 解除限售日期
_深圳椰林湾投
资策划有限公司
10,648,000 9,619,510 6,050,000 7,078,490 股改承诺 _2010 年3 月1 日
_厦门鑫旺经济
开发有限公司
9,255 9,255 0 0 股改承诺 _2009 年4 月2 日
_厦门市鑫鼎盛
证券投资咨询服
务有限公司
11,540,000 4,800,500 0 6,739,500 股改承诺 _2010 年3 月1 日
_珠海市运盛投
资策划有限公司
7,000,000 4,809,755 -2,190,245 0 股改承诺 _2009 年4 月2 日
_深圳市达润投
资策划有限公司
6,050,000 0 -6,050,000 0 股改承诺 _2010 年3 月1 日
_惠州市惠阳盛
葆实业有限公司
4,410,000 4,410,000 0 0 股改承诺 _2010 年4 月2 日
_史作敏 0 0 2,190,245 2,190,245 股改承诺 _2010 年3 月1 日
合计 39,657,255 23,649,020 0 16,008,235 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 10,286
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
深圳椰林湾投资策划有限公
司
境内非国有法
人
25.04% 24,091,299 7,078,490
史作敏 境内自然人 10.34% 9,948,986 2,190,245
厦门市鑫鼎盛证券投资咨询
服务有限公司
境内非国有法
人
10.29% 9,895,214 6,739,500 5,770,000
中国工商银行-中海能源策略
混合型证券投资基金
境内非国有法
人
2.30% 2,208,930
张景华 境内自然人 1.90% 1,830,210
中国工商银行-中海量化策略
股票型证券投资基金
境内非国有法
人
1.62% 1,561,875
深圳市成协房地产开发公司 境内非国有法
人
1.26% 1,210,000
邓 勇 境内自然人 1.08% 1,042,245
杜 莎 境内自然人 0.45% 431,800
周华山 境内自然人 0.41% 396,900
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
深圳椰林湾投资策划有限公司 17,012,809 人民币普通股
史作敏 7,758,741 人民币普通股
厦门市鑫鼎盛证券投资咨询服务有限公司 3,155,714 人民币普通股厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
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中国工商银行-中海能源策略混合型证券投资
基金
2,208,930 人民币普通股
张景华 1,830,210 人民币普通股
中国工商银行-中海量化策略股票型证券投资
基金
1,561,875 人民币普通股
深圳市成协房地产开发公司 1,210,000 人民币普通股
邓 勇 1,042,245 人民币普通股
杜 莎 431,800 人民币普通股
周华山 396,900 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
椰林湾公司的实际控制人是黄少良先生。
公司未知其他前10 名无限售条件股东中有无关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
黄少良，男，46 岁。黄富琪和林月英是黄少良的父母，均为商人。黄少良先生任全国政协委员、中国侨商会常务副会长、深
圳市政协常委、深圳市总商会副会长、深圳光彩事业促进会会长。已取得香港地区居留权。黄少良先生通过控制公司第一大
股东深圳椰林湾投资策划有限公司成为公司的实际控制人。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
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§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数
变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
田 峰 董事长 男 41 2009 年04 月
30 日
2010 年06 月
07 日
0 0无 12.00 否
田 青 总经理 财
务负责人
女 49 2009 年04 月
30 日
2010 年06 月
07 日
0 0无 9.60 否
郑爱民 副董事长 男 45 2007 年06 月
08 日
2010 年06 月
07 日
0 0无 12.00 否
陈 敏 副总经理
董事会秘书
女 34 2010 年02 月
11 日
2010 年06 月
07 日
0 0无 9.60 否
郑 宏 副总经理 男 42 2009 年08 月
13 日
2010 年06 月
07 日
0 0无 4.00 否
郑嘉猷 董事 男 73 2007 年06 月
08 日
2010 年06 月
07 日
0 0无 12.00 否
曹玉鸥 董事 女 35 2007 年06 月
08 日
2010 年06 月
07 日
0 0无 11.00 否
唐 安 独立董事 男 53 2007 年10 月
23 日
2010 年06 月
07 日
0 0无 6.00 否
代玉同 独立董事 男 53 2007 年06 月
08 日
2010 年06 月
07 日
0 0无 6.00 否
赤玉乾 独立董事 男 61 2007 年06 月
08 日
2010 年06 月
07 日
0 0无 7.20 否
龚 高 监事会主席 男 61 2007 年06 月
08 日
2010 年06 月
07 日
0 0无 12.00 否
郭俊东 监事 男 40 2009 年10 月
20 日
2010 年06 月
07 日
0 0无 8.40 否
刘维业 职工监事 男 58 2007 年06 月
08 日
2010 年06 月
07 日
0 0无 8.40 否
合计 - - - - - 0 0 - 118.20 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
田 峰 董事长 11 11 0 0 0 否
郑爱民 副董事长 11 10 0 0 1 否
郑嘉猷 董事 11 11 0 0 0 否
曹玉鸥 董事 11 11 0 0 0 否
赤玉乾 独立董事 11 11 0 0 0 否厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
7
唐 安 独立董事 11 11 0 0 0 否
代玉同 独立董事 11 11 0 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 11
其中：现场会议次数 11
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
（一）本报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内总体经营情况
2008 年，随着国际金融危机的蔓延，我司出现了十年来的首次亏损，而投资几千万元的海发大厦项目又不能销售盘活，
导致我司的经营管理举步艰难，依靠我司自身的力量，实难摆脱目前之困境。报告期内，我司于2009 年7 月开始实施重大资
产重组，拟通过定向增发，引进战略合作伙伴贵州永吉印务股份有限公司，将盈利能力较强的烟标印刷资产注入上市公司。
报告期内，公司仍以房地产开发与经营为核心的主业方向，并全力推进厦门海发大厦一、二期项目关于用地性质变更手续的
申报问题，并拓展一些新的业务。目前，海发项目一期改造工程已完成，交付手续基本办理完毕，但因该地属政府划拨用地，
未能就该项目的收入确认收益。二期主体工程的建设已基本完成。
报告期内，公司实现营业总收入1,190.20 万元，同比增加147.01%，主要是公司本年度代理转让深圳市中佳飞房地产开
发有限公司70%股权取得代理收益436 万元及所属物业的租赁费用有所递增及物业公司收取的管理费用有所增加所致；本年
度公司净利润为104.23 万元，同比增加108.79%。
报告期内，本公司控股子公司深圳市旭飞置业顾问有限公司（原名：深圳市中佳飞置业顾问有限公司，下称旭飞置业）
与广州市佳欣怡投资有限公司（下称佳欣怡公司）于2009 年6 月签订的《协议书》，旭飞置业为佳欣怡公司所属的环庆花园
项目提供前期策划、项目定位、规划设计、报批报建及营销策划等活动，截止2009 年12 月31 日，旭飞置业已收到佳欣怡公
司的180 万元服务费收入。
报告期内，2009 年12 月29 日，本公司控股子公司旭飞置业以1480 万元从深圳厦飞龙置业发展有限公司处取得华隆园项
目合作经营权。2009 年12 月30 日，旭飞置业将华隆园项目合作经营权以人民币1960 万元的价格转让给南方发展（新加坡）
有限公司。本公司将华隆园经营权买卖差价扣除相关税费后的384 万元，计入资本公积列示。
本公司与广州市佳欣怡投资有限公司签订钢材购销合同后，因对方单方违约合同未实际履行。2009 年9 月本公司收到广
州市佳欣怡投资有限公司违约金收入335,800.00 元，并计入资本公积列示。
报告期内，公司继续将拥有的大部分深圳物业委托深圳市旭飞实业有限公司统一租赁给好又多商场，实现了租金收入
263.88 万元，占主营业务收入的22.18%。其他深圳物业租金收入144 万元，占主营业务收入的12.10%。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2006 年度公司在厦门湖里寨上长乐路政府划拨用地（土地使用性质为办公自用）开发海发大厦，原综合办公楼改建为普
通小户型，通过让渡销售方式对外让渡使用权。截止2009 年12 月31 日，海发大厦一期已入住，二期已完成主体工程。由于
海发大厦项目被厦门市国土资源与房产管理局认定为涉嫌非法转让及改变土地建设用途，经法院判决与提起诉讼的业主所签
订的合同书为无效合同，旭飞投资公司能否变更海发大厦一、二期土地使用性质存在不确定性，导致销售海发大厦使用权的
所收到款项暂不能确认为收入，该项目开发所发生的成本尚在在建工程中列示。目前公司也正在与厦门市国土资源与房产管
理局沟通，请求得到相关部门的大力支持与帮助，希望能尽快解决海发大厦遗留的问题。
本公司控股子公司深圳市旭飞置业顾问有限公司正为公司寻找更好的适合公司自身的发展项目，同时也可以为其他公司
寻找或代理更大的房地产项目，以谋求公司的多元化发展。
（二）对公司未来发展的展望
目前，日益增长的住房需求刺激着房地产企业的快速发展，为公司未来的发展带来了新的机遇与挑战。但随着国家房地
产调控政策的逐步加强，未来的发展过程中房地产行业将会随着土地成本的增加、税收政策的调整、供需矛盾的变化而增速
趋缓。公司将抓住当前房地产行业的发展机遇，通过建立企业产品品牌、产品创新、积极寻找优质项目、利用资本市场融资
功能等多项途径适应竞争日益激烈的市场环境，稳步提高经营业绩，促进公司可持续性发展。另外，目前公司主要从事房地
产代理服务业务以及好时光商务服务式办公产品的打造，希望可在未来产生良好的经济效益。厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
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2010 年的经营计划及资金需求及使用计划如下：
1、积极推动海发大厦二期项目的开发建设，努力采取将海发项目变更用地性质，促进主营业务收入稳步增长，改善经营
状况和提高经营业绩。
2、充分利用资本市场融资功能，采用多种融资方式和渠道进行融资，大力解决公司资金不充裕、没有充分土地储备的现
状，争取引进战略投资者，以集中优势资源进行房地产开发经营或开拓新的经营业务，努力提高公司的盈利能力。
3、全面加强成本控制；严格控制期间费用；盘活不良资产改善资产质量。
4、根据公司自身条件积极寻找适合公司投资开发的优质地产项目或其他业务，公司将视新增项目的规模或土地资源的实
际情况调整资金需求及使用计划并相应作出融资计划。
5、深圳市旭飞置业顾问有限公司，该公司目前主要从事房地产代理，包括二手房产交易市场及二级房产开发代理策划等；
在此基础上，逐步实现独立经纪人中介模式，运用网络技术平台发展中介业务，并在全国推广。目前置业公司正为公司寻找
适合公司自身的发展项目，也在为其他公司寻找或代理更大的房地产项目，以谋求公司的多元化发展。
6、公司计划进行好时光商务服务式办公的开发经营，目前仍在筹划阶段，力争本年内有新的突破。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
毛利率比上年增
减（%）
租金与物管收入 753.80 333.00 55.82% 89.73% 0.00% 39.48%
代理及其他 436.00 0.00 100.00% 415.75% 0.00% 18.97%
主营业务分产品情况
租金与物管收入 753.80 333.00 55.82% 89.73% 0.00% 39.48%
代理及其他 436.00 0.00 100.00% 415.75% 0.00% 18.97%
6.3 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
厦门地区 1,008.52 84.74%
深圳地区 81.68 15.26%
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
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2006 年度，本公司将厦门湖里寨上长乐路政府划拨用地（土地使用性质为办公自用）原综合办公楼改建为普通小户型，通过
让渡销售方式对外让渡使用权。本公司将收到的海发大厦的预售款记入预收账款科目，并将取得的房屋预售收入根据福建省
厦门市国家税务局厦国税函[2006]1337 号文件的规定计入应纳税所得额申报交纳企业所得税，本公司认为预收海发大厦款项
在未来期间确认收入时可抵减应纳税所得额，因此确认了预收账款形成的递延所得税资产。本年度，海发大厦一期已入住，
二期主体工程已完工。由于业主与本公司出现法律纠纷，经法院认定，本公司在开发海发大厦项目时涉嫌非法转让及改变土
地建设用途，与业主所签订的合同书为无效合同，本公司销售海发大厦使用权所收到的款项是不能确认为收入，因此将预收
海发大厦的房款做为预收账款以及确认该预收账款形成的递延所得税资产是不符合会计准则的规定。所以本公司在2008 年度
将上述事项做为重大会计差错更正，将预收账款39,684,901.00 元调整至其他应付款，同时冲回预收账款形成的递延所得税资
产。详见利安达会计师事务所出具的利安达专字【2010】第1375 号专项说明。
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
本年度，利安达会计师事务所为本公司出具了带强调事项段无保留意见审计报告。
利安达会计师事务所在审计报告中所列的强调事项如下：
（1）截止2009 年12 月31 日，旭飞投资第一大股东深圳椰林湾投资策划有限公司正在与贵州永吉房地产开发有限责任
公司筹划对旭飞投资公司实施重大资产重组事项，该项重大资产重组结果可能对旭飞投资公司未来经营产生重大影响。（2）
旭飞投资公司能否变更海发大厦一、二期土地使用性质存在不确定性，该项目开发所发生的成本尚在在建工程中列示，该事
项同时导致海发大厦能否被剥离置换存在不确定性和障碍，可能对上述重大资产重组产生影响。本段内容不影响已发表的审
计意见。
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经利安达会计师事务所的审计，公司2009 年度实现净利润104.23 万元，未分配利润为104.23 万元，经公司董事会研究
决定：2009 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
公司最近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度 现金分红金额（含税）
分红年度合并报表中归
属于上市公司股东的净
利润
占合并报表中归属于上
市公司股东的净利润的
比率
年度可分配利润
2008 年 0.00 -11,851,600.88 0.00% 0.00
2007 年 0.00 1,892,615.03 0.00% 1,892,615.03
2006 年 0.00 1,461,551.88 0.00% 1,461,551.88
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
本公司因去年大额亏损，而今年只盈利100 多万元，故经公司
董事会研究决定：本年度不进行利润分配。
用于弥补以前年度亏损。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
10
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额 占同类交易金额的比
例
交易金额 占同类交易金额的比
例
广州市佳欣怡投资有限公司 180.00 29.22% 0.00 0.00%
深圳市旭飞实业有限公司 0.00 0.00% 263.88 100.00%
合计 180.00 29.22% 263.88 100.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额180.00 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
2006 年度，公司股权分置改革工作中的提议股东厦门鑫旺经济开发有限公司、深圳椰林湾投资策划有限公司、珠海市运
盛投资策划有限公司、深圳市达润投资策划有限公司和惠州市惠阳盛葆实业有限公司作出特别承诺：其所持有的旭飞投资非
流通股份自股权改革方案实施之日起，在三十六个月内不通过交易所挂牌交易。在此项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌
交易出售股份占本公司股份总数的比例在十二个月内不超过公司总股本的百分之五。
截止本报告期末，持有公司股份5%以上（含5%）的股东为深圳椰林湾投资策划有限公司、史作敏及厦门市鑫鼎盛证券
投资咨询服务有限公司（详见本公司2009 年度报告全文中“持股5%以上（含5%）股东持股变化”描述）
截止本报告期末，持有公司股份5%以上（含5%）的股东均遵守法律、法规和规章的规定履行法定承诺，承诺内容正在
履行中。
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺
深圳椰林湾投资
策划有限公司、
厦门市鑫鼎盛证
自股权改革方案实施之
日起，所持有的旭飞投
资非流通股份在36 个月
履行中厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
11
券投资咨询服务
有限公司、史作
敏
内不通过深交所挂牌交
易。在此项承诺期满后，
其通过深交所挂牌交易
出售股份占本公司股份
总数的比例在12 个月内
不超过公司总股本的
5%。
股份限售承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
无 无 无
重大资产重组时所作承诺
厦门旭飞投资股
份有限公司、深
圳椰林湾投资策
划有限公司
本次资产重组时，本公
司控股子公司厦门旭飞
房地产开发有限公司尚
欠本公司13,504,643.14
元其他应收款。本公司
承诺在本次重大资产重
组方案获中国证监会核
准通过后的2 个月内，
负责全额收回该项债
权。同时，椰林湾公司
出具承诺，若本公司未
能在规定时间内解决对
子公司的债权，则椰林
湾公司在重组方案获中
国证监会核准通过后的
3 个月内代子公司全额
偿还上市公司对其的债
权。
鉴于本次资产重组尚在审批阶段，该项承诺
尚未开始履行
发行时所作承诺 无 无 无
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
12
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0.00 0.00
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、监事会会议情况简介
本报告期内公司监事会召开了五次会议，并列席了历次董事会会议。
1、第六届监事会第八次会议：于2009 年4 月8 日召开，会议审议通过了《公司2008 年年度报告及报告摘要》、《公司2008
年度利润分配方案》、《公司2008 年度监事会工作报告》、《关于林汉让辞去公司监事职务的议案》、《关于选举田青女士为公司
监事的议案》、《关于公司重大会计差错的更正》、《董事会关于内部控制制度的自我评价报告》。会议决议公告刊登于2009 年4
月10 日的《证券时报》和中国证监会指定网站。
2、第六届监事会第九次会议：于2009 年4 月20 日召开，会议审议通过了《公司2009 年第一季度报告正文及全文》。
3、第六届监事会第十次会议：于2009 年8 月27 日召开，会议审议通过了《公司2009 年半年度报告全文及报告摘要》、
《2009 年半年度财务报表审计报告》、《2008 年1 月1 日至2009 年6 月30 日财务报表审计报告》。
4、第六届监事会第十一次会议：于2009 年9 月21 日召开，会议审议通过林汉让先生再次提出的辞去公司监事职务；审
议通过选举郭俊东为公司监事。会议决议公告刊登于2009 年9 月22 日的《证券时报》和中国证监会指定网站。
5、第六届监事会第十二次会议：于2009 年10 月26 日召开，会议审议通过了《公司2009 年第三季度报告正文及全文》。
二、监事会有关事项的独立意见
本报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》和有关法律法规的要求，本着对全体股东
负责、切实维护公司合法权益的宗旨，对公司的财务制度和财务状况进行了检查，对公司的经营运营情况、内部规章制度的
执行情况进行了检查，对公司董事、高级管理人员的履责情况进行了有效的监督。厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
13
监事会列席了2009 年历次董事会会议和股东大会，并认为：董事会认真执行了股东大会的决议，忠实履行了诚信义务，
未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的要求。
监事会对2009 年度公司的经营活动进行了有效的监督，并认为：公司经营班子积极配合董事会的工作，认真执行了董事
会的各项决议，努力保持公司经营的正常运行。
公司监事会对下列事项发表独立意见：
1、报告期内，本公司能按照《公司法》和《公司章程》的有关规定依法运作，公司决策程序合法，内部控制制度趋于完
善。
2、报告期内，未发现公司董事、经理和高级管理人员在执行公司职务时有违反国家法律、法规、公司章程和损害公司利
益行为；
3、本年度公司没有募集资金，也没有前年度募集资金的使用延续至本年度的情况；
4、公司所发生的收购、出售资产及关联交易公平、合理，无损害上市公司利益，也没有造成公司资产流失。
5、公司2009 年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程的有关规定；年报的内容和格式符合中国证监会
和深圳证券交易所的规定；利安达会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，该审计报告能真实地反映公司2009 年度
的财务状况和经营成果；在出具此本意见前，没有发现参与2009 年年度报告编制和审计人员有违反保密规定的行为。
公司监事会会继续严格按照《公司法》和《公司章程》和国家有关法律法规的规定，忠实履行自己的职责，进一步促进
公司的规范运作，维护全体股东的利益。
§9 财务报告
9.1 审计意见
是否审计 是
审计意见 带强调事项段的无保留意见
审计报告编号 利安达审字【2010】第1106 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 厦门旭飞投资股份有限公司全体股东
引言段
我们审计了后附的厦门旭飞投资股份有限公司（以下简称“旭飞投资公司”）的财务报表，包括
2009 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2009 年度的利润表及合并利润表、现金流量
表及合并现金流量表、股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注
管理层对财务报表的责任
段
按照企业会计准则的规定编制财务报表是旭飞投资公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、
实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
注册会计师责任段
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，旭飞投资公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映
了旭飞投资公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。
非标意见
我们提醒财务报表使用者关注：1、如财务报表附注九所述，截止2009 年12 月31 日，旭飞投资
公司第一大股东深圳椰林湾投资策划有限公司正在与贵州永吉房地产开发有限责任公司筹划对旭
飞投资公司实施重大资产重组事项，该项重大资产重组结果可能对旭飞投资公司未来经营产生重
大影响。2、如财务报表附注五、8 所述，旭飞投资公司能否变更海发大厦一、二期土地使用性质
存在不确定性，该项目开发所发生的成本尚在在建工程中列示，该事项同时导致海发大厦能否被
剥离置换存在不确定性和障碍，可能对上述重大资产重组产生影响。本段内容不影响已发表的审
计意见。
审计机构名称 利安达会计师事务所有限责任公司厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
14
审计机构地址 深圳市福田区车公庙泰然九路盛唐商务大厦东座702
审计报告日期 2010 年04 月23 日
注册会计师姓名
周阿春、徐夏南
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：厦门旭飞投资股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 23,307,671.51 2,879,892.93 23,352,976.25 4,728,879.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 1,000,000.00 1,000,000.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 625,057.72 19,560,185.02 394,494.70 11,917,562.44
买入返售金融资产
存货 10,838.00 10,838.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 24,943,567.23 22,440,077.95 24,758,308.95 16,646,441.68
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 16,300,000.00 10,192,000.00
投资性房地产 78,889,634.60 78,889,634.60 82,219,631.40 82,219,631.40
固定资产 18,253,386.20 389,237.28 18,948,038.08 18,891,645.64
在建工程 69,979,123.97 69,979,123.97 56,113,741.44 56,113,741.44
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
15
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 201,665.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 167,122,144.77 165,557,995.85 157,483,075.92 167,417,018.48
资产总计 192,065,712.00 187,998,073.80 182,241,384.87 184,063,460.16
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 51,658.71 51,658.71 51,658.71 51,658.71
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
应交税费 -3,155,294.94 -4,104,898.19 -4,372,412.27 -4,393,655.42
应付利息
应付股利
其他应付款 35,338,508.10 34,935,938.18 41,473,354.97 42,562,006.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 42,234,871.87 40,882,698.70 37,152,601.41 38,220,009.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 386,036.36 386,036.36 840,782.35 840,782.35
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 386,036.36 386,036.36 840,782.35 840,782.35
负债合计 42,620,908.23 41,268,735.06 37,993,383.76 39,060,792.07
所有者权益（或股东权益）：厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
16
实收资本（或股本） 96,195,107.00 96,195,107.00 96,195,107.00 96,195,107.00
资本公积 61,905,668.82 58,065,668.82 57,729,868.82 57,729,868.82
减：库存股
专项储备
盈余公积 4,590,910.24 4,590,910.24 4,590,910.24 4,590,910.24
一般风险准备
未分配利润 -13,590,800.68 -12,122,347.32 -14,633,108.85 -13,513,217.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计149,100,885.38 146,729,338.74 143,882,777.21 145,002,668.09
少数股东权益 343,918.39 365,223.90
所有者权益合计 149,444,803.77 146,729,338.74 144,248,001.11 145,002,668.09
负债和所有者权益总计 192,065,712.00 187,998,073.80 182,241,384.87 184,063,460.16
9.2.2 利润表
编制单位：厦门旭飞投资股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 11,902,047.53 9,172,539.86 4,818,417.03 3,227,240.42
其中：营业收入 11,902,047.53 9,172,539.86 4,818,417.03 3,227,240.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 11,379,216.77 8,042,981.64 16,159,685.49 12,578,637.48
其中：营业成本 3,330,218.80 3,330,218.80 3,490,388.94 3,354,178.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 637,322.44 492,193.65 252,810.44 167,412.99
销售费用 200,000.00 200,000.00 2,319,205.70 2,080,000.00
管理费用 7,187,764.32 4,018,144.25 8,592,230.08 4,998,672.62
财务费用 20,573.50 170,203.89 -291,366.45 -33,261.16
资产减值损失 3,337.71 -167,778.95 1,796,416.78 2,011,634.49
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
17
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
522,830.76 1,129,558.22 -11,341,268.46 -9,351,397.06
加：营业外收入 263,196.98 263,196.98 359,572.23 14,460.73
减：营业外支出 2,084.55 1,884.55 1,173,680.75 1,171,880.75
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
783,943.19 1,390,870.65 -12,155,376.98 -10,508,817.08
减：所得税费用 58,140.53 0.00 0.00
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
725,802.66 1,390,870.65 -12,155,376.98 -10,508,817.08
归属于母公司所有者的净
利润
1,042,308.17 1,390,870.65 -11,851,600.88 -10,508,817.08
少数股东损益 -316,505.51 -303,776.10
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0108 -0.1232
（二）稀释每股收益 0.0108 -0.1232
七、其他综合收益
八、综合收益总额 725,802.66 1,390,870.65 -12,155,376.98 -10,508,817.08
归属于母公司所有者的综
合收益总额
1,042,308.17 1,390,870.65 -11,851,600.88 -10,508,817.08
归属于少数股东的综合收
益总额
-316,505.51 -303,776.10
9.2.3 现金流量表
编制单位：厦门旭飞投资股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
11,902,047.53 6,821,088.32 5,111,220.03 3,520,043.00
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
18
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
5,499,148.57 7,646,663.48 2,221,072.80 14,230,994.00
经营活动现金流入小计17,401,196.10 14,467,751.80 7,332,292.83 17,751,037.00
购买商品、接受劳务支付的
现金
1,281,124.48 1,000,419.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
3,292,228.04 862,592.62 2,810,079.79 1,443,382.00
支付的各项税费 950,103.87 658,555.49 2,867,548.99 2,586,470.00
支付其他与经营活动有关
的现金 8,389,131.68 5,581,108.47 9,192,634.66 8,104,449.00
经营活动现金流出小计13,912,588.07 7,102,256.58 15,870,682.44 12,134,301.00
经营活动产生的现金
流量净额
3,488,608.03 7,365,495.22 -8,538,389.61 5,616,736.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 295,200.00 1,458,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
5,000.00 1,332,150.00 5,000.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计300,200.00 1,458,000.00 1,332,150.00 5,000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 13,526,107.52 13,764,476.28 9,529,324.55 9,301,025.00
投资支付的现金 6,600,000.00 492,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计13,526,107.52 20,364,476.28 9,529,324.55 9,793,025.00
投资活动产生的现金
流量净额
-13,225,907.52 -18,906,476.28 -8,197,174.55 -9,788,025.00
三、筹资活动产生的现金流
量：厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
19
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计10,000,000.00 10,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
308,005.25 308,005.25
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计308,005.25 308,005.25
筹资活动产生的现金
流量净额
9,691,994.75 9,691,994.75
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-45,304.74 -1,848,986.31 -16,735,564.16 -4,171,289.00
加：期初现金及现金等价物
余额
23,352,976.25 4,728,879.00 40,088,540.41 8,900,168.00
六、期末现金及现金等价物余额23,307,671.51 2,879,892.69 23,352,976.25 4,728,879.00厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
20
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：厦门旭飞投资股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
96,195,
107.00
57,729,
868.82
4,590,9
10.24
-14,633
,108.85
365,22
3.90
144,24
8,001.1
1
96,195,
107.00
57,729,
868.82
4,590,9
10.24
-2,781,
507.97
414,00
0.00
156,14
8,378.0
9
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
96,195,
107.00
57,729,
868.82
4,590,9
10.24
-14,633
,108.85
365,22
3.90
144,24
8,001.1
1
96,195,
107.00
57,729,
868.82
4,590,9
10.24
-2,781,
507.97
414,00
0.00
156,14
8,378.0
9
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
4,175,8
00.00
1,042,3
08.17
-21,305
.51
5,196,8
02.66
-11,851
,600.88
-48,776
.10
-11,900
,376.98
（一）净利润
1,042,3
08.17
-316,50
5.51
725,80
2.66
-11,851
,600.88
-303,77
6.10
-12,155
,376.98
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
1,042,3
08.17
-316,50
5.51
725,80
2.66
-11,851
,600.88
-303,77
6.10
-12,155
,376.98厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
21
（三）所有者投入和减少
资本
4,175,8
00.00
295,20
0.00
4,471,0
00.00
255,00
0.00
255,00
0.00
1．所有者投入资本
295,20
0.00
295,20
0.00
255,00
0.00
255,00
0.00
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
4,175,8
00.00
4,175,8
00.00
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
22
2．本期使用
四、本期期末余额
96,195,
107.00
61,905,
668.82
4,590,9
10.24
-13,590
,800.68
343,91
8.39
149,44
4,803.7
7
96,195,
107.00
57,729,
868.82
4,590,9
10.24
-14,633
,108.85
365,22
3.90
144,24
8,001.1
1
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：厦门旭飞投资股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
项目 实收资本
（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利
润
所有者权
益合计
实收资本
（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利
润
所有者权
益合计
一、上年年末余额
96,195,10
7.00
57,729,86
8.82
4,590,910
.24
-13,513,2
17.97
145,002,6
68.09
96,195,10
7.00
57,729,86
8.82
4,590,910
.24
-3,004,40
0.89
155,511,4
85.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
96,195,10
7.00
57,729,86
8.82
4,590,910
.24
-13,513,2
17.97
145,002,6
68.09
96,195,10
7.00
57,729,86
8.82
4,590,910
.24
-3,004,40
0.89
155,511,4
85.17
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
335,800.0
0
1,390,870
.65
1,726,670
.65
-10,508,8
17.08
-10,508,8
17.08
（一）净利润 0.00
1,390,870
.65
1,390,870
.65
-10,508,8
17.08
-10,508,8
17.08
（二）其他综合收益 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 1,390,870 1,390,870 -10,508,8 -10,508,8厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
23
.65 .65 17.08 17.08
（三）所有者投入和减少
资本
0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
335,800.0
0
335,800.0
0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
335,800.0
0
335,800.0
0
（五）所有者权益内部结
转
0.00
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
24
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额
96,195,10
7.00
58,065,66
8.82
4,590,910
.24
-12,122,3
47.32
146,729,3
38.74
96,195,10
7.00
57,729,86
8.82
4,590,910
.24
-13,513,2
17.97
145,002,6
68.09厦门旭飞投资股份有限公司2009 年年度报告摘要
25
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
2006 年度，本公司在厦门湖里寨上长岸路政府划拨用地（土地使用性质为办公自用）开发海发大厦，原综合办公楼改建为普
通小户型，通过让渡销售方式对外让渡使用权。本公司将收到的海发大厦的预售款记入预收账款科目，并将取得的房屋预售
收入根据福建省厦门市国家税务局厦国税函[2006]1337 号文件的规定计入应纳税所得额申报交纳企业所得税，本公司认为预
收海发大厦款项在未来期间确认收入时可抵减应纳税所得额，因此确认了预收账款形成的递延所得税资产。2008 年度，海发
大厦一期已入住，二期已完成主体工程。由于小业主与本公司出现法律纠纷，经法院认定，本公司在开发海发大厦项目时涉
嫌非法转让及改变土地建设用途，与业主所签订的合同书为无效合同，本公司销售海发大厦使用权的所收到款项是不能确认
为收入，因此将预收海发大厦的房款做为预收账款以及确认该预收账款形成的递延所得税资产不符合会计准则的规定。所以
本公司在2008 年度将上述事项做为重大会计差错予以更正，将预收账款39,684,901.00 元调整至其他应付款，同时冲回预收账
款形成的递延所得税资产。此项重大会计差错更正采用追溯调整法，调整了合并财务报表、母公司财务报表期初数，本公司
对2007 年合并财务报表、母公司财务报表的追溯调整列示如下：
(1)2007 年合并资产负债表、利润表追溯调整:
项目__追溯调整前金额__追溯调整数__追溯调整后金额
递延所得税资产__2,414,534.77__(2,414,534.77)__0.00
预收账款__43,456,412.00__(43,456,412.00)__0.00
其他应付款__1,886,000.29__43,456,412.00__45,342,412.29
未分配利润__(366,973.20)__(2,414,534.77)__(2,781,507.97)
所得税费用__411,094.90__1,006,743.93__1,417,838.83
(2)2007 年母公司资产负债表、利润表追溯调整:
项目__追溯调整前金额__追溯调整数__追溯调整后金额
递延所得税资产__2,414,534.77__(2,414,534.77)__0.00
预收账款__43,456,412.00__(43,456,412.00)__0.00
其他应付款__1,359,347.00__43,456,412.00__44,815,759.00
未分配利润__(589,866.12)__(2,414,534.77)__(3,004,400.89)
所得税费用__318,720.51__1,006,743.93__1,325,464.44
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
2009 年6 月10 日,本公司与控股子公司深圳市旭飞置业顾问有限公司共同投资设立深圳市旭飞投资管理有限公司,并拥有其
100%的股权，所以本报告合并财务报表的合并范围增加了深圳市旭飞投资管理有限公司。
