利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
关于厦门银润投资股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
目 录
页次
一 、非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 情 况 汇 1-2
总表的专项审核报告
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 3
汇总表
委托单位：厦门银润投资股份有限公司
审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
联 系 电 话 ： （ 010） 85886680
传 真 号 码 ： （ 010） 85886690
网 真 号 址 ： http://www.Reanda.com
REANDA 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
关于厦门银润投资股份有限公司非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
利安达专字[2016]第 2199 号
厦 门 银 润 投 资 股份 有 限 公司 全体股 东 ：
我们接受委托，在审计了厦门银润投资股份有限公司（以下简称“银润投资”）2015
年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金
流量表和合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注(以下简称“财务报表”)的基础上，
对后附的《上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以
下简称“汇总表”）进行了专项审核。
按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的
规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是银润投资管理层的责任，
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计
准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不
存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相
关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合
理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计银润投资 2015 年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解银润投资 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为银润投资 2015 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
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附表
上市公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：厦门银润投资股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金占 占用方与上市公 上市公司核算的 2015年初占用 2015年度占用累计发生 2015年度占用资金 2015年度偿还 2015年末占用资
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
用 司的关联关系 会计科目 资金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 金余额
无 - - - - -
现大股东及其附
属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
无
前大股东及其附
属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
其它关联资金往 往来方与上市公 上市公司核算的 2015年初往来 2015年度往来累计发生 2015年度往来资金 2015年度偿还 2015年末往来资
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
来 司的关联关系 会计科目 资金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 金余额
无 -
大股东及其附属
企业
上海瑞聚实业有限 代垫购买固定
控股子公司 其他应收款 8,683.64 125.40 217.41 8,591.63 经营性往来
上市公司的子公 公司 资产款项
司及其附属企业
无
关联自然人及其
控制的法人
浙江银润休闲旅游 原实际控制人的
应收账款 2,170.82 912.85 1,257.97 应收租赁款项 经营性往来
其他关联方及其 开发有限公司 子公司
附属企业
总 计 —— —— —— 8,683.64 2,296.22 - 1,130.26 9,849.60 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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