厦门海发投资实业股份有限公司1996年度报告摘要
一、公司简况
公司法定中文名称：厦门海发投资实业股份有限公司
公司法定英文名称：XLAMEN HALFA INVESTMENT INDUSTRIAL CO.,LTD.
公司注册地址及办公地址：福建省厦门市东渡路85号
邮政编码：361012
公司法定代表人：张金龙
公司信息披露人员：林玫宇女士 郭艺声先生
公司咨询服务机构：证券部
联系电话：0592－6014284
传 真：0592－6014278
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数（元） 上年数（元） 比上年增减（％）
1.主营业务收入 8,899,527.03 13,860,113.95 －35.79
2.净利润 287,326.77 6,813,535.91 －95.78
3.总资产 170,605,750.54 158,311,240.75 +7.77
4.股东权益 161,870,835.01 126,019,971.49 +28.45
5.每股收益 0.004 0.11 －96.36
6.每股净资产 2.04 2.00 +2.00
7.净资产收益率（％） 0.18％ 5.41％ －96.67
8.股东权益比率（％） 94.88％ 79.60％ +19.20
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
本报告期是公司第二次创业暨第二个十年奋斗目标极为关键的一年，也是公司在转
轨过程中逐步调整、稳步发展的一年。公司董事会能遵循年初所制定的各项业务计
划，积极稳妥地开展工作。作为公司主管业务的水产品进出口贸易，由于受公司分
管贸易领导的工作失职及国内外水产品市场剧烈变化的影响，致使我司外贸工作举
步维艰；加之，近几年来我国近海水产品资源的严重衰退，使得公司主营业务出现
了严重滑坡，出现了一定程度的亏损。公司董事会能针对公司主营业务不景气的现
状，适时地进行公司产业结构的调整。针对原来外贸工作存在的遗留问题，大刀阔
斧地处理了公司水产品库存，并对历年来的往来帐进行彻底清理，为公司今后进一
步发展创造了良好的条件。
本报告期内，公司能加强经营管理，强化公司的规范化建设，投资参股厦门城市合
作银行及厦门海发大厦的顺利封顶，标志着公司以金融与房地产为主、多种行业并
举结合经营发展方针的初步确立。公司能注重盘活存量资产与优化公司产权结构，
进行了有关公司资产重组可行性研究，努力促进公司资产的保值增值，审慎地进行
各项投资活动，能充分把握96年中国证券市场大力发展的有利形势，进行了部分证
券投资，取得了较为理想的投资效益。
2.前次募集资金的使用情况说明
1996年7月1日－15日，公司94年度法人股转配部分缴款，公司共募得资金约贰仟捌
佰万元人民币，公司能严格按配股说明书和股东会的有关决议进行投资使用：
（1）投资贰仟万元人民币参股厦门城市合作银行，成为该行的第二大股东；
（2）其他补充公司流动资金及海发大厦建设资金。
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况
（1）截止1996年12月31日，公司股本结构如下：
股份单位：股 面值：每股壹元
股份类别 期初数 本年增（＋）减（一） 期末数 占总股本（％）
A.尚未流通A股
a.发起人股份 20,140,000 2,014,000 22,154,000 27.95
b.募集法人股 22,110,000 2,211,000 24,321,000 30.69
c.法人股转配 0 9,949,625 9,949,625 12.55
尚未流通股份合计42,323,000 14,163,225 56,486,225 71.28
B.已流通股份 20,750,600 2,075,060 22,825,660 28.80
C.股份总数 63,000,600 16,249,685 79,250,285 100
（2）股本变动情况及原因
A.法人股转配股份的增加是由于法人股配股缴款认购所致；
B.公司股份总额的增加系因公司于1996年8月向社会公众股东按10:1的比例送股。
（3）主要股东持股情况
截止1996年12月31日,本公司前十名股东持股情况（单位：股）：
股东名称 年末持股数 年内股份增加数 年末持股数
占总股本（％）
①厦门市鑫旺经济开发公司 22,154,000 2,014,000 27.95％
②太原兆和投资发展有限公司 6,050,000 550,000 7.63％
③哈尔滨竞有经济贸易发展公司5,808,000 528,000 7.33％
④吉林省九州开发公司 4,840,000 440,000 6.11％
⑤晋江市闽南水产开发有限公司1,410,255 128,205 1.78％
⑥深圳市康佳电子（集团）股份有限公司1,210,000 110,000 1.53％
⑦四川金路（集团）股份有限公司 1,210,000 110,000 1.53％
⑧深圳市上步实业股份有限公司 1,210,000 110,000 1.53％
⑨厦门市思明区海盛贸易公司 930,490 84,590 1.17％
⑩厦门证券登记有限公司 605,000 55,000 0.76％
合 计： 45,427,745 4,129,795 57.32％
（4）截止1996年12月31日,本公司股东人数为15716位。
2.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
张金龙 董事长兼总经理 14,000 15,400
康晓扬 副董事长 0 0
林玫宇 常务执行董事、副总经理 10,000 11,000
财务总监
阮文金 董事、副总经理 10,000 11,000
陈耀钦 董事 10,000 11,000
周政康 董事 0 0
陈上泰 董事 0 0
陈志忠 监事会主席、工会主席 12,000 13,200
刘 非 监事 0 0
孙丹华 监事 0 0
欧伟雄 原董事 12,000 0
杨志鑫 原监事 5,000 0
合 计 73,000 61,600
注：欧伟雄与杨志鑫因任期已满，股份获准上市流通，而其余持股董事、监事股份
的增加系因公司1995年度按10：1送股所致。
五、子公司及关联企业
企业名称 注册资金 本公司拥有权益 主营业务
1.厦门市海洋酒店 83万元 100％ 住宿、饮食、娱乐、
美容服务、歌舞厅
2.厦门市厦海发渔工贸公司 81万元 100％ 渔需物资、五金交电、
石油制品、建材金属等
3.厦门海洋科技开发有限公司 60万元 70％ 海洋营养保健品的开发、
生产和销售
4.厦门象屿龙鸿贸易有限公司 50万元 60％ 国际贸易、转口贸易、
保税仓储、商品出口加工
5.厦门城市合作银行 25,800万元 8％ 存款、贷款、结算、储蓄、
保险箱等有关金融业务
六、重要事项
1.公司董事会于1996年5月22日与11月7日分别召开会议，决定召开公司第四届股东
大会及1996年度（通讯方式）临时股东会。
公司第四届股东会于1996年6月26日在公司二楼会议室召开。 出席会议的股东及股
东代表共18人，代表股份35,416,500股，占公司总股本的56.22％，符合《公司法》
和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《公司董事会1995年度工作报告》、
《公司监事会1995年度工作报告》、《公司1995 年度财务决算的报告》、 《公司
1995年度利润分配方案》、《公司章程部分条款修改的议案》及《公司部分董事改
选议案》。
公司1996年度（临时）股东会于1996年11月11月－12月14日采用通讯方式进行。参
加本次大会通讯表决的股东10人，代表股份40,323,855股，占股本总额的50.58％，
符合《公司法》等法律规章的有关规定。 经投票表决， 决定以发起人的身份投资
2000万元参股厦门城市合作银行，并成为该银行的第二大股东。
2.本报告期内公司无发生实施配股和企业购并事项。
3.本报告期内公司法人代表、监事成员无变动。
公司第四届股东会同意陈杰明先生的辞呈，辞去董事之职，增补周政康先生为公司
董事。
4.本报告期内公司注册地址、会计师事务所、法律顾问均未发生过变动。
5.本报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。
七、财务报告
（一）审计意见
公司财务报告经厦门大学会计师事务所注册会计师蔡淑娥、李登河审计，并出具无
保留意见的审计报告[厦大所审（97）GF字第5011号]
厦门海发投资实业股份有限公司：
我们接受委托，审计了贵公司1996年12月31日的资产负债表和1996年度的利润表及
财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表
审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，
我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的
规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月31日的财务状况和1996年度
的经营成果及财务状说变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
厦门大学会计师事务所 中国注册会计师 秦淑娥 李登河
中国 厦门 1997年4月25日
（二）财务报表（见附表）
（三）财务报表附注
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
一、主要会计政策。
1.公司下属的分公司有第一贸易分公司及丹东分公司、第二贸易分公司、厦门市海
发塑胶厂、厦门市大海洋娱乐城；公司的全资子公司有厦门市海洋酒店、厦门市海
发渔工贸公司和厦门海洋科技开发有限公司。
公司的合并会计报表系根据《合并会计报表暂行规定》进行编制，合并范围包括母
公司（含总部及所属分公司）、全资子公司的会计报表。
2.公司的会计核算执行《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》。
3.会计期间及记帐本位币
公司的会计年度为公历1月1日至12月31日，以人民币为记帐本位币。
4.会计确认基础
公司的会计核算以权责发生制为基础。各项财产物资除按规定进行资产评估以评估
值计价外，库存商品的收发按计划成本计价，其余库存材料、包装物、低值易耗品、
物料用品等均按实际成本计价。
二、其他重大事项说明
1.公司与同安新店冷冻厂的往来帐款（预付帐款5,046,276.52和应付帐款 2, 769
,429.00）双方存在异议，正在办理诉讼。
2.本年度公司主营业务亏损1, 325 万元， 其主要原因为一分公司经营的水产品于
1993年用美元进口，成本及汇率偏高，造成销售亏损748万元； 海洋酒店因经营环
境不利造成亏损294万元；海洋娱乐城经营亏损73.5万元。
3.公司与股东厦门市鑫旺经济开发公司有其他应收款6,668,231.86。
三、资产负债表项目说明
1.货币资金
货币资金年末余额为＄4,895,245.71,其明细项目如下：
项 目 币 别 原币金额 汇率 折合人民币
现金 人民币 5,467.23
银行存款 人民币 4,877,496.90
银行存款 美元 1,480.04 8,2982 12,281.58
合 计 ＄4,895,245.71
涉及外币的货币资金余额为：USD1,480.04,已按年末市场汇率进行折算调整。
2.短期投资
短期投资年末余额为＄36,436,381.83元,其中:
鹭江证券部 ＄314,052.36
厦信证券部 19,077,179.95
厦门国投深圳证券部 4,759,099.71
厦门工商银行 2,000,000.00
兴业证券厦门支公司 10,286,049.81
合计 ＄36,436,381.83
3.应收帐款
应收帐款年末余额为＄9,427,610.96,扣除坏帐准备28,282.21（按应收帐款帐上年末
余额的3‰的比率提取）,应收帐款净额为9,399,328.75。
应收帐款帐龄列示如下：
帐 龄 金 额 比例
一年以内 ＄586,340.24 6.22％
一至二年 23,595.00 0.25％
二至三年 1,558,970.00 16.54％
三年以上 7,258,705.72 76.99％
合计 ＄9,427,610.96 100％
应收帐款主要明细项目的余额为：
晋江闽南水产开发有限公司 ＄1,530,650.00
深圳证券交易所（5‰手续费） 146,530.86
九州旅行社 104,058.50
日本川商食品（USD96,993.40） 804,870.63
美国（SAFCOL公司）（USD91,931.03） 762,862.07
日洋贸易公司（USD226,321.90） 1,878,064.39
黄全福（厦门） 1,721,919.03
施至谦（晋江） 644,285.60
王建和（厦门） 826,142.94
林天尝（同安） 527,739.33
上述应收外币帐款已按年末市场汇率（＄8,2982／USD1）进行折算调整。
4.预付帐款
预付帐款年末余额为＄12,609,287.89,其帐龄列示如下：
帐 龄 金 额 比 例
一年以内 ＄4,627,609.00 36.70％
一至二年 12,975.45 0.11％
二至三年 1,129,024.20 8.95％
三年以上 6,839,679.24 54.24％
合 计 ＄12,609,287.89 100％
其主要明细项目的余额为：
天乙房地产公司 ＄3,127,607.00
厦门普利花园筹建处 1,500,000.00
同安新店冷冻厂 2,276,847.52
福州市水产加工厂 42,363.80
施至谦（晋江） 457,406.24
海盛水产经营部 1,647,765.86
长乐霞江第三冷冻厂 332,736.10
王建和（厦门） 274,669.00
晋江闽南开发公司 1,162,940.00
黄加福 413,914.50
丹东外贸冷冻厂 496,705.26
公司应收帐款和预付贷款中,帐龄在三年以上的客户正在抓紧清查催收。
5.其他应收款
其他应收款年末余额为＄20,218,723.87,其主要明细项目及帐龄列示如下：
帐 龄 金 额 比 例
一年以内 ＄18,997,474.66 93.96％
一至二年 622,576.87 3.08％
二至三年 346,714.90 1.71％
三年以上 251,957.44 1.25％
其主要明细项目的余额为：
鑫旺经济发展公司 ＄6,668,231.86
金丰水产贸易 76,571.71
欧伟雄 13,012.70
张 琪 768,872.15
市城建档案馆 95,000.00
阮文金 83,873.00
日洋驻厦办事处 85,000.00
601#船 1,319,888.71
紫浪酿造船厂 70,000.00
谢亚福 130,000.00
洪志刚 106,321.00
黄全福 157,586.68
君安财务公司 9,499,623.95
郭艺声 23,000.00
市中级人民法院 21,394.00
省法院 21,435.00
6.待摊费用
待摊费用年末余额为＄830,187.19,其明细项目如下：
期初进项税额 ＄752,438.42
装修款 59,565.00
低值易耗品 18,183.77
合 计 ＄830,187.19
7.存货
存货年末余额10,235,454.06,其明细项目如下:
单位:人民币元
项 目 本 部 一分公司 二分公司 塑料厂 娱乐城
低值易耗品 27127.73 12713.52 5081.51 2319.00 97540.68
产成品 123346.74
材料 37181.33 39305.09
库存商品 5608268.84
进销差价
材料成本差异 2596216.89
包装物 93015.66
在产品
物料用品
合 计 27127.73 8310214.91 8081.51 162847.07 136845.77
项 目 渔 工 贸 海洋渔店 厦海科发 合 计
低值易耗品 24409.04 10083.39 179274.87
产成品 123346.74
材料 122478.41 512099.12 712493.69
库存商品 137507.08 78166.22 5793942.14
进销差价 -12695.62 -5381.17 -18076.79
材料成本差异 2596216.89
包装物 93734.91 186750.57
在产品 581891.91 581891.91
物料用品 81043.98 81043.98
合 计 149220.50 246307.44 1197809.13 10235454.06
注：（1）库存商品的收发按计划成本计价，月末对成本差异进行调整。酒店、 渔
工贸的存货收发按售价计价，期末结转进销差价。
（2）库存材料、包装物、低值易耗品、物料用品均按购进的实际成本计算， 发出
时，采用加权平均法计价。
（3）低值易耗品摊销：一般均采用五五摊销法。
8.待处理流动资产损失
待处理流动资产损失年初余额＄14,290.14，其中，海洋酒店流动资产净损失＄13
,103.58已作了处理。年末余额1,186.56 系尚待审批处理的海洋娱乐城物料用品盘
亏损失。
9.长期投资
长期投资年末余额为＄21,376,816.94，其明细项目如下：
被投资单位 占被投单位股权比例 投资金额 核算方法
厦门城市合作银行 8％ ＄20,000,000.00 成本法
厦门象屿龙鸿贸易公司 60％ 1,244,910.00 权益法
债券投资 131,906.94
合 计 ＄21,376,816.94
母公司对渔工贸公司、海洋酒店及厦渔科发的长期投资数已在合并报表时相互抵消。
上述投资总额占被投资单位资本总额50％以上的，采用权益法核算，并合并其会计
报表。本年新增投资单位为：厦门城市合作银行（96.11.13）和厦门象屿龙鸿贸易
公司（96.11.20）。
厦门象屿龙鸿贸易公司因尚在筹备阶段，年末未编资产负债表，故暂未纳入本年度
合并会计报表的合并范围。
10.固定资产及累计折旧
各类固定资产原价的变动及累计折旧、净值的年末余额如下：
单位:人民币元
固定资产类别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
房屋及建筑 9126433.69 1666660.47 10793094.16
机器设备 4895943.74 338332.84 5234276.58
电子设备 3479188.89 1333701.20 21957.90 4790932.19
办公设备 92616.70 26596.42 119213.12
家具设备 825432.95 74294.00 998.73 898728.22
渔轮 5331630.62 5331630.62
运输设备 2708847.15 602000.00 3310847.15
文体娱乐设备 103223.00 103223.00
其他 630088.86 630088.86
合计 27193405.60 4041584.93 22956.63 31212033.90
固定资产类别 年折旧率 累计折旧 净 值
房屋及建筑 3.204％ 2137326.18 8655767.98
机器设备 8.16％-19.404％ 1129277.03 4104999.55
电子设备 9.696％-19.404％ 1270112.83 3520819.36
办公设备 12％-19.404％ 34073.50 85139.62
家具设备 12％-21.528％ 341961.24 556766.98
渔轮 12％ 4492788.87 838841.75
运输设备 9.456％-12％ 1557250.22 1753596.93
文体娱乐设备 9.624％ 20717.06 82505.94
其他 12.36％ 139457.38 490631.48
合计 11122964.31 20089069.59
11.在建工程
单位:人民币元
在建工程年末余额为30,343,547.33,其明细项目如下:
资金来源：自有
工 程 名 称 工程进度 实际支用数 原预算数 批准文号
空调工程（娱乐城） 未完工 730186.55
供电工程（娱乐城） 未完工 18692.00
＊活动房装修 完工① 69218.17
东渡酒店 已完工② 18575269.65 厦府（1987）综378号
湖里工地（综合楼） 80％ 10721408.46 13497784.00 厦府（1992）地041号
东渡小商场 已完工 228772.50 厦府（1987）综378号
合 计 30343547.33
*资金来源为总公司借入
说明:①工程已完工,因施工质量问题,尚未办理验收交接手续.
②工程已完工,竣工决算手续尚未办妥,已于1997年1月按1500万暂估入固定资产.
12.无形资产、递延资产及其他资产
无形资产、递延资产及其他资产的年末余额及摊销情况如下:
单位:人民币元
项 目 原 值 已摊余值 年末余额 剩余摊销年限
无形资产
场地使用权 4034424.27 549648.53 3484775.74 26年
递延资产
技术开发费 103393.91 103393.91 3年
固定资产大修理支出 36680.85 36680.85 2年
房屋装修摊销 303633.53 134100.00 169533.53 30个月
房屋装修费摊销 103703.00 74896.64 28806.36 10个月
低值易耗品 14961.99 12874.62 2087.37 5个月
小 计 562373.28 221871.26 340502.02
开办费─厦海科发 249192.10 249192.10
─总部 280000.00 224000.15 55999.85 1年
─娱乐城 63289.66 23238.55 40051.11 23个月
小 计 592481.76 247238.70 345243.06
合 计 5189279.31 1081758.49 4170520.82
上述场地使用权按30年摊销；开办费按5年摊销。
13.短期借款
短期借款年末余额为＄2,000,000.00,借款情况如下：
贷款银行 借款日期 到期日 月利率（‰） 人民币金额
建行湖望支行 96.4.18 97.1.17 12.06 2,000,000.00
上列借款由厦门市鑫旺经济开发公司提供担保,已于1997年1月17日到期一次偿还。
14.应付帐款
应付帐款年末余额为＄2,712,132.88,其主要明细项目的余额为：
霞浦东关冷冻厂 ＄154,923.60
连江百胜海味厂 62,243.85
钟上添 91,449.00
渔业开发公司 195,658.60
秦屿海鸥冷冻厂 811,893.96
15.预收帐款
预收帐款年末余额为＄200,000.00,其中主要是预收施重山货款＄170,000.00。
16.其他应付款
其他应付款年末余额为＄2,344,065.24,其主要明细项目的余额为：
娱乐城承包（黄玉虎） ＄393,165.00
外贸冷冻加工厂 135,224.01
工会 289,984.00
应付法人股差价 567,828.56
调节基金 4,612.00
绍达 40,000.00
钟山百货 98,362.55
康玉山 54,975.70
17.应付工资
应付工资年末余额为＄44,655.50,其中,海洋酒店为40,295.50：娱乐城为4,360.00。
18.应付福利费
应付福利费年末余额为＄1,240,232.64,其中：
福利费 ＄368,623.23
出口创汇奖 72,365.30
应付奖励基金 771,148.56
职工住房公积金 28,095.55
合 计 ＄1,240,232.64
19.未交税金
未交税金年末余额为＄－49,853.18,其中：
增值税 ＄－117,108.01
城建税 2,065.23
房产税 668.00
营业税 16,416.09
印花税 7.60
企业所得税 49,097.69
合 计 ＄－49,853.18
应交增值税借方余额＄117,108.01,系一分公司、 厦海科发和塑胶厂年末尚未抵扣的
进项税额。
20.其他未交款
其他未交款年末余额为＄6,936.15,其明细项目如下：
基础设施费 ＄576.10
教育费附加 493.80
个人所得税 5,866.15
合计 ＄6,936.15
21.预提费用
预提费用年末余额为＄236,746.30,其明细项目如下：
大修理基金 ＄185,000.00
水电费 2,531.30
应付利息 49,215.00
合计 ＄236,746.30
22.股本
实收股本总额为＄79,250,285.00,其构成内容及变化结果如下：
股票类别 年初数 本年增加（送配股） 年末数
法人股 ＄42,250,000.00 ＄14,174,625.00 ＄56,424,625.00
个人股 20,750,600.00 2,075,860.00 22,825,660.00
合计 ＄63,000,600.00 ＄16,249,685.00 ＄79,250,285.00
本年增加的股本数＄16,249,685.00,其中,1994年度法人股配股本年到位＄9,045, 114
.00,另按法人股51,295,114股利个人股20,750,600股（每10股送1 股）的方案共计
增加股本＄7,204,571.00。
23.资本公积
资本公积年末余额为＄74,674,690.82,其变动情况如下：
年初余额 ＄55,360,839.07
加：配股溢价 19,371,739.75
减：支付发行监管费 57,888.00
年末余额 ＄74,674,690.82
24.盈余公积
盈余公积年末余额为＄4,542,286.04,其变动情况如下：
项 目 年初余额 增加数 年末余额
盈余公积 ＄4,484,820.68＄57,465.36 ＄4,542,286.04
其中：法定盈余公积 2,251,459.34 28,732.68 2,280,192.02
公益金 2,233,361.34 28,732.68 2,262,094.02
25.未分配利润
未分配利润年末余额为＄3,403,573.15。为年初余额＄3,173,711.74加本年未分配利润
＄229,861.41的合计数。
（1）年初未分配利润为＄3,173,711.74,其构成如下：
1995年末厦大所审计后确认的未分配利润＄2,473,089.36
加：原列入未付股利调整转回 700,622.38
合计 ＄3,173,711.74
（2）本年未分配利润为＄229,861.41,其形成过程如下：
本年净利润 ＄287,326.17
减：提取法定盈余公积 28,732.68
提取公益金 28,732.68
本年未分配利润 ＄229,861.41
四、利润表项目说明
1.主营业务收入
主营业务收入本年发生额为＄8,899,527.03,其中：
外贸收入 ＄3,168,830.71
内销水产品收入 2,019,636.00
产品销售收入 75,410.52
服务收入 3,635,649.40
合 计 ＄8,899,527.03
主营业务收入分布如下：
一分公司 ＄3,752,205.84
二分公司 1,436,261.27
塑胶厂 26,266.72
娱乐城 1,039,427.50
海洋酒店 2,596,221.90
渔工贸 49,143.80
合计 ＄8,899,527.03
主营业务收入扣减国外运费佣金＄191,647.58后的净收入为＄8,707,879.45。
2.营业成本
主营业务成本本年发生额为＄11,493,781.87,其中：
外贸成本 ＄3,352,407.28
内销水产品成本 6,400,115.92
产品销售成本 96,341.71
营业成本 1,644,916.96
合计 ＄11,493,781.87
主营业务成本分布如下：
一分公司 ＄8,558,578.20
二分公司 1,193,945.00
塑胶厂 55,069.79
娱乐城 613,752.36
海洋酒店 1,031,164.60
渔工贸 41,272.92
合 计 ＄11,493,781.87
3.销售费用
销售费用本年发生额为＄5,483,242.66,其中：
一分公司 ＄1,923,354.60
二分公司 95,307.87
塑胶厂 1,932.69
娱乐城 923,907.65
海洋酒店 2,482,879.55
渔工贸 55,860.30
合计 ＄5,483,242.66
4.管理费用
管理费用本年发生额为＄3,403,638.97,其中：
折旧费 ＄739,377.15
工资 703,915.99
应酬费 101,382.80
差旅费 167,240.25
其他 1,691,722.78
合计 ＄3,403,638.97
管理费用分布如下：
总 部 ＄1,672,952.00
一分公司 726,804.74
二分公司 71,499.77
塑胶厂 25,701.41
娱乐城 179,300.70
海洋酒店 977,452.46
渔工贸 249,829.39
合 计 ＄3,403,638.97
5.财务费用
财务费用本年发生额为＄1,270,774.77,其明细情况如下：
单位:人民币元
单位 利息净支出 汇兑净损失 其 他 合 计
总部 823,060.19 30.06 1,370.70 824,460.95
一分公司 413,839.53 12,566.05 3,351.91 429,757.47
二分公司 －430.60 1,226.93 4,397.72 5,194.05
塑胶厂 －78.78 16,617.91 16,539.13
娱乐城 －332.26 －332.26
海洋酒店 -1,842.76 1,706.35 －136.41
渔工贸 －1,781.84 -2,706.32 －4,708.16
合计 1,232,765.74 13,823.02 24,186.01 1,270,774.77
6.营业税金及附加
营业税金及附加本年发生额为＄305,520.33,其中:
娱乐城 ＄58,388.07
海洋酒店 246,705.02
渔工贸 427.24
合计 ＄305,520.33
7.其他业务利润
其他业务利润本年实现＄196,852.05,其中：
总部 ＄131,111.15
塑胶厂 -16,432.63
渔工贸 82,173.53
合计 ＄196,852.05
8.投资收益
本年共实现投资收益＄13,386,676.07,其中：
股票投资收益 ＄8,928,872.34
债券投资收益 4,457,803.13
合计 ＄13,386,676.07
9.营业外收入
本年共发生营业外收入＄42,773.34,其中：
固定资产清理收入 ＄2,103.34
罚款收入 10,080.00
手续费加入 30,000.00
其他收入 590.00
合计 ＄42,773.34
10.营业外支出
本年共发生营业外支出＄33,464.44。其中：出口收汇罚款＄10,000.00, 消防及餐
厅服务罚款＄22,448.44,水费滞纳金＄15.00,固定资产清理亏损＄1,000.00。
11.净利润
本年利润总额为＄343,757.87,应交所得税＄56,431.10[（利润总额＄343,757.87+
收汇罚款＄10,000.00＋服务罚款＄22,449.44）×15％],净利润为287,326.77。
八、其他事项
1997年4月25日,公司董事会审议通过了1996年度公司利润分配预案：1996年度公司
实现税后利润287,326.77元,提取法定公积金10％,计28,732.68元；提取10％ 法定公
益金,计28,732.68元；加上年未分配利润3,173,711.74元,当年可供分配利润3,403,
573.15元,董事会提议1996年度股东股利暂缓分配。以上分配预案提请1996年度股东
大会审议。
厦门海发投资实业股份有限公司董事会
一九九七年四月二十九日
