厦门海发投资实业股份有限公司1997年度报告摘要
一、公司简介
公司中文名称:厦门海发投资实业股份有限公司
英文名称:XIAMEN HAIFA INVESTMENT INDUSTRIAL CO.,LTD.
公司注册地址:厦门市东渡路85号
邮政编码:361012
公司办公地址:厦门市湖里区寨上长岸北路海发大厦
邮政编码:361006
公司法定代表人:张金龙先生
公司负责信息披露事务人员:林玫宇女士、郭艺声先生
联系电话:0592-5629877或0592-5659888转115
传真:9592-5629878
公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:夏海发Ａ
公司股票代码:0526
二、会计数据及业务数据摘要
1.公司本年度实现利润总额-5,466,9983.01元,其中主营业务利润-12,149,989.42元;其他业务利润-217,367.07元;投资收益6,913,701.13元;营业外收支净额-13,327.65元。
2.主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 11212946.94 8899527.03 13860113.96
净利润 -5466983.01 287326.77 6813535.91
总资产 192262412.00 170605750.54 158311240.75
股东权益 156247852.00 161870835.01 126019971.49
(不含少数股东权益)
每股收益 -0.069 0.004 0.11
每股净资产 1.97 2.04 2.00
调整后的每股净资产 1.88
净资产收益率 -3.5% 0.18% 5.41%
加权净资产收益率 -3.44%
注:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
加权净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
3.报告期内股东权益变动情况
金额单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 79250285.00 74674690.82 4542286.04 2262094.02
3403573.15 161870835.01
本期增加 / / /
/
本期减少 / 156000.00 / /
/
期末数 79250285.00 74674690.82 4542286.04 2262094.02
3403573.15 161870835.01
变动原因 补交93年度分红送
股社会公众股东所得税
本年度经营亏损
三、报告期内股本变动及股东情况
1.股本结构情况
数量单位:股
本次变动增减(+,-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 22154000 22154000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 22154000 22154000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股 24321000 24321000
3.内部职工股
4.优先股或其他 9949625 9949625
(法人股转配)
尚未流通股份合计 56424625 56424625
二、已流通股份合计
1.境内上市的人民币普通股(包括冻结高管股)
22825660 22825660
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 22825660 22825660
三、股份总数 79250285 79250285
2.截止1997年12月31日,本公司共有股东20535户。
其中:法人股东 14户
社会公众股东 20516户
高管人员股东 5户
3.前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例(%)
①厦门市鑫旺经济开发公司 22154000 27.95
②太原兆和投资发展有限公司 6050000 7.63
③哈尔滨竞有经济贸易发展公司 5808000 7.33
④吉林省九州开发公司 4840000 6.11
⑤晋 江市闽南水产开发有限公司 1410255 1.78
⑥深圳康佳电子(集团)股份有限公司 1210000 1.53
⑦四川金路(集团)股份有限公司 1210000 1.53
⑧深圳市上步实业股份有限公司 1210000 1.53
⑨厦门市思明区海盛贸易公司 930490 1.17
⑩厦门证券登记有限公司 605000 0.76
合计 45427745 57.32
4.本公司前十名股东中持股比例超过10%的只有发起人单位即厦门 市鑫旺经济开发公司,它的持股比例为27.95%,其所持本公司股份未有质押。
法定代表人:张金龙先生
经营范围:批发、零售食品、饮料、烟草(限零售)、石油及制品、 建筑材料、金属材料、五金交电化工、日用杂品、塑料制品、机械电子设备、汽车零配件、纺织品、农林牧淦业机械等。
5.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
单位:股
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
张金龙 董事长兼总经理 15400 15400
康晓扬 副董事长 0 0
林玫宇 常务执行董事、副总经理 11000 11000
阮文金 董事、副总经理 11000 11000
陈耀钦 董事 11000 11000
周政康 董事 0 0
陈上泰 董事 0 0
陈志忠 监事会主席 13200 13200
刘 非 监事 0 0
刘丹华 监事 0 0
合计 61600 61600
本年度公司董事、监事与高级管理人员持股无发生变动。
四、募集资金使用情况
本年度没有募集资金,也没有以前年度募集资金的使用延续到本年 度的情况。
五、重要事项
(一)重大事件
1.股东大会情况简介
厦门海发投资实业股份有限公司1996年度暨第五届股东会于1997年6月6日在厦门市东渡路85号海洋酒店二楼会议室召开。出席会议的股东 及股东代表10人,代表股份40,323,855股,占公司总股本的50.89%,符合 《公司法》和本公司章程的规定,会议业经厦门市湖里区公证处审议通 过了如下决议:
(1)《1996年度董事会工作报告》;
(2)《1996年度监事会工作报告》;
(3)《1996年度财务决算和1997年度财务预算报告》;
(4)《1996年度利润分配方案》;
1996年度公司实现净利润287,326.77元,提取法定盈余公积金10%, 法28,732.68元;提取法定公益金10%,计28,732.68元;其余计229,861.42元,加上1995年度以前滚存未分配利润3,173,711.74元,合计3403573.15元为可供股东分配利润,并决定1996年度股利暂缓分配,结转下年度一并实施。
2.董事会会议情况简介
(1)1997年4月2日,公司召开董事会,会议主要就公司1997年度的有 关投资发展计划进行了研究,并达成了初步意见。为了适应公司经营发 展的需要,董事会决定分别在北京与深圳设立办事处,并于今年下半年在深圳设立分公司,从事房地产开发。
(2)1997年4月25日,公司召开董事会,监事会成员列席了会议。会议 主要就公司1996年度工作情况进行了总结,并对公司1996年度利润分配 预案及公司1997年度发展计划进行了研究了讨论;审议通过了公司1996 年度报告;同时决定于1997年6月6日召开公司1996年度暨第五届股东大 会。
(3)1997年8月26日,公司召开董事会,监事会成员列席了会议。会议 主要就公司1997年度上半年业务开展情况进行了总结及对下半年工作计划进行了研究和讨论,同时决定公司1997年中期不进行利润分配。
(4)1997年12月19日,公司召开董事会,就投资房地产事宜做进一步 深入的探讨,并决定把开发房地产做为公司1998年度的一个投资重点。
3.监事会议情况简介
(1)1997年4月25日,监事会召开会议。会议通报了公司1996年的经 营业绩和财务状况,审议通过了提交1996年度股东大会的《监事会工作 报告》
(2)1997年8月26日,监事会召开会议,主要审查了公司1997年度上半年度财务状况及中期报告。
4.本公司报告期内无募集资金。
5.本公司报告期内无收购、兼并事项。
6.重大投资事项:
本报告期内,公司投资1800万元人民币合作设立了深圳市厦海发投 资有限公司,占该公司股份总额的80%,主要从事房地产开发、投资兴办 实业等。
7.本报告期内注册地址、法定代表人、董事、监事无变动。
8.本报告期内注册会计师事务所无发生变动。
9.本报告期内无重大关联交易事项。
10.本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
(二)1997年度公司出现亏损,董事会认为主要是以下几方面原因造 成的:
1.公司本年度经营亏损的主要原因是:因主营业务亏损达1215万元 所致。由于受主、客观因素影响,公司总部历年积压的进出口水产品成 本偏高,造成处理库存时的严重销售亏损,导致公司主营业务的持续下滑, 影响到公司整体经济利益的提高。
2.公司下属2家酒店在客观上受经营环境的影响,在主观上由于管理不善,造成经营亏损。
3.公司在本年度重点投资的深圳房地产开发项目,由于尚处前期准 备开发阶段,未能产生经济效益,直接影响到公司的盈利水平。
4.公司在报告期内投资于厦门市城市合作银行的1997年度利润由于受国家有关政策影响,未能及时入帐,亦影响到公司本年度收益。
5.公司在深化改革、企业管理、生产经营等方面的有关做法未能适应市场经济发展的需要。
针对公司在本年度的经营亏损,董事会经过深刻剖析发生亏损原因,并将积极采取相关有力举措,有信心使公司经营尽快地走出低谷。
1.深化企业改革,继续完善健全公司的规章制度,搞好公司的规范化建设,逐步推行目标责任制及分级管理,建立相应的激励机制,充分调动 和发挥每个员工的积极性和创造性。
2.继续引进各类专业人才,根据公司二次创业的要求,不断地调整, 优化公司的领导结构,以适应公司发展的需要。
3.不断调整产业结构,开展以金融与房地产为重点,贸易、酒店、股权投资与高新技术等多种行业并举的综合经营方针,积极寻求公司新的 利润增长点。
4.集中精力重点抓好深圳房地产开发项目的开发建设工作。
5.针对酒店经营长期低迷状况,将尽快地采取各种措施,改变酒店目前的亏损局面。
6.认真理财,注重盘活资产,提高资金的增值率。
(三)监事会认为,公司董事会所分析的公司1997年度的亏损原因符 合实际情况,交将督促董事会采取有力措施,尽快扭转不利局面。
(四)本年度公司利润分配预案
本年度公司不进行利润分配和公积金转增股本,此预案提交公司1997年度股东大会审议通过。
六、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经厦门大学会计师事务所蔡淑娥、李建发注册会计师 审计,并出具"无保留意见的审计报告",审计报告编号为厦大所审(98)GF字第5010号。
(二)会计报表
(1)资产负债表
(2)利润及利润分配表
(3)财务状况变动表
(三)会计报表附注
一、公司简介:
公司前身是厦门市海洋渔业开发公司,系1984年10月经厦门市水产 局批准设立的集体所有制企业。1992年5月22日经厦门市经济体制改革 委员会批准为股份有限公司,6月向社会公开发行股票。1993年1月18日 正式注册成立厦门市海洋渔业开发股份有限公司,同年11月1日公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。1995年2月12日经股东会审议通过并业经 厦门市经济体制改革委员会批准,公司更名为厦门海发投资实业股份有 限公司。
公司在厦门市工商行政管理局登记注册。
营业执照注册号:15499900-5
注册资本:7925万元
法定代表人:张金龙
法定地址:厦门市东渡路58号
经营范围:海洋渔业;水产品加工、收购;水产品、粮油食品及渔需 物资进出口业务;机械电器产品(含汽保设备产品)的进出口及代理业务 、旅馆、餐饮、娱乐服务等。
A.本公司目前分公司:
名称 注册地 主营业务
(1)厦门市海洋酒店 厦门市 餐饮、客户、KTV、RTV、歌舞表演
(2)厦海发渔工贸分公司 厦门市 渔需物资、五金交电、石油制品、
建材金属等
(3)厦海发丹东分公司 丹东市 水产品贸易
(4)厦海发大海洋娱乐城 厦门海沧 餐饮、KTV、RTV、卡拉OK、歌舞表
演、台球、保龄球
B.本公司子公司:
名称 注册地 注册资本 持股比例
主营业务
(1)厦门象屿龙鸿贸易公司 厦门市 50万美元 60%
国际贸易、转口贸易、保税仓储、商品出口、加工
(2)厦门海洋科技开发有限公司 厦门市 60万元 100%
海洋营养保健品的开发、生产与销售
二、公司采用的主要会计政策
1.母公司由本部厦门大海洋娱乐城、丹东分公司组成。公司的合并报表根据《合并会计报表暂行规定》进行编制,合并范围包括母公司、 全资子公司及控股的中外合资厦门象屿龙鸿贸易有限公司的会计报表。纳入报表的分公司:厦门市海洋酒店、厦门海发投资实业股份有限公司 渔工贸分公司、厦门海洋科技开发公司、厦海发丹东分公司。
2.母公司及纳入合并报表的全资子公司执行《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定。中外合资企业执行《外商投资企业会计制度》,合并时已按《股份制试点企业会计制度》适当归 口调整。
3.会计期间及记帐本位币
公司的会计年度为公历1月1日至12月31日,以人民币为记帐本位币 。
4.公司的记帐原则以权责发生制为基础,会计计量以历史成本为计 价基础。
5.坏帐损失的核算
本公司采用备抵法核算坏帐损失,按年末应收帐款余额5‰计提坏帐准备金。
6.存货的核算
(1)库存商品的收发按计划成本计价。
(2)原材料、包装物、低值易耗品、物料用品、委托代销商品均按 购进的实际成本计算,产成品、在产品按生产过程实际发生的成本计算,发出时采用加权平均法计价。
(3)低值易耗品摊销采用五五摊销法。
7.长期投资
A.债券投资:债券投资采用权益法核算。因所购的电力债券无利息, 故未计"应计利息"。
B.其它投资:超过半数和实际拥有的控股权公司已编制合并会计报 表。对投资股权占被投资单位资本总额20%以下按成本核算。
8.固定资产及累计折旧
固定资产标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上且在使用过程中保持原实物形态的资产。
固定资产按历史成本计价,折旧采用直线法,按固定资产分类折旧率计提折旧,各类固定资产折旧率如下:
固定资产及累计折旧
固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 30年 4% 3.2%
机器设备 5-10年 4% 19.2%-9.6%
电子设备 5-10年 4% 19.2%-9.6%
办公设备 5-8年 4% 19.2%-9.4%
家俱 5-8年 4% 19.2%-12%
运输设备 8-10年 4% 12%-9.6%
文体娱乐设备 10年 4% 9.6%
其它 8-10年 4% 12%-9.6%
9.在建工程的核算
按交付使用输竣工决算,虽已交付使用但尚未办理竣工决算工程,估计转入固定资产并计提折旧,竣工结算办理完毕后按决算数调整原估计 和已提折旧。
10.无形资产及摊销
土地使用权:分30年摊销,已摊销5年尚余25年。经厦大所评估并经 有关部门确认后按评估价入帐。
11.递延资产及摊销
开办费自经营之时起分5年摊销,其它摊销固定资产的装璜净支出按耐用年限分期摊销。
12.收入确认:
商品销售:于商品已经发出商品所有权已经转移给买方后,收到货款或取得收取货款有效凭证时作为收入的实现。
13.税项:
A.增值税:按《增值税暂行条例》计缴。
B.营业税:服务业收入按营业收入5%缴纳营业税,娱乐业收入按营业收入10%缴纳营业税。
C.其它税费按规定交纳。
D.所得税按应纳税所得额15%交纳所得税。
14.利润分配:
根据本公司章程第六十四条规定,本公司税后利润按下列顺序分配:
1.弥补亏损:2.法定公积金;3.任意公积金:根据公司经营状况,由董事会决定;4.公益金10-20%;5.股息红利40-70%。以上具体分配比例由董 事会会议根据本公司经营状况发展需要拟定,报股东大会审定。
三、会计报表主要项目附注(金额单位:人民币元)
1.货币资金 9,145,720.89
项目 期初数 期末数
现金 5467.23 34520.45
银行存款 4873496.90 9104134.96
其它货币资金 12281.58 7065.48
合计 4895245.71 9145720.89
货币资金比上年末增加4,250,475.18元,主要系收回股票证券投资 所致。
2.短期投资 6,427,934.92
期初数 期末数
股票投资 34436381.83 6240240.00
其它投资 2000000.00 187694.92
合计 36436381.83 6427934.92
股票投资期末数系申购乐凯胶片股票款发行价6.42元。
短期投资比期初数减少30,008,446.91元系退出股票市场所致。本 公司目前已没有股票。
3.应收帐款 9,816,850.85
帐龄分析 期初 比例 期末 比例
一年以内 586340.24 6.22% 3126874.03 31.85%
一至二年 23595.00 0.25%
二至三年 1558970.00 16.54% 94276.78 0.96%
三年以上 7258705.72 76.99% 6595700.04 67.19%
合计 9427610.96 100% 9816850.85 100%
本帐户没有持本公司5%以上股份的股东欠款。
4.预付帐款 34,867,209.49
帐龄分析 期初 比例 期末 比例
一年以内 4627609.00 36.70% 26646360.87 76.42%
一至二年 12975.45 0.11% 5944001.01 17.05%
二至三年 1129024.20 8.95%
三年以上 6839679.24 54.24% 2276847.52 6.53%
合计 12609287.89 100% 34867209.49 100%
本帐户没有持本公司5%以上股份的股东欠款。比期初数增加22,257,921.59元,主要是预付宏雅集团普利花园所致。
5.其它应收款 17,475,550.78
帐龄分析
一年以内 18997474.66 93.96% 5574860.95 31.90%
一至二年 622576.87 3.08% 1084774.45 6.21%
二至三年 346714.90 1.71% 10599031.66 60.65%
三年以上 251957.44 1.25% 216883.72 1.24%
合计 20218723.87 100% 17475550.78 100%
本帐户持公司5%以上股份股东欠款为鑫旺经济开发公司欠款2,911,608.66元。
欠款金额占其它应收款总额10%以上的单位如下:
欠款单位 欠款原因 借款余额 备注 所得收益
君安财务公司 往来款 9646154.81
鑫旺经济开发公司 往来款 2911608.66 5%以上股份股东 /
6.待摊费用 309,182.93
项目 期初 期末
期初进项税额 752438.42 241686.73
养路费及保险费 35986.00
低值易耗品 18183.77 20954.45
小额装修款 59565.00 10555.75
合计 830187.19 309182.93
待摊费用比期初减少521,004.26元主要是期初进项税减少所致。
7.存货 12,341,091.94
项目 期初 期末
低值易耗品 179274.87 124585.83
产成品 123346.74 586085.46
原材料 711063.95 2568543.07
库存商品 5775865.35 5565928.48
材料成本差异 2596216.89 2596216.89
包装物 186750.57 81897.99
在产品 581891.71 265735.92
物料用品 81043.98 173240.70
委托代销产品 378852.60
合计 10235454.06 12341091.94
8.长期投资 期末余额 38,075,099.71
(1)债券投资 16000.00元 (期初数131,906.94元)
种类 到期日 面值 年利率
电力债券 2007年 16000.00 0
(2)其它投资
被投资单位 投资期限 投资金额 占被投资单位注册比例 备注
厦门城市合作银行 20000000.00 7.76%
深圳厦海发公司 18059099.71 尚未正式营业
合计 38075099.71
①总部(母公司)对淦工贸、海洋酒店、厦海科发、龙鸿公司的长期投 资款已在合并报表时相互抵销。
②长期投资比去年增加16,698,282.77元系由于投资深圳厦海发公 司所致。
9.固定资产 原值:54,216,004.81
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 11841152.49 22833302.17 34674454.66
机器设备 3957116.21 125791.00 4082907.24
电子设备 2837753.80 135204.87 23694.00 2949264.67
办公设备 363117.98 160325.80 2000.00 521443.78
家俱 898728.22 20432.00 919160.22
运输设备 3310847.15 149588.59 3161258.56
文体娱乐设备 104543.00 26445.50 130988.50
其它 7898775.05 38411.00 160658.84 7776527.21
合计 31212033.90 23339912.34 335941.43 54216004.81
固定资产增加数中有15,000,000.00元是从在建工程中转入。
10.累计折旧 15,043,615.93
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 2137326.18 2006383.65 4143709.83
机器设备 1129277.03 146810.51 1276087.54
电子设备 1270112.83 46730.04 13072.99 1303769.88
办公设备 34073.50 152519.22 1920.00 184672.72
家俱 341961.24 186854.56 528815.80
运输设备 1557250.22 357692.12 117100.16 1797842.18
文体娱乐设施 20717.06 10750.40 31467.46
其它 4632246.25 1164019.14 19014.87 5777250.52
合计 11122964.31 4071759.64 151108.02 15043615.93
净值 20089069.59 19268152.70 184833.41 39172388.88
11.在建工程 20,649,074.84
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
资金来源 工程进度
空调工程(娱乐城) 730186.00 730186.55 730186.55
自有 未完工
供电工程(娱乐城) 18692.00 18692.00
自有 未完工
东渡综合楼 21000000.00 18575269.65 1065000.00 4640269.65
94年募股资金 已完工未验收结算
湖里工地 13497784.00 10721408.46 4309745.68 15031154.14
部分募股资金 未完工
东渡小商场 229000.00 228772.50 228772.50
部分募股资金 已完工未结算
活动房装修 69218.17 69218.17
自有 已完工未结算
合计 30343547.33 20649074.84
在建工程没有利息资本化。
在建工程比去年减少9,694,472.49元,主要系东渡综合楼转1500万 元入固定资产所致。
12.无形资产 3,350,294.98
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
场地使用权 3484775.74 - 134480.76 3350294.98
按30年摊销,已摊销5年,剩余摊销年限25年。
13.递延资产 681,204.60
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
技术开发费 103393.91 4100.00 107493.91
3年
固定资产大修理支出 36680.85 36680.85
2年
房屋装修摊销 198339.89 116153.60 211727.54 102765.95
10-30个月摊销
低值易耗 2087.37 134210.27 73475.72 62821.92
5个月-2年
开办费 345243.06 129132.02 102933.11 371441.97
5年
合计 685745.08 383595.89 388136.37 681204.60
14.短期借款 28,000,000.00
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
银行借款
其中:质押
城市合作银行 10000000.00 97.1.17-98.1.17 9.24‰
城市合作银行 5000000.00 97.11.28-98.6.28 7.92‰
担保
建设银行 2000000.00 10000000.00 97.12.19-98.7.18 7.92‰
工商银行 3000000.00 97.10.13-98.5.8 9.24‰
合计 2000000.00 28000000.00
说明:(1)短期借款中向思明支行贷款10,000,000.00元已于1998年1月17日到期一次偿还。
(2)城市合作银行思明支行的10,000,000.00元贷款和城市合作银行营业部5,000,000.00元贷款以参股合作银行的股权的股利质押。
(3)建设银行的10,000,000.00元贷款和江头支行的3,000,000.00元贷款由厦门市鑫旺经济开发公司提供担保。
15.本公司应付帐款为应付供货单位的款项,1997年12月31日余额2,802,569.88元,1996年12月31日余额为2,712,132.88元。
应付帐款无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
16.预收收款1997年12月31日余额186,368.50元,1996年12月31日为200,000.00元。
预收帐款无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
17.其它应付款:1997年12月31日余额2,046,648.91元,1996年12月31日为2,344,065.24元。
其它应付款无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
18.未交税金 -533,787.59元 期初-49,853.18元
明细 期初 期末
增值税-117108.01 -603816.50
城建税 1065.25 327.20
房产税 668.00 14271.00
营业税 16416.09 46378.49
所得税 49097.69 1106.31
附加费 8338.11
印花税 7.80 7.80
合计 -49853.18 -533387.59
19.预提费用 490,592.54
项目 期初 期末
大修理基金 185000.00 185000.00
应付利息 49215.00 234049.00
其它 2531.30 71543.54
合计 236746.30 490592.54
20.应付福利费 期初余额 1,240,232.64元,期末余额1,518,978.42 元。
21.股本 79,250,285.00
股本结构 期初数 本期增加 期末数 占总股本%
(一)尚未流通股
1.发起人股 22154000.00 0 22154000.00 27.95
2.募集法人股 24321000.00 0 24321000.00 30.69
3.内部职工股(高管股) 61600.00 0 61600.00 0.08
4.法人股转配 9949625.00 0 9949625.00 12.55
尚未流通股份合计 56486225.00 0 56486225.00 71.28
(二)可流通股
A股 22764060.00 0 22764060.00 28.72
(三)股份合计 79250285.00 0 79250285.00 100
本年无送配股。
22.资本公积 74,518,690.82
期初 本期减少 期末
74674690.82 156000.00 74518690.82
资本公积本期减少156,000.00元系分红送股补提个调税所致。
23.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 2280192.00 129383.74 2409575.76
公益金 2262094.02 129383.74 2391477.76
合计 4542286.04 258767.48 4801053.52
24.财务费用 2,319,682.57
类别 金额
利息收入 364399.81
减:利息支出 2675882.67
汇兑收益 3458.32
减:汇兑损失 8471.89
其他 3186.14
合计 2319682.57
25.投资收益 6,913,701.13
项目 股票投资收益
短期投资 成本法 权益法
6913701.13
投资收益比上年末下降6,472,974.94元主要系股票投资收益减少所致。
26.营业外收入 238,019.55元
项目 本年发生额
押金余额 74,089.56
罚款收入 7,963.00
赔偿收入 136,579.90
手续费 1,017.00
固定资产清理收入 377.09
其他收入 17,993.00
合计 238,019.55
营业外收入比去年增加195,246.21元主要系海洋酒店合作经营赔偿收入所致。
27.营业外支出 251,347.20 期初数 33,464.44
项目 本年发生额
处理固定资产损失 116106.05
滞纳金 45092.80
印花税罚款 1500.00
赠送支出 68380.00
其它支出 20268.35
合计 251347.20
比去年增加217,882.76元主要由于处理固定资产损失比去年增加114,002.71元,龙鸿公司赠送支出68,380.00元所致。
28.未分配利润
项目 1997.12.31 1996.12.31
一、净利润 -5466983.01 287326.77
加:年初未分配利润 3403573.15 3173711.74
减:提取公积金 / 28732.68
提取公益金 / 28732.68
二、可供分配利润 -2063409.86 3403573.15
减:提取任意盈余公积
已分配普通股股利
三、年末未分配利润 -2063409.86 3403573.15
公司本年度亏损5,466,983.01元。其中主营业务亏损1,215万元主 要原因为由于市场需求不畅,公司历年积压的进口水产品成本偏高造成 销售亏损1,059.8万元;龙鸿贸易公司进口润滑油销售亏损中应分担112.5万元;海洋娱乐城经营亏损77万元;海洋酒店经营亏损40.7万元(1997年 中退出股票证券市场,投资收益比去年减少647.3万元)。
四、行业资料
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
商业 5263877.63 6407286.16 9848864.91 8882552.52
-4584987.28 -2575266.86
酒店 3635649.40 4805660.78 1644916.96 1758214.36
1990732.44 3047446.42
合计 8899527.03 11212946.94 11493781.87 10740766.88
-2594254.84 472180.06
减:公司内
行业间相互
抵减
合计 11212946.94 10740766.88
472180.06
五、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
经济性质 法定代表人
厦门鑫旺经济开发公司 厦门思明区民族路92-98号 贸易 第一大股东
集体 张金龙
2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 年末数
厦门鑫旺经济开发公司 100万 100万
3.存在控制关系的关联方拥有股份及变化
年初数 年末数
企业名称 股份 比例 股份 比例
厦门鑫旺经济开发公司 22154000 27.95% 22154000 27.95%
4.本公司与关联方的交易事项:
本公司向建行湖里支行的壹仟万元贷款和向工行厦门江头支行的叁佰万元贷款,由厦门市鑫旺经济开发公司提供担保。
六、本报告期内,公司无承诺事项与或有事项。
厦门海发投资实业股份有限公司董事会
1998年4月22日
