厦门紫光学大股份有限公司 2017 年度财务决算报告 一、2017 年度公司经营业绩情况 截至 2017 年 12 月 31 日,公司资产总额为 35.85 亿元,同比增长 4.18%; 负债总额为 35.20 亿元,同比增长 3.62%;归属于上市公司股东的净资产 7,060.27 万元,同比增长 47.03%。报告期内,公司实现营业收入 28.12 亿元,较上年同 期增长 115.14%;归属于上市公司股东的净利润 2,438.09 万元,较上年同期增 长 124.71%,公司实现扭亏为盈。 2017 年度,公司教育培训业务稳定增长,管理效率不断提升。公司子公司 学大教育集团(XUEDA EDUCATION GROUP)和北京学大信息技术有限公司(以下 合称“学大教育”)2017 年实现营业收入 28.17 亿元(注:其中教育培训业务收 入 27.76 亿元),较 2016 年 25.56 亿元,同比增长 10.21%;2017 年实现净利润 13,785.03 万元,较 2016 年 7,515.61 万元,同比增长 83.42%。 公司近三年主要会计数据和财务指标如下: 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入(元) 2,811,592,268.21 1,306,853,303.01 115.14% 25,065,353.44 归属于上市公司股东的 24,380,907.51 -98,683,177.38 124.71% -13,562,518.58 净利润(元) 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 10,630,005.55 -104,222,509.46 110.20% -13,258,205.34 利润(元) 经营活动产生的现金流 355,284,519.93 86,247,694.85 311.94% 3,098,888.06 量净额(元) 基本每股收益(元/股) 0.2535 -1.0259 124.71% -0.141 稀释每股收益(元/股) 0.2535 -1.0259 124.71% -0.141 加权平均净资产收益率 41.11% -103.41% 144.52% -9.06% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产(元) 3,585,133,884.16 3,441,386,745.78 4.18% 335,359,009.87 归属于上市公司股东的 70,602,655.12 48,018,558.42 47.03% 142,848,118.73 净资产(元) 二、公司经营情况分析 1 2017 年公司实现扭亏为盈,业绩变动的主要原因为: 1、公司自 2016 年 6 月将学大教育集团及北京学大信息技术有限公司纳入公 司合并报表范围,公司 2016 年度业绩仅合并了其 2016 年 6 月至 12 月的业绩, 公司 2017 年合并了其全年业绩。 2、公司 2017 年度教育培训服务业务保持稳定增长。 因此,公司 2017 年度业绩较上年同期实现扭亏为盈。 另外还需说明的是,公司全年业绩受 K12 一对一教育培训业务季节性影响, 致使 2017 年上半年尤其是第二季度收入都相对高于其他季度,而三、四季度相 对较低。 三、公司资产状况分析 1、资产状况 单元:元 2017 年末 2016 年末 占总资 占总资产比 比重增减 重大变动说明 金额 金额 产比例 例 货币资金 883,251,996.13 24.64% 901,217,445.21 26.19% -1.55% - 应收账款减少,主要原因是公司 应收账款 18,925,314.52 0.53% 36,503,520.48 1.06% -0.53% 本报告期收回设备租赁款所致 投资性房地产 78,691,356.14 2.19% 80,083,022.08 2.33% -0.14% - 长期股权投资 11,940,189.99 0.33% 11,506,174.49 0.33% 0.00% - 固定资产增加,主要原因是公司 固定资产 151,105,557.13 4.21% 147,693,624.40 4.29% -0.08% 本报告期新购置固定资产所致。 在建工程 30,386,366.90 0.85% 28,014,054.83 0.81% 0.04% - 短期借款减少,主要原因是公司 短期借款 1,815,000,000.00 50.63% 1,850,000,000.00 53.76% -3.13% 本报告期偿还借款本金所致。 其他流动资产增加,主要原因是 其他流动资产 481,333,880.44 13.43% 311,414,598.00 9.05% 4.38% 公司本报告期购买理财产品增 加所致。 2、借款变动情况 单元:元 2 项目 期初余额 本期增减净额 期末余额 短期借款 1,850,000,000 35,000,000 1,815,000,000 合计 1,850,000,000 35,000,000 1,815,000,000 公司于 2016 年 2 月 2 日与公司控股股东西藏紫光卓远股权投资有限公司(以 下简称“紫光卓远”)签署《借款合同》。合同借款金额为不超过 3.7 亿美元等额 人民币,期限 12 个月,贷款利率 4.35%/年。公司实际向紫光卓远借款(本金) 共计 23.5 亿元人民币,并于 2016 年 5 月 24 日到账。截至 2016 年末,公司已向 紫光卓远提前偿还 5 亿元人民币本金及对应利息。 截至 2017 年 5 月 23 日(借款合同期限届满日),公司应向紫光卓远支付 18.5 亿元借款的利息共计 8,047.5 万元人民币,公司已于当日全部偿还上述借款利息 8.047.5 万元人民币。 经公司第八届董事会第十五次会议、2017 年度第一次临时股东大会审议通 过,公司于 2017 年 4 月 25 日与紫光卓远签署《借款展期合同》。 借款展期合同》 约定,展期借款本金金额为人民币 18.5 亿元,展期借款期限自 2017 年 5 月 24 日起至 2018 年 5 月 23 日止,展期借款利率为 4.35%/年。 2017 年 12 月 27 日,公司向紫光卓远提前偿还借款本金 35,000,000 元人民 币,以及对应利息 905,157.53 元人民币,剩余借款本金金额 18.15 亿元人民币。 厦门紫光学大股份有限公司 董事会 2018 年 4 月 9 日 3