厦门旭飞投资股份有限公司2007年度中期报告
厦门旭飞投资股份有限公司董事会
二OO七年八月十六日编制
目 录
重要提示------------------------------------------------------------2
公司基本情况---------------------------------------------------2~5
股本变动及主要股东持股情况------------------------------5~7
董事、监事、高级管理人员和员工情况---------------------7
管理层讨论与分析---------------------------------------------7~8
重要事项--------------------------------------------------------8~11
财务报告------------------------------------------------------11~37
备查文件-----------------------------------------------------------11
一、重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人及主管会计工作负责人郑嘉猷及会计主管人员张质良保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
公司2007年半年度财务报告未经审计。
二、公司基本情况
（一）基本事项
1、公司法定中文名称：厦门旭飞投资股份有限公司
英文名称：XIAMEN SUNRISE INVESTMENT CO.,LTD
英文缩写：SUNRISE INVESTMENT
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：旭飞投资
股票代码：000526
3、公司注册地址：厦门市湖里区寨上长乐路1号
公司办公地址：厦门市湖里区寨上长乐路1号
邮政编码：361006
联系电话：0592-5744065
传 真：0592-5652638
公司互联网网址：http://www.gdsunrise.com
公司 电子 邮箱：xfzongbu@126.com
4、公司法定代表人：郑嘉猷
5、公司董事会秘书：曹玉鸥
联系地址：深圳市福田区八卦二路旭飞城市文化广场十六楼
电 话：0755-82497186
传 真：0755-82496019
电子信箱：laura_cao8@126.com
公司证券事务代表：张质良
联系地址：厦门市湖里区寨上长乐路1号
电 话：0592-5744065
传 真：0592-5652638
电子信箱：zzlapple@126.com
6、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司办公室
7、其他有关资料
（1）公司首次注册登记日期：1993年1月18日
注册地点：厦门市工商行政管理局
最近变更注册登记日期：2006年10月31日
注册地点：厦门市工商行政管理局
（2）企业法人营业执照注册号：3502001002173
（3）税务登记号码：350206154999005
（4）公司聘请的会计师事务所名称：海南从信会计师事务所
办公地址：海口市国贸大厦CMEC大厦12楼
（二）主要财务数据与指标 单位：人民币元
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
调整前 调整后 末增减
流动资产 37,631,393.51 86,162,134.64 86,162,134.64 -56.32%
流动负债 40,129,139.35 84,491,142.93 84,491,142.93 -52.50%
总资产 193,130,908.48 238,173,193.98 238,574,305.80 -19.05%
股东权益（不包含少数股东 150,457,266.71 153,339,360.93 153,740,472.75 -2.14%
权益）
每股净资产 1.56 1.59 1.60 -2.50%
调整后的每股净资产 1.57 1.57 1.59 -1.32%
项目 报告期期末 上年同期 本报告期比上年同期增
调整前 调整后 减
净利润 -3,283,206.04 8,820,833.54 8,820,833.54 -137.22%
扣除非经常性损益后的净利 -3,446,163.97 11,115,609.32 11,115,609.32 -131.00%
润
每股收益 -0.034 0.092 0.092 -136.96%
净资产收益率 -2.18% 5.05% 5.05% -7.23%
经营活动产生的现金流量净 -4,859,179.61 -51,599,399.69 -51,599,399.69 90.58%
额
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按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据
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报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面推薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.18% 2.16% -0.034 -0.034
扣除非经营性损益后归属于公司 2.29% 2.27% -0.036 -0.036
普通股股东的净利润
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非经常性损益项目 单位：人民币元
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非经常性损益项目 金额
海发大厦旁道路改造补偿收入 180,718.00
罚款支出 -17,760.07
合计 162,957.93
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注：主要财务指标的计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（报告期末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—长期待摊费用）/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
全面摊薄净资产收益率的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=P÷E，其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
公司编制和披露合并报表的，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0），其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
基本每股收益可参照如下公式计算：
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk，其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益可参照如下公式计算：
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数），其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
三、股本变动及主要股东持股情况
1、股份变动情况 数量单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 46,475,000 48.313% -4,036,570 -4,036,570 42,438,430 44.117%
1、国家持股
2、国有法人持股 1,210,000 1.258% -1,210,000 -1,210,000 0 0
3、其他内资持股 45,265,000 47.055% -2,826,570 -2,826,570 42,438,430 44.117%
其中：境内法人持股 45,265,000 47.055% -3,433,845 -3,433,845 41,831,155 43.486%
境内自然人持股 2,275 2,275 2,275 0.002
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、其他 605,000 605,000 605,000 0.629
二、无限售条件股份 49,720,107 51.687% 4,036,570 4,036,570 53,756,677 55.883
1、人民币普通股 49,720,107 51.687% 4,036,570 4,036,570 53,756,677 55.883
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 96,195,107 100.00% 0 0 96,195,107 100.00%
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2、截止2007年6月29日，公司共有股东14,622户。
3、公司前十名股东及前十名无限售条件股东持股情况（单位：股）
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前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结股份
股份数量 数量
深圳市椰林湾饮食有限公司 境内非国有法 11.069 10,648,000 10,648,000
人 1.051 1,011,023
厦门鑫旺经济开发有限公司 境内非国有法 12.006 11,549,255 11,549,255 11,549,255
人
珠海市运盛投资策划有限公司 境内非国有法 7.277 7,000,000 7,000,000
人
深圳市达润投资策划有限公司 境内非国有法 6.289 6,050,000 6,050,000
人
惠州市惠阳盛葆实业有限公司 境内非国有法 4.584 4,410,000 4,410,000
人
北京华天地科贸有限公司 境内非国有法 2.183 2,100,000
人
深圳市葆怡投资咨询有限公司 境内非国有法 1.483 1,427,000
人
深圳市瑞德城贸有限公司 境内非国有法 1.402 1,349,100
人
深圳市成协房地产开发公司 国有股东 1.258 1,210,000
武汉市佳和逸贸易有限公司 境内非国有法 1.247 1,200,000
人
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京华天地科贸有限公司 2,100,000 人民币普通股
深圳市葆怡投资咨询有限公司 1,427,000 人民币普通股
深圳市瑞德城贸易有限公司 1,349,100 人民币普通股
深圳市成协房地产开发公司 1,210,000 人民币普通股
武汉市佳和逸贸易有限公司 1,200,000 人民币普通股
深圳椰林湾投资策划有限公司 1,011,023 人民币普通股
洋浦椰棕艺术设计有限公司 700,000 人民币普通股
张效荣 560,000 人民币普通股
深圳市旭润商贸发展有限公司 527,764 人民币普通股
欧秋萍 466,208 人民币普通股
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注：
A、前十名股东关联关系或一致行动的说明：
深圳椰林湾投资策划有限公司和深圳市达润投资策划有限公司同属公司实际控制人黄少良先生、黄富琪先生和林月英女士所控制。
公司未知其他股东之间的关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
B、本报告期内，持股5%以上（含5%）股东持股变化和质押或冻结情况：
报告期内，持股5%以上（含5%）股东法人股的持股数量没有变化，只有深圳椰林湾投资策划有限公司增持了部分流通股，截止2007年6月29日，其增持流通股共计1,011,023股，占公司总股本的1.051%。
报告期内，持股5%以上（含5%）股东股份质押或冻结情况如下：
（1）公司股东厦门鑫旺经济开发有限公司共持有本公司11,549,255股法人股，占本公司总股本的12.01%。该公司持有的本公司股份中11,479,628股法人股因股东间诉讼早前已被福建省高级人民法院依据（2001）闽经初字第38号民事裁定书进行了财产保全查封；深圳市罗湖区人民法院于2005年12月16日依据（2005）深罗法恢执一字第121号之一《民事裁定书》，执行查封冻结了厦门鑫旺经济开发有限公司持有的本公司69,627股法人股，并轮侯冻结余下股份11,470,373股。截止报告期末，因为以上的诉讼，厦门鑫旺经济开发有限公司持有本公司的11,549,255股法人股仍全部被法院冻结。
（2）公司股东深圳市椰林湾饮食有限公司、珠海市运盛投资策划有限公司和深圳市达润投资策划有限公司分别将其所持本公司有限售条件流通10,648,000股（占公司总股本的11.07%）、7,000,000股（占公司总股本的7.28%）和6,050,000股（占公司总股本的6.29%）质押给深圳市商业银行旭飞支行，以上股权质押均作为深圳华逸园房地产开发有限公司向深圳市商业银行旭飞支行申请1.2亿元项目开发贷款的质押担保，质押期限自2006年12月12日至质权人申请解除质押登记为止。
目前该笔贷款已全部还清，质权人深圳市商业银行旭飞支行已申请解除质押登记，解除手续已于2007年7月17日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。解除手续办理完毕后，上述公司所持有的本公司股权不存在其他抵押情况。
4、本报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
公司现任董事、监事及高级管理人员未持有本公司股份，前任监事黄岳晖先生持有3034股本公司流通股仍处于锁定状态，待其离职6个月后方能解锁买卖。
报告期内董事、监事、高级管理人员新聘及解聘情况
（1）公司于2007年6月8日召开的2006年度股东大会选举产生了公司第六届董事会成员和监事会成员，其中董事会成员为郑嘉猷、郑爱民、曹玉鸥、苏洋、代玉同、赤玉同；监事会成员为龚高、王继鸿、刘维业。
（2）因公司董事会换届，公司于2007年6月8日召开的第六届董事会第一次会议聘请郑嘉猷先生兼任公司总经理及财务负责人；郑爱民为公司副董事长；经总经理提名，聘请陈敏女士、张兆平先生及王成先生任公司副总经理，聘请曹玉鸥女士任公司董事会秘书，张质良先生任公司股权事务代表，董事会同时免去原经营班子成员郭俊东总经理及赖苏宏副总经理职务。
（3）因公司监事会换届，公司于2007年6月8日召开的第六届监事会第一次会议选举龚高先生任监事会主席。
（4）公司于2007年7月24日召开的第六届董事会第三次会议审议通过免去王成先生副总经理职务。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内发生的重大事项讨论与分析
公司主营业务以房地产开发与经营为主。报告期内，公司实现主营业务收入1,911,253.40元，主营业务利润1,800,173.29元，比上年度同期增加了37.63%与37.09%。
公司自2006年以来经过对公司业务的重新整理，转让了好时光连锁公寓，极大减轻了公司的经营负担，使公司的业务越来越简单，公司的财务状况也日趋良好。目前公司资产中绝大部分是优质的固定物业，每年可以得到稳定的租金回报，同时公司目前也无负债，具有一定的现金储备，可以为海发大厦提供一定的开发资金以及投资一些优质项目。
报告期内，公司未发生重大事项，仅将一直未进行正常经营的北京旭飞房地产开发有限公司予以转让。
（二）报告期内经营情况
报告期内，公司主营业务未发生变化，亦未发生对利润产生重大影响的其他经营活动。目前海发大厦项目一期改造工程已基本完成，二期的桩基工程也进入检测验收阶段，因此还未能够产生较大收益。
报告期内，公司为了提高公司的业务经营能力，与河北渝乡辣婆婆餐饮管理有限公司合资成立了深圳市渝乡辣婆婆餐饮管理有限公司，目前已取得了广东区域的辣婆婆餐饮品牌的独家代理权，现合资公司正在进行第一家辣婆婆店的筹备工作。
在经营中出现的问题与困难及解决方案：
今年6月份我司新一届董事会成立后，发现海发大厦项目开发经营施工进度、质量及销售方式及合约方面均存在一些问题，对此，公司董事会要求经营班子尽快理顺及解决存在的问题，目前公司的经营班子已在逐步处理问题，并在积极寻求政府相关部门的帮助。
公司投资情况
公司在报告期年度内未募集资金，亦无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。
非募集资金投资情况：报告期内公司未进行重大非募集资金投资。
（四）下半年的业务发展计划
公司目前的业务比较清晰及简单，但可持续经营能力相对较弱，因此公司下半年一方面将目前经营项目做好，即投资的辣婆婆餐饮店尽快进行装修及筹备，争取在今年年底可正式对外营业；加快海发大厦二期项目建设及尽快理顺海发大厦项目存在的问题，使资金尽快回笼；另一方面将积极拓展新的投资项目，提高公司的经营及盈利能力。
另2007年下半年公司还将完成治理专项活动的整改工作，以提高公司的治理水平。
（五）第三季度业绩预测
因公司主营业务房地产开发项目海发大厦二期尚在建设阶段，而投资的餐饮业辣婆婆店还在筹备阶段，尚未营业，短期内无法实现经营收益，因此，本公司预计2007年第三季度公司将继续亏损。
六、重要事项
1、公司治理实际状况：
本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》和中国证监会有关法规的要求，不断完善公司治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作、加强信息披露工作，于2005年制定了《投资者关系管理办法》、2006年全面修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，于2007年修订了《信息披露管理办法》、《内部控制制度》，制定了《接待和推广制度》、《募集资金管理办法》、《突发事件应急预案》等一系列规范管理文件，为规范治理提供了有力的保障和依据。目前公司的股东大会及董事会、监事会及经营班子以及信息披露等工作均按照上述制度进行规范运作。同时公司于2006年3月1日实施了股权分置改革方案，使股东之间的利益趋于一致，完善了公司的治理结构。
在报告期内，公司的股东大会、董事会及监事会等均按照有关法律、法规等规范召开及进行议案的审议、表决；公司董事、监事均按照相关规定在权限范围内履行各自权利及义务；公司独立董事成员全部出席了公司召开的历次董事会会议，对公司的重大交易事项均出具了独立董事意见，对公司的决策提出了宝贵的意见。公司与控股股东已完全做到了业务、人员、资产、机构及财务等的分开，控股股东没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动。
目前公司也不存在大股东及其附属企业非经营性占用公司资金情况。公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、员工、客户等相关利益的均衡协调，共同推动公司持续、稳定、健康的发展。
2007年6月，公司按照中国证监会的通知要求开展了公司治理专项活动，对公司的情况进行了全面自查，并整理了自查报告以及整改计划，经厦门证监局领导的现场检查及指导，公司目前对上述自查报告及整改计划也进行了进一步的修订，现各项整改工作均在进行中，有关情况公司将会按规范进行信息披露。
2、公司2007年半年度利润分配方案：
公司2007年半年度共实现净利润-3,283,206.04元，因此，2007年度中期暂不进行利润分配，也不转增股本。
3、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内，公司收购或出售资产、吸收合并的事项。
报告期内，公司已将北京旭飞房地产开发有限公司的股权全部转让。
5、报告期内，公司重大关联交易事项。
日常关联交易：2006年2月13日和2006年4月19日，公司与深圳市旭飞实业有限公司（以下简称旭飞公司）分别签订了《委托租赁协议书》和《协议书》，协议内容为：终止公司与旭飞实业公司原2003年9月28日签订的《委托租赁协议书》；公司将深圳市福田区八卦二路旭飞花园A1A2栋二层1573.77平方米和1426.23平方米合计3000平方米物业委托旭飞公司出租经营；公司同意旭飞公司按其与好又多公司签订的租赁合同约定的租金标准向公司支付上述物业的租金。旭飞公司每季度向公司结算一次，公司承担租金收入的相应税费。该协议的委托租赁期在好又多公司的租赁期内（至2016年10月15日为止）一直有效（详见2006年2月15日和5月25日刊登于《证券时报》和中国证监会指定网站的公司公告）。
由于深圳市旭飞实业有限公司早前已与好又多公司签订了关于旭飞花园裙楼整体租赁的长期协议，因此公司将拥有的旭飞花园裙楼物业委托旭飞实业公司统一出租经营可相对提高租金水平并可为公司带来持续稳定的经济效益。该笔关联交易对公司的独立性未造成任何影响。
上述日常关联交易，报告期内公司上述委托租赁物业实现租金收入117.44万元，占租金收入的73.95%，占主营业务收入的61.45%。
6、重大合同及履行情况
（1）报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（2）重大担保：2006年11月30日，公司召开第五届董事会第三十五次会议，审议通过公司以拥有的帐面价值合计为111,254,704.15元的深圳市旭飞花园A1栋二层1426.23平方米、A2栋二层1573.77平方米及华天苑二层2713.82平方米以及旭飞花园16-18层共计2104.12平方米的自有物业抵押给中国建设银行深圳市分行,作为深圳华逸园房地产开发有限公司向中国建设银行深圳市分行申请房地产开发贷款人民币9500万元的担保。抵押担保的范围为人民币5920万元及其全部利息、违约金、赔偿金和费用。担保期限从2006年11月28日至2007年11月27日。此笔担保系作为公司委托深圳市光彩红房地产开发有限公司融资借款人民币6000万元的抵押担保，该议案已经过2006年11月6日召开的公司2006年度第三次临时股东大会审议通过。
上述借款公司已于2006年5月份全部归还，现正在办理有关产权解除抵押的手续，待办理完成后再予以公告。
（2）报告期内公司无重大委托他人进行现金资产管理事项。
7、本公司或持有本公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内及以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
报告期内，公司股权分置改革工作中的提议股东厦门鑫旺经济开发有限公司、深圳市椰林湾饮食有限公司、珠海市运盛投资策划有限公司、深圳市达润投资策划有限公司和惠州市惠阳盛葆实业有限公司作出特别承诺：其所持有的旭飞投资非流通股份自股权改革方案实施之日起，在三十六个月内不通过交易所挂牌交易。在此项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售股份占本公司股份总数的比例在十二个月内不超过公司总股本的百分之五。
2006年3月1日，公司顺利实施股权分置改革，股改实施前公司总股本79,250,285股，股改实施后公司总股本增至96,195,107股。报告期内参加公司本次股权分置改革的提议股东均遵守法律、法规和规章的规定履行法定承诺，特别承诺正在履行中。
8、报告期内，公司、公司董事会及董事不存在受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。
9、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（3）持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（4）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
报告期内，公司曾接待持有公司限售条件股份的股东，主要谈论一些如何办理股份解禁手续事宜，另日常公司中通过电话沟通的方式，回答公司股东的一些关于公司经营状况的咨询。
10、其它重要事项：
（1）子公司转让：
经本公司于2007年5月17日召开的第五届董事会第三十八次会议审议同意《关于转让控股子公司北京旭飞房地产开发有限公司股权的议案》，现股权转让手续已全部办理完成。
经本公司于2007年7月12日召开的第六届董事会第二次会议审议同意将公司所持有的深圳市好时光文化发展有限公司全部转让，现股权转让手续已全部办理完成。
（2）对外投资：
为了拓展公司业务，公司下属子公司深圳市中佳飞房地产开发有限公司投资153万元与河北渝乡辣婆婆餐饮管理有限公司合资成立深圳市渝乡辣婆婆餐饮管理有限公司，并在深圳投资辣婆婆店，主营川菜。
七、财务报告
会计报表
资产负债表；
利润及利润分配表；
现金流量表。
会计报表附注
八、备查文件
本年度报告的备查文件齐备完整，备查文件包括下列文件：
载有公司法定代表人及财务负责人郑嘉猷、会计主管人员张质良签名并盖章的公司2007年半年度会计报表；
报告期内在《证券时报》公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿；
载有董事长郑嘉猷亲笔签署的公司2007年度中期报告正本。
以上文件存放于公司办公地址：厦门湖里区寨上长乐路1号公司办公室，股东可于办公时间向办公室索阅。
厦门旭飞投资股份有限公司
董 事 会
董事长：郑嘉猷
二OO七年八月十六日
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资产负债表编制单位：厦门旭飞投资股份有限公司单位：人民币元
资产 附注 2007年6月30日 2007年1月1日
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 6.1 14,920,545.44 9,840,955.97 70,162,831.05 7,013,693.01
交易性金融资产
应收票据
应收账款 6.2 488,969.05 501,524.05
预付款项 6.4 318,830.00 2,268,830.00
应收利息
应收股利
其他应收款 6.3 14,061,500.44 11,240,152.77 6,887,400.96 65,372,079.36
存货 6.5 7,841,548.58 6,341,548.58
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 37,631,393.51 21,081,108.74 86,162,134.64 72,385,772.37
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 19,981,065.02 25,836,907.02
投资性房地产
固定资产 6.7 107,704,869.29 106,689,305.02 109,867,824.71 108,621,934.08
在建工程 6.8 44,904,245.26 44,904,245.26 40,603,715.03 40,603,715.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6.9 198,645.60 198,645.60
开发支出
商誉
长期待摊费用 6.10 2,290,643.00 1,340,874.00
递延所得税资产 6.11 401,111.82 401,111.82 401,111.82 401,111.82
其他非流动资产
非流动资产合计 155,499,514.97 171,975,727.12 152,412,171.16 175,463,667.95
资产总计 193,130,908.48 193,056,835.86 238,574,305.80 247,849,440.32
公司法定代表人：郑嘉猷主管会计工作的公司负责人：郑嘉猷会计机构负责人：张质良
资产负债表编制单位：厦门旭飞投资股份有限公司单位：人民币元
负债和所有者权益（或 附注 2007年6月30日 2007年1月1日
股东权益） 合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 6.12 83,758.71 51,658.71 83,758.71 51,658.71
预收款项
应付职工薪酬 1,068,933.23 1,022,748.82 1,026,058.65 1,008,530.87
应交税费 6.13 -3,819,939.71 -3,830,572.06 -1,485,052.22 -1,494,148.94
应付利息
应付股利
其他应付款 6.14 42,796,387.12 43,894,878.24 84,866,377.79 93,201,625.61
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 40,129,139.35 41,138,713.71 84,491,142.93 92,767,666.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 - - - -
负债合计 40,129,139.35 41,138,713.71 84,491,142.93 92,767,666.25
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 6.15 96,195,107.00 96,195,107.00 96,195,107.00 96,195,107.00
资本公积 6.16 57,729,868.82 57,729,868.82 57,729,868.82 57,729,868.82
减：库存股
盈余公积 6.17 4,590,910.24 4,590,910.24 4,590,910.24 4,590,910.24
未分配利润 6.18 -8,058,619.35 -6,597,763.91 -4,775,413.31 -3,434,111.99
外币报表折算差额
归属于公司普通股股东 150,457,266.71 151,918,122.15 153,740,472.75 155,081,774.07
的所有者权益
少数股东权益 2,544,502.42 342,690.12
所有者权益（或股东权 153,001,769.13 151,918,122.15 154,083,162.87 155,081,774.07
益）合计
负债和所有者权益（或 193,130,908.48 193,056,835.86 238,574,305.80 247,849,440.32
股东权益）总计
公司法定代表人：郑嘉猷主管会计工作的公司负责人：郑嘉猷会计机构负责人：张质良
利润表编制单位：厦门旭飞投资股份有限公司单位：人民币元
项目 附注 2007年1-6月 2006年1-6月
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、营业收入 6.19 1,911,253.40 1,577,267.60 1,388,793.71 1,245,668.16
减：营业成本
营业税金及附加 111,080.11 92,723.09 75,621.98 64,809.75
销售费用
管理费用 4,842,053.25 4,205,067.45 3,925,366.73 3,688,802.00
财务费用 6.20 1,590,064.28 1,750,244.91 -20,968.53 -18,323.49
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填 6.21 1,169,115.78 1,144,158.00 15,200,000.00 15,118,637.44
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-” -3,462,828.46 -3,326,609.85 12,608,773.53 12,629,017.34
号填列）
加：营业外收入 6.22 180,718.00 180,718.00
减：营业外支出 6.23 17,760.07 17,760.07 2,699,736.21 2,699,542.81
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以 -3,299,870.53 -3,163,651.92 9,909,037.32 9,929,474.53
“-”号填列）
减：所得税费用 1,108,640.99 1,108,640.99
四、净利润（净亏损以“-” -3,299,870.53 -3,163,651.92 8,800,396.33 8,820,833.54
号填列）
归属于本公司普通股股东的 -3,283,206.04 8,820,833.54
净利润
少数股东损益 -16,664.49 -20,437.21
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0340 0.092
（二）稀释每股收益 -0.0340 0.092
公司法定代表人：郑嘉猷主管会计工作的公司负责人：郑嘉猷会计机构负责人：张质良
现金流量表编制单位：厦门旭飞投资股份有限公司单位：人民币元
项目 2007年6月 2006年6月
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,818,519.20 1,571,978.40 1,400,527.71 1,245,668.16
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现 15,414,406.05 18,084,086.36 19,334,635.10 18,596,971.25
金
现金流入小计 17,232,925.25 19,656,064.76 20,735,162.81 19,842,639.41
购买商品、接受劳务支付的现金 6,750,299.23 4,300,530.23
支付给职工以及为职工支付的现 886,774.31 511,763.80 550,011.46 384,836.12
金
支付的各项税费 2,575,957.79 2,548,659.07 1,260,291.97 1,249,470.95
支付的其他与经营活动有关的现 11,879,073.53 14,614,742.70 70,524,259.07 67,993,559.50
金
现金流出小计 22,092,104.86 21,975,695.80 72,334,562.50 69,627,866.57
经营活动产生的现金流量净额 -4,859,179.61 -2,319,631.04 -51,599,399.69 -49,785,227.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10,000,000.00 7,000,000.00 61,800,000.00 61,800,000.00
出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现 1,000,000.00 1,000,000.00
金
现金流入小计 10,000,000.00 7,000,000.00 62,800,000.00 62,800,000.00
购建固定资产、无形资产和其他 81,876.00 81,876.00
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现
金
现金流出小计 81,876.00 81,876.00 - -
投资活动产生的现金流量净额 9,918,124.00 6,918,124.00 62,800,000.00 62,800,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,470,000.00
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现
金
现金流入小计 1,470,000.00 - - -
偿还债务所支付的现金 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支 1,771,230.00 1,771,230.00
付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现
金
现金流出小计 61,771,230.00 1,771,230.00 - -
筹资活动产生的现金流量净额 -60,301,230.00 -1,771,230.00 - -
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -55,242,285.61 2,827,262.96 11,200,600.31 13,014,772.84
公司法定代表人：郑嘉猷主管会计工作的公司负责人：郑嘉猷会计机构负责人：张质良
现金流量表编制单位：厦门旭飞投资股份有限公司单位：人民币元
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现 2007年6月 2006年6月
金流量： 合并数 母公司数 合并数 母公司数
净利润 -3,299,870.53 -3,163,651.92 8,820,833.54 8,820,833.54
加：少数股东损益 -16,664.29 -20,437.21
未确认的投资损失
计提的资产减值准备
固定资产折旧 2,034,649.06 2,014,505.06 1,134,828.70 1,134,828.70
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -949,769.00 -1,489,860.00
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 1,771,230.00 1,771,230.00
投资损失(减：收益) -1,169,115.78 -1,144,158.00 -15,200,000.00 -15,200,000.00
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -1,500,000.00
经营性应收项目的减少(减：增加 29,275,684.02 45,758,946.28 -54,026,641.09 -60,695,107.14
)
经营性应付项目的增加(减：减少 -31,005,323.09 -47,556,502.46 9,181,876.37 16,154,217.74
)
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4,859,179.61 -2,319,631.04 -51,599,399.69 -49,785,227.16
2.不涉及现金收支的投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
：
现金的期末余额 14,920,545.44 9,840,955.97 15,932,607.64 14,548,819.50
减:现金的期初余额 70,162,831.05 7,013,693.01 4,732,007.33 1,534,046.66
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -55,242,285.61 2,827,262.96 11,200,600.31 13,014,772.84
公司法定代表人：郑嘉猷主管会计工作的公司负责人：郑嘉猷会计机构负责人：张质良
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资产减值准备明细表
编制单位：厦门旭飞投资股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 2,307,486.50 2,307,486.50
二、存货跌价准备 415,074.33 415,074.33
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 2,722,560.83 2,722,560.83
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净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 8,820,833.54
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 8,820,833.54
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 -20,437.21
2006.1.1—6.30模拟净利润 8,800,396.33
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利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 0.00
销售费用 0.00
管理费用 3,925,366.73 3,925,366.73
公允价值变动收益 0.00
投资收益 15,200,000.00 15,200,000.00
净利润 0.00 8,820,833.54
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所有者权益变动表
编制单位：厦门旭飞投资股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资 减： 盈余 一 未分 其 股东 有 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资本 本 库存 公积 般 配利 他 权益 者 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
（或 公 股 风 润 权 （或 公 股 公 准备 配 东 计
股本 积 险 益 股本 积 积 利 权
） 准 合 ） 润 益
备 计
一、上年年末余额 96,1 57, 4,59 -5,1 342, 153 79,2 74, 4,5 7,1 -12, -9, 144,
95,1 729 0,91 76,5 690. ,68 50,2 674 90, 76, 136, 046 509,
07.0 ,86 0.24 25.1 12 2,0 85.0 ,69 910 856 596. ,70 442.
0 8.8 3 51. 0 0.8 .24 .84 94 3.9 04
2 05 2 2
加：会计政策变更 401, 401
111. ,11
82 1.8
2
前期差错更正
二、本年年初余额 96,1 57, 4,59 -4,7 342, 154 79,2 74, 4,5 7,1 -12, -9, 144,
95,1 729 0,91 75,4 690. ,08 50,2 674 90, 76, 136, 046 509,
07.0 ,86 0.24 13.3 12 3,1 85.0 ,69 910 856 596. ,70 442.
0 8.8 1 62. 0 0.8 .24 .84 94 3.9 04
2 87 2 2
三、本年增减变动 -3,2 2,20 -1, 16,9 -16 8,8 12,1 9,3 30,3
金额（减少以“- 83,2 1,81 081 44,8 ,94 20, 36,5 99, 56,9
”号填列） 06.0 2.30 ,39 22.0 4,8 833 96.9 556 87.4
4 3.7 0 22. .54 4 .92 0
4 00
（一）净利润 -3,2 -3, 8,8 12,1 20,9
83,2 283 20, 36,5 57,4
06.0 ,20 833 96.9 30.4
4 6.0 .54 4 8
4
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二 -3,2 -3, 8,8 12,1 20,9
）小计 83,2 283 20, 36,5 57,4
06.0 ,20 833 96.9 30.4
4 6.0 .54 4 8
4
（三）所有者投入 2,20 2,2 9,3 9,39
和减少资本 1,81 01, 99, 9,55
2.30 812 556 6.92
.30 .92
1.所有者投入资本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他 2,20 2,2 9,3 9,39
1,81 01, 99, 9,55
2.30 812 556 6.92
.30 .92
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益 16,9 -16
内部结转 44,8 ,94
22.0 4,8
0 22.
00
1．资本公积转增 16,9 -16
资本（或股本） 44,8 ,94
22.0 4,8
0 22.
00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 96,1 57, 4,59 -8,0 2,54 153 96,1 57, 4,5 15, 0.00 352 174,
95,1 729 0,91 58,6 4,50 ,00 95,1 729 90, 997 ,85 866,
07.0 ,86 0.24 19.3 2.42 1,7 07.0 ,86 910 ,69 3.0 429.
0 8.8 5 69. 0 8.8 .24 0.3 0 44
2 13 2 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
厦门旭飞投资股份有限公司
2007年度中期会计报表附注
（金额单位：人民币元）
附注1: 公司简介
本公司前身是厦门市海洋渔业开发公司，于1984年10月经厦门市水产局批准成立。1992年5月22日经厦门市经济体制改革委员会厦体改[1992]011号文批准改制为股份有限公司，同年6月向社会公开发行股票，1993年1月18日正式注册成立厦门市海洋渔业开发股份有限公司，1993年10月26日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]84号文批准向社会公开发行人民币普通股20,750,600股，并于1993年11月1日在深圳证券交易所上市交易。1995年2月21日经股东大会审议并经厦门市工商局核准更名为厦门海发投资实业股份有限公司，2001 年5月17日经股东大会审议并经厦门市工商局核准更名为厦门旭飞实业股份有限公司，2002年10月29日经股东大会审议并经厦门市工商局核准更名为厦门好时光实业股份有限公司，2005年6月18日经股东大会审议并经厦门市工商局核准更名为厦门旭飞投资股份有限公司（股票简称旭飞投资）。公司目前的注册资本为人民币96,195,107.00元。
本公司主要的经营范围包括：房地产开发经营；海洋渔业；电子产品及通讯设备、仪器仪表、文化办公用机械及器材制造；自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品除外的其它商品及技术的进出口业务；加工贸易；代售车船票；批发、零售工艺美术品、日用百货、金属材料、电器机械及器材、电子产品及通信设备、建筑材料、汽车零配件、计算机及软件、渔需物资、五金交电化工、塑料制品、橡胶制品、纺织品。
附注2: 公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2.2会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3记账本位币
以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
2.5外币业务核算方法及外币会计报表折算汇率
对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账。期末按中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，由此产生的差额，与购建固定资产有关且在达到预定可使用状态时计入购建固定资产的价值；与购建固定资产无关属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用，对外币会计报表均按期末中国人民银行公布的市场汇率折算。
2.6现金等价物的确认标准
以期限短（一般是指从购买之日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
2.7短期投资核算方法
短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的利息入账；处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确定为当期的投资收益。
期末按成本与市价孰低计价，并按总体投资成本高于市价之差计提跌价准备
2.8坏账核算方法
坏账确认标准
债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项;
债务人逾期未履行偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。
坏账准备的计提方法和标准
对坏账核算采用备抵法。本公司于期末对应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）进行逐项分析,对有确凿证据表明不能收回或挂账时间过长的应收款项采用个别认定法计提坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。
2.9存货核算方法
存货分为原材料、开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品等五大类。
存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账。房地产开发中的土地在开发成本科目核算和归集，包括土地使用费、征地补偿费、三通一平基础建设等前期费用，房屋建成后转入开发产品科目；公共配套设施费用按受益各开发项目可售建筑面积分摊计入各项目成本。
库存商品发出按加权平均法计价，开发产品销售时按个别确认法计价，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。
期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，预计其成本不可回收的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
2.10长期投资核算方法
2.10.1长期投资计价及收益确认方法
2.10.1.1长期股权投资：除企业合并形成的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资初始投资成本的确定均遵循以下规定：
（1）、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买过程中支付的手续费等必要支出，但所支付价款中包含的被投资单位已宣告未发放的现金或利润作为应收项目核算，不构成取得长期股权投资的成本；
（2）、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，其成本为所发行权益性证券的公允价值，但不包括自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润；
（3）、投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。
初始投资成本与投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，其中属于商誉的部分，不再调整初始投资成本，对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。另母公司对持有的对子公司长期投资在其日常核算及个别财务报表中采用成本法核算，编制合并报表时调整为权益法。
2.10.1.2长期债权投资
(1)债券投资：按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后余额，作为实际成本入账；实际成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后的金额与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销，债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价和折价摊销之后的余额，计入当期投资收益。
(2)其他债权投资：按实际支付的价款入账，按期计算应计利息，计入当期投资收益。
2.10.2长期投资减值准备的确认标准、计提方法
本公司期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
2.11委托贷款核算方法
2.11.1委托贷款计价及收益确认方法
对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。
2.11.2委托贷款减值准备
本公司期末对委托贷款逐项进行检查,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
2.12固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的计提方法
固定资产指是指同时与有以下特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；（2）使用年限超过一年；（3）单位价值较高。固定资产按实际成本计价；固定资产折旧采用平均年限法分类计提，预计残值率为4%，各类固定资产预计经济使用年限及折旧率如下：
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资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.2%
机器设备 8年 12%
运输工具 10年 9.6%
电子及其他设备 8年 12%
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固定资产的后续支出
如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。
如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计后金额不应超过该固定资产的可收回金额。
a、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额；增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接计入当期营业外支出。
b、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。
c、固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目的余额减去相关折旧后的差额，一次全部计入当期营业外支出。
d、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生的固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
e、经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
固定资产减值准备
企业的固定资产实质上已经发生减值时，计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
2.13在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在完工交付使用时，按工程的实际成本结转固定资产。因在建工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额及相关辅助费用在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本。
在建工程减值准备
在建工程存在下列一项或若干项情况时,则计提在建工程减值准备：
1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
2.14借款费用的会计处理方法
借款费用包括利息、债券折价或溢价的摊销，以及因外币借款而发生的汇兑差额及其他辅助费用等。
除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：
1）因借款而发生的辅助费用的处理：
发行债券筹集资金专项用于购建固定资产所发生的发行费用或安排专门借款而发生的除发行费用和银行借款手续费以外的辅助费用，如果金额较大的，在购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，直接计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用；对于金额较小的发行费用、辅助费用，直接计入当期财务费用。
2）借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的处理
当同时满足以下三个条件时，为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额等，计s入所购建固定资产的成本：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
2.15无形资产核算方法
2.15.1无形资产计价方法
无形资产按取得时实际成本入账，债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2.15.2无形资产摊销方法
在受益期内采用直线法平均摊销。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定的年限平均摊销；两者均规定年限的按较短者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
2.15.3无形资产减值准备的确认标准、计提方法
本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果存在某项无形资产已被其他新技术等所取代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值以及其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形，则对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提无形资产减值准备。
2.16长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期分期平均摊销；开办费从开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
2.17 收入确认原则
商品销售
已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
房地产销售
在房产完工并验收合格，房产所有权上的重要风险和报酬转移给买方，相关的收入可以收到，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
物业出租收入
按本公司与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额,确认房屋出租收入的实现。
提供劳务(不包括长期合同)
在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。
当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。
利息收入和使用费收入
在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。
建造合同
在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。
当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。
如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。
2.18所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法。
2.19合并会计报表的编制方法
2.19.1合并范围的确定原则
本公司合并会计报表合并范围系根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》，将本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资单位和被本公司实际控制的其他被投资单位纳入合并范围。
2.19.2合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，对本公司内部之间的投资、资金往来、购销业务及其他交易等进行了相互抵销，子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司不一致时，按照母公司所采用的会计政策和会计处理方法进行了调整。
2.19.3合并会计报表合并范围变化
(1)本报告期合并会计报表范围增加了深圳市渝乡辣婆婆餐饮服务有限公司。
（2）本报告期北京旭飞房地产开发有限公司的股权已经转出，故未纳入合并报表范畴。
附注3: 会计政策、会计估计变更和会计差错更正事项
本公司本年度无会计政策、会计估计变更和会计差错更正事项。
附注4: 税 项
4.1流转税及附加税费的适用税率
(1)增值税：产品销售收入按17%税率计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额交纳；其中，自营出口销项税额按“免、抵、退”办法抵减内销产品应纳增值税额；
(2)营业税：按当期应税收入的5％计交；
(3)城市维护建设税：厦门地区按当期应交增值税、消费税和营业税的7%计交；深圳地区按当期应交增值税、消费税和营业税的1%计交；
(4)教育费附加：厦门地区和深圳地区均按当期应交增值税、消费税和营业税的3%计交；
(5)房产税：按房屋原值扣除30%的余值后按1.2%或按房租收入的12%计交；
4.2企业所得税的适用税率
深圳地区和厦门地区适用的企业所得税税率为15%。
附注5:控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围：
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公司名称 注册地 注册资本(万元) 拥有股权 投资额(万元)
直接 间接
深圳市中佳飞房 深圳 1,0 90% 900.00万元
地产开发有限公 00.
司 00
万
元
深圳市好时光文 深圳 780 70% 27% 756.60万元
化发展有限公司 .00
万
元
厦门三湘房地产 厦门 1,0 70% 27% 970.00万元
开发有限公司 00.
00
万
元
深圳市科学旅游 深圳 89. 77.6% 69.06万元
杂志社有限公司 00
万
元
厦门志城行物业 厦门 100 70% 70.00万元
管理有限公司 .00
万
元
深圳市渝乡辣婆 深圳 300 51% 153.00万元
婆餐饮有限公司 .00
万
元
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注：本年度合并会计报表范围增加了深圳市渝乡辣婆婆餐饮有限公司有限公司，减少了北京旭飞房地产开发有限公司。
附注6: 合并会计报表主要项目注释
6.1货币资金
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项目 币种 2007-6-30 2007-1-1
现金 RMB 1,148,076.40 483,461.87
银行存款 RMB 13,760,929.30 69,667,829.44
其他货币资金 RMB 11,539.74 11,539.74
合计 RMB 14,920,545.44 70,162,831.05
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(1).其他货币资金系信用卡存款。
(2).货币资金期末余额较年初大幅减少的原因系本期已经返还银行贷款6000万元。
6.2应收账款
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账龄 2007-6-30
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内
1-2年
2-3年 488,969.05 87.39% 488,969.05
3年以上 70,560.00 12.61% 70,560.00
合计 559,529.05 100% 70,560.00 488,969.05
账龄 2007-1-1
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内
1-2年 501,524.05 87.67%% 501,524.05
2-3年
3年以上 70,560.00 12.33% 70,560.00
合计 572,084.05 100.00% 70,560.00 501,524.05
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6.2.1应收账款期末余额488,969.05全部为公司华安园项目应收个人购房款。
6.2.2应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
6.2.3期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下：
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单位名称 期末余额 期末计提坏帐准备 账龄 计提原因
隆德信建设公司 70,560.00 70,560.00 3年以上 长期无法收回
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6.3其他应收款
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账龄 2007-6-30
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 6,884,386.00 42.24% 6,884,386.00
1-2年 4,324,039.07 26.53% 4,324,039.07
2-3年 2,291,460.18 14.06% 288,814.60 2,002,645.58
3年以上 2,798,541.69 17.17% 1,948,111.90 850,429.79
合计 16,298,426.94 100% 2,236,926.50 14,061,500.44
账龄 2007-1-1
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 4,225,868.54 46.31% 4,225,868.54
1-2年 636,918.00 6.98% 636,918.00
2-3年 1,721,629.62 18.87% 288,814.60 1,432,815.02
3年以上 2,539,911.30 27.84% 1,948,111.90 591,799.40
合计 9,124,327.46 100% 2,236,926.50 6,887,400.96
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6.3.1期末的大额欠款单位情况如下：
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单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
河北渝乡辣婆婆餐饮公司 1,470,000.00 1年以内 往来款
兴业银行保证金 2,250,000.00 1年以内 保证金
三亚金海旅业公司 2,049,285.89 1-2年 往来款
同安新店冷冻厂 1,046,652.00 3年以上 往来款
厦门海洋科技开发有限公司 685,314.98 3年以上 往来款
厦门瑞鑫空间房地产投资顾问公司 970,000.00 1-2年 往来款
深圳青年杂志社 380,000.00 2-3年 往来款
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6.3.2其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
6.3.3本期末累计计提的其他应收款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下：
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单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因
同安新店冷冻厂 1,046,652.00 1,046,652.00 3年以上 长期无法收回
厦门海洋科技开发有限公司 685,314.98 685,314.98 3年以上 长期无法收回
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6.4预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007-6-30 2007-1-1
金额 比例 金额 比例
1年以内 50,000.00 15.68% 2,000,000.00 88.15%
1-2年 50,000.00 15.68% 50,000.00 2.20%
2-3年 218,830.00 68.64% 218,830.00 9.65%
合计 318,830.00 100.00% 2,268,830.00 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4.1本期已将欲收购河北华府房地产开发公司股权的履约定金2,000,000.00元收回。
6.4.2预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
6.5存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-6-30 2007-1-1
金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额
原材料 80,793.32 80,793.32 80,793.32 80,793.32
产成品及库 256,617.98 256,617.98 256,617.98 256,617.98
存商品
开发成本
开发产品 7,831,588.58 7,831,588.5 6,331,588.5 6,331,588.58
8 8
低值易耗品 87,623.03 77,663.03 9,960.00 87,623.03 77,663.03 9,960.00
合计 8,256,622.91 415,074.33 7,841,548.5 6,756,622.9 415,074.33 6,341,548.58
8 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-1-1 本期增加 本期转回 2007-6-30
原材料 80,793.32 80,793.32
产成品及库存商品 256,617.98 256,617.98
低值易耗品 77,663.03 77,663.03
合计 415,074.33 415,074.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.6长期投资
无
6.7固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-6-30
固定资产原值
房屋建筑物 125,224,768.51 125,224,768.51
机器设备 216,362.00 216,362.00
运输工具 2,091,552.77 280,000.00 1,811,552.77
电子及其他设备 1,052,779.05 81,876.00 10,697.00 1,123,958.05
合计 128,585,462.33 81,876.00 290,697.00 128,376,641.33
累计折旧：
房屋建筑物 15,800,091.21 2,014,315.40 17,814,406.61
机器设备 215,351.07 215,351.07
运输工具 1,879,406.39 80,000.00 1,799,406.39
电子及其他设备 822,788.95 20,333.66 514.64 842,607.97
合计 18,717,637.62 2,034,649.06 80,514.64 20,671,772.04
净值 109,867,824.71 107,704,869.29
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本期减少系因为北京旭飞房地产开发有限公司的股权已转出所致
6.8在建工程
(1)分类列示:
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工程名称 预算数（万 年初数 本年增加 本年转入固 其他减少 减值准备 年末数 资金来源 工程投入
元） 定资产数 数 占预算的
比例
海发大厦 5,078 40,603,71 4,300,530.2 44,904,24 其他来源 37.45%
5.03 3 5.26
合计 5,078 40,603,71 4,300,530.2 44,904,24
5.03 3 5.26
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(2)本期新增在建工程系支付工程款所致。
6.9无形资产
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项目名称 2007-1-1 本期增加 本期摊销 2007-6-30 剩余摊销年限
加盟费 198,645.60 198,645.60 8年
合计 198,645.60 198,645.60
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注:无形资产系与美国榕生国际美仪模特公司合作办学支付的加盟费。
6.10长期待摊费用
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项目名称 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-6-30 剩余摊销年
限
受托经营按揭款*
酒店耐用品
授权使用费 1,340,874.00 949,769.00 2,290,643.00 9年
合计 1,340,874.00 949,769.00 2,290,643.00
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注:公司长期待摊费用本期增加数系支付“世界大学生和平大使选拔赛”组委会的授权使用费及支河北渝乡餐饮品牌使用费所致。
6.11 递延所得税资产
递延所得税务资产401,111.82元系由于按照新会计准则调整后产生的，全部属于母公司股东的权益。
6.12应付账款
6.12.1年末应付账款为83,758.71元。
6.12.2应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
6.13应交税金
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税种 2007-6-30 2007-1-1
营业税 -1,993,144.19 －1,048,239.61
增值税 -200,086.64 -46.36
企业所得税 -1,506,139.85 -397,792.64
城市维护建设税 -139,361.85 -73,700.26
其他税金 18,792.82 34,726.65
合计 -3,819,939.71 -1,485,052.22
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注:应交税金期末余额较上年初大幅变动原因系本期按税法规定预交销售海发大厦的营业税金及附加和预交企业所得税所致。
6.14其他应付款
6.14.1期末其他应付款余额为42,796,387.12 元。
6.14.2期末其他应付款余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
6.15股本
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类别 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
一、有限售条件的流通
股份
1、国家拥有股份
2、境内法人持有股份 46,475,000.0 46,475,000.0
0 0
有限售条件的流通股合 46,475,000.0 46,475,000.0
计 0 0
二、无限售条件的流通
股份
A股 49,720,107.0 49,720,107.0
0 0
无限售条件的合计 49,720,107.0 49,720,107.0
0 0
三、股份总数 96,195,107.0 96,195,107.0
0 0
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6.16资本公积
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项目 2007-6-30 本期增（减）变动 2007-1-1
股本溢价 57,729,868.82 57,729,868.82
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6.17盈余公积
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项目 2007-6-30 本期增加 2007-1-1
法定盈余公积 4,590,910.24 4,590,910.24
法定公益金
合计 4,590,910.24 4,590,910.24
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6.18 未分配利润
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项目 年末数
本年净利润 -3,283,206.04
加：年初未分配利润 -4,775,413.31
其他转入
可供分配的利润 -8,058,619.35
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利
年末未分配利润 -8,058,619.35
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6.19主营业务收入及成本
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行业 主营业务收入 主营业
务成本
2007 2006年1-6 2007年1-6月 2006年1-6 2007年1-6月 2006年1-6月
年1-6 月 月
月
房地产 1,588 1,250 1,588,178 1,250,468.16
租售 ,178. ,468. .40
40 16
酒店公
寓管理
代理及 323,0 138,3 323,075.0 138,325.55
其他 75.00 25.55 0
合计 1,911 1,388 1,911,253 1388,793.71
,253. ,793. .40
40 71
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房地产租售系深圳分部收入,共计1,588,178.40元，代理及其他收入系厦门分部收入，共计323,075.00元。
6.20财务费用
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类别 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 1,739,300.42
减：利息收入 163,128.68 24,692.57
其他 13,892.54 3,724.04
合计 1,590,064.28 -20,968.53
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6.21投资收益
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类别 2007年1-6月 2006年1-6月
长期投资收益：
成本法核算公司分配的利润
股权转让收益 1,169,115.78
华逸园项目转让收益 15,200,000.00
合计 1,169,115.78 15,200,000.00
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6.22营业外收入
营业外收入180,718.00元系海发大厦旁道路改造补偿收入。
6.23营业外支出
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
罚款违约支出 17,760.07 1,856.36
捐赠支出
其他支出 2,697,879.85
合计 17,760.07 2,699,736.21
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注：罚款违约支出系税务罚款及滞纳金支出。
附注7:母公司会计报表主要项目
7.1长期投资
7.1.1长期投资列示如下：
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项目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-6-30
长期股权投资 25,836,907.02 5,855,842.00 19,981,065.02
其他长期投资
减：减值准备
长期投资净额 25,836,907.02 5,855,842.00 19,981,065.02
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7.1.2长期股权投资
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被投资单 投资期 股权 初始投 2007-1-1 本期权 累计权益调 增加投资
位 限 比例 资额 益调整 整
一.权益
法核算单
位：
北京旭飞 2000.5. 70% 7,000, 5,855,84 -5,855,8
房地产开 22-2020 000.00 2.00 42.00
发有限公 .5.21
司
深圳市中 90% 1,000, 7,442,37 7,442,
佳飞房地 000.00 2.18 372.18
产开发有
限公司
厦门三湘 70% 7,000, 6,887,02 6,887,
房地产 000.00 5.63 025.63
深圳好时 70% 5,460, 4,868,65 4,868,
光文化 000.00 0.22 650.22
厦门志城 70% 700,00 634,112. 634,11
行物业公 0.00 68 2.68
司
小计 21,160 25,688,0 -5,855,8 19,832
,000.0 02.71 42.00 ,160.7
0 1
股权投资 初始投 2007-1-1 本期增 本期摊 累计摊销 2007-6
差额 资额 加 销 -30
深圳好时 163,57 147,216. 147,21
光文化 3.36 02 6.02
厦门三湘 1,875. 1,688.29 1,688.
房地产 88 29
小计 165,44 148,904. 148,90
9.24 31 4.31
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7.2投资收益
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类别 2007年1-6月 2006年1-6月
长期投资收益：
成本法核算公司分配的利润
权益法核算公司所有者权益净增(减) -81,362.56
转让华逸园项目损益 15,200,000.00
转让股权损益 1,144,158.00
合计 1,144,158.00 15,118,637.44
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附注8: 关联方关系及交易
8.1存在控制关系的关联方
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企业名称 注 注 主 与 经
册 册 营 本 济
地 资 业 公 性
址 本 务 司 质
关
系
深圳市椰林湾 深 10 餐 本 有
饮食有限公司 圳 0 饮 公 限
市 万 管 司 责
元 理 第 任
二
大
股
东
深圳市达润投 深 38 信 本 有
资策划有限公 圳 万 息 公 限
司 市 元 咨 司 责
询 第 任
四
大
股
东
深圳市中佳飞 深 10 房 子 有
房地产开发有 圳 00 地 公 限
限公司 市 万 产 司 责
元 开 任
发
经
营
深圳市好时光 深 78 影 子 有
文化发展有限 圳 0 院 公 限
公司 市 万 、 司 责
元 文 任
化
艺
术
中
心
厦门三湘房地 厦 10 房 子 有
产开发有限公 门 00 地 公 限
司 市 万 产 司 责
元 开 任
发
经
营
深圳市科学旅 深 89 旅 子 有
游杂志社有限 圳 万 游 公 限
公司 市 元 杂 司 责
志 任
厦门志城行物 厦 10 物 子 有
业管理有限公 门 0 业 公 限
司 市 万 管 司 责
元 理 任
深圳市渝乡辣 深 30 餐 子 有
婆婆餐饮服务 圳 0 饮 公 限
有限公司 市 万 服 司 责
元 务 任
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8.2 存在控制关系的关联方注册资本及变化
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关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
深圳市椰林湾饮食有限公司 100万元 100万元
深圳市达润投资策划有限公司 38万元 38万元
北京旭飞房地产开发有限公司 1000万元 1000万元
深圳市中佳飞房地产开发有限公司 1000万元 1000万元
深圳市好时光文化发展有限公司 780万元 780万元
厦门三湘房地产开发有限公司 1000万元 1000万元
深圳市科学旅游杂志社有限公司 89万元 89万元
厦门志城行物业管理有限公司 100万元 100万元
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8.3存在控制关系的关联方所持股份及其变化
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企业名称 2007-1-1 比例 本期增加(减少) 2007-6-30 比例
深圳市椰林湾饮食 10,648,000 13.44% 10,648,000 11.07%
有限公司
深圳市达润投资策 6,050,000 7.63% 6,050,000 6.29%
划有限公司
合计 16,698,000 21.07% 16,698,000 17.36%
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8.4其他关联方
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企业名称 与本公司的关系
深圳市旭飞实业有限公司 本公司大股东的股东
深圳市旭道房地产开发有限公司 本公司大股东的股东
深圳华逸园房地产开发有限公司 同受一股东控制
旭飞房地产开发（深圳）有限公司 同受一股东控制
佳怡投资发展有限公司 同受一股东控制
广东旭飞集团公司 同受一股东控制
深圳光彩红房地产开发有限公司 同受一股东控制
厦门鑫旺经济开发有限公司 本公司大股东
深圳好时光酒店管理有限公司 同一关键管理人员
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8.5关联方交易事项
8.5.1根据本公司与深圳市旭飞实业有限公司签订的《旭飞花园A1A2栋裙楼承包经营协议书》及其补充协议书，本公司将拥有的旭飞花园A1/A2栋裙楼交给深圳市旭飞实业有限公司承包经营，本期深圳市旭飞实业有限公司向本公司支付承包租赁费计1,174,320.00元。
8.6关联方应收应付款项余额
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关联方名称 金额
2007-6-30 2007-1-1
其他应收款：
厦门“鑫旺”资产管理委员会
小计
其他应付款：
深圳市光彩红房地产开发有限公司 60,000,000.00
小计 60,000,000.00
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附注9:或有事项
本公司无应予披露的或有事项。
附注10: 承诺事项
10.1厦门鑫旺经济开发有限公司、深圳市椰林湾饮食有限公司、珠海市运盛投资策划有限公司、深圳市达润投资策划有限公司和惠州市惠阳盛葆实业有限公司等五家公司自股改方案实施之日起在三十六个月内不通过交易所挂牌交易。在此项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售股份占本公司股份总数的比例在十二个月内不超过公司总股本的百分之五。
10.2深圳市成协房地产开发公司、深圳市上步实业股份有限公司、厦门市佳酿贸易有限公司、晋江市闽南水产开发有限公司和厦门证券登记有限公司等五家公司自股改方案实施之日起在十二个月内不得上市交易或者转让。
附注11: 资产负债表日后事项
经本公司于2007年7月12日召开的第六届董事会第二次会议审议同意将公司所持有的深圳市好时光文化发展有限公司（下称“好时光文化公司”）70%股权按注册资本金546万元转让给深圳市桐林投资有限公司，同意公司下属子公司深圳市中佳飞房地产开发有限公司将其所持有好时光文化公司10%股权按注册资本金78万元转让给深圳市桐林投资有限公司、20%股权按注册资本金156万元转让给杨洪祥先生。现股权转让手续已全部办理完成。
附注12:资产抵押情况
无
附注13:其他重大事项
无
附注14:相关指标
本公司2007年1-6月净资产收益率和每股收益有关指标如下：
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.18% 1.18% 0.0187 0.0187
营业利润 -2.26% -2.27% -0.0360 -0.0360
净利润 -2.16% -2.16% -0.0343 -0.0343
扣除非经营性损益后
的利润 -3.03% -3.04% -0.0482 -0.0482
本报告期财务报告未经审计。上述2007年度中期会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制。
董事长：郑嘉猷 总经理：郑嘉猷 财务负责人： 张质良
日 期：2007年8月16日 日 期：2007年8月16日 日 期：2007年8月16日