广东广弘控股股份有限公司

    控股股东及其他关联方资金占用情况的

    专项说明

    立信大华核字[2010]516 号1

    关于广东广弘控股股份有限公司

    控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

    立信大华核字[2010]516 号

    广东广弘控股股份有限公司董事会：

    我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东广

    弘控股股份有限公司（以下简称“广弘控股”）截止2009 年12 月31

    日的年度财务报表，包括2009 年12 月31 日的资产负债表和合并资

    产负债表，2009 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现

    金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表，并于2010

    年3 月15 日签发了立信大华审字[2010]713 号标准无保留意见的审

    计报告。

    我所作为广弘控股2009 年度财务报表审计的注册会计师，根据

    中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担

    保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信

    息披露业务备忘录第21 号——年度报告披露相关事宜》的规定，就

    广弘控股编制的2009 年度控股股东及其他关联方资金占用及清偿情

    况表（以下简称“资金占用情况表”）出具专项说明。2

    如实编制和对外披露该资金占用情况表并确保其真实性、合法性

    及完整性是广弘控股的责任。我们对资金占用情况表所载资料与我所

    审计广弘控股截止2009 年12 月31 日的年度财务报表时所复核的会

    计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面

    没有发现不一致。除了对广弘控股实施截止2009 年12 月31 日的年

    度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并

    未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。

    本专项说明不是对资金占用情况表所列示的各项资金占用的预

    计偿还金额和预计偿还时间做出的保证。

    本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交

    易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，

    与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

    附件：

    广东广弘控股股份有限公司2009 年度控股股东及其他关联方资

    金占用及清偿情况表3

    （此页无正文）

    立信大华会计师事务所 中国注册会计师：张锦坤

    有限公司

    中国注册会计师: 关敏洁

    中国●北京 二○一○年三月十五日1

    广东广弘控股股份有限公司

    2009 年度控股股东及其他关联方资金占用及清偿情况表

    资金占

    用方类

    别

    股东或关联人名称 占用时间 发生原因 占用性质

    期初余额

    （2009 年1

    月1 日）

    报告期新增

    占用金额

    （2009 年度）

    报告期偿

    还总金额

    （2009 年

    度）

    期末余

    额（2009

    年12 月

    31 日）

    预计偿还

    方式

    预计偿还

    金额

    预计偿还时间

    广州粤教金版图书有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用397.82 4,035.73 3,575.40 858.15 现金资产858.15 2010 年上半年

    汕尾市育才教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用- 75.67 50.39 25.28 现金资产25.28 2010 年上半年

    普宁市广弘教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用- 72.80 - 72.80 现金资产72.80 2010 年上半年

    揭阳市广雅教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用- 140.64 139.64 1.00 现金资产1.00 2010 年上半年

    茂名市育才教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用- 160.96 160.96 - 现金资产- -

    台山市育才教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用- 230.22 118.64 111.58 现金资产111.58 2010 年上半年

    韶关广雅教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用20.00 254.26 274.26 - 现金资产- -

    惠州市教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用87.21 340.73 407.91 20.03 现金资产20.03 2010 年上半年

    惠东县广弘教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用29.59 - 29.59 - 现金资产- -

    梅州广弘教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用- 122.77 113.68 9.09 现金资产9.09 2010 年上半年

    汕头市潮阳区育才教育书店有

    限公司

    6 个月以内 销售图书 经营性占用- 62.85 - 62.85 现金资产62.85 2010 年上半年

    汕头市教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用81.39 376.09 255.76 201.72 现金资产201.72 2010 年上半年

    深圳市育才教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用- 4,525.89 4,521.86 4.03 现金资产4.03 2010 年上半年

    珠海市广弘教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用60.00 401.22 461.22 - 现金资产- -

    佛山市广雅教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用- 537.59 480.25 57.34 现金资产57.34 2010 年上半年

    肇庆市广弘教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用- 356.53 356.53 - 现金资产- -

    怀集广弘教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用- 179.58 129.58 50.00 现金资产50.00 2010 年上半年

    河源市广弘教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用50.00 313.14 363.14 - 现金资产- -

    潮州市广弘教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用22.88 64.07 81.87 5.08 现金资产5.08 2010 年上半年

    潮安县广弘教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用- 299.87 259.87 40.00 现金资产40.00 2010 年上半年

    东莞市广弘教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用- 3,022.45 2,305.08 717.37 现金资产717.37 2010 年上半年

    江门市广弘教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用0.63 745.77 745.77 0.63 现金资产0.63 2010 年上半年

    上市公

    司的子

    公司之

    联营企

    业

    惠州市教育书店有限公司 6个月以内 销售图书 经营性占用87.21 340.73 407.91 20.03 现金资产20.03 2010 年上半年2

    合计 836.73 16,659.56 15,239.31 2,256.98 2,256.98