广东广弘控股股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
立信大华核字[2011]192 号
1
广东广弘控股股份有限公司
截止 2010 年 12 月 31 日
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
目 录 页码
一 、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1-2
二、 附件
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 3
三、 事务所及注册会计师执业资质证明
0
关于广东广弘控股股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
立信大华核字[2011]192 号
广东广弘控股股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东广
弘控股股份有限公司（以下简称广弘控股）截止 2010 年 12 月 31 日
的年度财务报表，包括公司及合并资产负债表，2010 年度的公司及
合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表，
并于 2011 年 3 月 23 日签发了立信大华审字[2011]132 号标准无保留
意见的审计报告。
我所作为 广弘控股 2010 年度财务报表审计的注册会计师，根据
中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信
息披露业务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的规定，就
广弘控股编制的 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表（以下简称汇总表）出具专项说明。
1
如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法性及完整性
是广弘控股的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计广弘控股截止
2010 年 12 月 31 日的年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的
财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除了对广弘控股实施截止 2010 年 12 月 31 日的年度财务报表审计中
所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对资金占用情况
表所载资料执行额外的审计程序。
本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：广东广弘控股股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表
立信大华会计师事务所 中国注册会计师： 张锦坤
有限公司
中国注册会计师:史宗汉
中国 〃 北京 二○一一年三月二十三日
2
广东广弘控股股份有限公司
2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
资金占 占用方与上 2010 年期 2010 年度 2010 年度 2010 年期
上市公司核算
用方类 资金占用方名称 市公司的关 初占用资 占用累计 偿还累计 末占用资 占用形成原因 占用性质
的会计科目
别 联关系 金余额 发生金额 发生金额 金余额
广东省广弘食品集团
子公司 其他应收款 往来款 非经营性占用
有限公司 14,950.96 9,891.64 12,614.21 12,228.39
中山广食农牧发展有
子公司 其他应收款 往来款 非经营性占用
限公司 350.00 - 350.00 -
惠州市广丰农牧有限
子公司 其他应收款 往来款 非经营性占用
公司 - 500.00 500.00 -
上市公 广州粤教金版图书有 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
司的子 限公司 企业 858.15 2,979.65 3,066.30 771.50
公司及 汕尾市育才教育书店 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
其联营 有限公司 企业 25.28 84.92 110.20 -
企业 普宁市广弘教育书店 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
有限公司 企业 72.80 149.91 222.71 -
揭阳市广雅教育书店 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
有限公司 企业 1.00 169.65 170.65 -
江门市广弘教育书店 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
有限公司 企业 0.63 1,004.44 1,005.07 -
台山市育才教育书店 子公司联营 应收账款 销售图书 经营性占用
0
有限公司 企业 111.58 404.00 515.58 -
惠州市教育书店有限 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
公司 企业 20.03 678.92 698.95 -
梅州广弘教育书店有 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
限公司 企业 9.09 119.65 128.74 -
汕头市潮阳区育才教 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
育书店有限公司 企业 62.85 535.76 598.61 -
汕头市教育书店有限 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
公司 企业 201.72 481.85 642.44 41.13
深圳市育才教育书店 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
有限公司 企业 - 2,500.09 1,500.00 1,000.09
深圳市育才教育书店 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
有限公司 企业 4.03 6,957.60 6,961.63 -
佛山市广雅教育书店 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
有限公司 企业 192.72 823.73 904.58 111.87
佛山市顺德区迎新教 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
育书店有限公司 企业 244.63 1,335.89 1,580.52 -
佛山市广弘教育书店 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
有限公司 企业 175.92 - 175.92 -
怀集县广弘教育书店 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
有限公司 企业 50.00 164.87 214.87 -
和平县广弘教育书店 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
有限公司 企业 - 41.45 30.00 11.45
潮州市广弘教育书店 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
有限公司 企业 5.08 113.35 118.43 -
1
潮安县广弘教育书店 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
有限公司 企业 40.00 189.19 229.19 -
东莞市广弘教育书店 子公司联营
应收账款 销售图书 经营性占用
有限公司 企业 717.37 3,470.54 4,187.91 -
合计 - - -
18,093.84 32,597.10 36,526.51 14,164.43
2