证券代码：000529        证券简称：广弘控股        公告编号：2012--10



                      广东广弘控股股份有限公司

                    2011 年度内部控制自我评价报告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
   根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证
券交易所《上市公司规范运作指引》的规定及五部委《关于贯彻执行企业内部控
制规范体系的通知》要求，公司董事会及相关审计监督部门对 2011 年度公司内
部控制的有效性进行了评估。
   一、公司内部控制建立健全和执行情况
   公司按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》和《深圳
证券交易所主板上市公司规范运作指引》的要求，结合外部环境的变化和公司目
前经营业务的实际情况，建立了规范的公司治理结构，完善了内部控制体系。
   公司基本建立了一套完整涵盖公司各个层面控制以及生产经营、财务管理、
内部审计、信息披露等各方面的内部控制的流程及制度，改善了公司内部控制的
环境，提高经营管理水平和风险防范能力以促进公司可持续发展，公司的内控制
度体现了完整性、合理性、有效性，符合中国证监会、深交所的相关规定。
   为扎实有效地开展及完成各项工作，公司成立了内部控制领导小组，领导小
组下设项目办公室，项目办公室主任由副总经理、财务负责人担任，成员由各部
门负责人、各控股子公司负责人组成。内控办公室由监察审计部具体负责牵头组
织规范制定过程中的各项工作，协调各专业工作进度，解决出现的各种问题，以
及指导各子公司制定内控规范。
    （1）不相容职务分离控制。公司为了预防并及时发现在经营管理过程中所
发生的错误和舞弊行为，在各业务领域均对不相容职位进行识别与梳理，建立了
岗位职责分工制度，确保授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、审计检查
等不相容职务相互分离，机构和职责间形成相互制衡的机制。
   （2）授权审批控制。公司为规范授权审批控制，建立了完善的审批程序。


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《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规
则》、《总经理工作细则》等制度，规定了股东大会、董事会、监事会及总经理
办公会在经营方针及重大的资产购置及出售、募集资金使用、关联交易、利润分
配、对外投资等公司重要事务的审批权限，对于日常经营管理发生的业务执行逐
级授权审批的制度。
   （3）会计系统控制。公司为规范会计系统控制，制定了一系列的会计核算
制度，包括《会计核算方法制度》、《财务报告管理制度》、《资金管理制度》
等，规定了企业生产经营活动的会计核算政策、方法和流程，保证会计资料真实
完整。公司设置了财务部门，所有从事会计工作的人员均取得会计从业资格证书。
   （4）财产保护控制。为规范公司资产管理，建立并完善了下列资产管理制
度。《固定资产管理制度》、《无形资产管理制度》、各业务板块的《资产管理
制度》等，规定了财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对、年终清查等措施，
严格限制未经授权的人员接触和处置财产，确保财产安全完整。
   （5）预算控制。为确保公司年度经营目标的实现和生产经营的良性运转，
公司初步建立全面预算管理制度，分别包含：《全面预算管理制度》、《预算编
制管理制度》、《预算执行与预算调整管理制度》、《预算考核与评价制度》。
   （6）运营分析控制。公司根据实际情况，定期对年度运营执行情况进行沟
通和讨论，并在综合分析行业政策、竞争企业市场策略、市场风险等的基础上，
制定下一年度运营目标。 公司每季度召开一次运营分析会议，对各部门、子公
司预算执行的差异进行分析，共同拟定改进措施并督促落实到位，以促进年度计
划与财务指标的实现。
   （7）绩效考评控制。公司绩效考评控制工作由薪酬与考核委员会和人力资
源部负责，工作的开展是以业绩和能力素质考核为主，聚焦中高层管理岗位人员
的过程考核与结果考核。
   （8）信息与沟通。公司建立了较为有效的内部信息和外部信息沟通渠道，
内、外部信息能够有效传递，实现公司内部各管理层级、各企业、各业务环节之
间以及公司外部投资者、客户、供应商、中介机构和监管部门的沟通和反馈，满
足企业整体内部控制管理的整体综合要求。
   （9）内部监督。公司建立了《内部审计制度》等一系列的管理标准与制度，


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形成了完整的制度体系与内部审计管理体系。 监察审计部除了进行日常的监督
审计活动外，根据《企业内部控制基本规范》，关注了公司整体的内部控制设计
和运行，协助公司建立了符合公司实际的以风险管理为导向的内部控制评价体
系，以制度、财务、业务流程为主线开展了内部控制评估。 对问题、缺陷、风
险，监察审计部分析原因，提出改进建议上报管理层，对责任人进行责任落实与
处理，并责成责任部门或企业制定整改措施，监察审计部进行持续的跟踪，使管
理、内控得到提升与改善。
    （10）重要的内部控制活动。依托公司设立的组织结构，公司按照《公司法》、
《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司内部控制指引》等法律法规和
规范性文件的要求，结合自身具体情况，已建立起了一套较为完善的包括《股东
大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细
则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《信息披露管理制度》、
《关联交易管理办法》、《董事、监事和高级管理人员持股及变动管理制度》等
的内部控制制度。
    报告期内，公司的各项内部控制在生产经营等公司营运的各个环节中得到了
一贯的、顺畅的和严格的执行，公司的内部控制是有效的。
    二、董事会对于内部控制责任的声明
    公司董事会认为：公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内
部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引》等法律、法规，建立了较为完善
的内部控制体系，符合当前公司生产经营实际需要和公司发展的需要，能够保证
经营风险的控制及各项业务的健康运行；能够适应公司现行管理和发展的需要，
保证公司经营活动的有序开展；能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、
完整性，确保公司所有财产的安全和完整、提高资产使用效率、有效避免风险，
切实保障了公司和投资者权益。董事会认为公司内部控制是有效的，同时公司将
根据未来发展需要和针对执行过程中发现的不足，不断对内控制度进行改进、充
实和完善，进一步提升公司内控规范水平。
    三、公司财务报告内部控制制度的建立和运行情况
    公司结合企业实际制定的《财务管理办法》、《资金管理办法》、《投资管理办
法》等财务制度，明确了公司审批业务流程和权限，强化对子公司的日常财务监


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管，设置了对子公司的控制政策及程序。每月对子公司的财务数据汇总分析，能
及时、准确和完整地掌握各企业的财务信息。公司及子公司的资产产权明确清晰，
公司的资金运用有严格的审批程序，大额的支出按规定由董事长、总经理及财务
负责人联合审批，子公司的重大资金支出均提交公司审批，有效提高企业的财务
运作效率，具备较好的风险控制能力。公司会计核算工作规范，对财务资料管理
有一系列严格的制度，对应收账款、预付款及备用金管理严格。
    公司认为良好、有效的会计系统能够确保资产的安全、完整，可以规范财务
会计管理行为，强化财务和会计核算，由此在制度规范建设、财务人员、各主要
会计处理程序等诸多方面做了大量工作。首先，在制度规范建设方面，公司在贯
彻执行《企业会计准则》和国家其他规定前提下，制定了财务管理制度等一系列
具体规定，并在实际工作中给予了有效实施与执行，从制度上完善和加强了会计
核算、财务管理的职能和权限。其次，在岗位设置、人员配备及主要会计处理程
序方面，公司设置了独立的会计机构，明确了公司财务人员的岗位职责；制定了
会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，形成了一个规范、完备的财务
管理体系，保证了财务核算工作的顺利进行，会计机构人员认真执行国家财经政
策和各项法律法规，严格按照《会计法》、《企业会计准则》等相关规定来处理相
关会计事项。报告期内，公司未发现财务报告内部控制存在重大缺陷。
    四、信息披露情况
    公司依照《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市
规则》、《公司章程》等法律法规要求，建立了以《信息披露管理制度》、《投
资者关系管理制度》为核心的信息披露内控制度体系，制定了《重大信息内部报
告制度》；界定了公司重大信息的范围、内容以及传递、审核、披露流程，通过
制定并实施《内幕信息知情人报备制度》，明确内幕信息知情人的范围和保密责
任，对公司内部重大信息实施严格保密措施；依法规范投资者接待程序，在定期
报告、临时公告、提交证券监管机构报告的编制过程中坚持审慎性原则，遵循草
拟、审核、通报及发布等程序，提高信息披露质量；在公司对外信息编制过程中，
坚持董事会秘书为公司对外发布信息的第一联系人原则，确保信息披露内容的一
致性，依法保障信息披露的公平、公正、公开；通过制定并履行《年报信息披露
重大差错责任追究制度》，针对年报信息披露工作中相关人员因未履行或者未正


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确履行职责、义务或其他个人原因，导致公司重大经济损失或造成不良社会影响
时，公司规定了严格的追究与处理措施。报告期内，公司信息披露工作规范，披
露的信息真实、准确、完整，公司未发生信息披露违规行为。
    五、内部审计情况
   公司制定了《内部审计制度》，公司董事会审计委员会下设监察审计部，配
备专人专职负责内审工作，不存在由财务部门人员兼任的情况，能够独立开展审
计工作。监察审计部每年根据公司经营活动的实际需要制定审计计划，在公司董
事会及董事会审计委员会的监督与指导下，定期与不定期地对公司及各控股子公
司财务管理、内部控制、经营活动、重大项目等进行审计和例行检查，并出具审
计报告，防范风险。监察审计部还负责定期检查、监管各部室、全资子公司及控
股子公司的内部控制制度执行及实施情况，确保企业运营的各个环节均能有效运
作，保证公司资源的合理使用及其安全。
    六、继续强化内部控制采取的措施
   公司高度重视内部控制，将其作为一项长期而持续的系统工程。尽管公司在
2011 年通过开展内控规范执行系列活动和强化内控规范检查落实工作，使员工
的规范和风险意识得到了提高，内控规范的执行力有了较大的提升。但为了内部
管理和控制体系更趋于完善，公司将在今后的工作中继续严格遵守中国证监会和
深圳证券交易所的有关规定，通过对已修订完成的内控制度试运行，检测内控制
度的效果和效率，不断健全和完善公司的内部控制制度，并严格执行和加强监督，
以保证公司在财务管理、重大投资决策和信息披露等方面严格管理、规范运作。
公司拟采取以下措施进一步完善内控体系的建设:
    一是领导班子重视，带头推进和规范执行内部控制制度；
   二是实施部门负责宣传和监督，做好组织内控制度培训学习；
   三是各部门根据内控规范继续完善各业务环节的管理细则；
   四是开展部门间的贯彻内控规范的沟通交流活动，进一步提升公司员工对内
部控制规范的认知和执行力，提高内控规范的执行效果。

   五是继续强化内控制度的检查落实工作。监察审计部将加大对公司及控股子
公司在会计信息、重大投资项目、募集资金使用与管理、关联交易、对外担保等
方面的审计力度，对检查中发现的内控问题，及时提出改进建议，并对需改进的
问题进行督促落实。

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   七、公司对内部控制情况的自我评价
   综上所述，董事会认为：公司现行的内部控制制度已基本建立健全、较好地
覆盖了公司各方面的经营活动，内部控制制度较为完整、合理、有效；各项制度
均得到了充分有效的实施，能够适应公司现行管理和发展的需要，保证公司经营
活动的有序开展；能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性，确
保公司所有财产的安全和完整、提高资产使用效率、有效避免风险；能够真实、
准确、及时、完整地完成信息披露，确保公开、公平、公正地对待所有投资者，
确实保护公司和所有投资者的利益。董事会认为公司内部控制是有效的，同时公
司将根据未来发展需要和针对执行过程中发现的不足，不断对内控制度进行改
进、充实和完善，进一步提升公司内控规范水平。




                                       广东广弘控股股份有限公司董事会
                                               二 0 一二年三月二十八日




                                                                       6