广东美雅集团股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和 完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告有误导成分,本报告内容由本公司董事会负责解释。
一、公司简况:
公司中文名称:广东美雅集团股份有限公司
公司英文名称:GUANGDONG MEIYA GROUP STOCK CO.,LTD
公司注册及办公地址:广东省鹤山市人民西路40号
邮政编码:529700
公司法定代表人:李澄海
公司信息披露人员:吴继忠、冯伟
联系电话:(0750)8888888 传真:(0750)8889673
联系地址:广东省鹤山市人民西路40号
公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:粤美雅
公司股票代码:0529
二、主要会计数据和业务数据摘要(合并报表)
1.利润情况
公司本年度实现利润总额166433508.97元,其中主营业务利润154863498.39元,其他业务利润-88838.34元,投资收效107580.00元,营业外收支净额11551268.02元。
2.前三年主要会计数据和财务指标:
项 目 1997年度 1996年度 1995年度
(1)主营业务收入(万元) 87606 96690 93640.7
(2)净利润(万元) 16307 15819 14698
(3)总资产(万元) 275205 230612 188683
(4)股东权益(万元) 161417 121350 113419
摊薄 加权 摊薄 摊薄
(5)每股收益(元) 0.48 0.48 0.57 0.53
(6)每股净资产(元) 4.71 4.71 4.40 4.11
(7)净资产收益率(％) 10.10 1.67 13.03 12.87
(8)调整后的每股净资产(元) 4.50 5.22
注:主要财务指标的计算方法
全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法:
因本公司1996年度配股于1997年1月6日配售完毕(配股资金于1997 年1月20日到位),而致公司总股本发生变化,本年度每股收益和每股净资产的加权法与摊薄法计算数据一致。
加权平均净资产收益率=净利润/[(年安股东权益+年末股东权益)/2]
3.报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数 27589.52 69578.32 20753.07 790.95
0 117920.91
本期增加 7704.43 28953.07 2446.07 24.41
143.48 38247.05
本期减少
期末数 34293.95 103780.10 23199.14 815.36
143.48 161416.67
注:(1)股本变动主要原因是:股本本期增加6704.43万元,是本公司1996年度配股(至1997年1月6日结束)所致。
(3)资本公积金本期增加的原因是:公司1996年配股于1997年1月6日配售完毕的股票配股溢价,本年度税后利润提取及1997年初兼并湖南长 沙毛纺织厂的净资产数合计。
(3)盈余公积金本期增加原因是:按本年度税后利润的10％提取数。
(4)未分配利润增加的原因是:1997年利润分配后余额。
二、股本变动及股东情况介绍
1.股本结构情况:(单位:股)
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
111252570 28590771 28590771 139843341
其中:
国家拥有股份
95302570 28590771 28690771 123893341
法人持有股份
15950000 15950000
其他转配股
3025 907 907 3932
2.募集法人股
3679740 100000 36897640
尚未流通股份合计
148053235 28601678
A股 127842000 38352600 38352600 166194600
已流通股份合计
127842000 38352600 38352600 166194600
三.股份总数
275895235 67044278 6044278 342939513
注:本公司1996年度按每10股配3股,每股5.5元方案实施配股,配股 从1996年底开始,至1997年1月6日结束。
2.股东情况介绍
截止1997年12月31日,本公司A股股东总数为168869户。
3.前十名股东持股情况如下:
序号 股东名称 年末持股数 持股比例
1. 鹤山市国有资产管理办公室(国家股) 123893341 36.13
2. 华侨信托投资公司鹤山办事处 5500000 1.60
3. 鹤山市伟昌物资公司 4995000 1.46
4. 广东省纺织品公司工会 3663000 1.07
5. 广东省民族贸易公司工会 3663000 1.07
6. 鹤山市供销粤荣贸易公司 2596000 0.76
7. 鹤山市粤丰贸易公司 2475000 0.72
8. 鹤山市昌盛制衣有限公司 2200000 0.64
9. 广东省纺织工业总公司 2200000 0.64
10.鹤山市鹤昌实业投资公司 1210000 0.35
本公司前10名股东之间,股东与公司之间均不存在关联交易关系。
4.董事,监事及高级管理人员持股情况(本年度股份的增加是公司1996年度配股到1997年1月6日结束所致)
姓 名 职务 年初数 年末数
李澄海 董事长 11000 14300
冯国良 董事.总经理 9900 12870
谭钊华 董事.副总经理 20900 27170
源超桃 董事.副总经理 9000 11700
梁文伟 董事.副总经理 4769 6199
何慎滔 董事 0 0
陈乃承 董事 0 0
吕陆洋 监事长.党委副书记 3000 3900
梁惠金 监事 5250 6825
罗维英 监事 0 0
吴继忠 副总经理 5500 7150
何建强 副总经理 0 0
董光元 财务总监.总会计师 0 0
冯 伟 董事会秘书 0 0
四、募集资金使用情况
1.本公司1996年度配股工作于1997年1月6日圆满结束,此次配股股 份全部配足,扣除发行费用,实得资金35668.1万元,本公司募集资金时承诺投资项目与实际投资项目情况如下:
承诺投资项目 实际投资项目
投资6000万元收购湖南长沙毛纺厂以承 以承担债务式整兼并长沙毛
担债务式整体兼并长沙毛纺厂所拥有的 纺厂所拥有的一切有形资产
一切有形资产和无形资产的产权和债权 和无形资产的全部产权和债
权,本年度实际已投入6140
万元,成三期技改。
与合作方共同增加对鹤山美盛纺织有限 与合作方共同扩大对鹤山美
公司的投资,投入1150万平均及1705万 盛纺织有限公司的投资,本
元开发年产100万条拉舍尔毛毯,200万 年度实际已投入943.5万美
个毛毯包装袋,500吨专用涤纶长丝项目 元及3420万人民币(美元兑
人民币汇率为8.28)。
投资19000万元引进先进生产设备,开 已投资19424万元,引进年产
发新合纤超柔型新一代高档拉舍尔毛毯 100万条超柔高档位拉舍尔
年产量100万条 毛毯生产线
备注:本公司配股资金已全部投入上述项目,不足部分资金向银行贷款。
2.本公司严格按照配股说明书进行投资,所投资项目没变更,均按计划顺利开展,部分项目已取得一定收益,项目进度及收益情况如下:
(1)兼并湖南长沙毛纺织厂已于1997年1月15日圆满完成,该厂年产60万条拉舍毛毯生产线,1000吨高级毛绒线生产线和年产100万个胶袋三 期技改工程分别于1997年6月,7月,10月竣工及投产,均比原计划提前完 成,全年完成销售收入3753.08万元,实现利润840万元。
(2)与合作方共同对美盛纺织有限公司增资扩产,第一期工程已按计划于1997年10月初投产,共生产10.9万条拉舍尔毛毯,增加销售收入2194.68万元,实现利润348万元。第二期工程也于11月中旬动工,预计1998年6月底完成投产。
(3)年产100万条超柔高档拉舍尔毛毯项目,前期工程按计划于1997年12月中旬试产,本年度未能产生收益。第二期工程计划于1998年5月投 入试产。
五、重要事项
(一)重大事件
1.股东大会,董事会,监事会情况简介
本公司1997年4月19上午召开本公司1996年度股东大会(1997年3月18日在《中国证券报》、《证券时报》发出会议召开公告),参加会议的 股东共83人,代表股份23576万股,占总股本的68.75％,符合《公司法》 及本公司章程规定。会议审定通过了六项决议:
①公司董事会1996年度工作报告及1997年度工作计划;
②公司监事会1996年度工作报告;
③公司1996年度财务决算报告;
④公司董事会1996年度原拟10股送1股红股,另派发现金股处2.30元(含税)的分红方案更改为10股派发现金3.30元(含税)的方案;
⑤公司发行B股和全权委托公司董事会办理有关发行和上市手续;
⑥公司章程修改。
(2)董事会情况
第一次会议于1997年3月19日召开,会议审议通过如下决议:
公开董事会1996年度工作总结和1997年度工作计划;公司1996年度 财务决算报告;公司1996年度利润分配预案;公司关于发行人民币特种股票B股事宜;修改公司章程;关于召开第八次股东大会的公告。
第二次会议于1997年7月28日提缓发行B股的决议。
第三次会议于1997年8月17日召开,会议审议通过了本公司1997年中期报告及本公司1997年中期不分红的决议。
第四次会议于1997年9月17日召开,审议通过本公司董事长兼总经理李澄海同志因工作需要辞去本公司总经理职务的请求,并由公司董事长 李澄海提名,聘任公司董事冯国良兼任总经理职务。
第五次会议于1997年11月17日召开,一致同意聘任公司何建强,吴继忠为副总经理,董光元任公司财务总监兼总会计师,冯伟任公司董事会秘书。
(3)监事会情况
报告期内,公司监事会分别于1997年3月20日和1997年8月18日召开 两次会议,监事长列席了五次董事会,对董事会的预案和决议进行讨论, 并对公司董事,监事,经理及其他高级管理人员进行有效监督,并提供建
设性意见。
2.报告期内增资扩股事项简介
本报告期内无发生增资扩股事项。
3.报告期内收购兼并事项
1997年1月15日,本公司以承担债务的方式整体兼并湖南长沙毛纺织厂所拥有的一切无形资产和无形资产的产权和债权,接收该公司全部在 职职工。
经湖南省会计师事务所评估,截至1997年12月底,该厂总资产为18438.6万元,总负债为13189.9万元,净资产为5248.7万元。本公司兼并该厂 的有关会计处理遵守财政部《企业兼并有关会计处理问题暂行规定》( 财会字[1997]30号)。在鹤山市、长沙市两地政府和银行及有关部门的 支持下,该厂并入本公司后,按国务院国发[1997]10号文规定,并经银行 许可,享受免除被兼并企业原欠贷款利息,该厂原欠5700万元贷款,本金 分5年还清,如5年内还本有困难,可给予1-2年的宽限期,在宽限期和计划还款期内,对该厂原贷款本金免息,若不能按约定计划还款部分,恢复计 息。
4.公司注册地址,法定代表人,监事没变化,董事谭钊华同志因心脏 病复发辞世,其他董事人员没变动。
5.会计师事务所无变更。
6.重大关联交易事项说明
鹤山美雅包装材料有限公司是本公司的关联企业,本公司占有共40 ％的股权。1997年,该公司向本公司提供包装毯用纸箱共1440万元,占本公 司外购原辅料资金的3.8％,对本公司影响不大。
7.本年度公司无重大诉讼,仲裁事项。
8.其他重大事项。
本公司1997年度以29368.6万元固定资产作抵押,向中国银行广东省分行取得28000万元长短贷款。
(二)本年度利润分配预案
本公司1998年3月16日召开的董事会会议,审议通过了公司1997年度利润分配预案:按1997年度实现的税后利润16307.13元,提取10％的法定公积金1630.71万元;提取5％的公益金为815.36万元,可供股东分配利润为13861.06万元,按现有总股本342939513股,每10股派发现金股息4元( 含税),剩余部分转入任意盈余公积金。
六、财务报告
1.审计意见
本公司财务报告经深圳金鹏会计师事务所张黔城,蔡敬侠注册会计 师审计,并出具无保留意见的审计报告(1997)审字209号。
2.财务报告
(一)资产负债表(附件一)
(二)利润及利润分配表(附件二)
(三)财务状况变动表(附件三)
3.会计报表附注
一.会计报表编制的主要会计政策:
1.执行的会计制度:《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间:公历1月1日起至12月31日。
3.合并会计报表的编制方法和范围:
①根据财政部《合并会计报表暂行规定》,以公司本部和纳入合并 范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编 制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均互相抵消。
②母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
4.记帐原则和计价基础:本集团以权责发生制为记帐原则,按历史成本计介。
5.外币核算方法:本集团以人民币为记帐一位币,会计年度内涉及外币的经济业务,按固定汇率折合人民币入帐,年末外币货币性项目帐户余额按中国人民银行1997年12月31日公布的汇率折合本位币进行调整,差 额列入"财务费用-汇兑损益"。
6.坏帐核算方法:采用直线转销法核算,不计提坏帐准备。
7.存货核算方法:存货分类为原材料,燃料,产成吕,自制半成品,在 产品,开发产品和低值易耗品等,各种存货按取得时的实际成本记帐,发 出采用加权平均法,代值易耗品采用一次性摊销。
8.长期投资核算方法:
①债券投资核算方法:按成本法核算。
②股票投资核算方法:按成本法核算。
③其他投资核算方法:投资比例在50％(不含50％)以下的采用成本 法核算,投资比例在50％(含50％)以上的采用权益法核算并合并其会计 报表。
9.固定资产核算方法:
①固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋建筑物,机器设备,运 输工具以及其他生产经营有关的设备,器具,工具等;不属于生产经营主 要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过二年的,也作 为固定资产。
②固定资产的计价:按历史成本计价。
③固定资产的分类及折旧:固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除5％-10％的残值后按分类折旧率计提,固定资产类别,使用年限及年折旧率如下:
固定资产类别 使用年限 年折旧率％
房屋及建筑物 10-30 9.5-3.17
机器设备 10-14 9.5-6.8
电子设备 5-10 18-9.5
运输设备 5-10 18-9.5
其他设备 5-12 18-7.92
10.在建工程核算方法:在建工程按实际成本计价,交付使用时暂估 入帐,在办理竣工决算后按决算价格结转固定资产。
11.无形资产核算方法:无形资产按实际成本核算,在受益期内平均 摊销。
12.递延资产核算方法:递延资产按实际成本核算,其中:开办费按5 年摊销;其他递延资产按受益期摊销。
13.于产品(商品)已经发出,所有权已经转移给买方,劳务已经提供,收到款项或取得收取款项的凭据时,确认收入实现。
14.税项
税种 税率
增值税 6％,17％
营业税 5％
城建税 7％
所得税根据粤办函[1997]369号文规定,本集团1997年按33％计征企业所得税,按18％返还。
鹤山市人民政府为鼓励本集团继续采取兼并,收购和控股国内毛纺 织企业,扩大本集团规模,于1997年12月2日对本集团"关于1997年度企业 所得税免征的请示"报告进行批复;同意即征即退,免征1997年所得税,该批复经广东省人民政府办公厅粤办函[198]154字号批注。
15.利润分配方法:经公司1998年3月16日董事会决议,1997年度的参分方案为:按税后利润的10％提取法定盈余公积金,5％提取法定公益金,按年末总股本每10股送现金4元红利。
附注3:公司所控制的所有子公司情况及春合并范围:
企业名称 注册地址 法定代表人 注册资本 母公司持股比例
主要经营范围 是否合并
鹤山毛纺织总厂经编毛毯厂
鹤山市 李澄海 24200000.00 100％ 纯羊毛.毛混纺交织纯化纤毛毯 是
鹤山毛纺织总厂毛毯厂
鹤山市 李澄海 5800000.00 100％ 各类簇绒及提花毛毯 是
鹤山毛纺织总厂毛纺厂
鹤山市 李澄海 3300000.00 100％ 晴纶化纤,化纤毛条 是
鹤山毛纺织总厂联合毛绒玫
鹤山市 李澄海 5000000.00 100％ 粗顷.细绒线.针织绒线 是
鹤山毛纺织总厂床上用品厂
鹤山市 李澄海 160000.00 100％
床上用品 是
广东美雅股份有限公司毛条厂
鹤山市 李澄海 13097000.00 100％ 晴纶毛条及深加工范围 是
鹤山市美雅房地产开发公司
鹤山市 李澄海 10000000.00 100％ 商品房.土地开发销售 是
鹤山雁山酒店 鹤山市 李澄海 142586700.22 100％ 旅游业.餐饮.娱乐.零售商场 是
广东美雅集团长沙毛纺织厂
长沙市 李澄海 64690000.00 100％ 各类毛线.呢绒.毛毯.麻纱 是
骏马苑酒店 鹤山市 李澄海 23000000.00 100％ 旅游业.饮食.卡拉OK 是
鹤山市鹤伊毛纺织有限公司
鹤山市 李澄海 USD6000000.00 67％ 生产经营拉舍尔毛毯,细旦氨纶包芯纱是
鹤山美盛纺织有限公司
鹤山市 李澄海 USD6600000.00 50％ 细旦氨纶包芯纱,高档连裤袜 是
鹤山美伊毛纺织有限公司
鹤山市 李澄海 USD450000.00 50％ 高级经编毛毯,包边布 是
附注4.会计报表项目注释:(单位:人民币元)
1.货币资金
期初余额 155621116.49
期末余额 110463125.33
①现金
币 种 原币 汇率 折人民币
人民币 19032.73 19032.73
港 币 96487.24 1.0681 103058.01
美 元 4018.16 82798 33269.52
合计 155360.27
②银行存款
币 种 原币 汇率 折人民币
人民币 92672649.46 92672649.46
港 币 4267242.86 1.0681 4557842.10
美 元 1515126.63 8.2798 12554945.50
日 元 138718.00 0.063627 8826.20
马 克 31786.69 4.6282 147115.17
合 计 190941378.43
③其他货币资金
币 种 原币 汇率 折人民币
人民币 366386.53 366386.53
合 计 366386.53 366386.53
总 计 110463125.23
2.应收帐款:
帐 龄 期初余额 期末余额
1年以内 305419331.11 306072364.63
1-2年 2837670.77 7778480.04
2-3年 2242905.77 2349151.85
3年以上 4125521.07 5428881.69
合计 314625428.72 321628878.21
*本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上 股东单位欠款。
3.预付货款:
帐 龄 期初余额 期末余额
1年以内 283132.00 45007470.32
合计 283132.00 45007470.32
*本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠 款,期末余额变动幅度超过30％的原因是应付帐款借方数调入该项目。
4.其他应收款:
帐 龄 期初余额 期末余额
1年以内 8716258.06 94671836.15
1-2年 335313.87 2621496.72
2-3年 45210261.16 53507762.86
3年以上 37750261.16 38028715.52
合计 92032384.20 188829811.25
*本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠 款,无占其他应收款总额10％(含10％)以上的非关联往来单位欠款。期 末余额变动幅度为105％,主要原因是新增省纺织品公司和特需品公司及鹤山市供电局等单位的借款。
5.待摊费用
项 目 期初余额 期末余额
保险费 870220.31 1274147.36
广告费 30402.30 55000.00
报刊费 229826.01 156111.11
养路费 227311.00 609429.07
低值易耗品 454555.66 619811.45
修理费 201882.23 224962.64
其他 4905219.00 14140725.36
服装费 78187.35 3000.00
电话费 41600.00
待扣税金 5406452.67 26651.69
运费 25222046.60
合计 12404067.46 42400485.28
*待摊费用年末数比年初数增加2999.6万元,变动幅度为241.8％,变动原因主要是1997年底增加产品出口所发生的运费。
6.存货
项目 期初余额 期末余额
主要材料及辅料 127882817.05 157932339.96
在产品 64330264.28 27703764.31
产成品 126344146.47 277067510.92
库存商品 39357.75 47949.48
库存物资 232649.35 213229.14
开发产品 72975160.93 78299941.05
燃料 477633.85 302958.80
低值易耗品 217377.00 346826.25
合计 302522274.84 552174363.08
*存货年末数55217.4万元,比年初数39252.2万元,增加15965.2万元,变动幅度为40.6％,主要是兼并湖南长沙毛纺织厂使库存产成品增加及1998年一季度的拉舍尔毛毯原料在1997年12月中旬集中到货。
7.长期投资
项目 期初数 期末数
股票投资 6470000.00 6470000.00
债券投资 152710.00 30100.00
其他投资 28442000.00 31682082.12
合 计 35064710.00 38182182.12
①股票投资:
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司股权比例 投资金额
广东美的集团股份有限公司
法人股 140万 6.72‰ 3500000.00
广东省高速公路公司
法人股 130万 2.60‰ 1300000.00
昆明百货大楼股份有限公司
法人股 70万 4.49‰ 770000.00
上海石油化工(集团)股份有限公司
法人股 30万 0.0458‰ 900000.00
小计 6470000.00
②债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
备 注
湖南省电力建设债券 30100.00 30100.00 2003.8.29 无息债券
小 计 30100.00 30100.00
③其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 备注
广东华侨信托投资公司鹤山办事处 长期 20000000.00
16％
美雅包装材料公司 10年 4788000.00
40％
鹤山东亚太平纺织有限公司 10年 3654000.00
20％
三叶联营公司 长期 416980.00
25％ 长沙分厂投资
南湘毛纺有限公司 10年 2823102.12
40％ 长沙分厂投资
小计 31682082.12
8.固定资产及累计折旧
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值合计
1427705670.92 268994512.69 39185788.84 1657514394.77
房屋及建筑物
368632189.91 161895879.83 2413299.80 528114769.94
机器设备
1013049782.96 97585101.68 35096426.79 1075538457.85
电子设备
12428245.64 37321560.11 6000.00 16153805.75
运输设备
18547106.88 5365865.07 1670062.25 22242909.70
其他设备
15048345.53 416106.00 15464451.53
累计折旧合计
277211764.47 159368940.03 1246715.86 434113988.64
房屋及建筑物
22974106.14 38403697.47 118989.81 60258813.80
机器设备
240083082.58 116957239.97 11627302.73 345413019.92
电子设备
3021237.20 1676275.40 4390.85 4693121.75
运输设备
6291018.61 2504289.70 716032.47 8079275.84
其他设备
4842319.84 827437.49 5669757.33
固定资产净值
11504939006.45 1233400406.13
*固定资产中由在建工程转入数67097199.31元。
**固定资产抵押贷款情况:
固定资产抵押类别 金额
房屋建筑物 148718645.07
机器设备 144967889.11
合计 293686534.18
9.在建工程
期初余额93473013.45元,期末余额111573387.17元,在建工程的主 要明细项目如下:
期初数 本期增加
工程名称 预算数 (其中资本化利息) (其中资本化利息) 期末数 资金来源 工程进度
美雅城 18366349.00 18366349.90
其他
美雅幼儿园 1964617.78 98619.46 2063237.24
其他
长沙毛纺织厂职工宿舍 330065.07 330064.07
其他
长沙毛纺织厂生产线改造 925222.58 925222.58
其他 90％
雁山酒店员工宿舍 3773067.85 2419593.75 6192661.60
贷款
(520729.59) (408512.99)
雁山酒店别墅 1667220.39 4339578.69 6006799.08
贷款
(230152.58) (865707.00)
雁山酒店入口道路 4612182.05 1561490.65 613672.70
贷款 (636480.59) (361490.65)
PVC第二期设备安装工程 33119200.00 31669040.00 31669040.00
募股资金
新原料仓库 12000000.00 6362163.42 892352.13 7254515.55
其他 85％
M八五集体宿舍
5542563.09 5944460.00 909675.26 6854135.26
其他 95％
桂北村B座宿舍
3500000.00 3414222.90 29721.67 343944.57
其他 95％
10.无形资产
种类 期初数 本期增加 期末数
土地使用权 36335082.00 42914019.52 79249101.52
合 计 36335082.00 42914019.52 79249101.52
*无形资产年末数7924.9万元,比年初数3633.5万元增加4291.4万元,变动幅度达118.1％,其原因是兼并湖南长沙毛纺织厂的土地使用权。
11.递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 5003210.63 2009904.76 2993305.87
其他递延支出 18264325.38 4885693.02 3304422.39 19845596.01
合计 23267536.01 4885693.02 5314327.15 22838901.88
12.短期借款
期初数 期末数 借款期限
借款类别
原币 折人民币 原币 折人民币
年利率
银行存款
其中:抵押
188000000.00 214730000.00 97.12-98.12
8.4-9.5％
美元1500000.00 12447300.00
小计 200447300.00 214730000.00
担保 100000.00 10460000.00 97.6-98.12
8.64-9.5％
美元8300000.00 68875060.00 美元20226500.00 167471680.22 97.1-
98.12 浮动
小计 68975060.00 272071680.22
信用 21800000.00
美元1915236.90 15893018.84
小计 37693018.84
合计 307115378.84 486801680.22
*短期借款年末数比年初数增加17968.6万元,变动幅度达58.5％,为增加流动资金借款。
13.应付帐款期末余额115301694.28元,其中没有应付给持本公司5 ％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
14.预收帐款期末数比期初数增加1871.2万元,变动幅度为228.1％,主要是应收帐款贷方数调整至该项目。
*预收帐款期末数比期初数增加1871.2万元,变动幅度为228.1％,主要是应收帐款贷方数调整至该项目。
15.未交税金
税种 期初余额 期末余额
营业税 830244.85 3029824.93
城建税 221269.30 1575003.25
增值税 -14801864.57 4712048.04
所得税 10727765.87 -11650368.01
房产税 -50000.00
土地占用税 439334.81
合计 -3112584.55 -2044156.98
16.其他应付款期末余额38908.80元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。年末,年初变动幅度达78.33％,是因为部分款项已归还。
17.预提费用
项目 期初数 期末数 结存原因
大修理费 1560659.19
长沙毛纺厂原帐面结存数兼并时预留
水电费 16103.39 362139.29 预提12月水电费
养老保险费 56774.55 887901.30 预提12月养老保险费
待业保险费 257601.73 预提12月待业保险费
电话费 40000.00 10000.00 预提12月电话费
旅客保险 28495.00 17500.00 预提12月保险费
文化局娱乐,管理费
21600.00 6000.00 预提12月管理费
地方口岸管理费 339579.24
奖金 92932.00 预提1997年奖金
租金 44600.00 预提12月租金
合计 502552.18 3239333.51
18.一年内到期的长期借款
期初数 期末数
借款类别 币种 原币 汇率 折人民币 原币
汇率 折人民币 借款期限 年利率
银行存款
其中:担保 人民币
6500000.00 93.12.29-97.12.20 13.5％
信用 美 元 2812000.00 8.2982 23334538.40 7205200.00 8.2798 59657614.96 92.6.30-98.12 10.62％
港 币 2169105.23 1.0718 2325064.43
合计 25659602.83
66157614.96
19.长期借款
期初数 期末数 借款类别 原币 折人民币 原币
折人民币 借款期限 年利率
1.银行存款
其中:抵押 31000000.00
34947000.00 95.9-20000.1 10.98-12.45％
美元 3800000.00 31533160.00 美元3800000.00 31463240.00 96.8-2000.12 10.62％
小计 62533160.00
66410240.00
担保 28253000.00
6653000.00 96.11.2-2000.1 11.7％
美元1000000.00 8298200.00 美元1000000.00
8279800.00 95.12-2000.6 10.62％
小计 36551200.00
14932800.00
信用 4200000.00
美元 11778000.00 97736199.60 美元2000000.00 16559600.00 95.1-99.1 10.62％
小计 101936199.60
16559600.00
合计 201020559.60
97904640.00
2.非银行金融机构借款
其中:抵押
250000.00 2.88％
合计
250000.00
总计 201020559.60
98152640.00
*长期借款按借款年限分类如下:
借款年限 金额
1-2年 --
2-3年 17147000.00
3-5年 80755640.00
5年以上 250000.00
小计 98152640.00
20.股本(略)
注:1996年配股于1997年1月6日结束,增加6704.42万股。
21.资本公积
项目 期初数 本期增加 期末减少 期末余额
股票溢价 630124958.34 289530669.33 919655627.67
法定财产评估增值58733999.68 52487027.21 111221026.89
其他 6924299.25 6924299.25
合计 694783257.27 289530669.33 1037800953.81
变动说明:
1.资本公积--股票价本年增加数289530669.33元,为公司1996年配 股于1997年1月6日配售完毕之股票配股溢价。
2.资本公积--法定财产评估增值本年增加数52487027.21元,为公司元月以承担债务式方式兼并湖南长沙毛纺织厂,长沙毛纺织厂经整体评 估后的净资产。
22.盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 58911739.24 16307134.45 75218873.69
公益金 29455869.62 8153567.22 37609436.84
任意盈余公积119163127.62 119163127.62
合计 207530736.48 24460701.67 231991438.15
*法定盈余公积本期增加数为按税后利润的10％提取数,法定公益金本期增加数为按税后利润5％提取数。
23.财务费用
期末数 期初数
1.利息支出 62586609.71 1.利息净支出 21843944.50
减:利息收入 28863964.41
2.汇兑损失 807065.24 2.汇兑净损失 -7577426.45
减:汇兑收益 10156290.72
3.其他支出 1275655.02 3. -1402470.44
合 计 25649074.84 12864047.61
24.投资收益
1996年度:
项目 其他投资收益 债券投资收益 合 计
成本法 权益法
短期投资 0.00 0.00 32400.00 32400.00
长期投资1074777.13 0.00 671345.32 1746122.45
合 计1074777.13 0.00 703745.32 1778522.45
1997年度:
项目 股票投资收益 债券投资收益 合计
成本法 权益法
短期投资 0.00 0.00 11767.50 11757.50
长期投资 24000.00 0.00 71812.50 95812.50
合 计 24000.00 0.00 83580.00 107580.00
25.营业外收入
主要项目 内 容 金额
版画固定资产净收益 转让鹤山市骏马苑A-E五座别墅 10826400.00
26.关联方关系及交易
1.关联方关系
与本公司存在控制关系的关联方,包括已于附注1-2-1列示的存在控制关系的关联公司及下列不存在控制关系的关联各方:
关联方名称 经济性质 与本公司关系 法人代表
注册地 注册资本 所持股份 主营业务
鹤山美雅包装材料有限公司 中外合资 合营企业 冯国良 广东鹤山 USD210万 45％ 生产经营纸箱
鹤山东亚太平纺织有限公司 中外合资 联营企业 李澄海 广东鹤山 USD210万 20％ 生产高支羊毛
2.关联交易
与关联公司交易中本公司无高于或低于正常购价的情况,1997年公 司购买美雅公司--鹤山美雅包装材料有限公司纸箱共计价款1440万元。
27.或有负债
本集团公司董事会表示,截止1997年12月31日止无涉及任何尚未解 决的法律仲裁,诉讼等因素而产生的或有负债的事项。
28.期后事项
从资产负债表日(即1997年12月31日)至本报告日期(即1998年2月22日)内,本公司未发生重大的期后事项。
七、备查文件
1.载有本公司董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人,总会计师,会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告;
3.载有深圳市金鹏会计师事务所盖章和张黔城,蔡敬侠注册会计师 亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.经公司第八次股东大会通过的公司章程;
5.在其它证券市场公布的年度报告正本。
广东美雅集团股份有限公司
1998年3月20日
