广东美雅集团股份有限公司2008年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席董事会。
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长柯惠琪先生、主管会计工作负责人文靖华先生及会计机构负责人周丽嫦女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 490,389,762.26 484,807,095.23 1.15%
所有者权益（或股东权益） -478,086,965.26 -455,393,341.67 -4.98%
每股净资产 -1.206 -1.148 -5.05%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
净利润 -20,890,983.59 -14,898,522.29 -40.22%
经营活动产生的现金流量净额 23,647,318.73 -10,650,553.61 322.03%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.06 -0.027 322.22%
基本每股收益 -0.053 -0.04 -39.47%
稀释每股收益 -0.053 -0.04 -39.47%
净资产收益率 --- --- ---
扣除非经常性损益后的净资产收益率 --- --- ---
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收支净额 326.97
以上项目影响所得税 0.00
合计 326.97
2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股东持股情况表
单位：股
股东总数 75,036
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
陆世好 1,533,689 人民币普通股
孙兆伟 1,135,946 人民币普通股
宓小俊 1,130,000 人民币普通股
林小明 1,055,297 人民币普通股
张海清 976,400 人民币普通股
宓铭嘉 960,000 人民币普通股
柳晓明 900,328 人民币普通股
陈青山 862,800 人民币普通股
肖东生 840,677 人民币普通股
孙祥庆 800,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期末，货币资金比年初增加396.57%，主要是本报告期公司收到鹤山财政返还的所得税；预付款项比年初增加88.91%，主要是本报告期材料采购尚未结算所致；预收账款比年初减少37.49%，主要是预收货款已结算；应付职工薪酬比年初减少52.27%，主要是支付2007年12月工资；应交税金较年初增加626.52%，主要是收到返还的所得税款；营业税金及附加较去年同期增长131.35%，主要是本报告期应交增值税较上年同期增加，使带征的城建税及教育费增加；销售费用较去年同期下降69.74%，主要是部分出口运费由客户自付；营业利润较去年同期下降40.36%，主要原因是第一季度处理部分库存积压商品，以及人民币升值、成本上升，使毛利率下降；净利润比去年同期下降40.22%，主要原因是毛利率下降及利息支出增加所所致；经营活动现金流入比去年同期增加34.98%，主要是收到财政返还的所得税；经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加322.03%，主要是收到财政返还的所得税。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2007年12月26日，公司第一大股东广东省广新外贸轻纺（控股）公司与广东省广弘资产经营有限公司签订《股份转让协议》，将其所持有本公司国有法人股117,697,245股(占总股本的29.68%)以117,697,245元全部转让给广东省广弘资产经营有限公司，此次股权转让已于2008年1月获得国务院国资委批准。本次股份转让协议尚待以下三项先决条件全部成就且自其中最晚成就之日起才生效，才能到深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理过户手续：（1）本公司股权分置改革方案经主管国有资产监督管理部门批准；（2）本公司股权分置改革方案经本公司A股市场相关股东会议审议通过；（3）本公司在2007年度年报披露时已具备相关法律和规则所规定的恢复上市的条件。2、对于2007年财务审计报告中关于持续经营的强调事项说明。目前，公司在各级政府、大股东及重组方的支持下，正逐步开展债务重组和资产重组工作。债务重组工作方面，已与相关债权人初步达成一致意见；资产重组工作方面，也与重组方就相关事项初步达成一致意见，上述有关重组事项正在与有关部门进行沟通中。公司争取早日完成债务重组及资产重组事项，改善公司经营状况，为公司未来的业务发展创造一个相对安全的经营环境，彻底解决目前的经营困境，使企业可持续发展得到保障。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
000560 昆百大 770,000.00 0.39% 7,671,580.00 0.00 -2,403,520.00
600688 S上石化 900,000.00 0.00% 900,000.00 0.00 0.00
合计 1,670,000.00 - 8,571,580.00 0.00 -2,403,520.00
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广东美雅集团股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 29,176,400.95 8,251,774.76 5,875,550.08 5,873,127.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 15,136,086.74 15,116,419.73 15,881,198.78 15,827,272.76
预付款项 2,976,542.26 2,955,137.37 1,575,640.85 1,368,863.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 9,144,373.78 7,476,680.64 10,596,695.30 8,928,514.49
买入返售金融资产
存货 88,086,934.87 5,238,145.38 97,357,713.78 5,027,372.71
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 67,808,599.67 39,745,068.31
流动资产合计 144,520,338.60 106,846,757.55 131,286,798.79 76,770,219.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 7,671,580.00 7,671,580.00 10,075,100.00 10,075,100.00
持有至到期投资
长期应收款 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
长期股权投资 1,572,406.84 225,085,319.38 1,572,406.84 225,085,319.38
投资性房地产
固定资产 326,625,436.82 146,883,277.08 331,872,789.60 148,732,110.30
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 345,869,423.66 389,640,176.46 353,520,296.44 393,892,529.68
资产总计 490,389,762.26 496,486,934.01 484,807,095.23 470,662,748.99
流动负债：
短期借款 520,748,175.05 520,748,175.05 520,748,175.05 520,748,175.05
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 13,963,841.26 12,080,348.54 15,273,087.53 13,963,423.37
预收款项 4,264,932.91 4,223,954.86 6,822,316.72 6,768,484.56
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,685,368.08 3,593,663.63 7,720,590.37 6,920,479.00
应交税费 16,810,702.53 6,205,739.79 -3,192,820.50 -13,709,619.06
应付利息 156,285,826.63 156,285,826.63 140,362,724.58 140,362,724.58
其他应付款 250,992,486.06 248,820,139.15 250,140,088.15 248,676,148.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 966,751,332.52 951,957,847.65 937,874,161.90 923,729,815.66
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,725,395.00 1,725,395.00 2,326,275.00 2,326,275.00
其他非流动负债
非流动负债合计 1,725,395.00 1,725,395.00 2,326,275.00 2,326,275.00
负债合计 968,476,727.52 953,683,242.65 940,200,436.90 926,056,090.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 396,515,872.00 396,515,872.00 396,515,872.00 396,515,872.00
资本公积 55,744,019.56 55,744,019.56 57,546,659.56 57,546,659.56
减：库存股
盈余公积 37,848,720.91 37,848,720.91 37,848,720.91 37,848,720.91
一般风险准备
未分配利润 -968,195,577.73 -947,304,921.11 -947,304,594.14 -947,304,594.14
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -478,086,965.26 -457,196,308.64 -455,393,341.67 -455,393,341.67
少数股东权益
所有者权益合计 -478,086,965.26 -457,196,308.64 -455,393,341.67 -455,393,341.67
负债和所有者权益总计 490,389,762.26 496,486,934.01 484,807,095.23 470,662,748.99
4.2 利润表
编制单位：广东美雅集团股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 45,596,987.86 49,146,869.62
其中：营业收入 45,596,987.86 49,146,869.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 66,487,644.48 64,030,429.03
其中：营业成本 41,430,942.92 40,436,301.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 283,203.93 122,415.30
销售费用 1,200,962.31 3,969,260.31
管理费用 6,461,626.77 5,509,602.60
财务费用 17,110,908.55 13,992,849.70
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -20,890,656.62 -14,883,559.41
加：营业外收入
减：营业外支出 326.97 326.97 14,962.88 0.52
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -20,890,983.59 -326.97 -14,898,522.29 -0.52
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -20,890,983.59 -326.97 -14,898,522.29 -0.52
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.053 0.000 -0.04 0.00
（二）稀释每股收益 -0.053 0.000 -0.04 0.00
4.3 现金流量表
编制单位：广东美雅集团股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 47,052,339.09 36,746,079.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 22,228,767.30 2,359,768.86
收到其他与经营活动有关的现金 5,447,687.50 86,728,793.89 16,257,080.70 51,812,341.11
经营活动现金流入小计 74,728,793.89 86,728,793.89 55,362,928.67 51,812,341.11
购买商品、接受劳务支付的现金 31,105,918.36 38,757,636.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,391,940.97 11,085,047.96
支付的各项税费 2,987,147.78 2,556,275.73
支付其他与经营活动有关的现金 7,596,468.05 84,003,678.74 13,614,522.31 61,963,135.48
经营活动现金流出小计 51,081,475.16 84,003,678.74 66,013,482.28 61,963,135.48
经营活动产生的现金流量净额 23,647,318.73 2,725,115.15 -10,650,553.61 -10,150,794.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 14,600,000.00 14,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 14,600,000.00 14,600,000.00
偿还债务支付的现金 15,958,000.00 15,958,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 174,503.41 174,503.41
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 16,132,503.41 16,132,503.41
筹资活动产生的现金流量净额 -1,532,503.41 -1,532,503.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -346,467.86 -346,467.86 -108,290.49 -108,290.49
五、现金及现金等价物净增加额 23,300,850.87 2,378,647.29 -12,291,347.51 -11,791,588.27
加：期初现金及现金等价物余额 5,875,550.08 5,873,127.47 19,802,291.03 19,178,130.32
六、期末现金及现金等价物余额 29,176,400.95 8,251,774.76 7,510,943.52 7,386,542.05
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
广东美雅集团股份有限公司
董事长：
柯惠琪
二OO八年四月二十九日
