广东美雅集团股份有限公司2007年第三季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全部董事均出席董事会会议。
1.4公司本季度财务报告未经审计。
1.5本公司董事长林锡森先生、主管会计工作负责人文靖华先生及会计机构负责人周丽嫦女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 528,874,134.85 554,576,480.85 -4.63
所有者权益（或股东权益） -513,691,162.90 -464,957,570.07 -10.48
每股净资产 -1.30 -1.17 -11.11
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -10,742,859.39 -3511
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.027 -3375
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -20,925,617.11 -56,611,908.43 44.60
基本每股收益 -0.05 -0.14 46.15
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.05 -0.136 46.67
稀释每股收益 -0.05 -0.14 46.15
净资产收益率 --- --- ---
扣除非经常性损益后的净资产收益率 --- --- ---
非经常性损益项目
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
投资收益 12,000.00
营业外收支净额 -2,415,741.32
合计 -2,403,741.32
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 75,036
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
陆世好 1,533,689 A股
孙兆伟 1,135,946 A股
宓小俊 1,130,000 A股
林小明 1,055,297 A股
张海清 976,400 A股
宓铭嘉 960,000 A股
柳晓明 900,328 A股
陈青山 862,800 A股
肖东生 840,677 A股
孙祥庆 800,000 A股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、货币资金较期初数减少75.57%，主要原因是用于归还银行借款及采购原材料；
2、预付款项较期初数减少94.14%,主要原因是预付款已结算；
3、其他应收款较期初数减少31.31%，主要原因是收回包装材料公司欠款所致；
4、存货较期初数增加52.21%,主要原因是生产旺季出口订单产品所致；
5、可供出售金融资产较期初数增加231.80%，主要原因是公司所持有的其他上市公司股权市价上升所致；
6、预收款项较期初数增加72.32%，主要原因是销售采用先收款后提货所致；
7、应交税费较期初数减少349.23%，主要原因是采购原材料进项税增加所致；
8、应付利息较期初数增加51.62%，主要原因是应付银行利息未支付所致；
9、营业成本较上年同期下降31.26%，主要原因是公司优化人力资源结构，提高了劳动生产率，使单位生产成本降低；并且加大生产成本控制力度，使总成本得到有效降低，并且由于公司销售收入下降，从而导致营业成本下降；
10、销售费用较上年同期下降40.59%，主要原因是下属子公司销售费用减少及公司出口货物减少所致；
11、管理费用较上年同期下降52.96%，主要原因是下属子公司管理费用减少所致；
12、财务费用较上年同期下降31.32%，主要原因是去年和今年偿还银行及省纺原辅料公司部份借款，使本报告期利息支出减少所致；
13、利润总额较上年同期增长44.60%，主要原因是公司大力控制成本，主营业务毛利率上升，并且费用支出大幅减少所致；
14、经营活动现金流入较上年同期下降41.21%，主要原因是销售收入减少，加上去年因处置非主业资产有部份税费返还而本年度无相关资产处置税费返还减少所致;
15、经营活动现金流出较上年同期下降36.87%，主要原因是公司优化人力资源，员工减少，使支付给职工以及为职工支付的工资减少所致；
16、投资活动现金流入较上年同期上升1734.66%，主要原因是处置了部份闲置固定资产收回现金增加所致；
17、筹资活动产生的现金流量净额下降60.15%，主要原因是处置了部份闲置固定资产偿还银行借款所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、大股东广东省广新外贸轻纺（控股）公司（以下简称：广新控股公司）曾于2006年1月25日与江门市新会区联鸿化纤有限公司（以下简称：联鸿化纤公司）签订《股份转让协议》，将其所持有本公司国有法人股117,697,245股（占本公司总股本的29.68%）以600万元的价格转让给联鸿化纤公司（详见2006年2月9日的《证券时报》和《中国证券报》）。此次股权转让于2006年8月29日获得国务院国资委国资产权[2006]1099号《关于广东美雅集团股份有限公司国有股转让有关问题的批复》批文，同意广新控股公司将其所持本公司国有法人股117,697,245股以600万元的价格转让给联鸿化纤公司（详见2006年9月20日的《证券时报》和《中国证券报》）。广新控股公司后于2007年4月9日再次获得国务院国资委国资厅产权[2007]125号《关于延长〈关于广东美雅集团股份有限公司国有股转让有关问题的批复〉有效期有关问题的复函》，同意将1099号文件的有效期延长至2007年8月29日。由于股权转让尚未取得中国证监会审核无异议函，因此股权转让双方未能办理股权过户手续。国务院国资委关于本公司股权转让的批复有效期已届满，本公司大股东广新控股公司正就本公司国有股权转让的批复能否再次延长，正循有关程序向有关部门进行了解和沟通中，截止2007年9月30日尚无结果。
2、公司董事会为了使公司能够恢复持续盈利能力，使公司能重新走上健康发展的轨道，使公司可能恢复上市做了大量必要的工作。在各级政府和潜在大股东联鸿化纤的大力支持下，根据本公司的实际情况，本公司和本公司的主要债权人中国银行江门分行、工商银行江门分行和广东省广新外贸轻纺（控股）公司分别于2007年4月30日、2007年5月10日就债务重组事项与各债权人初步达成意向，并签订了相关债务重组意向性文件。截止2007年9月30日，本公司与各债权人就相关债务重组具体实施方案还在协商中。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
由于公司正进行相关重组工作，由于重组工作时间存在不确定性，且损益目前无法预计，故在本报告期内无法对公司2007年度业绩进行预测。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
单位(人民币)元
占该公司股 报告期所有者权益
证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益
权比例 变动
000560 昆百大A 770,000.00 0.385% 10,888,360.00 0 7,645,680.00
600688 S上石化 900,000.00 0.00417% 5,943,000.00 0 4,113,000.00
合计 1,670,000.00 16,831,360.00 0 11,758,680.00
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：广东美雅集团股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 4,836,871.79 4,805,538.27 19,802,291.03 19,178,130.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 20,730,480.06 19,521,850.73 19,093,840.21 17,185,886.63
预付款项 1,977,257.93 1,977,257.93 33,715,836.06 33,681,577.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 11,833,749.45 8,473,306.97 17,226,600.07 16,189,091.28
买入返售金融资产
存货 133,096,323.30 5,057,594.22 87,442,546.70 5,384,860.93
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 134,245,393.63 35,014,371.91
流动资产合计 172,474,682.53 174,080,941.75 177,281,114.07 126,633,918.13
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 16,831,360.00 16,831,360.00 5,072,680.00 5,072,680.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,721,590.48 225,234,503.02 1,721,590.48 225,234,503.02
投资性房地产
固定资产 337,846,501.84 150,979,450.37 369,740,029.70 170,549,448.50
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 761,066.60 761,066.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 356,399,452.32 393,045,313.39 377,295,366.78 401,617,698.12
资产总计 528,874,134.85 567,126,255.14 554,576,480.85 528,251,616.25
流动负债：
短期借款 493,448,175.05 493,448,175.05 520,437,994.89 520,437,994.89
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 121,742,728.75 121,228,006.86 124,100,014.45 112,240,826.57
预收款项 15,041,319.39 15,000,341.34 8,728,938.15 8,619,146.43
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,788,707.14 4,613,404.78 3,786,548.54 3,412,922.39
应交税费 -6,909,275.97 -17,628,817.09 -1,538,019.13 -12,068,382.47
应付利息 125,021,935.98 125,021,935.98 82,456,735.30 82,456,735.36
其他应付款 257,128,458.61 254,352,730.29 252,000,922.23 248,549,026.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 27,300,000.00 27,300,000.00 27,300,000.00 27,300,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,037,562,048.95 1,023,335,777.21 1,017,273,134.43 990,948,269.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1,138,032.09 1,138,032.09
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 5,003,248.80 5,003,248.80 1,122,884.40 1,122,884.40
其他非流动负债
非流动负债合计 5,003,248.80 5,003,248.80 2,260,916.49 2,260,916.49
负债合计 1,042,565,297.75 1,028,339,026.01 1,019,534,050.92 993,209,186.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 396,515,872.00 396,515,872.00 396,515,872.00 396,515,872.00
资本公积 58,446,150.16 58,446,150.16 50,567,834.56 50,567,834.56
减：库存股
盈余公积 37,848,720.91 37,848,720.91 37,848,720.91 37,848,720.91
一般风险准备
未分配利润 -1,006,501,905.97 -954,023,513.94 -949,889,997.54 -949,889,997.54
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -513,691,162.90 -461,212,770.87 -464,957,570.07 -464,957,570.07
少数股东权益
所有者权益合计 -513,691,162.90 -461,212,770.87 -464,957,570.07 -464,957,570.07
负债和所有者权益总计 528,874,134.85 567,126,255.14 554,576,480.85 528,251,616.25
4.2本报告期利润表
编制单位：广东美雅集团股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 52,396,727.01 74,094,035.00
其中：营业收入 52,396,727.01 74,094,035.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 72,297,900.52 108,946,833.60
其中：营业成本 48,771,244.12 69,704,093.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 313,954.42
销售费用 2,162,895.16 4,930,147.71
管理费用 5,910,774.12 11,561,413.27
财务费用 15,452,987.12 22,437,224.46
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
12,000.00 12,000.00 30,000.00 30,000.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-19,889,173.51 12,000.00 -34,822,798.60 30,000.00
列）
加：营业外收入 10,094.00 10,094.00
减：营业外支出 1,036,443.60 1,036,443.60 430,660.40 368,660.40
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
-20,925,617.11 -1,024,443.60 -35,243,365.00 -328,566.40
号填列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填
-20,925,617.11 -1,024,443.60 -35,243,365.00 -328,566.40
列）
归属于母公司所有者的净
-20,925,617.11 -1,024,443.60 -35,243,365.00 -328,566.40
利润
少数股东损益
六、每股收益： -0.05 -0.09
（一）基本每股收益 -0.05 -0.09
（二）稀释每股收益 -0.05 -0.09
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：广东美雅集团股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 115,767,904.38 160,039,596.87
其中：营业收入 115,767,904.38 160,039,596.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 169,976,071.49 261,208,568.36
其中：营业成本 100,999,014.49 146,938,340.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 122,415.30 1,040,805.20
销售费用 7,398,727.55 12,452,636.84
管理费用 16,872,347.93 35,864,871.04
财务费用 44,583,566.22 64,911,914.37
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
12,000.00 12,000.00 30,000.00 30,000.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-54,196,167.11 12,000.00 -101,138,971.49 30,000.00
列）
加：营业外收入 1,749,737.44 163,704.35 159,344.35
减：营业外支出 4,165,478.76 4,145,516.40 1,215,432.59 927,212.40
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
-56,611,908.43 -4,133,516.40 -102,190,699.73 -737,868.05
号填列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填
-56,611,908.43 -4,133,516.40 -102,190,699.73 -737,868.05
列）
归属于母公司所有者的净
-56,611,908.43 -4,133,516.40 -102,190,699.73 -737,868.05
利润
少数股东损益
六、每股收益： -0.14 -0.26
（一）基本每股收益 -0.14 -0.26
（二）稀释每股收益 -0.14 -0.26
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东美雅集团股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
124,968,867.90 195,130,138.05
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,359,768.86 12,529,547.99
收到其他与经营活动有关
21,077,389.70 232,989,676.78 44,768,275.90 232,783,367.53
的现金
经营活动现金流入小计 148,406,026.46 232,989,676.78 252,427,961.94 232,783,367.53
购买商品、接受劳务支付的
113,209,884.12 164,745,117.55
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
24,396,445.22 45,415,293.80
付的现金
支付的各项税费 3,184,297.75 5,948,115.02
支付其他与经营活动有关
18,358,258.76 242,718,973.92 36,004,488.39 231,801,799.86
的现金
经营活动现金流出小计 159,148,885.85 242,718,973.92 252,113,014.76 231,801,799.86
经营活动产生的现金
-10,742,859.39 -9,729,297.14 314,947.18 981,567.67
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,000.00 12,000.00
取得投资收益收到的现金 30,000.00 30,000.00
处置固定资产、无形资产和
4,710,417.07 4,286,624.67 227,400.00 227,400.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 4,722,417.07 4,298,624.67 257,400.00 257,400.00
购建固定资产、无形资产和
596,500.00 596,500.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 596,500.00 596,500.00
投资活动产生的现金
4,722,417.07 4,298,624.67 -339,100.00 -339,100.00
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 14,600,000.00 14,600,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 14,600,000.00 14,600,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
偿还债务支付的现金 22,516,000.00 22,516,000.00 16,220,000.00 16,220,000.00
分配股利、利润或偿付利息
685,112.10 685,112.10 4,150,571.30 4,150,571.30
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 23,201,112.10 23,201,112.10 20,370,571.30 20,370,571.30
筹资活动产生的现金
-8,601,112.10 -8,601,112.10 -5,370,571.30 -5,370,571.30
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-343,864.82 -340,807.48 -227,346.70 -226,603.88
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,965,419.24 -14,372,592.05 -5,622,070.82 -4,954,707.51
加：期初现金及现金等价物
19,802,291.03 19,178,130.32 12,852,806.07 10,385,298.51
余额
六、期末现金及现金等价物余额 4,836,871.79 4,805,538.27 7,230,735.25 5,430,591.00
4.5审计报告
审计意见：未经审计
广东美雅集团股份有限公司
董事长：林锡森
二OO七年十月二十七日