广东美雅集团股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 本报告期财务报告未经审计。
1.5 本公司董事长柯惠琪先生、主管会计工作负责人文靖华先生及会计机构负责人周丽嫦女士声明：保证第三季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 497,784,968.27 484,807,095.23 2.68
所有者权益（或股东权益） -528,800,585.25 -455,393,341.67 -16.12
每股净资产 -1.33 -1.15 -15.65
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 18,471,324.21 271.94
每股经营活动产生的现金流量净额 0.047 270.37
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -22,291,016.06 -67,812,843.58 -19.78
基本每股收益 -0.056 -0.171 -19.58
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.056 -0.171 -19.58
稀释每股收益 -0.056 -0.171 -19.58
净资产收益率 不适用 不适用 不适用
扣除非经常性损益后的净资产收益率 不适用 不适用 不适用
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收支净额 -178,068.47
以上项目影响所得税 0.00
合计 -178,068.47
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 75,036
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
陆世好 1,533,689 A股
孙兆伟 1,135,946 A股
宓小俊 1,130,000 A股
林小明 1,055,297 A股
张海清 976,400 A股
宓铭嘉 960,000 A股
柳晓明 900,328 A股
陈青山 862,800 A股
肖东生 840,677 A股
孙祥庆 800,000 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知公司前10名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期末，货币资金比年初增加306.25%，主要原因是公司在第一季度收到鹤山财政返还的所得税所致；预付款项比年初增加111.96%，主要原因是本报告期材料采购尚未结算所致；其他应收款比年初减少50.43%，主要原因是收回出口退税款；可供出售金融资产比年初减少74.04%，主要原因是公司所持上市公司昆百大股票价格大幅下降所致；应付账款比年初增加138.95%，主要原因是部份材料未付款；预收款项比年初增加34.37%，主要原因是公司实行先收款后提货销售政策；应交税金较年初增加571.73%，主要原因是收到鹤山财政返还的所得税款；营业税金及附加较去年同期增长131.35%，主要原因是本报告期应交增值税较上年同期增加，使带征的城建税及教育费增加；销售费用较去年同期下降64.71%，主要原因是今年出口销售业务由客户自付部分出口运费所致；投资收益比去年同期下降1255.36%，主要原因是按权益法核算的亏损；净利润比去年同期下降19.79%，主要原因是人民币升值、毛利率下降及利息支出增加所致；经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加271.94%，主要是收到财政返还的所得税；汇率变动对现金及现金等价物的影响比去年同期下降38.79%，主要原因是人民币升值所致；期末现金及现金等价物余额比去年同期增加393.49%，主要原因是收到财政返还的所得税。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2007年12月26日，公司第一大股东广东省广新外贸轻纺（控股）公司与广东省广弘资产经营有限公司签订《股份转让协议》，将其所持有本公司国有法人股117,697,245股(占总股本的29.68%)以117,697,245元全部转让给广东省广弘资产经营有限公司，此次股权转让已于2008年1月获得国务院国资委批准。截止本报告日，本次股份转让协议中的全部先决条件均已成就。目前股份转让双方尚未到深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理过户手续。2、对于公司2007年度财务审计报告中关于持续经营的强调事项说明。目前，在各级政府、大股东广新轻纺及潜在大股东广弘公司的支持下，公司已于2008年8月31日召开了第五届董事会第十三次会议，审议通过了公司债务重组方案、重大资产出售方案、发行股份购买资产方案、重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易报告书以及召开股改相关股东会议、召开2008年第一次临时股东大会等议案。公司于2008年9月24日召开了股权分置改革相关股东会议，审议通过《公司股权分置改革方案》，并于2008年9月25日披露了相关股东会议表决结果公告。公司于2008年9月25日召开了2008年第一次临时股东大会，审议通过了公司债务重组方案、重大资产出售方案、发行股份购买资产方案、重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易报告书等相关议案，并于2008年9月26日披露了2008年第一次临时股东大会决议公告。目前，公司已向中国证监会递交了重大资产出售及发行股份购买资产等相关材料，相关重组还有待中国证监会审核批准后才能实施。公司如果实施相关重组后，将彻底改善公司的经营状况，彻底解决目前的经营困境，使企业持续经营和盈利得到保障。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
000560 昆百大 770,000.00 0.385% 2,615,900.00 0 -7,459,200.00
600688 S上石化 900,000.00 0.00417% 900,000.00 0 0
合计 1,670,000.00 3,515,900.00 0 -7,459,200.00
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月01日 非现场接待 电话沟通 公众投资者 在避免选择性信息披露的前提下，对公司经营、行业状况等情况作出说明
2008年09月30日 非现场接待 电话沟通 公众投资者 在避免选择性信息披露的前提下，对公司经营、行业状况等情况作出说明
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广东美雅集团股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 23,869,641.05 5,118,690.41 5,875,550.08 5,873,127.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 20,551,153.52 20,551,153.52 15,881,198.78 15,827,272.76
预付款项 3,339,776.64 3,339,776.64 1,575,640.85 1,368,863.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 5,253,155.93 3,791,199.88 10,596,695.30 8,928,514.49
买入返售金融资产
存货 113,891,054.18 5,792,105.44 97,357,713.78 5,027,372.71
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 126,674,182.98 39,745,068.31
流动资产合计 166,904,781.32 165,267,108.87 131,286,798.79 76,770,219.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,615,900.00 2,615,900.00 10,075,100.00 10,075,100.00
持有至到期投资
长期应收款 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
长期股权投资 1,406,764.23 224,919,676.77 1,572,406.84 225,085,319.38
投资性房地产
固定资产 316,754,417.78 142,832,113.85 331,872,789.60 148,732,110.30
在建工程 103,104.94 103,104.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 330,880,186.95 380,470,795.56 353,520,296.44 393,892,529.68
资产总计 497,784,968.27 545,737,904.43 484,807,095.23 470,662,748.99
流动负债：
短期借款 520,748,175.05 520,748,175.05 520,748,175.05 520,748,175.05
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 36,494,501.30 28,528,832.44 15,273,087.53 13,963,423.37
预收款项 9,167,247.81 9,113,415.65 6,822,316.72 6,768,484.56
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,445,469.98 4,645,358.61 7,720,590.37 6,920,479.00
应交税费 15,061,502.04 4,397,422.32 -3,192,820.50 -13,709,619.06
应付利息 189,696,110.80 189,696,110.80 140,362,724.58 140,362,724.58
其他应付款 249,511,071.54 248,047,131.54 250,140,088.15 248,676,148.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,026,124,078.52 1,005,176,446.41 937,874,161.90 923,729,815.66
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 461,475.00 461,475.00 2,326,275.00 2,326,275.00
其他非流动负债
非流动负债合计 461,475.00 461,475.00 2,326,275.00 2,326,275.00
负债合计 1,026,585,553.52 1,005,637,921.41 940,200,436.90 926,056,090.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 396,515,872.00 396,515,872.00 396,515,872.00 396,515,872.00
资本公积 51,952,259.56 51,952,259.56 57,546,659.56 57,546,659.56
减：库存股
盈余公积 37,848,720.91 37,848,720.91 37,848,720.91 37,848,720.91
一般风险准备
未分配利润 -1,015,117,437.72 -946,216,869.45 -947,304,594.14 -947,304,594.14
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -528,800,585.25 -459,900,016.98 -455,393,341.67 -455,393,341.67
少数股东权益
所有者权益合计 -528,800,585.25 -459,900,016.98 -455,393,341.67 -455,393,341.67
负债和所有者权益总计 497,784,968.27 545,737,904.43 484,807,095.23 470,662,748.99
4.2 本报告期利润表
编制单位：广东美雅集团股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 47,852,429.02 52,396,727.01
其中：营业收入 47,852,429.02 52,396,727.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 69,994,003.89 -2,392,275.65 72,297,900.52
其中：营业成本 49,113,807.01 48,771,244.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用 746,945.95 2,162,895.16
管理费用 6,042,594.54 5,910,774.12
财务费用 16,482,932.04 15,452,987.12
资产减值损失 -2,392,275.65 -2,392,275.65
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 27,000.00 27,000.00 12,000.00 12,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -22,114,574.87 2,419,275.65 -19,889,173.51 12,000.00
加：营业外收入
减：营业外支出 176,441.19 176,441.19 1,036,443.60 1,036,443.60
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -22,291,016.06 2,242,834.46 -20,925,617.11 -1,024,443.60
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -22,291,016.06 2,242,834.46 -20,925,617.11 -1,024,443.60
归属于母公司所有者的净利润 -22,291,016.06 2,242,834.46 -20,925,617.11 -1,024,443.60
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.056 -0.053
（二）稀释每股收益 -0.056 -0.053
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：广东美雅集团股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 108,411,543.43 115,767,904.38
其中：营业收入 108,411,543.43 115,767,904.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 175,907,675.93 -1,404,435.77 169,976,071.49
其中：营业成本 105,098,530.87 100,999,014.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 283,203.93 122,415.30
销售费用 2,611,370.87 7,398,727.55
管理费用 18,640,408.02 16,872,347.93
财务费用 50,310,212.30 44,583,566.22
资产减值损失 -1,036,050.06 -1,404,435.77
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -138,642.61 -138,642.61 12,000.00 12,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -67,634,775.11 1,265,793.16 -54,196,167.11 12,000.00
加：营业外收入 1,749,737.44
减：营业外支出 178,068.47 178,068.47 4,165,478.76 4,145,516.40
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -67,812,843.58 1,087,724.69 -56,611,908.43 -4,133,516.40
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -67,812,843.58 1,087,724.69 -56,611,908.43 -4,133,516.40
归属于母公司所有者的净利润 -67,812,843.58 1,087,724.69 -56,611,908.43 -4,133,516.40
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.171 0.003 -0.143 -0.010
（二）稀释每股收益 -0.171 0.003 -0.143 -0.010
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东美雅集团股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 119,656,456.11 124,968,867.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 25,976,734.94 2,359,768.86
收到其他与经营活动有关的现金 14,081,942.47 172,219,817.66 21,077,389.70 232,989,676.78
经营活动现金流入小计 159,715,133.52 172,219,817.66 148,406,026.46 232,989,676.78
购买商品、接受劳务支付的现金 91,924,186.95 113,209,884.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 23,664,941.43 24,396,445.22
支付的各项税费 4,760,576.52 3,184,297.75
支付其他与经营活动有关的现金 20,894,104.41 172,497,021.48 18,358,258.76 242,718,973.92
经营活动现金流出小计 141,243,809.31 172,497,021.48 159,148,885.85 242,718,973.92
经营活动产生的现金流量净额 18,471,324.21 -277,203.82 -10,742,859.39 -9,729,297.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 12,000.00 12,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,710,417.07 4,286,624.67
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,722,417.07 4,298,624.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 4,722,417.07 4,298,624.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 14,600,000.00 14,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 14,600,000.00 14,600,000.00
偿还债务支付的现金 22,516,000.00 22,516,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 685,112.10 685,112.10
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 23,201,112.10 23,201,112.10
筹资活动产生的现金流量净额 -8,601,112.10 -8,601,112.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -477,233.24 -477,233.24 -343,864.82 -340,807.48
五、现金及现金等价物净增加额 17,994,090.97 -754,437.06 -14,965,419.24 -14,372,592.05
加：期初现金及现金等价物余额 5,875,550.08 5,873,127.47 19,802,291.03 19,178,130.32
六、期末现金及现金等价物余额 23,869,641.05 5,118,690.41 4,836,871.79 4,805,538.27
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
广东美雅集团股份有限公司
董事长：
柯惠琪
二OO八年十月二十九日
