广州恒运企业集团股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
１、公司中文名称：广州恒运企业集团股份有限公司
公司英文名称：GuangZhou Hengyun Enterpnises Holdings
Co. Ltd.
２、公司注册地址：广州经济技术开发区西基工业区西基路
３、公司法定代表人：陈传实
４、公司信息披露人：肖晨生
电话：(020)82216220
传真：(020)82215658
联系地址：广州经济技术开发区西基工业区西基路
邮政编码：510730
５、公司股票上市地：深圳证券交易所
６、股票名称：穗恒运A
７、股票代码：0531
二、会计数据利润总额及构成（合并报表） 单位：人民币元
利润总额：88,810,322.32
其中：主营业务利润：64,542,596.00
其他业务利润：12,401,296.66
投资收益：55,081.00
营业外收支净额：11,811,348.66
２、主要会计数据和财务指标（合并报表） 单位：人民币元
指标项目 1997年 1996年 1995年
⑴主营业务收入 618029589.30 618184189.99 430000547.30
⑵净利润 49183775.62 32425473.08 29743522.26
⑶总资产 1328512673.97 1117829231.69 882410243.71
⑷股东权益 539879530.14 335293881.21 327680008.92
⑸每股收益(摊薄) 0.2030 0.1532 0.1546
⑹每股净资产(摊薄) 2.2282 1.679 1.703
⑺净资产收益率(摊薄) 9.11% 9.13% 9.08%
⑻调整后每股净资产(摊薄) 2.127 - -
注：加权计算的每股收益0.2296元，每股净资产2.5203元，净资产收益率10.99%，调整后的每股净资产2.4054元。
关于加权计算的各项指标的说明：
公司期初股本总额为211,664,057元，11月完成本配售A股30,628,000元，期末股本总额为242,292,057元。
加权平均股本总额=(期初股本总额×11+期末股本总额×1)/12
=(211,664,057×11+242,292,057×1)/12
=214,216,390.33
加权平均股东收益=(期初股东权益+期末股东权益)/12
=(355,293,881.21+539,879,530.14)/12
=447,586,705.68
调整后的加权平均每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收
款项-待摊费用-待处理财务净损失-递延资产)/加权平均股份总数
３、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金
未分配利润 合计
期初数 211664057 119073805.43 20277363.60 4936039.21
4278655.18 335293881.21
本期增加30628000 129003079.01 7377566.34 4215790.09
17577003.58 184585648.93
本期减少 - - - -
- -
期末数 242292057 248076884.44 27654929.94 9151829.30
21855658.76 539879530.14
说明：⑴股本本期增加129,003,079.01元，是公司经中国证监会证监上字(1997)79号文批准，于1997年10月23日至11月7日实施配股所致
，配股总数为30,628,000股。
⑵资本公积本期增加129,003,079.01元，是公司经中国证监会证监上字(1997)79号文批准实施配股所募资金扣除发行费用后的溢价部分；
⑶盈余公积本期增加7,377,566.34元，是按董事会决议计提的法定盈余公积和公益金。
⑷未分配利润本期增加17,577,003.58元，是按董事会决议每10股
送1元现金后的余额。
三、股本变动及股东情况
１、股本结构情况 数量单位：股
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
配 股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 116958598 4800000 121758598
其中:境内法人持有股份 116958598 4800000 121758598
2.法人股转配 17713911 4831000 22544911
尚未流通股份合计 134672509 9631000 144303509
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股76991548 20997000 97988548
已流通股份合计 76991548 20997000 97998548
三、股份总数 211664057 30628000 242292057
2.股东情况介绍
⑴期末公司股东总数为59,596名；
⑵前10名股东持股情况（数量单位：股）：
股东名称 年末持股数 年度内股份增减数 占总股本比例%
①广州经济技术开发 93782096 8424341 38.71
区工业发展总公司
②广州经济技术开发 38794474 1200000 16.01
区国际信托投资公司
③广州经济技术开发区 11695860 - 4.83
黄电实业总公司
④大鹏证券有限责任公司 2565460 - 1.06
⑤半岛基金 800000 - 0.33
⑥许聘三 448000 - 0.18
⑦福州保税区华健实业 330000 - 0.14
有限公司
⑧史红波 292726 - 0.12
⑨陈亚鹅 289400 - 0.12
10邹俊棠 255698 - 0.11
说明：年度内股份增减的原因是1997年11月本公司实施配股所致
，前10名股东之间不存在关联关系。
３、持股10%以上的法人股东情况介绍
⑴广州经济技术开发区工业发展总公司是经广州市政府批准成立的具有独立法人资格的全民所有制企业，法定代表人陈传实，经营范围是从事工业项目与技术项目的洽谈与引进，与中外厂商合作投资兴办工业企业、成片土地开发并提供配套服务等。注册资本为1亿元人民币。其
持有的本公司股份无任何质押情况。
⑵广州经济技术开发区国际信托投资公司是经中国人民银行批准成立的经营国际信托投资业务的国营金融机构，法定代表人杨永谦，经营范围为国际金融、国内外合营合作企业投资担保、租赁、证券以及进出口贸易等，注册资本2.4亿元人民币。其持有的本公司股份无任何质押
情况。
４、董事、监事与高级管理人员持股情况（数量单位：股）
姓名 职务 年初持股数 年度增减变动 年末持股数
⑴陈传实 董事长 10560 2879 13439
⑵陈留根 副董事长 1320 0 1320
⑶陈楚源 副董事长 0 0 0
⑷夏藩高 董事 总经理 0 0 0
⑸突秉忠 董事 副总经理 8580 0 8580
⑹刘建可 董事 副总经理 5280 1439 6719
⑺陈志恒 副总经理 0 0 0
⑻徐铁有 董事 8580 0 8580
⑼湛为国 董事 0 0 0
⑽周迪华 董事 0 0 0
(11)王义勇 董事 0 0 0
(12)郑晋年 董事 0 0 0
(13)唐臻相 监事会主席 5280 0 5280
(14)冯传明 监事 5280 1439 6719
(15)董树飞 监事 1650 449 2099
(16)王维仁 监事 0 0 0
(17)袁 周 监事 0 0 0
(18)肖晨生 董事会秘书 0 0 0
说明：以上人员持股变动的原因是1997年11月公司实施配股所致。
四、募集资金使用情况
本公司于1997年11月完成配售30,628,000股A股，募集配股资金157,243,115元，已全部按配股说明书承诺的投资项目使用，没有变更，只因配股募集资金时间较晚，加之电力调度部门的输变电工程拖延，对投资项目的进度作了调整。
配股募集资金的投向项目为广州恒运热电C厂有限责任公司第一期
工程的1台21万千瓦燃油发电机组，该机组的总投资为9.6亿元，本公司参股41%，已投入资金23,166.5035万元（其中包括1997年配股资金15,724.3115万元）。目前，机组已进入全面的调试阶段，5月将正式并网发电，投入商业运行。投产后，按年满负荷发电量12亿千瓦时计算，年产值可达6.9亿元。
五、重要事项
１、重大事件
⑴股东大会情况
公司1996年度股东大会于1997年5月26日在公司1号楼三楼会议室召开，出席会议的股东25人，代表股份13,613.5892万股，占总股本的64.33%。大会审议通过了公司1996年度董事会工作报告、监事会工作报告
、方案财务报告及1996年度利润分配方案、1997年配股方案：大会同意董事会提出的全资收购广州恒运热电有限公司方案，并授权董事会全权负责有关收购事宜；大会同意二名董事因工作需要辞去职务，同时选举产生二名新的董事。
⑵董事会会议情况
公司董事会于1997年4月22日召开全体董事会议，会议审议通过了1996年度总经理工作报告、财务决算报告、利润分配方案、1997年配股
方案、1997年度经营计划及全资收购广州恒运热电有限公司初步方案；会议同意计财部经理张视丰不再兼任董事会秘书的请求，聘任肖晨生为公司董事会秘书。
⑶监事会会议情况
公司监事会于1997年4月23日召开全体监事会议，讨论和审议了公
司董事会拟定的工作报告、财务报告、利润分配预案及配股方案等，拟定了监事会1996年度工作报告及1997年工作计划。
⑷增资扩股事项
1997年9月9日，经中国证监会证监上字[1997]79号文件批准，公司以总股本21,166.4057万股为基数，按10:2.727236的比例向全体股东配售 3,062.8万股普通股，其中向法人股股东配售480万股，向前次认购
法人股转配股股东配售483.1万股，向社会公众股股东配售2,099.7万股，配股价为5.3元/股。本次配股缴款起止日为1997年10月27日至11月7
日，实际募集资金15,724.3115万元，实际配售股份3,062.8万股。1997年11月28日业经广州羊城会计师事务所出具“(97)羊验字第3666”验资报告。
⑸董事变动情况简介
原副董事长曾日明先生、董事金鑫女士因工作变动辞去副董事长、董事职务，1997年5月26日股东大会选举陈楚源先生和周迪华先生为公
司董事，陈楚源先生并被选为副董事长。
⑹重大关联交易事项说明
①采购货物（向广州经济技术开发区电力燃料公司购煤）
企业名称 金额 占年度购货百分比%
广州恒运热电有限公司 16343663.70 12.39
广州恒运企业集团股份有限公司10755333.18 8.15
合 计 27098996.88
②使用、租赁及补偿
企业名称 金额 占年度使用、租赁及补偿收入百分比
广州恒运热电(C) 12507185.00 100%
厂有限公司
③关联方应收款项
企业名称 年末余额 占全部应付款项余额的比重%
广州恒运热电有限公司 65000000.00 20.78
广州恒运热电(C) 176938451.53 56.51
厂有限公司筹建处
④关联方应付款项
项 目 年末余额 占全部应付款项余额的比重%
广州经济技术开发区 6000000.00 6.56
工业发展总公司
广州经济技术开发区 942030.40 1.03
电力燃料公司
⑺报告年度内公司会计师事务所为羊城会计师事务所，未发生变动。
⑻报告年度内无重大诉讼、仲裁事项。
⑼期后事项：1998年1月19日，董事会批准了本公司收购盛所投资
公司在广州恒运热电有限公司21.59%有股权（该事项已经股东大会授权），收购价为6773.205859万元。该事项已于同年1月21日在《证券时报》进行了披露。
２、会计师事务所对本公司会计报表审计结果出具无保留意见，董事会、监事会均认为报告真实地反映了本公司财务状况。
３、本公司在本年度关并未作出事前利润预测数。
４、本年度利润分配预案。
本公司1997年度共实现净利润49,183,775.62元，在提取10%法定公积金，5%公益金后，本年度可供股东分配的利润为41,806,209.28元，
加上上年度结转的未分配利润4,278,655.18元，实际可供股东分配的利润为46,084,864.46元。本公司董事会决定，本年度利润分配预案为：
每10股送红股0.5股派现金1元（含税），另动用资本公积鑫12,114,602.85元，每10股转增0.5股。本预案需提交1997年度股东大会审议批准。
六、财务报告
公司财务报告经广州羊城会计师事务所注册会计师陈雄溢、黄越审计，并出具无保留意见的审计报告。
七、备查文件
１、董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本；
２、法定代表人、计财部经理、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
３、会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
４、1997年度《配股说明书》
５、1996年度股东大会通过的《公司章程》。
广州恒运企业集团股份有限公司董事会
1998年4月16日
审计报告
(98)羊查字第5163号
广州恒运企业集团股份有限公司全体股东：
我们接受贵公司的委托，对贵公司提供的1997年12月31日的资产负债表和截至该日止的本年度利润表、财务状况变动表（详见后附报表一至三）进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任则是根据审计的结果，对这些会计报表表示意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表，符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
羊城会计师事务所 中国注册会计师 陈雄溢
中国注册会计师 黄越
中国.广州 1998年4月13日
会计报表附注
一、公司简介
广州恒运企业集团股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经广州经济技术开发区管理委员会批准，于1992年11月30日由全民所有制与集体所有制法人联营企业改组为股份制企业，并取得注册号23121541-2企业法人营业执照。
公司经广州经济技术开发区管理委员会穗开管函[1994]120号文、
广州市证券委员会穗证字[1994]14号文批准，从1995年4月1日起由原“广州恒运热电股份有限公司”更改为“广州恒运企业集团股份有限公司”。
公司1997年经中国证券监督委员会证督上字[1997]79号文广州市证券委员会穗证明办字[1997]17号文批准，向全体股东配售3,062.8万股
普通股。配股后本公司注册资本贰亿肆仟贰佰贰拾玖万元，其中法人股144,272,430股，向社会募集A股，A股（除高级管理人员持股）已陆续
在深圳证券交易所上市。
本公司主要经营业务包括：生产、销售电力及热力及国家政策允许的其他投资业务。
公司下设广州恒运热电有限公司、广州经济技术开发区工业进出口贸易公司、广州经济技术开发区电力燃料公司三个控股子公司。本会计报表，为母公司和上述子公司的合并报表，全面反映本集团的财务状况、经营成果和资金变动情况。
二、主要会计政策
１、会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
２、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
３、合并报表的编制方法
合并会计报表是以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。子公司采用的主要会计政策按照母公司统一规定的会计政策厘定，集团内公司的重大交易和资金往来均在合并时抵销。纳入合并范围的子公司如下：
子公司名称 注册资本 拥有权益
广州恒运热电有限公司 人民币21500万元 51.138%
广州经济技术开发区工业进出口贸易公司 人民币626万元 50.02%
广州经济技术开发区电力燃料公司 人民币90万元 55%
４、记帐原则和计价基础
本公司会计核算采用权责发生制原则和借贷记帐法进行核算，资产计价以历史成本为计价基础。
５、记帐本位币和外币换算方法
本公司以人民币为记帐本位币。对发生的外币经济业务，采用当日1日（当日）中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记帐
。期末，对外币帐户的外币余额按当日市场汇价调整，差额计入当期财务费用。
６、坏帐核算方法
本公司坏帐损失采用直接核销法核算，对于实际发生的坏帐损失计入当期损益。
７、存货核算方法
⑴永续般存制；
⑵库存材料以实际成本计价，发出材料的成本按先进先出法计算确定；
⑶低值易耗品采用一次摊销法核算。
８、长期投资核算方法
⑴债券投资
按实际支付的价款记帐，并按权责发生制原则计算应计利息。
⑵股票投资和联营投资
本公司对于股票投资和联营投资占被投资企业股权比例20%以下（
含）的按成本法核算；股权比例在20%以上50%以下（含）的安权益法核算，拥有实质控制权的，合并会计报表；股权比例在50%以上的按权益
法核算，并合并会计报表。
９、固定资产核算方法
⑴固定资产的标准及计价
本公司固定是指使用年限在一年以上，单位价值在人民币1000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备，并以实际成本作为计价基础 。
⑵折旧方法
本公司固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别、原价、估计经济使用年限和预计残值（原值的10%）确定其折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率%
房屋建筑物 25 3.6
机器设备 10 9
运输设备 5 18
其他设备 5 18
10、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价，已完工交付使用的在建工程确认为固定资产。
11、无形资产核算方法
土地使用权：系广州经济技术开发区管委会、广州经济技术开发区房地产管理局出让土地共67,667平方米，合同出让价共19,135.54元，
使用年限30年，自1997年1月起分10年摊销。
12、递延资产核算方法
递延资产以实际发生额核算，在以后年度分期摊销。
⑴开办费：自正式开业投产之日起分五年摊销。
⑵办公楼使用权：按使用期限分二十年摊销。
⑶办公楼装修费：按受益期限分五年摊销。
⑷黄电劳务费：自1997年1月起分五年摊销。
13、收入确认的原则
⑴电力销售：按上网电量确定售电收入实现。
⑵商品销售：以商品已经发出，商品所有权转移买方，货款或取得收取货款的证据时，作为营业收入实现。
⑶劳务收入：以劳务已经提供，收到价款或已取得收取款项的证据时，作为营业收入实现。
14、税项
增值税 税率为17%；
营业税 税率为5%；
城市维护建设税 税率为7% 按应缴增值税额或营业税额计缴
（中外合资经营企业免缴）；
教育费附加 税率为3% 按应缴增值税额或营业税额计缴
（中外合资经营企业免缴）；
教育专项资金 税率为4% 按应缴增值税额或营业税额计缴
企业所得税
广州恒运企业集团股份有限公司和广州恒运热电有限公司按应纳税所得额的15%计算缴纳。广州恒运热电有限公司本年度享受企业所得税
减半征收的优惠。
广州经济技术开发区工业进出口贸易公司和广州经济技术开发区电力燃料公司按应纳税所得额的33%计算缴纳。
15、利润分配
本公司缴纳企业所得税后的利润按下列顺序分配：
⑴弥补以前年度亏损；
⑵按税后利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计
金额已达注册资本的50%时不再提取；
⑶按税后利润的5-10%提取法定公益金；
⑷按股东大会决议提取任意盈余公积金；
⑸支付普通股股利。
本公司税后利润的分配和股利支付，由公司董事会提出方案，报股东大会审议通过。
三、会计报表有关项目注释
(一)资产负债表有关项目注释
1、货币资金我 年末余额116,807,812.17元
项目 1997.12.31 1996.12.31
现金－人民币 10766.18 27702.23
银行存款－人民币 116786817.52 77279282.32
－美元 0.00 1032673.81
(USD122189.44)
－港币 0.00 166848.76
(HKD152945.96)
其他货币资金 10228.47 9860.97
合计 116807812.17 78516368.07
2、应收帐款 年末余额57,952,733.95元
(1)帐龄分析
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 所占比例% 金额 年占比例%
1年以内 46900414.89 80.9 45925778.00 82.3
1-2年 2198130.98 3.8 9860274.45 17.7
2-3年 6523729.28 11.3
3年以上 2330458.80 4
合计 57952733.95 100 55786052.45 100
(2)本帐户余额无持有本公司5%以上股份的主要股东单位的应收帐
款。
３、预付货款 年末余额8,667,087.89元
(1)帐龄分析
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 所占比例% 金额 年占比例%
1年以内 5974866.99 69 2349110.64 42.62
1-2年 1502285.60 17 3012851.53 54.66
2-3年 1189935.30 14 150000.00 2.72
合计 8667087.89 100 5511962.17 100
(2)本帐户余额无持有本公司5%以上股份的主要股东单位的预付帐
款。
４、其他应收款 年末余额324,713,414.85元
(1)帐龄分析
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 所占比例% 金额 年占比例%
1年以内 289083979.25 89.03 15690711.10 24.58
1-2年 20952843.60 6.45 46767535.72 73.26
2-3年 13646592.00 4.2 1380641.12 2.16
3年以上 1030000.00 0.32
合计 324713414.85 100 63838887.94 100
(2)本帐户余额无持有本公司5%以上股份的主要股东单位的其他应
收款。
５、待摊费用 年末余额5,178,614.18元
类别 1997.12.31 1996.12.31
保险费用 956243.35 1563529.69
维护费用 1342987.64 852283.89
机组大修费用 1311656.67 3705149.09
广告费用 103245.00 102365.00
其他 1464481.52 1013325.95
合计 5178614.18 7236653.62
６、存货 年末余额11,882,073.42元
其中：
1997.12.31 1996.12.31
原材料 8994588.56 9603510.20
燃料 2603485.24 5438579.17
商品 283999.62 17785362.41
合计 11882073.42 32827451.78
７、长期投资 年末余额117,333,093.45元
项目 1997年度 1996年度
债券投资 0.00 7500.00
联营投资 102899766.34 151014497.68
应计利息 0.00 55081.00
合并价差 14433327.11 9099208.31
合计 117333093.45 161176286.99
联营投资明细列示如下：
被投资单位 持股比例% 投资期限 期末余额 其中本年
权益增减
*1.广州恒运热电 41 1995.9开始投入 56899766.34 0.00
(C厂)有限公司
2.广州美特容器 10 1995.9开始投入 41000000.00 0.00
有限公司
3.川穗水泥有限公司 1994全年分期投足 5000000.00 0.00
合计 102899766.34 0.00
*其中广州恒运热电(C厂)有限公司1997年度尚处筹建阶段。
８、固定资产及累计折旧
固定资产年末余额为758,883,272.05元，累计折旧年末余额为112,218,923.73元。
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
原值：
房屋及建筑物295485838.59 19310954.73 0.00 314796793.32
机器设备 440346312.24 327545.00 10478311.38 430195545.86
运输设备 5008691.00 4508091.46 791000.00 8725782.46
其他设备 3510367.63 2009543.95 354761.17 5165150.41
合计 744351209.46 26156135.14 11624072.55 758883272.05
折旧：
房屋及建筑物 11455615.03 11294840.00 22750455.03
机器设备 66965156.57 18480853.46 773763.49 84672246.54
运输设备 2769513.42 1006614.57 703740.00 3072387.99
其他设备 1047236.93 790245.15 113647.90 1723834.17
合计 82237521.95 31572553.18 1591151.40 112218923.73
固定资产净值662113687.51 646664348.32
其中由“在建工程”转入19,870,067.59元，明细列示如下：
房屋及建筑物 19150317.59
其他设备 719750.00
合计 19870067.59
９、在建工程 年末余额5,062,330.40元
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
资金来源 工程进度
第一台麻石除尘器改造 875755.16 875722.16
自筹 100%
第二台麻石除尘器改造 737317.14 737317.14
自筹 100%
2号楼更新改造工程 2760000.00 3449291.10 3449291.00
自筹 90%
附属生产工程 13610562.00 14205146.22 0.00 0.00
综合楼加层扩建 1182770.00 0.00 0.00
单身宿舍扩建 3545013.31 3819301.37 0.00 0.00
合计 20820256.89 5062330.40
10、无形资产 年末余额17,221,531.09元
无形资产种类 期初数 本期增加 本期减少转出 基本摊销 期末数
土地使用权 19135034.54 1913503.45 17221531.09
11、递延资产 年末余额17,101,623.67元
项目 原值 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限
开办费 1287258.46 256918.28 1030340.18 48个月
办公楼使用公6023316.40 718924.60 5304391.80 15年9个月
办公楼装修费1073240.01 268310.04 804929.97 7年11个月
黄电劳务费 3717809.06 1040000.00 2677809.06 31个月
其他递延支出8784043.02 1499890.36 7284152.66 48个月
合计 20885666.95 3784043.28 17101623.67
12、短期借款 年末余额455,200,000.00元
借款类别 贷款单位 期初数 期末数
借款期限 月利率‰或年利率% 备注
银行借款 招股银行广州分行 10000000.00 0.00
96.10.3-97.5.3 9.24‰ 担保
中国银行广州分行 100000000.00
97.12.19-98.12.18 7.632‰ 担保
中国建设银行 50000000.00
97.11.20-98.11.20 9.504‰ 担保
开发区支行
中国农业银行 8000000.00
97.3.4-98.3.3 9.24‰ 担保
开发区支行
中国农业银行 3000000.00
97.6.11-98.6.11 9.24% 担保
开发区支行
中国农业银行 2000000.00
97.8.11-98.8.10 9.24‰ 担保
开发区支行
中国银行开发区分行 66000000.00
97.10.6-98.8.6 9.24‰ 担保
中国银行开发区分行 20000000.00
97.11.10-98.11.10 9.24‰ 财产抵押
中国工商银行 3000000.00
97.2.28-98.1.10 9.24‰ 担保
开发区银行
中国工商银行 20000000.00
97.5.26-98.5.25 9.24‰ 担保
开发区银行
中国工商银行 10000000.00
97.5.29-98.6.10 10.95‰ 担保
开发区分行
广东发展银行 20000000.00
97.7.19-98.7.19 9.24‰ 担保
广东发展银行 900000.00
97.4.21-98.4.21 6‰ 担保
深圳发展银行 3000000.00
97.9.3-98.4.3 9.24‰ 担保
中国建设银行 10000000.00
97.6.28-98.5.28 9.24‰ 财产抵押
开发区支行
中国建设银行 30000000.00
97.9.30-98.8.30 9.24‰ 担保
开发区支行
中国建设银行 50000000.00
97.2.14-98.2.14 9.24‰ 担保
开发区支行
招商银行 10000000.00
97.11.28-98.11.18 7.92‰ 担保
广州民生银行 15000000.00
97.6.25-98.3.24 9.24‰ 担保
中国银行广州市分行21000000.00 15000000.00
97.12.24-98.9.5 9.24% 担保
中国农业银行 2000000.00 2000000.00
9711.4-98.9.3 7.92‰ 担保
开发区支行
中国农业银行 7000000.00 2300000.00
97.6.27-98.6.10 9.24‰ 担保
开发区支行
中国工商银行 10000000.00
97.7.8-98.7.15 9.24‰ 担保
开发区支行
中国工商银行 2000000.00
97.11.27-98.11.20 7.92‰ 担保
开发区支行
中国工商银行 1000000.00
97.12.23-98.11.20 7.92‰ 担保
开发区支行
中国交通银行 3000000.00
开发区支行
企业借款 东宏公司 2000000.00
96.7-97.7 12% 房屋抵押
其他借款 广州经济技术 1350000.00
开发区财局
合计 46350000.00 455200000.00
13、应付帐款 年末余额22,260,284.16元
其中：关联企业帐款
关联企业名称 1997年度 1996年度
西基实业有限公司 907051.30 803748.00
开发区电力燃料公司 0.00 3727218.53
恒运热电有限公司 0.00 145770.99
14、预收帐款 年末余额9,942,958.73元
本帐户余额中无持有本公司5%以上股份的主要股东的预收帐款。
15、其他应付款 年末余额69,355,784.69元
其中：关联企业帐款
关联企业名称 1997年度 1996年度
开发区工业发展总公司 11947454.93 26697992.22
开发区国际信托投资公司 700561.50 3928725.50
黄埔发电厂 0.00 7883626.52
16、未缴税金 年末余额9,633,232.02元
税种 1997.12.31 1996.12.31
增值税 4725199.07 -368163.95
营业税 767816.01 30066.69
城市维护建设税 253486.65 75763.53
及教育费附加
教育专项资金 25015.63
企业所得税
合计
17、预提费用 年末余额4,869,298.78元
1997.12.31 1996.12.31
借款利息 1484989.02 5013960.30
大修费 3304454.30 120000.00
其他 79855.47 60000.00
合计 4869298.78 5193960.30
18、股本 年末余额242,292,057.00元
本年增减变动(+.-)
项目 年初数 配股 送配 其他 期末数
尚未流通股份：
⑴发起人股份 134648089.50 9624341.00 -0.50 144272430.00
其中：国家股
境内法人股 134648089.50 9624341.00 -0.50 144272430.00
⑵募集法人股
⑶内部职工股 46530.00 12689.00 59219.00
⑷优先股或其他 24421.60 6659.00 -1.60 31079.00
尚未流通股份
合计 134719041.10 9643689.00 -2.10 144362728.00
已流通股份：
⑴境内上市的 76945018.00 20984311.00 97929329.00
人民币普通股
⑵境外上市的
外资股
⑶境外上市的外资股
已流通股份合计76945018.00 20984311.00 97929329.00
股份总数 211664059.10 30628000.00 -2.10 242292057.00
羊城会计师事务所于1997年11月18日对本年配股后股本进行验证，并出具(97)羊验字第3666号验资报告。
19、资本公积 年末余额248,076,884.44元
1997.12.31 1996.12.31
年初数 119073803.33 119073803.33
本年增加 129003081.11
其中:股票溢价 129003081.11
法定资产评估增值
本年减少
年末数 248076884.44 119073803.33
20、盈余公积 年末余额27,277,363.60元
1997.12.31 1996.12.31
年初数 20277363.60 15414596.64
本年增加 4863820.96
其中：法定盈余公积 4918377.56
公益金 2459188.78
任意盈余公积
本年减少 0.00 1054.00
年末数 27654929.94 20277363.60
21、未分配利润 年末余额21,855,658.76元
1997.12.31 1996.12.31
上年余额 4278655.18 769736.95
本年增加 49183775.62 42682066.48
⑴年净利润 49183775.62 34985191.50
已分股利
⑵调整年初未分配利润 7,696,874.98
本年减少 31606772.04 39173148.25
⑴提取法定公积金 4918377.56 3242547.31
⑵提取法定公益金 2459188.78 1621273.65
⑶提取任意盈余公积金
⑷转增股本
⑸预分股利 24229205.70 31749608.87
⑹以前年度损益调整 2559718.42
年末余额 21855658.76 4278655.18
(二)利润及利润分配表有关项目注释
1.主营业务收入 本年发生额618,029,589.30元
主营业类别 1997年度 1996年度
售电收入 314474597.54 318619289.50
焦热收入 3053391.00 7933125.95
售煤收入 106338171.98 104426553.18
自营出口销售收入 164703757.02 172938785.23
自营出口销售收入 8517111.13 6436279.30
三来一补收入 20942560.63 6277022.47
其他业务收入 1553134.36
合计
2.财务费用 本年发生额29,423,545.96元
类别 1997.12.31 1996.12.31
利息支出 56522849.89 45328449.91
减：利息收入 27322027.32 6922627.92
汇兑损失 172890.36 130366.52
减：汇兑收益 0.00 0.00
银行手续费 49833.36 140455.97
合计 29423545.96 38676644.48
3.其他业务利润 本年发生额12,301,296.66元
工业进出口公司收取合同手结费收入 3,342,637.88
工业进出口公司其他业务收入 1,372,958.78
收取广州恒运热电(C)厂有限公司 3,485,700.00
技术培训及工程管理费
租赁收入(一、二号楼及场地出租) 4,200,000.00
合计 12,401,296.66
4.投资收益 本年发生额55,081.00元
股票投资收益 债券投资 其他投资收益
项目 合计
成本法 权益法 收益 成本法 权益法
短期投资 55081.00 55081.00
长期投资 30856290.55
⑴97年度恒运B厂收益(51.138%) 29853066.48
⑵97年度工业进出口出公司收益(50.02%) 1015248.11
⑶97年度燃料公司损失(55%) -12024.04
合计 55081.00 30856290.55 30911371.55
项目 1997年度 1996年度
⑴债券投资收益 55081.00 55081.00
⑵其他投资收益(成本法) 0.00 1028354.62
⑶其他投资收益(权益法) 30856290.55 0.00
其中:
广州恒运热电 29853066.48 0.00
有限公司(51.138%)
广州经济技术开发区 1015248.11 0.00
工业进出口贸易公司(50.02%)
广州经济技术开发区 电力 -12024.04 0.00
燃料公司(55%) 30911371.55 1083435.62
合计
5.营业外收入 本年发生额18,126,152.47元
项目 1997年度 1996年度
增值税税负增加返还⑴ 14070380.47 853522.52
固定资产清理净收益 55717.00 30200.00
场地使用费 0.00 420343.00
住房担保手续费收入 5455.00 14264.50
信用担保手续费收入 0.00 4000.00
出售废品收入 0.00 8430.00
业务费收入 17000.00 2428.50
拆迁补偿收入⑵ 3977600.00
合计 18126152.47 1333188.52
⑴增值税税负增加返还14,070,380.47元是税务部门返还广州恒运
热电有限公司改征增值税后,在1996年至1997年3月期间多缴的税款。
⑵主要是广州恒返热电(C)厂有限公司因基建需要拆除本公司高压
电缆、变压器、泵房、净化站及部分设施等给予补价及停工损失补偿。
6、营业外支出 本年发生额6,314,803.81元
项目 1997年度 1996年度
捐赠支出 0.00 15000.00
罚款支出 1030698.88 43940.09
处理固定资产损失 5281664.93 1500.00
其他支出 2440.00
合计 6314803.81 60440.09
四、分行业资料
营业收入 营业成本
行业 上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
工业 326552415.45 317527988.54 222003658.37 210829522.17
企业
104548757.08 106698466.37
商业 326830626.68 327600597.64 308238248.81 312940166.14
企业
18592377.87 14660431.50
小计 653383042.13 645128586.18 530241907.18 523769688.31
123141134.95 121358897.87
公司内 35198852.14 27098996.88 35198852.14 27098996.88
行业间相互抵减
合计 618184189.99 618029589.30 495043055.04 496670691.43
123141134.95 121358897.87
五、会计报表中报表项目数字变动较大的原因
１货币资金增加48%。
主要原因是年末借入大笔的短期借款。
２、其他应收款增加409%。
主要原因是：
⑴借给及投入广州恒运热电(C厂)有限公司款项增至176,938,451.53元；
⑵借给广州恒运热电有限公司65,000,000.00元；
⑶支付收购盛扬在广州恒运热电有限公司21.59%股权的款项67,732,058.59元，截至1997年末正在办理有关手续。
３、存货减少64%。
主要原因是广州经济技术开发区电力燃料公司年末提货较多。
４、递延资产增加49%。
主要原因是应付开发区财局地价款。
５、短期借款增加882%。
主要原因是：
⑴本公司1997年12月向中国银行广州分行借入壹亿元人民币流动资金；
⑵本公司1997年11月向中国银行广州市分行借入伍仟万元人民币流动资金；
⑶各子公司均向银行借款。
６、其他应付款减少58%。
主要原因是经配股及大量借款后偿还关联公司及其他客房款项。
７、未付股利减少46%。
主要原因是由于1996年度合并报表时以前年度投资收益与未付股利未作抵销。
８、长期借款减少至零。
主要原因是转为一年到期的短期借款。
９、应付债券减少到零。
主要是广州恒运电力优美2,000万元本年度到期归还。
10、资本公积增加108%。
主要原因是本年度配股溢价款。
11、营业外收入增加961%。
主要原因是广州恒运热电有限公司本年度因增值税税负增加而收到的退税。
六、关联方关系及交易
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 主营业务 与本企业关系
交易方式 交易价格 经济性质或类型 法定代表人
广州经济技术开发工业发展总公司 服务.销售.采购 控股股东
不发生关联交易 全民所有制 陈传实
广州恒运热电 生产.销售电力
有限公司 蒸气灰渣及综合利用产品 子公司
提供施工用电 市场价格 全民所有制 陈传实
广州经济技术开发区
工业进出口公司 进出口.服务销售 子公司
不发生关联交易 全民所有制 湛为国
广州经济技术开发区 工业动力用煤和石油制品的采购
电力燃料公司 运输.销售 子公司
向本公司提供燃料 市场价格 联营 宿秉忠
广州恒运热电C厂有限公司 生产和销售电力 子公司
材料调拨及使用费 市场价格 有限责任公司 陈传实
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变动
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 备注
广州经济技术
开发区工业发
展总公司 100000000.00 0.00 0.00 100000000.00
广州恒运热电
有限公司 215000000.00 0.00 0.00 215000000.00 ⑴
广州经济技术
开发区工业进
出口公司 6261865.22 0.00 0.00 6261865.22 ⑵
广州经济技术
开发区电力燃
料公司 900000.00 0.00 0.00 900000.00 ⑶
广州恒运热电
C厂有限公司177309236.11 0.00 0.00 177309236.11
⑴其中实收资本210609986.95元,已验资175296768.09元。
⑵其中由公司持有的50.02%股权3131865.22元尚未验资。
⑶尚未验资。
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
广州经济技术开发区工业发展总公司
85357755.00 40.327 8424341.00 93782096.00 38.71
广州恒运热电有限公司
109946700.00 51.138 109946700.00 51.138
广州经济技术开发区电力燃料公司
12000000.00 50.02 12000000.00 50.02
广州经济技术开发区电力燃料公司
1980000.00 55 1900000.00 55
广州恒运热电
54421880.00 41 2477853.34 56899733.34 41
(四)关联方交易事项一采购货物（向广州经济技术开发区电力燃料公司购煤）
企业名称 金额 占年度购货百分比
广州恒运热电有限公司 16343663.70 12.39%
广州恒运企业集团 10755333.18 8.15%
股份有限公司
合计 27098996.88
(五)关联交易事项一使用、租赁及补偿
企业名称 金额 占年度使用、
租赁及补偿收入百分比
广州恒运热电(C)厂有限公司 12507185.00 100%
(六)关联方交易事项一关联方应收款项
项目 年末余额 占全部应付款项余额的比重%
广州恒运热电有限公司 65000000 20.78%
广州恒运热电(C)厂有限公司176938451.53 56.51%
(七)关联事项一关联方应付款项
项目 年末余额 占全部应付款项余额的比重%
广州经济技术开发区 6000000.00 6.56%
工业发展总公司
广州经济技术开发区 942030.40 1.03%
电力燃料公司
(八)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
广州经济技术开发区国际信托投资公司
广州经济技术开发区黄电电力技术发展公司
七、承诺事项
１、本公司为广州恒运热电有限公司短期借款人民币152000000元
提供担保；
２、本公司为广州恒运热电(C)厂有限公司短期借款人民币122000000元提供担保；
３、本公司为广州美特容器有限公司长期借款美元4500000元担保
；
４、本报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。
八、期后事项
本公司董事会于1998年4月13日召开董事会会议，对1997年度的股
利分配通过了预案。
1997年度本公司实现净利润49,178,047.00元，按10%比例提取法定公积金计4,917,804.73元，按5%比例提取公益金计2,458,902.37元，可供股东分配利润的46,079,995.08元。
董事会同意的1997年度本公司分配预案为：红利送股每10股送0.5
股，公积金转增股本每10股转增0.5股，现金分红为每10股派1元。
