广州恒运企业集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1.公司的法定中文名称:广州恒运企业集团股份有限公司
公司的法定英文名称:Guangzhou Heng Yun Enterprises Holdings Ltd.
2.公司法定代表人:陈传实
3.公司董事会秘书:肖晨生
授权代表:赖永
联系地址:广东省广州经济技术开发区西基路
电话:(020)82216220 82211505
传真:(020)82215658
4.公司注册地址及办公地址:广州经济技术开发区西基路
邮政编码:510730
电子信箱:hengyun@public.guangzhou.gd.cn
5.公司年度报告备置地点:公司董事会秘书室
6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:穗恒运
股票代码:0531
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度主要会计数据(单位:人民币元)
①利润总额: 147807427.08
②净利润: 64032967.13
③主营业务利润: 202144759.44
④其他业务利润: 8584666.93
⑤投资收益: 5284827.74
⑥补贴收入: 0
⑦营业外收支净额: 9639387.90
⑧经营活动产生的现金流量净额: 174359991.55
⑨现金及现金等价物净增加额: -28473647.93
2.截至本报告期末公司前三年的重要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项目 1998年度 1997年度 1996年度
①主营业务收入 642663130.45 618029589.30 618184189.99
②净利润 64032967.13 49183775.62 32425473.08
③总资产 1594260389.19 1328512673.97 1117829231.69
④股东权益 536546640.69 539879530.14 355293881.21
⑤每股收益 0.24 0.203 0.1532
每股收益(加权) 0.24 0.2296 0.1532
⑥每股净资产 2.013 2.2282 1.679
⑦调整后的每股净资产 1.819 2.127 1.644
⑧净资产收益率(％) 11.93 9.11 9.13
净资产收益率(％,加权) 11.90 12.87 9.39
注1:1998、1997、1996年度公司总股本分别按26,652.126万股、24,229.2057万股、21,166.4059万股计算;
注2:公司在本年度未增发新股、未配股。
主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润率/年度末股东权益× 100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
3.报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
242292057 248076884.44 27654929.94 7395227.99 21855658.76
539879530.14
本期增加
24229203 — 9604945.06 3201648.35 —
33834148.06
本期减少
— 15515354.33 — — 21651683.18
37167037.51
期末数
266521260 232561530.11 37259875.00 10596876.34 203975.58
536546640.69
变动原因:
①报告期内股本增加的原因是1998年7月按10:0.5送红股及10:0.5公积金转增股本增加24,229,203元所致;
②资本公积本期减少15,515,354.33元的原因是:(a)将期初余额中资产评估增值部分的递延税款3,461,231.99元转出;(b)根据本公司一九九八年五月十九日股东大会决议通过的分红方案,用资本公积转增股本12,114,601.50元。
③盈余公积本期增加9,604,945.06元,是按董事会决议计提法定公积金(净利润的10％)和公益金(净利润的5％)所致。
④未分配利润本期减少21,651,683.18元,原因是(a)实施1997年度分红按10:0.5用利润12,114,602.85元送红股;(b)根据1999年4月2日本公司董事会决议,1998年度的分配预案为按年末总股本266,521,260股每10股派现金股利2.40元(含税),其中9,537,080.33元为1997年度结转的未分配利润。
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况(数量单位股)
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
送股(10:0.5)及公积金转股(10:0.5)
一、尚未流通股份
1.发起人股份 121758598 12175859 133934457
其中:
境内法人持有股份 121758598 12175859 133934457
2.其他(法人转配股) 22544911 2254491 24799402
尚未流通股份合计 144303509 14430350 158733859
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股
97988548 9798853 107787401
已流通股份合计 97988548 9798853 107787401
三、股份总数 242292057 24229203 266521260
注1:期末已流通股份中,公司董事、监事、高级管理人员持股共58009股,按规定暂时冻结;
注2:根据1998年5月19日公司年度股东大会决议,经广州市证券委批准,公司于1998年7月实施了1997年度利润分配和公积金转增股本方案:向全体股东每10股送0.5股派1元(含税)、转增0.5股,共计增加股份24,229,203股。
2.股东情况介绍
(1)报告期末股东总数65,833户,其中发起人股东3户,董事、监事和高管人员8户。
(2)公司前10名股东持股情况(数量单位:股)
股东名称 年初数 本期增减(+、-) 年末数 占总股本
比例(％)
送股及公积金转增
1.广州经济技术开发区
工业发展总公司 93782096 9378209 103160305 38.71
2.广州经济技术开发区
国际信托投资公司 38794474 3879447 42673921 16.01
3.广州经济技术开发区
黄电实业总公司 11695860 1169586 12865446 4.83
4.陈瑞英 531718 0.2
5.许聘三 483000 0.18
6.蒋定宏 262627 0.1
7.曾维洲 200130 0.08
8.律玮 177417 0.07
9.宋延军 172858 0.06
10.刘少君 162000 0.06
注:持有本公司股份16.01％的发起人股东广州经济技术开发区国际信托投资公司所持38,794,474股已被深圳市中级人民法院冻结;其余持有本公司5％以上的股东所持股份无质押、冻结等情况。前10名股东之间不存在关联关系。
(3)持有10％以上的法人股东情况介绍
①广州经济技术开发区工业发展总公司是经广州市政府批准成立的全民所有制企业,法定代表人陈传实,经营范围是从事工业及技术项目的洽谈与引进,与中外厂商合作投资兴办工业企业,成片土地开发并提供配套服务。
②广州经济技术开发区国际信托投资公司是经中国人民银行批准成立的经营国际信托投资业务的国营金融机构,法定代表人为杨永谦,经营范围为国际金融、国内外合营合作企业投资担保、租赁、证券以及进出口贸易等。
(4)报告期内控股股东没有变更。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 变动量
陈传实 董事长 13439 14782 +1343
陈留根 副董事长 1320 1452 +132
宿秉忠 董事、副总经理 8580 9438 +858
徐铁有 董事 8580 9438 +858
刘建可 副总经理 6719 7390 +671
唐臻相 监事会主席 5280 5808 +528
合计 43918 48308 +4390
注1:上述股份变动系由于公司于98年7月份实施每10股送0.5股转增0.5股所致;除上述所列,其他董事、监事及高管人员不持有公司股份;
注2:董事、监事及高管人员持股的零碎股为3股;
注3:于1998年5月离任的原监事冯传明、董树飞在年初和年末分别持有本公司股份6,719股、2,099股和7,390股、2,308股,现仍在冻结之中。
四、股东大会简介
1.股东大会情况
公司于1998年4月16日刊登公告并于5月19日在本公司会议室召开了1997年度股东大会,会议由公司董事会召集,由董事长陈传实主持。出席会议的股东13人,代表股份145,063,847,占公司总股本的 59.87％
。会议作出如下决议:
(1)审议通过了1997年度董事会工作报告;
(2)审议通过了1997年度监事会工作报告;
(3)审议通过了1997年度财务决算报告;
(4)审议通过了1997年度利润分配方案:公司1997年度实现净利润49,183,775.62元,提取10％的法定公积金和5％的法定公益金后,以1997年末总股本24,229.2057万股为基数,每10股送0.5股派1元(含税),剩余利润转下年度分配;另用公积金转增股本每10股转增0.5股。
(5)选举了第三届董事会的成员:陈传实、陈留根、陈楚源、夏藩高、宿秉忠、洪汉松、杜暖根、徐铁有、湛为国、周迪华、王义勇、郑晋年、肖晨生。
(6)选举了第三届监事会的部分成员:唐臻相、孔惠天、曾芬菲(另由公司职代会选举产生的监事为:黄河、吴必科)。
(7)通过了按照《上市公司章程指引》修改的公司章程。
(8)通过了授权公司董事会决定金额占公司净资产30％或以下的投资、出售资产、企业并购等资本营运事项。
2.现任董事、监事的基本情况
本届董事会、监事会成员任期均为1998年5月19日至2001年股东大会召开之日。
序号 姓名 职务 性别年龄 年度报酬情况
1 陈传实 董事长 男 59 非公司支付
2 陈留根 副董事长 男 60 非公司支付
3 陈楚源 副董事长 男 38 非公司支付
4 夏藩高 董事、
总经理 男 53 57,720元
5 宿秉忠 董事、副
总经理 男 56 48,360元
6 洪汉松 董事 男 36 非公司支付
7 杜暖根 董事 男 48 非公司支付
8 湛为国 董事 男 42 非公司支付
9 徐铁有 董事 男 59 非公司支付
10 周迪华 董事 男 39 非公司支付
11 王义勇 董事 男 51 非公司支付
12 郑晋年 董事 男 51 非公司支付
13 肖晨生 董事、董
事会秘书 男 39 43,680元
14 唐臻相 监事会主
席 男 53 非公司支付
15 孔惠天 监事 男 42 非公司支付
16 曾芳菲 监事 女 41 非公司支付
17 黄 河 监事 男 39 38,220元
18 吴必科 监事 男 34 38,220元
五、董事会报告
1.董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
①1998年1月19日,公司第二届董事会在本公司办公楼八楼会议室召开会议,应到董事11人,实到董事10人.会议决定受让盛扬投资有限公司持有的广州恒运热电有限公司21.59％股权。
②1998年4月13日,公司第二届董事会在本公司办公楼八楼会议室召开会议,应到董事11人,实到董事10人,会议审议通过了1997年度董事会工作报告、1997年度总经理工作报告、1997年度报告及年度报告摘要、1997年度财务报告、1997年度利润分配预案:以1997年末总股本为基数,每10股送红股0.5股转增0.5股,派现金红利1元(含税);会议同意根据
《上市公司章程指引》修改的公司章程,研究了新一届董事会候选人事宜。
③1998年5月19日,第三届董事会第一次会议在本公司办公楼八楼会议室召开会议,应到董事13人,实到董事12人。会议选举陈传实为第三届董事会董事长,陈留根、陈楚源为副董事长;聘任夏藩高为总经理,宿秉忠、刘建可、陈志恒为副总经理,余杏文为总工程师;聘任肖晨生为董事会秘书。
④1998年11月19日,第三届董事会第二次会议在本公司办公楼八楼会议室召开会议,应到董事13人,实到董事12人。会议审议通过了本公司及控股的广州恒运热电有限公司的重组方案:B厂各股东同比例减资66.67％,注册资本由21,500万元调整为7,160万元,B厂改组为中外合作企业;本公司通过收回B厂的投资以及转让股权,并以承担债务24,223.66万元的形式,置换B厂资产,收回了二台各为5万千瓦的发电机组及相应资产,价值为43,795.67万元,同时本公司仍持有减资重组后B厂5％的股权,并负责其经营管理。重组方案于1998年11月27日获得广州经济技术开发区管委会穗开管企[1998]206号文批准,并刊登在1998年12月3日《证券时报》上。本次重组的财务顾问为广州羊城会计师事务所,法律顾问为广州正平天成律师事务所。
(3)本报告期内原经理班子任期届满,第三届董事会第一次会议决定,继续聘任夏藩高为总经理,宿秉忠、刘建可、陈志恒为副总经理,余杏文为总工程师,继续聘任肖晨生为董事会秘书。
(4)本报告年度羊城会计师事务所出具了无保留意见或解释性说明、无无法表示意见或否定意见的审计报告。
2.1998年度利润分配预案:
本公司1998年度实现净利润64,032,967.13元,提取10％的法定盈余公积金6,403,296.71元,5％的法定公益金3,201,648.35元,加上上年度结转未分配利润9,741,055.91元,1998年度实际可分配利润64,169,077.98元。本年度分配预案为:以1998年末总股本为基数,每10股派现金2.4元(含税),剩余可分配利润203,975.58元结转下年度分配。不以公积金转增股本。
3.报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况:根据1997年度股东大会决议,经广州市证券委穗证办字[1998]38号文批准,董事会于1998年7月实施了《1997年度利润分配和资本公积金转增股本方案》:以1997年末总股本24,229.2057万股为基数,每10股送0.5股派1元(含税),用资本公积金12,114,602.85元,每10股送0.5股。股权登记日为1998年7月16日,除权日为7月17日,红股及转增股上市日为7月21日,方案实施公告刊登于1998年7月10日《证券时报》。
六、监事会报告
1.报告期内监事会共召开了二次会议:
1998年4月13日,第二届监事会在本公司办公楼八楼召开会议,会议审议通过了《1997年度监事会工作报告》及《1997年度财务报告》,通过了修改后的公司章程,研究了新一届监事会候选人事宜。
1998年5月19日,第三届监事会第一次会议在本公司召开,会议选举唐臻相为第三届监事会主席。
2.有关事项的说明
(1)公司依法运作,严格管理,取得了良好的业绩;董事会及经理班子成员均能忠实地履行自己的职责,勤奋工作,勇于开拓进取,没有发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(2)公司最近一次(1997年)募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致,并取得显著的经济效益。
(3)公司在实施A、B厂的重组方案时,收回的二台机组及相应资产价格合理,没有发现内幕交易、损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。
(4)羊城会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确的反映了公司的财务状况。
(5)公司没有对报告期利润实现数作预测。
七、业务报告摘要
1.公司主要从事电力、热力的生产与销售,并适当从事多元化投资。目前公司的装机容量(含控股企业)达38.4万千瓦,为广州市第二大地方发电企业。
2.1998年度公司的经营情况
(1)1998年是公司规模扩大、效益显著的一年。
①超额完成了上网发电计划和经营计划,全年完成发电量99,823万千瓦时,上网电量90,546万千瓦时,实现主营业务收入64,266.31万元,净利润6,403万元,每股收益达0.24元。
②广州恒运热电(C)厂有限责任公司1×21万千瓦机组于98年上半年并网发电并于当年7月份正式投入商业运行,98年实现净利润3987万元,创造了当年投产当年见效的好成绩,成为公司新的经济增长点。
③公司和B厂重组圆满完成,壮大了核心资产,优化了资产结构,资本运营初见成效,为公司今后持续稳定经营奠定了良好的基础。
④着力抓住了安全出效益这个关键,收到应有的效果。公司实现连续安全生产477天,实现全年无事故的工作目标。
(2)公司财务状况说明
①报告期末公司的总资产为159,426.04万元,比上年132,851.27万元增长20％,主要原因是公司原控股的广州恒运热电有限公司经法定程序于1998年10月30日完成减资重组,本公司收回资产及股权转让后变更为持有其5％的股权,总资产不再纳入合并范围;广州恒运热电(C)厂有限责任公司从1998年8月投产之日起,由本公司负责经营管理,并纳入合并范围,增加总资产。
②长期负债5,672.67万元,而上年度无长期负债,主要原因是广州恒运热电(C)厂有限责任公司纳入合并范围,增加了长期借款。
③股东权益为53,654.66万元,比上年53,987.95万元减少0.62％,主要原因是未分配利润减少及从资本公积金中资产评估增值部分转出递延税款。
④主营业务利润为20,214.48万元,比上年11,909.35万元增长69.74％,主要原因是广州恒运热电(C)厂有限责任公司纳入合并范围增加主营业务利润7,845.58万元所致。
⑤净利润为6,403.30万元,比上年4,918.38万元增长30.19％,主要原因是广州恒运热电(C)厂有限责任公司纳入合并范围,增加净利润1481.84万元所致。
(3)公司全资附属企业及控股子公司经营情况
公司名称 经营范围 注册资本(万元) 公司所占
权益比例(％)
广州恒运热电(C)厂有限责任公司 电力 20000.00 41.00
广州开发区电力燃料公司 燃煤贸易 90.00 55.00
广州开发区工业进出口贸易公司 进出口贸易 626.19 50.02
注:本年度公司所占权益比例无变动。
广州恒运热电(C)厂有限责任公司首台1×21万千瓦机组于98年6月1日正式并网发电,投入商业运行。该机组当年投产、当年就获得显著经济效益,1998年完成发电量39,161万千瓦时,上网电量36,497万千瓦时,实现销售收入20,315万元,净利润3,987万元。
广州开发区电力燃料公司,主要从事动力用煤、石油制品的采购、运输和销售,1998年主营业务收入5,827.55万元,实现净利润-0.3029万元。
广州开发区工业进出口贸易公司,主要经营粮油、食品、纺织品、轻工业品、化工、机械设备等的出口业务,1998年主营业务收入13,643.40万元,净利润为119.75万元。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案。
公司1998年度经营中面临的主要问题及困难是由于受电力市场相对饱和的影响,公司机组调峰频繁,机组损耗较大。2×1.2万千瓦机组,目前主辅机已显得老化,系统设备问题较多,煤耗高,厂用电率也高,已处于淘汰状态。目前,公司已委托广东省电力设计院作出初步可行性报告,拟进行技术改造。该项目改造将提交股东大会审议批准,并争取获得政府有关部门批准。3×5万千瓦机组正处于发电的黄金时期,大部分指标都达到设计值,对于继电保护上的薄弱环节已通过大修解决。1×21万千瓦机组刚投产不久,机组运行情况良好,但仍需加强运行监控和消缺完善,以保证机组稳定生产。
其次,1×21万千瓦机组投产后,专业技术骨干缺乏,人才需求极为紧迫,特别是在直接生产一线的技术骨干。对于人才方面的困难,公司通过多种办法、多渠道引进人才和培训人才,加强岗位培训和竞争。
3.公司投资情况。
(1)广州恒运热电有限公司(简称B厂),原有三台5万千瓦机组,98年11月份减资重组完成后拥有一台5万千瓦机组,注册资本由21,500万元调整为7,160万元,B厂改组为中外合作企业。现本公司仍持有减资重组后B厂5％的股权,并负责其经营管理。B厂1998年发电量为52414万千瓦时,销售收入为24282万元,净利润为7030万元。
(2)广州美特容器有限公司是公司对外投资的一家公司,其注册资本为18,645.36万元,主要从事包装容器的生产与销售,公司占10％的股比。本报告年度,公司没有增加或减少在美特公司的投资。
(3)公司1997年配股募集的资金15,724.3115万元,已全部在当年按配股说明书的承诺投入到广州恒运热电(C)有限责任公司的第一期工程1×21万千瓦发电机组的建设,没有发生募集资金投向变更情况。
4.本报告年度生产经营环境以及宏观政策、法规方面没有发生足以对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的重大变化。
5.新年度的业务发展计划。
(1)本公司的两台1.2万千瓦机组,由于容量小,能耗高,无法达到理想效益,急需进行技术改造。公司争取将其改造成为20万燃煤机组(含脱硫装置),并在99年内开始进行实质性筹建。
(2)配合技术改造,利用上市公司的优势搞好资本经营和筹集资金,保证公司扩大再生产的顺利进行。
(3)99年电力市场峰电电价将按物价主管部门规定的98年峰电电价第二档次下调10％左右,这将较大影响公司的效益,公司将继续发挥自身优势,通过加强内部管理,挖掘企业潜力,努力降低成本,积极参与竞价上网,争取多发电,薄利多收,确保应有的经济效益。全年争取完成上网电量13.5亿千瓦时(含竞价上网电量)。
(4)抓好安全生产,力争安全生产7个100天,在此基础上实现第二个无事故年。
八、重大事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.依照股东大会的授权,公司董事会于1998年1月19日决定收购盛扬投资有限公司持有的广州恒运热电有限公司(简称B厂)21.59％股权,并于1998年11月完成了本公司和B厂的重组工作:B厂各股东同比例减资66.67％,注册资本由21,500万元调整为7,160万元,B厂改组为中外合作企业;本公司通过收回B厂的投资以及转让股权,并以承担负债的形式,置换B厂资产,收回了二台各为50兆瓦的发电机组及相应资产,价值为43,795.61万元,同时本公司仍持有减资重组后B厂5％的股权,并负责其经营管理。B厂的减资重组方案于1998年11月27日获得广州经济技术开发区管委会穗开企管[1998]206号文批准,并刊登在1998年12月3日的《证券时报》上。
在本次B厂减资重组中,本公司转让股权及受让B厂其他股东的减资资产,产生股权转让收益6,662,283.20元,因受让价与资产评估价之间的差额,产生递延收益9,381,867.33元。
3.重大关联交易事项说明(参见财务报告附注”关联方关系及其交易”与”或有事项”)。
4.本报告年度公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5.本报告年度内公司聘请的会计师事务所为羊城会计师事务所,未发生变动。
6.计算机2000年问题。
公司应用计算机范围主要为文字处理、档案管理、信息通讯及财务管理等方面,结合公司目前正在进行的内部计算机网络站建设,大部分计算机已更换了软件,不存在2000年问题;对于仍存在2000年问题的少数计算机,可通过加装“2000年直通卡”解决,预计于99年6月份完成;公司控股的广州恒运热电(C)厂有限责任公司有个别设备自动控制部分存在2000年问题,目前正与供应商一道共同解决,预计于99年10月份完成。因此计算机2000年问题不会对公司的生产和经营产生影响。
九、财务报告
(一)审计意见
羊城会计师事务所出具了(99)羊查字第5762号无保留意见的审计报告
。经办的注册会计师为陈雄溢、余树旗。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
(一)公司简介
广州恒运企业集团股份有限公司(以下简称本公司)系经广州经济技术开发区管理委员会批准,于一九九二年十一月三十日由全民所有制与集体所有制法人联营企业改组为股份制企业,取得注册号23121541-2企业法人营业执照;于一九九三年十月向社会公开发行股票,并于一九九四年一月六日在深圳证券交易所挂牌上市交易。
本公司经广州经济技术开发区管理委员会穗开管函(1994)120号文、广州市证券委员会穗证字(1994)14号文批准,从一九九五年四月一日起由原“广州恒运热电股份有限公司”更名为“广州恒运企业集团股份有限公司”。
本公司经营范围包括:生产、销售电力及热力及国家政策允许的其他投资业务。维修热力仪表、管网及其副产品、建筑材料、煤炭、石油制品、电力行业的技术咨询及技术服务和电力副产品的综合利用。本公司本年度持续经营,主要销售收入来源于销售电力。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司自一九九八年一月一日起执行《股份有限公司会计制度》。广州恒运热电有限公司、广州恒运热电(C)厂有限责任公司、广州经济技术开发区工业进出口贸易公司、广州经济技术开发区电力燃料公司执行各自的行业会计制度。本公司在编制合并会计报表时,已按照《股份有限公司会计制度》对其会计报表进行必要的调整。
2.会计年度
本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币和外币换算方法本公司以人民币为记帐本位币。对发生的外币经济业务,采用当月一日(当日)中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐。期末,对外币帐户的外币余额按当日市场汇价调整,差额计入当期财务费用。
4.记帐基础和计价原则
本公司会计核算采用权责发生制和借贷记帐法,以实际成本为计价原则。
5.现金等价物的确定标准:本公司无现金等价物。
6.坏帐核算方法
母公司坏帐损失采用直接核销法核算,对于实际发生的坏帐损失计入当期损益;控股子公司按应收帐款平均余额0.5％-3％计提坏帐准备。
7.存货核算方法
本公司存货包括原材料(燃料)、辅助材料(含低值易耗品)和商品。存货核算采用永续盘存制;库存材料、商品以实际成本计价,发出的成本按先进先出法计算确定;低值易耗品采用一次摊销法核算;本公司不计提存货跌价损失准备。
8.长期投资核算方法
(1)债券投资
按实际支付的价款记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
(2)长期股权投资
按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下的采用成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上的采用权益法核算。
(3)股权投资差额:对于投资额与按比例享有的在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,按10年平均摊销。
(4)对于采用成本法核算的长期股权投资,根据被投资项目的经营状况,经董事会批准计提长期投资减值准备。
9.固定资产核算方法
(1)固定资产的标准及计价
本公司固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在人民币2,000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备,并以实际成本作为计价基础。
(2)折旧方法
本公司固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别、原价、估计经济使用年限和预计残值(原值的10％)确定其折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 20—25 3.6％—4.5％
机器设备 10—15 6％—9％
运输设备 5 18％
其他设备 5 18％
10.在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价,在建工程未完工交付使用前发生的借款利息,计入在建工程的成本;工程完工并交付使用时,按工程的实际成本结转固定资产。
11.无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本计价,在预计受益期限内平均摊销。
12.开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费、长期待摊费用以实际成本计价。开办费按5年平均摊销,长期待摊费用按受益期分5年及20年平均摊销。
13.收入确认原则
(1)电力销售:按上网电量确认售电收入实现。
(2)商品销售:在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
(3)劳务收入:以劳务已经提供,收到价款或已取得收取款项的证据时,作为营业收入实现。
14.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
15.合并报表的编制方法
(1)本公司按照《合并会计报表暂行规定》,将持有其过半数以上权益性资本或虽不持有其过半数以上权益性资本但有实际控制权的子公司纳入合并范围,并以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售等进行抵销的基础上,编制合并会计报表。
(2)合并报表范围变更:
本公司原持有51.138％股权、纳入合并范围的控股子公司广州恒运热电有限公司,经法定程序于一九九八年十月三十日完成减资收回资产、股权转让后变更为本公司持有5％股权,因此合并报表中仅包括其一九九八年一月至十月的利润表、利润分配表和现金流量表。本公司转让股权及受让广州恒运热电有限公司其他股东的减资资产,产生股权转让收益6,662,283.20元;因受让价与资产评估价之间的差额,产生递延收益9,381,867.33元。
本公司持有41％股权、本年投产的广州恒运热电(C)厂有限责任公司,从一九九八年八月投产之日起,由本公司负责经营管理,并纳入合并范围。由于该合并,本公司本年度主营业务收入增加203,148,026.98元,主营业务成本增加122,642,105.84元。
(三)税项
增值税 税率为17％;
营业税 税率为5％;
城市维护建设税 税率为7％ 按应缴增值税额或营业
税额计缴
(中外合资经营企业免缴);
教育费附加 税率为3％ 按应缴增值税额或营业税
额计缴
(中外合资经营企业免缴);
企业所得税
广州恒运企业集团股份有限公司和广州恒运热电有限公司按应纳税所得额的15％计算缴纳。广州恒运热电有限公司本年度享受企业所得税减半征收的优惠。
广州恒运热电(C)厂有限责任公司、广州经济技术开发区工业进出口贸易公司和广州经济技术开发区电力燃料公司按应纳税所得额的33％计算缴纳。
(四)控股子公司及合营企业
子公司名称
注册资本 经营范围 本公司投资额 拥有权益
广州恒运热电有限公司
由21500万变 生产、销 由10994.7万 由51.138％
售电力
更为7160万 变更为358万 变更为 5％
广州恒运热电(C)厂有限责任公司
17730.90万 生产、销 12300万 41％
售电力
广州经济技术开发区
工业进出口贸易公司
626万 营和代理 313.1万 50.02％
进出口
广州经济技术开发区
电力燃料公司
90万 采购、运 49.5万 55％
输、销售
说明:
1.广州恒运热电有限公司减资、股权变更后,本公司不再控股。
2.广州恒运热电(C)厂有限责任公司各股东实际投入的注册资本及资本公积为30,000万元。
(五)合并会计报表主要项目注释
1.应收帐款
A.帐龄分析及百分比
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 46900414.89 80.95 3865997.10 86.16
1～2年 2198130.98 3.83 649190.47 5.84
2～3年 6523729.28 11.31 513915.05 2.42
3年以上 2330458.80 4 3488345.80 5.58
合计 57952733.95 100 62517448.42 100
B.期末余额无应收持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。三年以上应收帐款余额是子公司应收帐款,子公司已计提坏帐准备。
2.其他应收款
A.帐龄分析及百分比
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内的 289083979.25 89.03 69523320.06 84.17
1～2年的 20952843.60 6.45 8654612.35 10.48
2～3年的 13646592.00 4.23 397474.12 4.11
3年以上的 1030000.00 0.32 1028072.54 1.24
合计 324713414.85 100 82603479.07 100
B.期末余额无应收持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
C.主要欠款单位及款项性质
单位 金额 性质
广州恒运热电(C)厂有限责任公司股东
33873679.23 待转投资款
恒域实业有限公司 16786939.01 往来款项
广州恒运热电有限公司
9598337.94 材料价款、代垫款
D.期末余额比上年减少75％,主要是合并广州恒运热电(C)厂有限责任公司后抵销债权、债务减少数及对广州恒运热电(C)厂有限责任公司债权转投资减少数。
3.待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
修理费 2611767.64 1463020.98 4009022.01 65766.61
保险费 516675.86 2310234.14 1600222.93 1226687.07
其他 2050170.68 2848996.97 3656706.17 1242461.48
合计 5178614.18 6622252.09 9265951.11 2534915.16
4.长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 117333093.45 4886057.00 63319535.82 58899614.63
长期债权投资
合计 117333093.45 4886057.00 63319535.82 58899614.63
说明:本期合并报表其他股权投资减少,主要是对广州恒运热电(C)厂有限责任公司的期初投资成本56,899,733.34元因本期将该公司纳入合并范围而抵销所致。
(2)其他股权投资
被投资公司名称
投资 投资 本期权益 累计权益
期限 比例 投资成本 增减额 增减额 期末余额
A.广州恒运热电有限公司
20 5％ 4886057.00 4886057.00
B.广州美特容器有限公司
20 10％ 41000000.00 41000000.00
C.川穗水泥 有限公司
无 5000000.00 5000000.00
合计
50886057.00 50886057.00
(3)股权投资差额
摊销 本期摊
被投资公司名称 股权投资差额 期限 销金额 期末余额
广州经济技术开发区 8136770.81 10 813677.08 7323093.73
工业进出口公司
广州经济技术开发区 767182.14 10 76718.24 690463.90
电力燃料公司
合计 8903952.95 890395.32 8013557.63
(4)长期投资减值准备
对占有10％股权的投资项目广州美特容器有限公司,根据该项目的经营状况,经董事会批准计提长期投资减值准备1,500,000.00元。
5.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 期末数 资金来源 项目进度
固定资产
第一台麻石除尘器改造
875722.16 875722.16 0.00 自筹完工
第二台麻石除尘器改造
737317.14 737317.14 0.00 自筹完工
2号楼更新改造工程
3449291.10 1800000.00 5249291.10 0.00 自筹完工
合计
5062330.40 1800000.00 6862330.40 0.00
说明:以上在建工程项目无利息资本化。
6.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1030340.18 31400715.88 2874177.90 29556878.16
办公楼使用权 5304391.80 301165.82 5003225.98
办公楼装修 804929.97 107324.02 697605.95
黄电劳务费 2677809.06 1260000.00 1417809.06
其他长期费用 7284152.66 6632674.41 3251549.36 10665277.71
合计 17101623.67 38033390.29 7794217.10 47340796.86
说明:本期增加开办费31,400,715.88元,是将广州恒运热电(C)厂有限责任公司纳入合并范围所致。
7.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
未分类资本公积 248076884.44 60479.16 15575833.49 232561530.11
说明:资本公积本期减少数包括:(1)将期初余额中资产评估增值部分的递延税款3,461,231.99元转出;(2)根据本公司一九九八年五月十九日股东大会决议通过的一九九七年度分红方案及广州市证券委员会穗证办字[1998]38号批复,其中按一九九七年末总股本242,292,057股,向全体股东每10股派送红股0.5股,用资本公积转增股本12,114,601.50元(每10股转0.5股)。
8.其他业务利润
项目 本年发生数 上年发生数
手续费、代理费等 3662666.41 4715596.66
租赁费 2072000.52 4200000.00
技术培训及工程管理 2850000.00 3485700.00
合计 8584666.93 12401296.66
9.投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
债券投资收益 55081.00
非控股公司分配来的利润 1012939.86
股权转让收益 6662283.20
股权投资差额摊销 -890395.32
长期投资减值准备 -1500000.00
合计 5284827.74 55081.00
10.营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
增值税税负增加返还 9737035.45 14070380.47
拆迁补偿收入 3977600.00
出售费旧物料等 315768.28 78172.00
合计 10052803.73 18126152.47
说明:增值税税负增加返还9,737,035.45元,是一九九八年一至十月仍纳入合并范围的广州恒运热电有限公司收到税务部门返还的、一九九七年四至十一月期间超原税负多缴纳的增值税款。
11.管理费用
本年发生数 上年发生数
34925366.31 23509125.77
说明:管理费用比上年增加48.56％,主要是本年度将广州恒运热电(C)厂有限责任公司纳入合并范围所致。
12.财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 58963013.27 56522849.89
减:利息收入 19100338.66 27322027.32
汇兑损失 4859.99 172890.36
减:汇兑收益 9.11 0.00
其他 42669.07 49833.03
合计 39910194.56 29423545.96
说明:财务费用比上年增加35.64％,主要是1998年1至10月仍纳入合并范围的广州恒运热电有限公司因收回借款而减少利息收入,以及将广州恒运热电(C)厂有限责任公司纳入合并范围而增加利息支出所致。
13.营业外支出
本年发生数 上年发生数
413415.83 6314803.81
说明:本年度营业外支出主要是清理固定资产净损失。
(六)、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
企业名称
与本企 经济性质 法定
注册地址 主营业务 业关系 或类型 代表人
广州经济技术开发区工业发展总公司
广州经济技 服务、销售、采购 控股股东 国有 陈传实
术开发区
西基路
广州恒运热电(C)厂有限责任公司
广州经济技 生产、销售电力 子公司 有限责任公司 陈传实
术开发区
西基路
广州经济技术开发区工业进出口公司进出口
广州市东风 自营和代理 子公司 国有 湛为国
西路158号
广州经济技术开发区电力燃料公司
广州经济技 采购、运输 子公司 联营 宿秉忠
术开发区 和销售
西基
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变动
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
广州经济技术开发区 100000000.00 0.00 0.00 100000000.00
工业发展总公司
广州恒运热电(C)厂 177309236.11 0.00 0.00 177309236.11
有限责任公司
广州经济技术开发区 6261865.22 0.00 0.00 6261865.22
工业进出口公司
广州经济技术开发区 900000.00 0.00 0.00 900000.00
电力燃料公司
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
广州经济技术开发区
103160305.00 38.71％ 103160305.00 38.71％
工业发展总公司
广州恒运热电(C)厂
56899733.34 41％ 66100266.66 123000000.00 41％
有限责任公司
广州经济技术开发区
3131865.22 50.02％ 3131865.22 50.02％
工业进出口公司
广州经济技术开发区
495000.00 55％ 495000.00 55％
电力燃料公司
4.关联方交易事项
本公司向各关联企业采购货物、销售施工用电和收取使用费、租赁费及补偿费,价格按合同或协议执行,无高于或低于本公司正常采购价格或销售价格的情况。本公司1998及1997年度与存在控制关系关联方发生交易如下:
(1)采购货物(煤、油)
企业名称 1998年度 1997年度
广州经济技术开发区 34335295.00 27098996.88
电力燃料公司
(2)销售施工用电
企业名称 1998年度 1997年度
广州恒运热电有限公司 1400172.80
(3)收取使用费、租赁费及补偿费
企业名称 1998年度 1997年度
广州恒运热电(C)厂有限责任公司 5400000.00 12507185.00
(4)关联方应收款项
年末余额
项目 1998年 1997年
广州恒运热电有限公司 9598337.94 65000000.00
广州恒运热电(C)厂有限责任公司 101467216.36 176938451.53
5.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
广州恒运热电有限公司 合资经营
广州经济技术开发区国际信托投资公司 主要股东
广州经济技术开发区黄电实业总公司 主要股东
(七)或有事项、承诺事项
1.本公司为广州恒运热电有限公司短期借款人民币106,000,000.00元提供担保。
2.本公司为广州恒运热电(C)厂有限责任公司短期借款人民币112,000,000.00元提供担保。
3.本公司为广州美特容器有限公司长期借款美元4,500,000.00元提供担保。
4.本报告期内本公司无重大诉讼事项。
十、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:1992年11月30日,
地点:广州经济技术开发区西基工业区西基路。
2.报告期内变更注册登记日期:1998年12月24日,地点:同上。
3.企业法人营业执照注册号:23121541-2。
4.税务登记号码:粤字号440101231215412号。
5.公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司。
6.公司聘请的会计师事务所名称:羊城会计师事务所。
地址:广州市大德路187号9楼。
十一、备查文件
1.董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本;
2.法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
3.载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4.本年度在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
5.1997年度股东大会通过的《公司章程》。
广州恒运企业集团股份有限公司董事会
一九九九年四月六日
--------------------------------------------------------------
利润表
1998年度 表二
编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司 金额单位:元
项目 本年累计数 上年同期 母公司合并 母公司合并
累计数
一、主营业务收入
45279776.53 642663130.45 43808793.15 618029589.30
减:折扣与折让
主营业务收入净额
45279776.53 642663130.45 43808793.15 618029589.30
减:营业成本
32922460.76 437635893.01 33843089.25 496670691.43
营业税金及附加
552229.65 2882478.00 1251343.62 2265378.72
二、主营业务利润
11805086.12 202144759.44 8714360.28 119093519.15
加:其他业务利润
3810467.59 8584666.93 7685700.00 12401296.66
减:存货跌价损失
营业费用 750477.00 3010654.06 375450.80 1618251.42
管理费用 2775303.94 34925366.31 2981974.88 23509125.77
财务费用 232011.79 39910194.56 -4455471.24 29423545.96
三、营业利润
11857760.98 132883211.44 17498105.84 76943892.66
加:投资收益
54817129.27 5284827.74 30911371.55 55081.00
营业外收入
142100.46 10052803.73 4038772.00 18126152.47
减:营业外支出
88563.83 413415.83 34033.00 6314803.81
四、利润总额
66728426.88 147807427.08 52414216.39 88810322.32
减:所得税
2695459.75 29255145.86 3230440.77 10086134.95
少数股东损益
54519314.09 29540411.75
五、净利润 64032967.13 64032967.13 49183775.62 49183775.62
利润分配表
1998年度 表三
编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 本年累计数 上年同期累计数 母公司合并 母公司合并
一、净利润 64032967.13 64032967.13 49183775.62 49183775.62
加:年初未分配利润
21855658.76 21855658.76 4278655.18 4278655.18
盈余公积转入
二、可供分配的利润
85888625.89 85888625.89 53462430.80 53462430.80
减:提取法定盈余公积
6403296.71 6403296.71 4918377.56 4918377.56
提取法定公益金
3201648.35 3201648.35 2459188.78 2459188.78
三、可供股东分配的利润
76283680.83 76283680.83 46084864.46 46084864.46
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
63965102.40 63965102.40 24229205.70 24229205.70
转作股本的普通股股利
12114602.85 12114602.85
四、未分配利润
203975.58 203975.58 21855658.76 21855658.760
资产负债表
1998.12.31 表一
编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司 金额单位:元
资产 年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 29863604.57 116807812.17 47628500.25 88334164.24
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收利息
应收股利 46415686.77 1012939.86 1012939.86
应收帐款 4513530.40 4927042.18 62517447.42
减：坏帐准备 71989.42 288722.60
应收帐款净额 4513530.40 57880744.53 4927042.18 62228725.82
预付帐款 8667087.89 144789.50 2630013.67
应收补贴款
其他应收款 313088771.98 324713414.85 135994214.76 82603479.07
存货 4719782.23 11882073.42 10317060.67 23771182.50
减：存货跌价准备
存货净额 4719782.23 11882073.42 10317060.67 23771182.50
待摊费用 3662337.90 5178614.18 1167059.83 2534915.16
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
402263713.85 525129747.04 201191607.05
263115420.32
长期投资：
长期股权投资
255869654.80 117333093.45 197734721.57 58899614.63
长期债权投资
长期投资合计
255869654.80 117333093.45 197734721.57 58899614.63
减：长期投资减值准备 1500000.00 1500000.00
长期投资净额
255869654.80 117333093.45 197734721.57 58899614.63
固定资产：
固定资产原价
110127022.22 758883272.05 549945305.99
1358227739.85
减：累计折旧
44691365.75 112218923.73 107734620.70 131823182.47
固定资产净值
65435656.47 646664348.32 442210685.29
1226404557.38
工程物资
在建工程 5062330.40 5062330.40
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
70497986.87 651726678.72 442210685.29
1226404557.38
无形资产及其他资产：
无形资产 17221531.09
开办费
长期待摊费用
2677809.06 17101623.67 12697640.35 47340796.86
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
2677809.06 34323154.76 12697640.35 47340796.86
递延税项：
递延税款借项
资产总计
731309164.58 1328512673.97 852334654.26
1594260389.19
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
1500000000.00 45200000.00 210000000.00
474000000.00
应付票据
应付帐款 157558.41 22260284.16 2999036.26 161331681.73
预收帐款 9942958.73 250000.00
代销商品款
应付工资 -10505.57
应付福利费 1005122.57 15483698.43 1576779.55 1684873.81
应付股利 24229205.70 67092829.63 64720250.64 64951602.53
应交税金 4261032.55 9633232.02 6253932.03 35891462.01
其他应交款 44482.75 44482.75
其他应付款 11234859.74 69355784.69 10324221.18 36477579.39
预提费用 541855.47 4869298.78 9053720.16 21249389.59
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
191429634.44 653838086.44 304972422.57 795870566.24
长期负债：
长期借款 53000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 -1089321.59 -4717012.10
其他长期负债 8443680.60 8443680.60
长期负债合计 7354359.01 56726668.50
递延税项：
递延税款贷项 3461231.99 3461231.99
负债合计 191429634.44 653838086.44 315788013.57 856058466.73
少数股东权益 134795057.39 201655281.77
股东权益
股本 242292057.00 242292057.00 266521260.00 266521260.00
资本公积 248076884.44 248076884.44 232561530.11 232561530.11
盈余公积 27654929.94 27654929.94 37259875.00 37259875.00
其中：公益金7395227.99 7395227.99 10596876.34 10596876.34
未分配利润 21855658.76 21855658.76 203975.58 203975.58
股东权益合计
539879530.14 539879530.14 536546640.69 536546640.69
负债及股东权益总计
731309164.58 1328512673.97 852334654.26
1594260389.19
现金流量表
1998年度 表四
编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司 单位:元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 81126290.20 682117574.79
收取的租金 5100000.00 5100000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 9279931.59 110364632.79
收到的除增值税以外的其他税费返还 389481.41 510388.66
收到的其他与经营活动有关的现金 28756090.11 17579731.23
现金流入小计 124651793.31 815672327.47
购买商品、接受劳务支付的现金 20548417.73 449909271.82
经营租赁所支付的现金 4000000.00 4000000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 8697657.24 41639672.22
支付的增值税款 7850033.27 96437393.39
支付的所得税款 3556692.98 12422065.73
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4046711.14 5851865.20
支付的其他与经营活动有关的现金 31995599.62 31052067.56
现金流出小计 80695111.98 641312335.92
经营活动产生的现金流量净额 43956681.33 174359991.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 59830005.19 59830005.19
取得债券利息收入所收到的现金 112617.11 829346.44
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 465643.81 2034092.96
收到的其他与投资活动有关的现金 90708286.60 8963300.00
现金流入小计 151116552.71 71656744.59
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 3565981.28 175720340.63
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 67000000.00 1469347.32
现金流出小计 70565981.28 177189687.95
投资活动产生的现金流量净额 80550571.43 -105532943.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 73013371.18
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 105068021.94
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 140000000.00 623002000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 184800.00
现金流入小计 140000000.00 801268193.12
偿还债务所支付的现金 190000000.00 693591125.39
发生筹资费用所支付的现金 8500.00 18700.00
分配股利或利润所支付的现金 30536218.55 97521147.84
子公司依法减资支付给少数股东的现金 13798000.00
偿付利息所支支付的现金 26197638.53 93627056.07
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 246742357.08 898564029.30
筹资活动产生的现金流量净额 -106742357.08 -97295836.18
四、汇率变动对现金的影响 -4859.94
五、现金及现金等价物净增加额 17764895.68 -28473647.93
补充资料
项目 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 64032967.13 64032967.13
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 2730323.76
固定资产折旧 9487071.47 51527443.51
无形资产摊销 926313.58 8040463.40
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -21850.51 -193718.33
固定资产报废损失
财务费用 1592278.26 41438437.84
投资损失(减收益) -54817129.27 -5284827.74
递延税款贷项(减借项) 3461231.99 3222118.71
存货的减少(减增加) -5597278.44 -17971116.74
经营性应收项目的减少(减增加) 12639402.17 -54099825.32
经营性应付项目的增加(减减少) 10823776.63 12881684.92
增值税增加净额(减减少) 1429898.32 12930995.29
少数股东本期收益 54519314.09
其他 585731.03
经营活动产生的现金流量净额 43956681.33 174359991.55
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 47628500.25 88334164.24
减:货币资金的期初余额 29863604.57 116807812.17
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 17764895.68 -28473647.93
