广州恒运企业集团股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称:广州恒运企业集团股份有限公司
公司的法定英文名称:Guangzhou Hengyun Enterprises
HoldingsLtd.
2、 公司法定代表人:陈传实
3、 公司董事会秘书:林国定
联系地址: 广东省广州经济技术开发区西基路
电 话: (020)82216220 82211505
传 真: (020)82215658
4、 公司注册地及办公地址:广州经济技术开发区西基路
邮政编码:510730
公司国际互联网网址:http://www.hengyun .com.cn
电子信箱:hengyun @public.guangzhou.gd.cn
5、 公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报
》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会秘书室
6、 公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:穗恒运
股票代码:0531
二、 会计数据和业务数据摘要
1、 公司本年度利润构成及现金流量情况(单位:人民币元)
项 目 金 额
利润总额: 124779940.22
净利润: 68820993.80
扣除非经常性损益后的净利润: 58156068.18
主营业务利润: 193963020.78
其他业务利润: 469255.76
营业利润: 108669843.42
投资收益: -4678738.18
补贴收入: 10000000.00
营业外收支净额: 10788834.98
经营活动产生的现金流量净额: 241140952.17
现金及现金等价物净增加额: 137343690.65
注:本年度共发生非经常性损益10,664,925.62元,具体项目构成和金额如下:
1 股权转让收益664,925.62元;2补贴收入10, 000,000.00元。
2、 截至本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项目 1999年
1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
1 主营业务收入 601493275.07
642663130.45 506229162.11 618029589.30 423866160.52
2 净利润 68820993.80
64032967.13 59438220.06 49183775.62 41591322.94
3 总资产 1492291916.08
1594260389.19 1521700286.02 1328512673.97 1254195947.98
4 股东权益 556133933.25
536546640.69 501840324.83 539879530.14 509770661.35
5 每股收益 0.258
0.24 0.223 0.203 0.172
6 按月加权平均的
每股收益 0.258
0.24 0.236 0.2296 0.194
7 扣除非经常性损益
后的每股收益 0.218
8 每股净资产 2.087
2.013 1.883 2.2282 2.104
调整后的每股净资产 1.943
1.819 1.686 2.127 1.998
9 每股经营活动产生的
现金流量净额 0.90
0.65 0.62
10净资产收益率(％) 12.37
11.93 11.84 9.11 8.16
注:
⑴以上指标计算涉及股份总数时,1999年、1998 年按266,521,260股计算,1997年按242,292,057股计算。
⑵以上数据以公司合并会计报表数据填列。
⑶主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
按月加权平均的每股收益=当期净利润/〔期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份/12〕
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
⑷执行财政部财会字〔1999〕35号文、49 号文的有关规定和本年度合并会计报表范围变更, 公司对截止报告期末前三年会计数据和财务指标进行了追溯调整, 分别以调整前和调整后的数据列示。
3、 报告期内股东权益变动情况及变化原因(单位:人民币元)
项 目
股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润
股东权益合计
期初数
266521260 232561530.11 32053927.61 8861560.53 -29296392.89
501840324.83
本期增加
1463890.22 10323149.07 3441049.69 58497844.73
70284884.02
本期减少 15991275.60
15991275.60
期末数
266521260 234025420.33 42377076.68 12302610.22 13210176.24
556133933.25
注:⑴盈余公积、法定公益金、 未分配利润及股东权益合计项目的期初数是根据调整后的会计数据填列。
⑵变动原因:资本公积本期增加1,463,890.22 元是本公司所属子公司广州恒运热电(C)厂有限责任公司收到广州经济技术开发区财政局返还所得税, 本公司按持股比例增加相应的权益额所致;
盈余公积本期增加10,323,149.07元, 其中法定公益金本期增加3,441,049.69 元系按规定比例从本年度实现的净利润中提取所致;
未分配利润本期增加58,497,844.73元是本年度实现利润所致,未分配利润本期减少15,991,275. 60 元是按1999年度分配预案每10股派现金0.60 元(含税)转出所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表(数量单位:股)
本次变动前 本次变 本次变动后
动增减
一、未上市流通股份
1、 发起人股份 133934457 0 133934457
其中:
国家持有股份 0 53304252 53304252
境内法人持有股份 133934457 -53304252 80630205
2、 优先股或其他 24799402 0 24799402
其中:转配股 24799402 0 24799402
未流通股份合计 158733859 0 158733859
二、已上市流通股份
1、 人民币普通股 107787401 0 107787401
已上市流通股份合计 107787401 0 107787401
三、股份总数 266521260 0 266521260
注:期末已上市流通股份中,公司董事、监事、 高管人员持股共61,392股,按规定暂时冻结。
(2)股票发行与上市情况
1997年9月9日,经中国证监会批准, 公司以总股本211,664,057股为基数按10:2.727236的比例向全体股东配售3062.8万股普通股,配售价格为每股5.3元,配股缴款起止日为1997年10月27日至11月7日。获配股份的上市日期为1997年12月22日,上市交易数量为20,990,794股。
2、股东情况介绍
(1) 截止到1999年末,公司股东总数为27951户。
(2) 前10名股东持股情况(数量单位:股)
股东名称
年初数 本期增减 年末数 占总股本
(+、-) 比例(％)
1 广州凯得控股有限公司
95978173 95978173 36.01
2 广州经济技术开发区
工业发展总公司
103160305 -53304252 49856053 18.71
3 广州经济技术开发区
黄电实业总公司
12865446 0 12865446 4.83
4 开元基金 7105552 2.67
5 吴 蓉 1351762 0.51
6 周德红 1332990 0.5
7 陈秀英 927956 0.35
8 卢旭军 918665 0.345
9 卢少杰 908790 0.341
10 罗永俊 900000 0.338
注:持有本公司股份36.01％的法人股东广州凯得控股有限公司所持股份中的42,673,921股,已被法院冻结;其余持股5％(含5 ％)以上的股东所持有的股份未发生质押、冻结等情况;前10名股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
公司于1999年5月18日在广州经济技术开发区西基路本公司会议室召开1998年度股东大会, 出席会议的股东及股东代表共19人,代表股份158,826,199股,占公司总股本的59.59％,符合公司章程规定。会议逐项审议并以投票表决的方式,通过以下决议:
1、审议通过了1998年度董事会工作报告;
2、审议通过了1998年度监事会工作报告;
3、审议通过了1998年度财务报告;
4、审议通过了1998年度利润分配方案:公司1998年度实现净利润64,032,967.13元,提取10％的法定公积金和5％的法定公益金后,向全体股东每10股派现金2.4 元(含税),剩余利润结转下年度分配; 不以公积金转增股本;
5、 审议通过了修改公司章程有关条款的议案;
6、同意宿秉忠、肖晨生同志因人事关系变动、湛为国同志因工作变动不再担任本公司董事; 选举通过黄柱梁、李莉萍、陈福华三位同志为本公司董事;
7、 同意曾芳菲同志因工作变动不再担任本公司监事,选举通过王韶东同志为本公司监事;
8、 同意公司2×1.2 万千瓦机组进行以大代小的环保技术改造方案, 授权董事会制订并具体实施技术改造的规模及方案、立项审批、可行性研究、上网、 筹建等事宜;
9、 同意修改公司章程第九十七条, 授权董事会决定金额为占最近一次经审计的净资产30％或以下的投资、出售资产、企业购并等资本运营事项。
本次股东大会决议公告刊登在1999年5月19日的《证券时报》和《中国证券报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1) 公司所处的行业及在本行业中的地位
到目前为止,公司以电力、 热力的生产与销售为主营业务, 并适当从事国家政策允许范围内的投资业务。现在公司的装机容量(含控股企业)达38.4万千瓦, 为广州市第二大地方发电企业。
(2) 公司主营业务的范围及其经营状况
1.公司主营业务收入、主营业务利润主要来自电力的生产与销售。报告期内,公司全体员工发扬“安全、 文明、团结、奉献”和“敢于拼搏, 善于拼搏”的企业精神,克服电价下调、市场竞争激烈等的困难, 取得显著成绩。超额完成了上网发电计划和经营计划, 全年完成发电量148,913.90万千瓦时,上网电量137,305.86 万千瓦时,实现主营业务收入60,149.33万元,净利润6,882.10万元,每股收益达0.258元。
2.公司紧紧围绕“安全出效益”这个中心,狠抓安全文明生产,确保生产任务的顺利完成。 由于措施得力,截止本报告年度末,公司的安全生产天数已达到839天,实现第二个安全生产无事故年。
3.公司通过强化管理和节能降耗等一系列措施,有效地控制了生产成本,确保公司在99年电价下调、 油价上涨的不利外部环境下仍取得了较好的经济效益。
4.根据股东大会决议,公司抓紧参与“以大代小”技改项目建设,根据因地制宜和节约投资的原则易地建造1×210MW新的大机组代替原来2×12MW小机组, 并进行了该项目的前期各项筹建工作。
(3) 公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩。
公 司 名 称 经营范围
注册资本(万元) 公司所占权益比例(％)
广州恒运热电(C)厂有限责任公司 电力
20000.00 41.00
广州开发区电力燃料公司 燃煤贸易
90.00 55.00
注:本报告年度公司所占权益比例无变动。
广州恒运热电(C)厂有限责任公司以电力的生产与销售为主营业务,目前拥有1台21万千瓦燃油机组。在报告期内,公司通过强化内部管理, 有效地克服了电价下调、油价上涨等外部困难,取得了一定的经济效益。 全年完成发电量69,292万千瓦时,上网电量65,764 万千瓦时,实现销售收入35,320万元,净利润4,201万元。
广州开发区电力燃料公司,主要从事动力用煤、 石油制品的采购、运输和销售, 本报告年度实现主营业务收入 6782.74万元,净利润-247.74万元。
(4) 在经营中出现的问题与困难及解决方案。
公司1999 年度经营中面临的主要问题与困难:一是公司作为地方电厂,机组调峰频繁, 随着电价竞价上网的实施,发电量的竞争更为激烈; 二是上网电价全面下调;三是受国际原油市场影响,燃油价格一涨再涨, 严重影响1×21万千瓦燃油机组发电的经济效益。对此,公司首先是采取一系列行之有效的措施, 把好燃料采购和燃料消耗两大关,有力地降低了发电成本。 其次是采取技术创新,试燃低价的＃250重油获得成功,保证了1 ×21 万千瓦燃油机组在下半年油价飞涨的情况下仍获得较好的经济效益。
2、公司财务状况说明
1.本报告年度末公司的总资产为149,229.19万元,比上年152,170.03万元下降1.93％, 主要原因是摊销了长期待摊费用及固定资产净值减少所致。
2.长期负债5,451.80万元,比上年5,672.67万元下降3.89％,主要原因是由于房改使住房周转金减少。
3.股东权益55,613.39万元,比上年50,184.03万元增长10.82％,主要原因是未分配利润较上年同期数增加。
4.主营业务利润19,396.30万元,比上年19,538.95万元下降0.73％, 主要原因是主营业务税金较上年同期增加所致。
5.净利润6,882.10万元,比上年5,943.82万元增长15.79％,主要原因是主营业务收入增加、 管网改造补贴收入取得所致。
3、公司投资情况
(1) 广州恒运热电有限公司(简称B厂),拥有一台5万千瓦燃煤机组,注册资本7,160万元, 为中外合作企业。本公司持有其5％的股权,并负责经营管理。B 厂本报告年度实现发电量23,671万千瓦时,销售收入9,590万元,净利润2,817万元。目前,B厂的1×5 万千瓦机组和本公司的2×5万千瓦机组都是热电并供机组, 属国家一直支持的范围,不在国家经贸委规定的须在2003 年之前关停的发电机组之列。今后, 这三台机组将继续热电并供,作为广州市第五个供热点, 统一对广州经济技术开发区的企业提供供热服务。
(2) 广州美特容器有限公司是公司对外投资的一家公司,其注册资本为18,645.36万元,主要从事包装容器的生产与销售,公司占10％的股比。 根据美特容器公司的经营状况,按照财政部财会字[1999]35 号文的有关规定和董事会决议, 公司在本报告年度对美特公司计提长期投资减值准备,并进行了追溯调整。 本年度计提数为624.40万元,累计长期投资减值准备为4100万元。
(3) 公司参与的1×210MW “以大代小”新机组技改项目, 作为广东省电力以大代小技术改造“十五”规划仅有的两个项目之一,目前项目的可行性研究、 上网、筹建等有关工作已经基本完成。
4、本报告年度生产经营环境以及宏观政策、法规方面没有发生足以对本公司的财务状况和经营成果产生重要影响的重大变化。
5、新年度的业务发展计划
2000年,公司将集中全力克服电价下调、油价高企、资金筹措等困难,确保完成新年度的各项经济指标, 具体要做好以下几个方面的工作:
(1) 增强市场竞争的意识,提高管理水平, 继续抓好安全生产和节能降耗工作,保持经济效益稳步增长。
(2) 抓紧参与1×210MW “以大代小”新机组技改的项目建设,要求在2000年上半年拆除2×1.2 万千瓦机组的部分设备, 完成有关设计和做好三大主机的订货和采购,下半年进行厂房施工和配套设施的建设。 新机组预计可于2003年建成投产。
(3)开拓多种燃油渠道,通过燃用250 ＃低价重油,确保C厂21万千瓦机组继续创造经济效益。
(4) 加强融资力度,努力与金融单位联系, 搞好银企合作,以确保生产和改造资金及时到位。
(5)继续推行“以人为本”管理,培养塑造一支高效精干的人才队伍。 未来企业之争归根到底是人才之争,多种办法、多种渠道引进人才和培训人才,是公司 2000年工作的重点之一。
6、董事会日常工作情况
(1) 报告期内董事会的会议情况及决议内容。
1.1999年4月2日, 公司第三届董事会在本公司办公楼八楼会议室召开会议,应到董事13人,实到10人, 监事会主席列席了本次会议。会议审议通过了1998 年度董事会工作报告、1998年度总经理业务报告、公司1998 年年度报告和年度报告摘要、1998年度财务报告、1998 年度利润分配预案、 改选部分董事和修改《公司章程》有关条款的议案;会议同意公司实施2×1.2 万千瓦机组的技术改造方案, 同意刘建可先生因年龄原因辞去公司副总经理职务;会议对召开1998 年度股东大会的有关事宜作了布置。本次会议决议公告刊登于1999年4月6 日的《证券时报》和《中国证券报》上。
2.1999年8月12日,公司第三届董事会在本公司办公楼八楼会议室召开会议,全体董事出席, 监事会主席列席了会议。会议审议通过了公司1999 年度中期报告和决定公司中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。本次会议决议公告刊登于1999年8月14日的《证券时报》和《中国证券报》上。
3.1999年12月7日,公司第三届董事会在本公司办公楼八楼会议室召开会议,全部董事出席。 会议同意肖晨生先生因工作需要辞去本公司董事会秘书职务, 同时聘任林国定先生担任本公司董事会秘书职务。 本次会议决议公告刊登于1999年12月9日的《证券时报》和《中国证券报》上。
4.1999年12月28日, 公司第三届董事会在本公司办公楼八楼会议室召开会议,应到董事13人,实到11 人,请假2人。会议决定将本公司持有的广州经济技术开发区工业进出口贸易公司50.02％的股权及相应的一切权利和义务以1,200万元人民币转让给广州经济技术开发区工业发展总公司。本次会议决议公告刊登于1999年12月30 日的《证券时报》和《中国证券报》上。
(2) 报告期内公司利润分配方案、 公积金转增股本方案的执行情况
根据1998年度股东大会决议,董事会于1999年7月实施了《1998年度利润分配方案》:以1998 年末总股本为基数,向全体股东每10股派现金2.4元(含税),扣税后实际向个人股东每10股派现金1.96元。 本次派息股权登记日为1999年7月9日,除息日为1999年7月12日,派息公告刊登在1999年7月3日的《证券时报》和《中国证券报》上。
6、 董事、监事及高级管理人员基本情况
序号 姓名 性别 年龄 职 务 任 期
年初持股数 年末持股数 变动量 年度报酬数额
1 陈传实 男 60 董事长 1998.5-2001.5
14,782 19,292 4,510 非公司支付
2 陈留根 男 61 副董事长 1998.5-2001.5
1,452 3,400 1,948 非公司支付
3 陈楚源 男 39 副董事长 1998.5-2001.5
0 0 0 非公司支付
4 夏藩高 男 54 董事总经理 1998.5-2001.5
0 0 0 60,570元
5 杜暖根 男 49 董事 1998.5-2001.5
0 0 0 非公司支付
6 洪汉松 男 37 董事 1998.5-2001.5
0 122 122 非公司支付
7 黄柱梁 男 58 董事 1999.5-2001.5
0 0 0 非公司支付
8 徐铁有 男 60 董事 1998.5-2001.5
9,438 9,438 0 非公司支付
9 李莉萍 女 44 董事 1999.5-2001.5
0 0 0 非公司支付
10 陈福华 男 35 董事 1999.5-2001.5
0 0 0 非公司支付
11 周迪华 男 41 董事 1998.5-2001.5
0 0 0 非公司支付
12 王义勇 男 52 董事 1998.5-2001.5
0 0 0 非公司支付
13 郑晋年 男 52 董事 1998.5-2001.5
0 0 0 非公司支付
14 唐臻相 男 54 监事会主席 1998.5-2001.5
5,808 5,860 52 非公司支付
15 王韶东 男 36 监事 1998.5-2001.5
0 0 0 非公司支付
16 孔惠天 男 43 监事 1998.5-2001.5
0 0 0 非公司支付
17 黄 河 男 41 监事 1998.5-2001.5
0 0 0 40,120元
18 吴必科 男 36 监事 1998.5-2001.5
0 0 0 40,120元
19 宿秉忠 男 57 副总经理 1998.5-2001.5
9,438 9,438 0 50,720元
20 陈志恒 男 57 副总经理 1998.5-2001.5
0 6,449 6,449 50,720元
21 肖晨生 男 41 党委副书记
0 0 0 45,810元
22 余杏文 男 53 总工程师 1998.5-2001.5
0 0 0 45,810元
23 林国定 男 42 董事会秘书 1999.12-2001.5
0 0 0 40,120元
24 刘建可 男 63 副总经理 于1997.7退休,有
关情况见99年中报。
7390 7390 0
合计
48,308 61,389 13,081 373,990元
说明:
1.报告期内,公司部分董事、 监事及高级管理人员股份变动原因是其所持公司流通股在本年度冻结所致;除上表所列,其他董事、 监事及高级管理人员不持有本公司股份。
2.报告期内,董事、监事及高级管理人员持股的零碎股为3股。
3.报告期内,在公司领取报酬的部分董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为373,990元,其中:4-5万元区间5人,5-6万元区间2人,6万元以上1人。其他董事、监事(包括陈传实、陈留根、陈楚源、杜暖根、洪汉松、黄柱梁、徐铁有、李莉萍、陈福华、周迪华、 王义勇、郑晋年、唐臻相、王韶东、孔惠天)未在公司领取报酬。
4.报告期内,宿秉忠、肖晨生先生因人事关系变动、湛为国先生因工作变动不再担任本公司董事, 选举增补黄柱梁、李莉萍、陈福华为本公司董事; 曾芳菲女士因工作变动不再担任本公司监事, 选举增补王韶东为本公司监事;刘建可先生因年龄原因,辞去其副总经理职务,并于1999年7月1日起正式退休,其所持本公司股份7,390股现已解冻流通。
5.报告期内,因肖晨生先生因公派出国学习原因,董事会同意其辞去董事会秘书职务, 改聘林国定先生为本公司董事会秘书。
6.报告期内,除上述情况外无发生其他董事、监事及高级管理人员的聘任或解聘情况。
8、 1999 年度公司利润分配及资本公积金转增股本预案:
经广州羊城会计师事务所有限公司审计, 本公司1999年度实现净利润 68,820,993.80元,提取10％的法定盈余公积金6,882,099.38元,提取5％的法定公益金3,441,049.69元, 扣除会计政策变更追溯调减期初未分配利润29,296,392.89元后,1999年度实际可分配利润29,201,451.84元。本年度分配预案为:以1999 年末总股本为基数,每10股派送现金0.6元(含税),剩余可分配利润13,210,176.24元结转下年度分配。本年度不以公积金转增股本。
以上预案须经股东大会审议通过。
9、 其他报告事项
⑴ 本报告年度广州羊城会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。
⑵本报告年度公司选定的信息披露报纸为《证券时报》和《中国证券报》, 其中《中国证券报》为本报告年度新增补的信息披露报纸。
⑶本报告年度公司聘请的羊城会计师事务所更名为广州羊城会计师事务所有限公司。
六、监事会报告
1999年度本公司监事会严格按照《公司法》、 《证券法》等有关法律法规及公司章程, 本着对股东负责的态度,尽职地履行了监事会的各项职责。 本年度公司监事会共召开了2次会议,对公司依法运作、财务状况、关联交易、 董事及高级管理人员履行职责情况进行了监督和审查。
1、 监事会召开情况:
1999年4月2日, 公司第三届监事会第二次会议在本公司2号楼八楼会议室召开,会议审议通过了《1998年监事会工作报告》和部分监事变更的议案, 该决议披露于1999年4月6日《证券时报》和《中国证券报》。
1999年8月12日,公司第三届监事会第三次会议在本公司2号楼八楼会议室召开,会议审议通过了《1999年度中期报告》。
2、 公司依法运作情况:
1999年度公司董事会、 经理班子能够严格按照《公司法》、 《证券法》等有关法律法规及公司章程进行规范运作,决策程序合法。公司已建立了较为规范、 完善的管理制度。公司董事、 经理和其他高级管理人员均能尽力尽责地履行自己的职责,勤奋工作,勇于开拓, 廉洁自律,自觉奉献,为公司发展做出了积极的贡献, 没有发生违反法律、法规、 公司章程或其它损害公司利益的行为。
3、 公司财务状况:
1999 年度公司财务报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况和经营成果及现金流量情况, 广州羊城会计师事务所有限公司对此出具了无保留意见的审计报告。
4、 公司募集资金使用情况:
1999年度公司没有发生以配股、 增发新股方式的资金募集情况。
5、 公司收购、出售资产情况:
1999年度公司以人民币1200 万元向广州经济技术开发区工业发展总公司转让了所持控股子公司广州经济技术开发区工业进出口贸易公司50.02％的股权,交易价格合理,没有发现内幕交易、 损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。
6、 关联交易情况:
公司本年度的关联交易均按市场价进行,交易公平,没有损害股东和本公司的利益。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本公司为广州美特容器有限公司银行借款4,500,000.00美元提供担保, 因广州美特容器有限公司逾期未偿还该借款, 贷款人中国工商银行广州经济技术开发区支行向广州市中级人民法院起诉; 经法院审理并于一九九九年七月二十日作出一审判决, 由第一被告广州美特容器有限公司向中国工商银行广州经济技术开发区支行返还借款本金4,500,000.00 美元及该款自一九九九年六月二十一日起至判决清付日止的利息, 第二被告本公司作为担保人对上述债务承担连带清偿责任。 根据广州市中级人民法院二OOO年四月二日以[1999]穗中法经执字第1863号民事裁定书裁定, 将广州美特容器有限公司位于广州经济技术开发区该公司内的一栋共12 层在建综合楼以人民币4,190万元变卖给本公司(该楼房经法院委托广东省价格事务所评估价值为4,922.2万元人民币),变卖所得款,用于清偿前述借款本金和利息。 该事项正处于法院执行阶段,执行完毕后,本公司将解除连带清偿责任。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门的处罚。
3、报告期内公司控股股东变更,公司董事会换届、改选或半数以上成员变动,公司总经理变更,公司解聘、新聘董事会秘书情况。
(1) 公司第一大股东由广州经济技术开发区工业发展总公司变更为广州凯得控股有限公司。
(2) 公司董事会无换届,但有调整。1999年5月18日,因人事关系和工作变动,宿秉忠、肖晨生、 湛为国不再担任公司董事,选举通过黄柱梁、李莉萍、 陈福华等三人为公司董事。
(3) 公司总经理未变更,但有一名副总经理退休。1999年4月21日,经公司第三届董事会第三次会议同意,刘建可先生因年龄原因辞去副总经理职务, 其退休手续已按国家和公司有关规定办理,于1999年7月1 日起正式退休。
(4) 公司董事会秘书肖晨生因公派出国学习而辞去公司董事会秘书职务, 新聘林国定担任公司董事会秘书职务。
4、 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并情况。
(1) 报告期内公司转让下属控股子公司--广州经济技术开发区工业进出口贸易公司,转让价格1200 万元人民币,本次转让提高了资产的质量, 有利于公司集中力量发展主营业务。
(2) 该事项没有对公司本年度和经营产生影响。
(3) 报告期内公司无吸收合并事项。
5、 重大关联交易事项(参见《会计报表附注》--“关联方关系及其交易”与“或有事项”)。
6、 报告期内, 本公司除董事长由股东单位—广州经济技术开发区工业发展总公司法人代表兼任外, 其余方面已做到人员独立、资产完整和财务独立, 实行了与控股股东在人员、资产、财务上明确的“三分开”。
7、 报告期内公司续聘广州羊城会计师事务所(现已更名为广州羊城会计师事务所有限公司)担任本公司的审计机构。
8、 报告期内公司重大合同和向外提供担保情况,(参见《会计报表附注》--“或有事项,承诺事项”)。
9、 报告期内公司未更改名称,也未更改股票简称。
10、 其他事项--关于计提四项资产减值准备对公司的影响。
根据财政部财会字[1999]35 号文《关于印发〈股份公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字[1999]49 号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,本公司采用追溯调整法调整了1999 年度会计报表相关项目的期初数和上年数。 调整后对公司财务状况和经营成果的影响如下:
会计政策变更对以前年度净利润的累积影响数为35,393,636.13元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为2,137,629.38元, 因长期投资计价方法变更的累积影响数为33,256,006.75元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润4,594,747.07元;调减了1999 年年初留存收益34,706,315.86元,其中,未分配利润调减了29,500,368.47元,盈余公积金调减了5,205,947.39元;利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了 25, 594,833.47元。
八、财务会计报告
[一] 审计意见
本公司1999 年度的财务报告已经广州羊城会计师事务所有限公司中国注册会计师陈维喜、 余树旗进行了审计,并出具了无保留意见的审计报告。[(2000)羊查字第6648号]
[二] 会计报表(附后)
[三] 会计报表附注
(一)公司简介
广州恒运企业集团股份有限公司(以下简称本公司)系经广州经济技术开发区管理委员会批准, 于一九九二年十一月三十日由全民所有制与集体所有制法人联营企业改组为股份制企业,取得注册号23121541-2企业法人营业执照;于一九九三年十月向社会公开发行股票, 并于一九九四年一月六日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本公司经广州经济技术开发区管理委员会穗开管函[1994]120号文、广州市证券委员会穗证字[1994]14号文批准,从一九九五年四月一日起由原“广州恒运热电股份有限公司”更名为“广州恒运企业集团股份有限公司”。
本公司经营范围包括:生产、 销售电力及热力及国家政策允许的其他投资业务。维修热力仪表、 管网及其副产品、建筑材料、煤炭、石油制品、 电力行业的技术咨询及技术服务和电力副产品的综合利用。
本公司本年度持续经营, 主要销售收入来源于销售电力。本公司的发电机组中,3×5万千瓦机组和1×21万千瓦机组运行情况良好、生产正常稳定, 为主要发电机组;2×1.2万千瓦机组主辅机老化、系统设备问题较多,处于非正常生产状态, 但对本公司整体经营未构成重大影响。
(二)公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
广州恒运热电(C)厂有限责任公司、广州经济技术开发区电力燃料公司执行各自的行业会计制度。 本公司在编制合并会计报表时, 已按照《股份有限公司会计制度》对其会计报表进行必要的调整。
2、会计年度
本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记帐本位币和外币换算方法
本公司以人民币为记帐本位币。 对发生的外币经济业务, 采用当月一日(当日)中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐。期末, 对外币帐户的外币余额按当日市场汇价调整,差额计入当期财务费用。
4、记帐基础和计价原则
本公司会计核算采用权责发生制和借贷记帐法, 以实际成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 本公司本年度无现金等价物。
6、坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然无法收回; 或因债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
(2)坏帐损失采用备抵法核算。本公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款), 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,确定按帐龄分析法计提坏帐准备。计提的比例如下:
一年以内 按余额的5‰
逾期一年以内 按余额的5％
逾期一至二年 按余额的10％
逾期二至三年 按余额的20％
逾期三至四年 按余额的30％
逾期四至五年 按余额的40％
逾期五至六年 按余额的60％
六年以上 按余额的100％
7、存货核算方法
(1)本公司存货包括原材料(燃料)、辅助材料(含低值易耗品)和商品。
(2)存货核算采用永续盘存制;库存材料、商品购入时以实际成本计价,发出的成本按先进先出法计算确定;低值易耗品购入时以实际成本计价, 领用时采用一次摊销法核算。
(3)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原因造成的存货成本不可回收部分, 期末采用成本与可变现净值孰低计价原则, 按分类存货的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
8、短期投资核算方法
(1) 短期投资, 按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息后入帐。
(2) 期末短期投资按投资成本与市价孰低计价, 按单项投资成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司本年度无短期投资。
9、长期投资核算方法
(1)长期债券投资
按实际支付的价款扣除自债券发行日至购入日的应计利息后的余额记帐, 并按权责发生制原则计算持有期间的应计利息;债券投资溢价或折价, 在债券持有期间按直线法予以摊销。
(2)长期股权投资
按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。 投资额占被投资企业有表决权资本总额20 ％以下的采用成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额20 ％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的, 采用权益法核算。
(3) 股权投资差额
对投资额与按比例享有的在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,按10年平均摊销。
(4) 长期投资减值准备
对被投资单位由于发生严重亏损, 或被投资单位进行清理、清算、出让及出现其他不能持续经营迹象, 导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时, 按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
10、固定资产核算方法
(1)固定资产的标准及计价
本公司固定资产是指使用年限在一年以上, 单位价值在人民币 2,000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备,并以实际成本作为计价基础。
(2)折旧方法
本公司固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按固定资产类别、原价、 估计经济使用年限和预计残值(原值的10％)确定其折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 20-25 3.6％-4.5％
机器设备 10-15 6％ -9％
运输设备 5 18％
其他设备 5 18％
11、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价, 用借款进行的工程未完工交付使用前发生的借款利息, 计入在建工程的成本;工程完工并交付使用时, 按工程的实际成本结转固定资产。
12、无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本计价, 在预计受益期限内分期平均摊销。
13、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费、长期待摊费用以实际成本计价。 开办费从投产经营的月份起,按5年分期平均摊销;长期待摊费用按受益期分5年及20年平均摊销。
14、收入确认原则
(1)电力销售:按上网电量确认售电收入实现。
(2)商品销售:在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
(3)劳务收入:在劳务已经提供,收到价款或已取得收取款项的证据时,作为营业收入实现。
15、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
16、合并报表的编制方法
本公司按照《合并会计报表暂行规定》, 将持有其过半数以上权益性资本或虽不持有其过半数以上权益性资本但有实际控制权的子公司纳入合并范围, 并以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为依据, 在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、 债权与债务以及内部销售等进行抵销的基础上,编制合并会计报表。
17、会计政策、会计估计的变更及影响
按照《股份有限公司会计制度》和财政部财会字(1999)35号文的有关规定,根据本公司董事会决议, 从一九九九年一月一日起变更如下会计政策:
(1)坏帐损失原采用直接转销法核算,现变更为备抵法,变更后核算方法详见本会计报表附注二之6。
(2)期末存货原按实际成本计价,现变更为按成本与可变现净值孰低计价, 按分类存货的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(3)期末短期投资原按实际成本计价,现变更为按投资成本与市价孰低计价, 并以单项投资为基础计提跌价准备。
(4)期末长期投资,原对于采用成本法核算的长期股权投资,根据被投资项目当期的经营状况, 计提长期投资减值准备; 现变更为按期末长期投资可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
对上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润表及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为35,393,636.13元,其中,因坏帐核算方法变更的累积影响数为2,137,629.38元、 因长期投资计价方法变更的累积影响数为33,256,006.75元。由于会计政策变更,调减了一九九八年度的净利润4,594, 747.07元;调减了一九九九年年初少数股东权益687,320.27元;调减了一九九九年年初留存收益34,706,315.86元,其中,未分配利润调减了29,500,368.47元,盈余公积调减了5,205,947.39元; 利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了25,594,833.47元。
(三) 税 项
增值税 税率为17％;
营业税 税率为5％;
城市维护建设税 税率为7％ 按应缴增值税额或营业税额计缴
(中外合作经营企业免缴);
教育费附加 税率为3％ 按应缴增值税额或营业税额计缴
(中外合作经营企业免缴);
企业所得税
广州恒运企业集团股份有限公司按应纳税所得额的15％计算缴纳。
广州恒运热电(C)厂有限责任公司和广州经济技术开发区电力燃料公司按应纳税所得额的33％计算缴纳。
(四)控股子公司及合营企业
(1)控股子公司
子公司名称 注册资本 经营范围
本公司投资额 拥有权益
广州恒运热电(C)厂
有限责任公司 20,000万 生产、销售电力
12,300万 41％
广州经济技术开发区
电力燃料公司 90万 采购、运输、销售
49.5万 55％
说明:广州恒运热电(C)厂有限责任公司各股东实际投入的注册资本及资本公积为30,000万元。
(2)合并报表范围变更
本公司原持有广州经济技术开发区工业进出口贸易公司50.02％股权并纳入合并范围,本公司于一九九九年十二月将该股权以及与此有关的所有权利和义务全部转让给广州经济技术开发区工业发展总公司。由于该转让,本公司一九九九年度合并会计报表合并范围不再包括广州经济技术开发区工业进出口贸易公司的会计报表, 并按有关规定相应调整了一九九九年度合计会计报表的年初数(一九九九年年初资产类项目及少数股东权益各减少4,814,414.98元)。
(五)合并会计报表主要项目注释
1. 货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现金 7525.74 18759.64
银行存款 82438075.51 219770532.26
其他货币资金
合计 82445601.25 219789291.90
说明:银行存款比年初增加166.59％, 主要是一九九九年十二月向中国银行广州开发区分行借入流动资金借款6,500万元尚未使用及本年度收回应收款项所致。
2.应收帐款
A. 帐龄分析及百分比
期初数 期末数
帐 龄
金 额 比例(％) 坏帐准备 金 额 比例(％) 坏帐准备
1年以内的
37792136.98 84.35 188960.68 431741.42 7.77 2158.70
1～2年的
3208872.18 7.16 160443.60
2～3年的
316017.71 0.71 31601.77 760100.87 13.69 76010.09
3年以上的
3488345.80 7.78 831165.86 4362231.58 78.54 3652338.24
合 计
44805372.67 100.00 1212171.91 5554073.87 100.00 3730507.03
B.期末余额无应收持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
C.欠款金额前五名的单位欠款
单 位 名 称 金 额 欠款时间
欠 款 原 因
博罗电厂 3,180,000.00 3年以上
尚未归还
广州市电力总公司 1,228,143.03 1年以内
跨期收款
道窖顺发公司 220,343.30 3年以上
尚未归还
加乐洗水厂 195,620.00 3年以上
尚未归还
古椰燃料公司 136,092.00 3年以上
尚未归还
3.其他应收款
A. 帐龄分析及百分比
期 初 数 期末数
帐 龄
金 额 比例(％) 坏帐准备 金 额 比例(％) 坏帐准备
1年以内的
69864913.84 88.35 179956.17 6669613.11 15.70 33348.00
1～2年的
5267072.35 6.66 263352.61 34087029.21 80.24 10667.49
2～3年的
2917474.12 3.69 291747.41 1726123.34 4.06 172612.33
3年以上的
1028072.54 1.30 216906.12
合 计
79077532.85 100.00 951962.31 42482765.66 100.00 216627.82
B.期末余额无应收持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
C.欠款金额前五名的单位欠款
单 位 名 称 金 额 欠款时间
欠 款 原 因
广州恒运热电(C)厂 33,873,679.23 2年以上
已投入土地使用权, 正在办理
有限责任公司股东
土地使用权证而暂挂帐数
各煤炭公司合计 1,369,007.41 1年以内
未结算材料款
广州美特容器有限公司 359,235.00 2年以上
尚未归还
开发区规划局 279,906.00 1年以内
保证金
广州经济技术开发区国 198,244.65 1年以内
往来款
际信托投资公司
说明: 应收广州恒运热电(C)厂有限责任公司股东的33,873,679.23元, 无计提坏帐准备, 原因是该余额为广州恒运热电(C)厂有限责任公司股东投入该公司的土地使用权价值, 待取得土地使用权证后转入相关资产, 无坏帐。
4.存 货
项 目
期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料(燃料)
13519438.21 7717955.26
辅助材料
9175938.29 13111952.18
合 计
22695376.50 20829907.44
5. 长期投资
(1)项 目
期初数 本期增加
金 额 减值准备
本期减少 期 末 数
金 额 减值准备
长期股权投资 58717242.91 34756006.75 1722918.35
13940358.60 46499802.66 41000000.00
长期债权投资
合 计 58717242.91 34756006.75 1722918.35
13940358.60 46499802.66 41000000.00
说明:合并报表长期股权投资本期减少, 主要是将持有的广州经济技术开发区工业进出口贸易公司50.02％的股权全部转让给本公司股东广州经济技术开发区工业发展总公司,而反映的股权投资减少额。
(2)长期股权投资
投 资
起止期 投资金额
占被投资公司 本期权益 累计权益
注册资本比例 增 减 额 增 减 额 减值准备
被投资公司名称
A.广州恒运热电 1992.4 .10 4886057.00
有限公司 至2012.4 .10
5％ 1187640.93 1187640.93
B.广州美特容 1985.5 .10 41000000.00
器有限公司 至 2005.5 .10
10％ 41000000.00
(3)股权投资差额
摊销 本期摊
被投资公司名称 股权投资差额 期限 销金额 摊余金额
广州经济技术开发区 767182.14 10 76718.24 613745.66
电力燃料公司
股权投资差额是取得股权时投资额与按比例享有的在被投资单位所有者权益中所占份额的差额。
(4)长期投资减值准备
对占有10％股权的投资项目广州美特容器有限公司,因该公司连续亏损, 期末按该项目预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额, 采用追溯调整法计提长期投资减值准备。本年度计提数为6,243,993.25元, 累计长期投资减值准备为41,000,000.00元。
6.长期待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 29556878.16 6548483.22 23008394.94
黄电劳务费 1417809.06 1200000.00 217809.06
其他长期费用 10665277.71 3056804.64 7608473.07
合 计 41639964.93 10805287.86 30834677.07
7. 短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 40000000.00 140500000.00
担保借款 429000000.00 279150000.00
信用借款 4800000.00
合 计 469000000.00 424450000.00
8.预提费用
类 别 期 初 数 期 末 数
结存原因
借款利息 1,836,677.67 454,620.41
未付银行借款利息
大修理费 17,195,969.59 30,863,599.52
设备定期修理费预算
供热系统改造 20,000,000.00
供热系统改造工程预算
其 他 2,216,742.33 5,558,973.75
海运费等已发生期间费用
合 计 21249389.59 56877193.68
说明:预提费用结余比期初增加167.67％, 主要是计划对供热系统进行改造及1×21万千瓦机组计划大修费用增加所致。
9.资本公积
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
212887404.36 212887404.36
被投资单位股权投资准备
1463890.22 1463890.22
资产评估增值
19613647.94 19613647.94
其他资本公积转入
60477.81 60477.81
合计
232561530.11 1463890.22 234025420.33
说明:资本公积本期增加数是本公司所属子公司广州恒运热电(C)有限责任公司收到广州经济技术开发区财政局返还所得税, 本公司按持股比例计算的权益增加额。
10.主营业务收入、主营业务成本
本期发生数 上年同期数
主营业务收入 601493275.07 506229162.11
主营业务成本 401500828.53 308185210.13
说明:主营业务收入、 主营业务成本比上年同期增加,主要是纳入合并范围的广州恒运热电(C)厂有限责任公司的实际生产月份比上年增加所致。
11.投资收益
项 目 本期发生数 上年同期数
股权投资收益 1722918.35 1611942.03
股权转让收益 664925.62 6662283.20
股权投资差额摊销 -822588.90 -890395.32
长期投资减值准备 -6243993.25 -6359789.65
合 计 -4678738.18 1024040.26
12.补贴收入
项 目 本期发生数 上年同期数
供热系统管网改造补贴 10000000.00
说明:根据广州经济技术开发区管理委员会穗开管企[1999]269号批文,取得的供热系统管网改造补贴收入。
13.营业外收入
项 目 本期发生数 上年同期数
增值税税负增加返还 10658067.07 9737035.45
固定资产清理净收益 96853.46
出售费旧物料等 639159.81 224900.46
合 计 11394080.34 9961935.91
说明:增值税税负增加返还10,658,067.07元,是收到税务部门返还的原控股子公司广州恒运热电有限公司一九九七年十二月至一九九八年十月超原税负多缴纳的增值税款。
14.营业外支出
本期发生数 上年同期数
605245.36 413415.83
说明:本年度营业外支出主要是处理固定资产净损失。
(六)母公司主要项目注释
1.应收帐款
A.帐龄分析及百分比
期初数 期末数
帐 龄
金 额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
一年以内
4927042.18 100 24635.21 1228143.03 100 6140.72
B.期末余额无应收持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
C.欠款金额前五名的单位欠款
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
广州市电力总公司 1,228,143.03 1年以内 跨期收款
2、长期投资
(1)项 目 期 初 数 本期增加
金额 减值准备
本期减少 期末数
金 额 减值准备
长期股权投资 196894663.47 34756006.75 18689820.12
40588442.61 174996040.98 41000000.00
长期债权投资
合 计 196894663.47 34756006.75 18689820.12
40588442.61 174996040.98 41000000.00
(2)其他股权投资
投资起止期
占被投资公司 本期权益 累计权益
投资金额 注册资本比例 增 减 额 增 减 额 减值准备
被投资公司名称
广州恒运热电 1992.4 .10
4886057.00 5％
有限公司 至 2012.4 .10
广州美特容 1985.5 .10
41000000.00 10％ 41000000.00
器有限公司 至 2005.5 .10
广州恒运热电(C) 1994.11 .30
123000000.00 41％ -8318609.34 6499741.65
厂有限责任公司 至 2019.11 .30
广州经济技术开发
495000.00 55％ -1362572.90 -1498503.33
区电力燃料公司
广州经济技术开发区
3131865.22 50.02％ -3131865.22
工业进出口贸易公司
说明:
A. 广州恒运热电有限公司本期权益增加1,187,640.93元,该公司宣告发放股利减少1,187,640.93元。
B. 广州恒运热电(C )厂有限责任公司本期权益增加16,966,901.77元,该公司宣告发放股利减少25, 285,511.11元。
C. 广州经济技术开发区工业进出口贸易公司本期权益减少额为将该公司股权转让给广州经济技术开发区工业发展总公司。
(3)股权投资差额
摊销 本期摊
被投资公司名称 股权投资差额 期限 销金额 摊余金额
广州经济技术开发区 767182.14 10 76718.24 613745.66
电力燃料公司
股权投资差额是取得股权时投资额与按比例享有的在被投资单位所有者权益中所占份额的差额。
(4)长期投资减值准备
对占有10％股权的投资项目广州美特容器有限公司,因该公司连续亏损, 期末按该项目预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额, 采用追溯调整法计提长期投资减值准备。本年度计提数为6,243,993.25元, 累计长期投资减值准备为41,000,000.00元。
3、投资收益
项 目 本期发生数 上年同期数
股权投资收益 15863357.00 50720392.12
股权转让收益 664925.62 6662283.20
股权投资差额摊销 -822588.90 -890395.32
长期投资减值准备 -6243993.25 -6359789.65
合 计 9461700.47 50132490.35
说明:投资收益本期比上年同期减少, 主要是本公司原持有51.138 ％股权的控股子公司广州恒运热电有限公司, 经法定程序于一九九八年十月三十日完成减资收回资产、股权转让后变更为本公司持有5％股权,原投资收益转换为本公司主营业务利润。
4.主营业务收入、主营业务成本
本期发生数 上年同期数
主营业务收入-工业企业 227318405.79 45279776.53
主营业务成本-工业企业 152341416.93 32922460.76
说明:主营业务收入、 主营业务成本比上年同期增加,主要是本公司原持有51.138 ％股权的控股子公司广州恒运热电有限公司经法定程序于一九九八年十月三十日完成重组后,本公司收回资产自行经营, 使主营业务增加所致。
(七)分行业资料
行业 营业收入
上期数 本期数
营业成本 营业毛利
上期数 本期数 上期数 本期数
工业企业 482288954.31 580520742.58
295744752.27 399257112.19 186544202.04 181263630.39
商业企业 58275502.80 67827422.81
46775752.86 49098606.66 11499749.94 18728816.15
公司内行业
间相互抵减 34335295.00 46854890.32
34335295.00 46854890.32 0.00 0.00
合计 506229162.11 601493275.07
308185210.13 401500828.53 198043951.98 199992446.54
(八)关联方关系及其交易
(一) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
与本企 经济性质 法定
主营业务 业关系 或类型 代表人
广州凯得控股有限公司 广州经济技术开发区
管委会大楼中座
资产、资本经营 公司股东 国有 麦兆儒
广州恒运热电(C)厂 广州经济技术开发区
有限责任公司 西基路
生产、销售电力 子公司 有限责任公司 陈传实
广州济技术开发区 广州经济技术开发区
电力燃料公司 西基
采购、运输 子公司 联营 宿秉忠
和销售
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变动
企业名称
年 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
广州凯得控股有限公司
300000000.00 300000000.00
广州恒运热电(C)厂
200000000.00 200000000.00
有限责任公司
广州经济技术开发区
900000.00 900000.00
电力燃料公司
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年 初 数 本期增加 本期减少 期末数
企业名称
金 额 ％ 金 额 ％ 金额 ％ 金 额 ％
广州凯得控股有限公司
95978173.00 36.01 95978173.00 36.01
广州恒运热电(C)厂 123000000.00 41％ 123000000.00 41
有限责任公司
广州经济技术开发区
495000.00 55％ 495000.00 55
电力燃料公司
(四)关联方交易事项
本公司向各关联企业采购货物、 销售施工用电和收取使用费、租赁费,价格按合同或协议执行, 无高于或低于本公司正常采购价格或销售价格的情况。 本公司1999年度及1998 年度与存在控制关系关联方发生交易如下:
1、采购货物(煤、油)
企业名称 1999年度 1998年度
广州经济技术开发区 46854890.32 34335295.00
电力燃料公司
2、销售施工用电
企业名称 1999年度 1998年度
广州恒运热电有限公司 1400172.80
3、收取使用费、租赁费
企业名称 1999年度 1998年度
广州恒运热电(C)厂有限责任公司 900000.00 5400000.00
4、关联方应收款项
期末余额
项 目 1999年12月31日1998年12月31日
广州恒运热电有限公司 47771.45 9598337.94
广州恒运热电(C)厂有限责任公司 43947431.73 101467216.36
(五)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
广州恒运热电有限公司 合作经营
广州经济技术开发区工业发展总公司 主要股东
广州经济技术开发区黄电实业总公司 主要股东
(九)或有事项、承诺事项
1、本公司为广州恒运热电有限公司短期借款人民币105,000,000.00元提供担保。
2、本公司为广州恒运热电(C )厂有限责任公司流动资金贷款人民币60,000,000.00元提供担保。
3、本公司为广州经济技术开发区工业进出口公司打包贷款额度、 出口押汇额度和保证金额度共人民币 21,000,000.00元提供担保。
4、本公司为广州美特容器有限公司银行借款4,500,000.00美元提供担保。
(十)资产负债表日后事项
1、本公司为广州美特容器有限公司银行借款4,500,000.00美元提供担保,因广州美特容器有限公司逾期未偿还该借款, 贷款人中国工商银行广州经济技术开发区支行向广州市中级人民法院起诉; 经法院审理并于一九九九年七月二十日作出一审判决, 由第一被告广州美特容器有限公司向中国工商银行广州经济技术开发区支行返还借款本金4,500,000.00 美元及该款自一九九九年六月二十一日起至判决清付日止的利息, 第二被告本公司作为担保人对上述债务承担连带清偿责任。 根据广州市中级人民法院二OOO年四月二日[ 1999] 穗中法经执字第1863号民事裁定书裁定, 将广州美特容器有限公司位于广州经济技术开发区该公司内的一栋共12 层在建综合楼以人民币4,190万元变卖给本公司(该楼房经法院委托广东省价格事务所评估价值为4,922.2万元人民币),变卖所得款,用于清偿前述借款本金和利息。 该事项正处于法院执行阶段,执行完毕后, 本公司将解除连带清偿责任。
2、本公司的2×1.2万千瓦机组因主辅机老化、系统设备问题较多,于二OOO年一月三十日开始对部分资产予以拆除,该项工作正在逐步进行中。
(十一)、其他重要事项
1、股东变更
本公司原股东广州经济技术开发区国际信托投资公司于一九九九年八月二十五日与广州凯得控股有限公司签定了《股权转让合同》, 以协议方式向广州凯得控股有限公司出让其持有的本公司部分法人股42,673,921股,占本公司股份的16.01％,转让价格为每股人民币2.3元;本公司股东广州经济技术开发区工业发展总公司于一九九九年十月二十八日与广州凯得控股有限公司签定了《股权转让合同》, 以协议方式向广州凯得控股有限公司出让其持有的本公司部分法人股53,304,252股, 占本公司股份的20％,转让价格为每股人民币2.3元。
上述转让经广州经济技术开发区管理委员会、 广州高新技术产业开发区管理委员会穗开管[1999]35号和 40号文、中华人民共和国财政部财管字[1999]331号文及中国证监会广州证券监管办公室广州证监函[1999]123号文批复。股东变更后,本公司的总股本不变, 广州经济技术开发区国际信托投资公司不再持有本公司的任何股份,广州凯得控股有限公司持有95,978,173股, 占本公司总股本的36.01％,成为本公司的第一大股东。
2、股权转让
本公司于一九九九年十二月将持有的广州经济技术开发区工业进出口贸易公司50.02％的股权全部转让给本公司股东广州经济技术开发区工业发展总公司。 截至一九九九年八月三十一日, 广州经济技术开发区工业进出口贸易公司的净资产评估现值为6,650,457.25元; 本次股权转让,转让价格12,000,000.00元为协议价格,与本公司原向同一股东受让该项股权时的受让价格 12, 000,000.00持平(受让时广州经济技术开发区工业进出口贸易公司的净资产为6,261,865.22元), 获得股权转让收益664,925.62元;该项交易以现金结算, 至本会计报表日已收到全部股权转让款。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1992年11月30日
地点:广州经济技术开发区西基工业区西基路
2、报告期内没有发生变更登记情况。
3、企业法人营业执照注册号: 23121541 -2
4、税务登记号码:粤字号440101231215412号
5、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:广州羊城会计师事务所有限公司
地址:广州市东风中路410号健力宝大厦25楼
十、备查文件
1、 董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本;
2、 法人代表人、财务负责人、 会计经办人员签名并盖章的会计报表;
3、 载有会计师事务所盖章, 注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4、 本年度在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
广州恒运企业集团股份有限公司董事会 二OOO年四月十三日
合并资产负债表
1999年12月31日
编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司 单位:人民币元
资 产 年初数 期末数
母公司 合 并 母公司 合 并
流动资产:
货币资金
47628500.25 82445601.25 174776589.59 219789291.90
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
1012939.86 1012939.86 26473152.04 1187640.93
应收利息
应收帐款
4927042.18 44805372.67 1228143.03 5554073.87
其他应收款
135994214.76 79077532.85 49851170.52 42482765.66
减:坏帐准备
610251.01 2164134.22 135300.93 3947134.85
应收款项净额
140311005.93 121718771.30 50944012.62 44089704.68
预付帐款
144789.50 2630013.67 980500.00 2408179.12
应收补贴款
存 货
10317060.67 22695376.50 9177608.65 20829907.44
减:存货跌价准备
存货净额
10317060.67 22695376.50 9177608.65 20829907.44
待摊费用
1167059.83 2534915.16 402470.33 771025.35
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
200581356.04 233037617.74 262754333.23 289075749.42
长期投资:
长期股权投资
196894663.47 58717242.91 174996040.98 46499802.66
长期债权投资
长期投资合计
196894663.47 58717242.91 174996040.98 46499802.66
减:长期投资减值准备
34756006.75 34756006.75 41000000.00 41000000.00
长期投资净额
162138656.72 23961236.16 133996040.98 5499802.66
固定资产:
固定资产原价
549945305.99 1352382487.53 541637929.01 1357607411.09
减:累计折旧
107734620.70 129321020.34 125936169.42 195881066.08
固定资产净值
442210685.29 1223061467.19 415701759.59 1161726345.01
工程物资
在建工程
5150727.92 5155341.92
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
442210685.29 1223061467.19 420852487.51 1166881686.93
无形资产及其他资产
无形资产
开办费
长期待摊费用
12697640.35 41639964.93 8283380.11 30834677.07
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
12697640.35 41639964.93 8283380.11 30834677.07
递延税项
递延税款借项
资产总计
817628338.40 1521700286.02 825886241.83 1492291916.08
流动负债:
短期借款
210000000.00 469000000.00 165000000.00 424450000.00
应付票据
应付帐款
2999036.26 137041098.67 15999296.18 108835444.40
预收帐款
250000.00 7556296.81 7556296.81
代销商品款
应付工资
-10505.57
应付福利费
1576779.55 1332549.31 1514924.49 1283335.97
应付股利
64720250.64 64922423.42 16920016.64 53508656.62
应交税金
6253932.03 35335075.66 11081143.19 14039098.88
其他应交款
44482.75 44482.75 285692.56 285692.56
其他应付款
10324221.18 34354000.35 9640406.81 28274985.35
预提费用
9053720.16 21249389.59 31705639.11 56877193.68
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
304972422.57 763518514.18 259703415.79 695110704.27
长期负债:
长期借款
53000000.00 53000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
-1089321.59 -4717012.10 -917833.08 -5987479.73
其他长期负债
8443680.60 8443680.60 7505493.88 7505493.88
长期负债合计
7354359.01 56726668.50 6587660.80 54518014.15
递延税项
递延税款贷项
3461231.99 3461231.99 3461231.99 3461231.99
负债合计
315788013.57 823706414.67 269752308.58 753089950.41
少数股东权益
196153546.52 183068032.42
股东权益:
股本
266521260.00 266521260.00 266521260.00 266521260.00
资本公积
232561530.11 232561530.11 234025420.33 234025420.33
盈余公积
32053927.61 32053927.61 42377076.68 42377076.68
其中:公益金
8861560.53 8861560.53 12302610.22 12302610.22
未分配利润
-29296392.89 -29296392.89 13210176.24 13210176.24
股东权益合计
501840324.83 501840324.83 556133933.25 556133933.25
负债及股东权益总计
817628338.40 1521700286.02 825886241.83 1492291916.08
合并利润表
1999年度
编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司 单位:人民币元
项 目 本年数 上年同期
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
227318405.79 601493275.07 45279776.53 506229162.11
减:折扣与折让
主营业务收入净额
227318405.79 601493275.07 45279776.53 506229162.11
减:主营业务成本
152341416.93 401500828.53 32922460.76 308185210.13
主营业务税金及附加
2549872.09 6029425.76 552229.65 2654464.01
二、主营业务利润(亏损以“-”填列)
72427116.77 193963020.78 11805086.12 195389487.97
加:其他业务利润(亏损以“-”填列)
1002561.43 469255.76 3810467.59 4836320.42
减:存货跌价损失
营业费用
918719.66 17472438.61 750477.00 785477.00
管理费用
12116170.76 30285609.75 2685412.09 28970698.84
财务费用
11435968.66 38004384.76 232011.79 39774631.42
三、营业利润
48958819.12 108669843.42 11947652.83 130695001.13
加:投资收益
9461700.47 -4678738.18 50132490.35 1024040.26
补贴收入
10000000.00 10000000.00
营业外收入
10775756.23 11394080.34 142100.46 9961935.91
减:营业外支出
505329.64 605245.36 88563.83 413415.83
四、利润总额
78690946.18 124779940.22 62133679.81 141267561.47
减:所得税
9869952.38 30563208.91 2695459.75 27765245.33
少数股东本期损益
25395737.51 54064096.08
五、 净利润
68820993.80 68820993.80 59438220.06 59438220.06
合并利润分配表
1999年度
编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司 单位:人民币元
项 目 行次 本 年 数
母公司 合并
上 年 同 期 数
母公司 合并
一、 净利润 1 68820993.80 68820993.80
59438220.06 59438220.06
加:年初未分配利润 2 -29296392.89 -29296392.89
-3739174.71 -3739174.71
盈余公积转入 3
二、可供分配利润 4 39524600.91 39524600.91
55699045.35 55699045.35
减:提取法定盈余公积 5 6882099.38 6882099.38
5943821.99 5943821.99
提取法定公益金 6 3441049.69 3441049.69
2971911.00 2971911.00
三、可供股东分配利润 7 29201451.84 29201451.84
46783312.36 46783312.36
减:应付优先股股利 8
提取任意盈余公积 9
应付普通股股利 10 15991275.60 15991275.60
63965102.40 63965102.40
转作股本的普通股股利11
12114602.85 12114602.85
四、未分配利润 12 13210176.24 13210176.24
-29296392.89 -29296392.89
合并现金流量表
1999年度
编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司 单位:人民币元
项 目
行次 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
1 285153015.15 742996134.81
收取的租金
2 900000.00
收到税费返还
4 2617424.86 14170133.78
收到的其他与经营活动有关的现金
7 22949337.81 26653186.72
现金流入小计
8 311619777.82 783819455.31
购买商品、接受劳务支付的现金
9 133332614.53 316955510.18
经营租赁所支付的现金
10 21568967.46 21568967.46
支付给职工以及为职工支付的现金
11 27046009.86 42586254.53
支付的增值税款
12 18480946.60 68580006.37
支付的所得税款
13 9324333.51 40223441.76
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
14 8105124.43 18096979.00
支付的其他与经营活动有关的现金
17 14289203.27 34667343.84
现金流出小计
18 232147199.66 542678503.14
经营活动产生的现金流量净额
19 79472578.16 241140952.17
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
20 12000000.00 12000000.00
分得股利或利润所收到的现金
21 41968145.86 41968145.86
取得债券利息收入所收到的现金
22
置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额
23 791222.75 1498747.90
收到的其他与投资活动有关的现金
26 24662128.33 19706583.41
现金流入小计
27 79421496.94 75173477.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
28 9064045.26 62302867.81
权益性投资所支付的现金
29
债权性投资所支付的现金
30
支付的其他与投资活动有关的现金
33 5629514.46
现金流出小计
34 9064045.26 67932382.27
投资活动产生的现金流量净额
35 70357451.68 7241094.90
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
36
发行债券所收到的现金
37
借款所收到的现金
38 145000000.00 364750066.67
收到的其他与筹资活动有关的现金
41
现金流入小计
42 145000000.00 364750066.67
偿还债务所支付的现金
43 90000000.00 374486546.37
发生筹资费用所支付的现金
44 37050.00
分配股利或利润所支付的现金
45 63602541.44 63602541.44
偿付利息所支付的现金
46 14079399.06 37323549.28
融资租赁所支付的现金
47
减少注册资本所支付的现金
48
支付的其他与筹资活动有关的现金
51 338736.00
现金流出小计
52 167681940.50 475788423.09
筹资活动产生的现金流量净额
53 -22681940.50 -111038356.42
四、汇率变动对现金的影响额
54
五、现金及现金等价物净增加额
55 127148089.34 137343690.65
补充资料：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
56
以投资偿还债务
57
以固定资产进行投资
58
以存货偿还债务
59
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润
62 68820993.80 68820993.80
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
63 1268634.26 1694277.75
固定资产折旧
64 22069162.80 70592647.64
无形资产摊销
65 4951151.52 10805287.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
66 -39019.16 -9414.98
固定资产报废损失
67 475229.64 475229.64
财务费用
68 11044488.46 37987827.01
投资损失(减:收入)
69 -9461700.47 4678738.18
递延税款贷项(减:借项)
70
存货的减少(减:增加)
71 1139452.02 1865469.06
经营性应收项目的减少(减:增加)
72 89010282.89 86057534.68
经营性应付项目的增加(减:减少)
73-113946034.29 -70497690.54
少数股东本期权益
74 25395737.51
其他
75 4139936.69 3274314.56
经营活动产生的现金流量净额
76 79472578.16 241140952.17
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
77 174776589.59 219789291.90
减:现金的期初余额
78 47628500.25 82445601.25 加:现金等价物的期末余额
79
减:现金等价物的期初余额
80
现金及现金等价物净增加额
81 127148089.34 137343690.65
