广州恒运企业集团股份有限公司
    第九届董事会第二次会议相关事项的独立董事意见


    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意

见》，我们作为广州恒运企业集团股份有限公司独立董事，认真审阅

了公司第九届董事会第二次会议有关议案，对有关事项发表独立意见

如下：

    一、关于公司 2020 年度利润分配预案的独立意见

    公司 2020 年度利润分配预案符合《公司法》、《证券法》、中

国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分

红》和《公司章程》等相关规定，符合公司实际情况。公司利润分配

决策程序合法合规，不存在损害公司股东，尤其是中小股东利益的行

为。我们同意将公司 2020 年度利润分配预案提交股东大会审议。

    二、关于公司会计政策变更的独立意见

    1、公司根据财政部于 2018 年 12 月 7 日修订印发的《企业会计

准则第 21 号——租赁》（财会【2018】35 号）的相关规定要求，结合

公司实际，自 2021 年 1 月 1 日起施行上述新租赁准则，对相关会计

政策进行相应变更,符合国家相关政策法规，能更加公允地反映公司

的财务状况和经营成果，使会计信息更可靠、更相关；

    2、公司本次会计政策变更审议程序符合法律、法规及《公司章

程》的规定，符合公司及全体股东的利益；

    3、同意公司本次会计政策变更。


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    三、关于公司内部控制自我评价的独立意见

    报告期内，公司的内控机制制定程序及内容符合国家有关法律、

法规和监管部门的要求，能合理保证公司法人治理、生产经营、信息

披露、对子公司管理、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投

资等重大事项合规正常进行，具有合理性、完整性和有效性。公司内

部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。

    四、关于公司未来三年股东回报规划（2021 年-2023 年）的独立

意见

    公司在保持自身持续稳健发展的同时高度重视股东的合理投资

回报，在综合考虑企业经营发展实际及规划、目前及未来盈利规模、

现金流量状况等因素下，制定了连续、稳定、科学的回报机制与规划，

保证了利润分配政策的连续性和稳定性，同意实施公司未来三年股东

回报规划。

    五、关于公司高级管理人员 2020 年度业绩考核评价的独立意见

    公司高级管理人员 2020 年度业绩考核评价是根据公司相关制度

及上级有关文件精神，由公司董事长、总经理分别根据高级管理人员

在经济指标、分类指标、党性修养、领导力、履职情况等方面的表现

情况进行考核， 并确定薪酬系数及薪酬，符合相关规定。

    六、关于公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况和对外担

保情况的独立意见

    1、公司在生产经营中有关控股股东及其他关联方占用公司资金

情况和对外担保活动严格按照中国证监会证监发[2003]56号文和证监

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发[2005]120号文等有关法规及公司章程严格执行。

    2、报告期内公司没有累计及当期对外担保的情况。

    3、报告期内公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来均为

经营性资金往来，不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的

情况。




                   独立董事：陈 骞、谢晓尧、袁英红、马晓茜

                                            2021 年 4 月 2 日




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