力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
力合股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
1
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
郑丽惠 独立董事 工作原因 景旭
公司负责人李东义、主管会计工作负责人谢耘及会计机构负责人(会计主管人员)睢静声明：保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,112,464,701.63 1,083,937,026.80 2.63%
归属于上市公司股东的净资产
688,696,908.27 681,141,779.80 1.11%
（元）
本报告期比上年 年初至报告期末比
项目 本报告期 年初至报告期末
同期增减 上年同期增减
营业收入（元） 46,571,910.44 -16.75% 145,579,527.74 -4.13%
归属于上市公司股东的净利润
6,205,568.83 -54.73% 20,631,476.04 -46.67%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
2,668,617.78 -67.86% 1,433,578.24 -89.53%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 18,658,424.74 32.27%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.018 -55.00% 0.060 -46.43%
稀释每股收益（元/股） 0.018 -55.00% 0.060 -46.43%
加权平均净资产收益率 0.92% -1.21% 3.03% -2.83%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
年初至报告期
项目 说明
期末金额
主要是子公司华冠电子、清华科技园处置
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -306,060.04
固定资产损失。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 主要是子公司华冠电子、清华科技园、力
705,272.32
统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 合环保取得的政府补贴。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
主要是子公司清华科技园减持拓邦股份、
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
36,115,838.85 数码视讯的投资收益及公司购买理财产
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
品的投资收益。
资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 707,555.56 子公司力合华清对外委托贷款利息收入。
3
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 640,892.91
减：所得税影响额 8,353,384.12
少数股东权益影响额（税后） 10,312,217.68
合计 19,197,897.80 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 41,161
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 售条件的
股份状态 数量
股份数量
珠海水务集团有限公司 国有法人 15.00% 51,714,545 0
深圳铧创股权投资基金管理
境内非国有法人 14.79% 50,992,689 0 质押 25,496,344
有限公司
珠海金控股权投资基金管理
境内非国有法人 14.49% 49,943,692 0 质押 16,371,500
有限公司
深圳力合创业投资有限公司 国有法人 9.48% 32,690,213 0 质押 16,330,000
宁波恒绵贸易有限公司 境内非国有法人 3.48% 12,000,667 0
宁波顺诺贸易有限公司 境内非国有法人 0.78% 2,694,500 0
珠海铧创投资管理有限公司 国有法人 0.71% 2,441,700 0 质押 1,220,850
珠海市联基控股有限公司 国有法人 0.64% 2,219,336 0
深圳清华大学研究院 境内非国有法人 0.44% 1,517,082 0
王惠娟 境内自然人 0.33% 1,122,661 0
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
珠海水务集团有限公司 51,714,545 人民币普通股 51,714,545
深圳铧创股权投资基金管理有限公司 50,992,689 人民币普通股 50,992,689
珠海金控股权投资基金管理有限公司 49,943,692 人民币普通股 49,943,692
4
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
深圳力合创业投资有限公司 32,690,213 人民币普通股 32,690,213
宁波恒绵贸易有限公司 12,000,667 人民币普通股 12,000,667
宁波顺诺贸易有限公司 2,694,500 人民币普通股 2,694,500
珠海铧创投资管理有限公司 2,441,700 人民币普通股 2,441,700
珠海市联基控股有限公司 2,219,336 人民币普通股 2,219,336
深圳清华大学研究院 1,517,082 人民币普通股 1,517,082
王惠娟 1,122,661 人民币普通股 1,122,661
深圳铧创股权投资基金管理有限公司为珠海铧创投资管理有限公司
全资子公司，两公司与珠海金控股权投资基金管理有限公司为一致行
动人。珠海铧创投资管理有限公司为公司控股股东。
宁波恒绵贸易有限公司和宁波顺诺贸易有限公司均为杉杉集团有限
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司的全资子公司，为一致行动人。
深圳力合创业投资有限公司为深圳清华大学研究院控股子公司，为一
致行动人。
未知公司前 10 名股东之间是否存在其他关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东中，宁波恒绵贸易有限公司普通证券
前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券业 账户持有公司 0 股，投资者信用账户持有公司 12,000,667 股，合计持
有公司 12,000,667 股；宁波顺诺贸易有限公司普通证券账户持有公司
务股东情况说明（如有） 0 股，投资者信用账户持有公司 2,694,500 股，合计持有公司 2,694,500
股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因（单位：元）
√ 适用 □ 不适用
项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 报告期增减变动
货币资金 225,847,484.59 123,059,698.17 83.53%
交易性金融资产 21,753,448.30 - -
应收利息 - 35,555.55 -100.00%
其他流动资产 6,000,000.00 128,478,390.03 -95.33%
长期股权投资 141,485,681.40 183,965,768.49 -23.09%
无形资产 131,812,537.14 93,031,879.48 41.69%
应付票据 1,244,750.00 2,818,899.00 -55.84%
应付账款 40,280,891.52 31,826,664.69 26.56%
预收款项 5,070,219.69 2,426,576.27 108.95%
项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 报告期增减变动
管理费用 39,470,285.85 31,560,860.28 25.06%
财务费用 1,102,421.20 854,825.31 28.96%
资产减值损失 5,889,249.87 718,362.14 719.82%
投资收益 41,277,589.38 53,331,915.78 -22.60%
营业外收入 1,413,948.60 4,193,191.69 -66.28%
营业外支出 373,843.41 1,109,520.65 -66.31%
所得税费用 13,899,512.78 18,522,865.73 -24.96%
归属于母公司股东的净利润 20,631,476.04 38,683,818.75 -46.67%
少数股东损益 8,448,932.83 16,029,667.12 -47.29%
1、货币资金期末数较期初数增加 10,278.78 万元，主要是信托理财产品按期收回本金及收益 11,732
万元，收回深圳中兰德投资本金及收益 3,180 万元，处置华康全景收回 1,000 万元，收回委托贷款 1,600
万元，收到联营公司分红款 480 万元，银行借款净增加 888 万元，可供出售金融资产分红及处置收回
3,382.83 万元，支付土地使用权费用 3,903.80 万元，交易性金融资产及理财投资支付净额 2,775.34 万元，
分配股利及支付利息 3,105.97 万元，购建固定资产及投资支付 1,881.47 万元。
2、交易性金融资产期末数较期初数增加 2,175.34 万元，是子公司清华科技园本期新增加的理财投资。
3、应收利息期末数较期初数减少 3.56 万元是子公司力合华清收回委托贷款利息。
4、其他流动资产期末数较期初数减少 12,247.84 万元，主要是理财产品投资减少及子公司力合华清
收回委托贷款。
5、长期股权投资期末数较期初数减少 4,248.01 万元，主要是公司减少到期投资深圳中兰德投资管理
合伙企业（有限合伙）的投资本金 3,000 万元，收到联营企业的分红款 480 万元以及联营企业其他权益变
动的影响。
6、无形资产期末数较期初数增加 3,878.07 万元，主要是子公司清华科技园的土地使用权增加。
7、应付票据期末数较期初数减少 157.41 万元，主要是子公司华冠电子应付票据减少。
8、应付账款期末数较期初数增加 845.42 万元，主要是子公司中拓百川东营项目应付设备款增加。
9、预收款项期末数较期初数增加 264.36 万元，主要是子公司华冠电子销售预收款增加。
10、管理费用本期较上年同期增加 790.94 万元，主要是本期按绩效考核制度兑现的 2013 年度绩效和
奖励较 2012 年度绩效和奖励有较大幅度增加。
11、财务费用本期较上年同期增加 24.76 万元，主要是子公司支付银行借款利息增加。
12、资产减值损失本期较上年同期增加 517.09 万元，主要是子公司华冠电子应收账款账龄增加，按
照公司会计政策计提坏账准备 219.58 万元。本期产品技术更新换代，对存货进行减值测试计提减值准备
369.35 万元。
6
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
13、投资收益本期较上年同期减少 1,205.43 万元，主要是可供出售金融资产处置收益减少 1,628.60
万元。参股公司力合高科本期业绩大幅下滑，同比减少公司投资收益 954.37 万元。子公司力合华清本期
转让所持深圳华康全景股权，取得投资收益 600 万元。银行及信托理财产品投资收益本期较上年同期增加
350.62 万元。本期取得深圳中兰德投资收益 180 万元。本期确认参股公司江苏产业园及力合教育投资收益
较上年同期增加 124.44 万元。
14、营业外收入本期较上年同期减少 277.92 万元，主要是上年同期处置房产的影响。
15、营业外支出本期较上年同期减少 73.57 万元，主要是上年同期子公司力合环保报废资产的影响。
16、所得税费用本期较上年同期减少 462.34 万元，主要是本期利润总额同比减少的影响。
17、归属于母公司净利润本期较上年同期减少 1,805.23 万元，主要是可供出售金融资产处置收益同
比减少 1,628.6 万元，减少公司归属于母公司净利润 930.74 万元。参股公司力合高科本期业绩大幅下滑，
减少公司归属于母公司净利润 954.37 万元。
18、少数股东损益本期较上年同期减少 758.07 万元，主要是子公司清华科技园净利润同比减少的影
响。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、贷款及其担保事项
经公司第七届董事会第二十二次会议审议批准，子公司东营中拓水质净化有限公司与中国建设银行东
营胜利支行签订了贷款合同，公司于2013年9月5日与该行签订了保证合同，子公司东营中拓水质净化有限
公司获得银行6,000万元项目融资贷款额度，公司为该项贷款提供连带责任保证担保，担保期限不超过10
年。报告期末，子公司东营中拓水质净化有限公司累计取得贷款5,165.74万元。
2、日常关联交易事项
2014年5月20日，公司2013年度股东大会审议通过了《关于子公司珠海力合环保有限公司2014年度日常
关联交易议案》，同意子公司力合环保继续执行与公司股东珠海水务集团有限公司全资子公司珠海市城市
排水有限公司签订的《污水处理合同》及《补充协议》，预计2014年度发生的污水处理业务日常关联交易
金额不超过5,000万元。报告期，子公司力合环保实现污水处理费收入3,263.30万元。
3、理财投资事项
经公司2013年度股东大会审议批准，公司利用闲置资金购买委托理财产品或信托产品，任意时点资金
合计不超过人民币2.8亿元，期限自公司股东大会审议通过之日起不超过12个月。报告期末，公司理财产
品余额2,775万元；报告期内，取得理财收益611万元。
4、与集团财务公司存贷款业务事项
2014年8月27日，公司2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于力合股份有限公司与珠海华发集团
财务有限公司签订<金融服务协议>暨关联交易的议案》，同意公司与珠海华发集团财务有限公司签订《金
融服务协议》，由财务公司为公司及控股子公司提供存款服务、贷款服务、结算服务等相关业务，协议期
限三年。
为保证资金安全,公司建立了风险评估工作机制并制订了《力合股份有限公司与珠海华发集团财务有限
公司发生存款业务的风险处置预案》。在发生存款业务期间,公司将定期取得财务公司的会计报表,了解财
务公司的经营状况,指派专门机构和人员对存放于财务公司的资金风险状况进行持续监督与评估。同时,财
务公司已按规定建立健全了内部控制体系,制定了各项业务规则和程序,设定了各项风险应急处理预案。财
务公司承诺在发生可能影响公司存款资金安全的重大风险事项时,将及时告知公司。公司将敦促财务公司
按预先设计的应急处理预案和程序采取积极措施进行风险自救,确保公司资金安全。
报告期末，公司在财务公司存款余额11,679.70万元，未发生贷款业务。具体如下（单位：元）：
期初 报告期 利息
名称 报告期发生额 期末余额 利息收入
余额 偿还额 支出
珠海华发集团
0 116,797,000.00 0 116,797,000.00 11,082.95 0
财务有限公司
7
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
经公司第七届董事会第二十次会议审议并经 2012 年度股东大 http://www.cninfo.com.cn/finalpage
2013 年 01 月 17 日
会批准，子公司力合华清通过华商银行向深圳力合光电传感股 /2013-01-17/62029703.PDF
份有限公司提供年利率为 8%、期限 12 个月的委托贷款 1,600
http://www.cninfo.com.cn/finalpage
万元，用于其生产经营或者补充流动资金。报告期，已收回本 2013 年 05 月 22 日
/2013-05-22/62512718.PDF
金并取得利息收入 70.76 万元。
经公司第七届董事会第二十五次会议审议批准，2013 年 6 月
公司出资 3,000 万元投资深圳中兰德投资管理合伙企业（有限 http://www.cninfo.com.cn/finalpage
2013 年 06 月 25 日
合伙），投资期限为一年。报告期，公司已收回全部财产份额 /2013-06-25/62609902.PDF
并取得分红收益 180 万元。
经公司第七届董事会第二十八次会议审议批准，子公司华冠电
http://www.cninfo.com.cn/finalpage
容器以自有资金投资 1,969 万元扩建六条固态铝电解电容器生 2013 年 09 月 18 日
/2013-09-18/63093246.PDF
产线，项目正在实施中。
经公司第七届董事会第二十九次会议审议批准，为推进清华科
技园（珠海）续建工程，报告期，子公司清华科技园根据珠海 http://www.cninfo.com.cn/finalpage
2013 年 10 月 30 日
市政府相关主管部门批复，补缴地价差 3,903.80 万元，补交税 /2013-10-30/63212857.PDF
费 256.48 万元。
经公司第八届董事会第二次会议审议批准，子公司力合华清以
1,000 万元的价格对外转让所持深圳市华康全景信息技术有限 http://www.cninfo.com.cn/finalpage
2014 年 07 月 22 日
公司 8%的股权。报告期，已收到全部转让款，工商变更手续 /2014-07-22/1200069090.PDF
办理完毕。
经公司第八届董事会第五次会议审议批准，子公司清华科技园
http://www.cninfo.com.cn/finalpage
出资 1,000 万元设立全资子公司珠海力合科技孵化器有限公司 2014 年 09 月 27 日
/2014-09-27/1200265970.PDF
（公司名称以工商登记为准），工商登记手续正在办理中。
经公司第八届董事会第五次会议审议批准，子公司清华科技园
以公开挂牌转让所持的三亚力合高科创新园开发有限公司 http://www.cninfo.com.cn/finalpage
2014 年 09 月 27 日
10%股权，转让价格不低于国有资产主管部门确认的该部分股 /2014-09-27/1200265971.PDF
权对应的净资产评估价格。相关手续正在办理中。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
8
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
公司 公司 最初投资成本 期初持股 期初持股 期末持股数 期末持股 期末账面值 报告期损益 会计核 股份
名称 类别 （元） 数量（股） 比例（%） 量（股） 比例（%） （元） （元） 算科目 来源
拓邦 A 股 4,973,337.60 6,580,000 3.01 3,712,000 1.70% 59,354,880.00 29,871,381.15 可供出售 长期股
股份 金融资产 权投资
数码 A 股 7,162,330.66 1,340,000 0.40 2,673,940 0.40% 40,777,585.00 133,393.91 可供出售 长期股
视讯 金融资产 权投资
报告期内，买卖其他上市公司股份情况（单位：股）
报告期买入 报告期卖出 产生的投资收益
股份名称 期初股份数量 期末股份数量 使用的资金数量
股份数量 股份数量 (元）
拓邦股份 6,580,000.00 0 2,868,000.00 3,712,000.00 3,823,541.16 29,302,281.15
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2014 年 1-9 月 公司会议室 电话沟通 个人 投资者 公司基本经营情况、行业发展等情况。
9
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：力合股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 225,847,484.59 123,059,698.17
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
21,753,448.30
益的金融资产
应收票据 7,397,067.71 7,661,435.26
应收账款 73,076,837.11 76,662,221.61
预付款项 5,143,305.13 4,702,446.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 35,555.55
应收股利
其他应收款 4,034,420.31 3,333,668.45
买入返售金融资产
存货 60,980,355.78 60,171,357.71
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,000,000.00 128,478,390.03
流动资产合计 404,232,918.93 404,104,773.72
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 100,132,465.00 87,252,000.00
持有至到期投资
10
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 141,485,681.40 183,965,768.49
投资性房地产
固定资产 203,913,256.19 190,842,133.50
在建工程 103,963,962.33 98,431,126.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 131,812,537.14 93,031,879.48
开发支出
商誉 15,499,160.91 15,499,160.91
长期待摊费用 7,480,742.05 6,866,206.33
递延所得税资产 3,943,977.68 3,943,977.68
其他非流动资产
非流动资产合计 708,231,782.70 679,832,253.08
资产总计 1,112,464,701.63 1,083,937,026.80
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 25,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
应付票据 1,244,750.00 2,818,899.00
应付账款 40,280,891.52 31,826,664.69
预收款项 5,070,219.69 2,426,576.27
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,771,786.23 4,671,915.38
应交税费 24,028,055.15 24,543,184.66
应付利息
应付股利 2,689,518.97 2,629,872.82
其他应付款 28,656,302.52 31,497,108.49
11
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 136,741,524.08 125,414,221.31
非流动负债：
长期借款 56,657,384.44 53,777,384.44
应付债券
长期应付款 984,804.29 1,033,004.29
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 22,003,950.51 17,823,197.66
其他非流动负债 5,298,132.75 4,986,255.72
非流动负债合计 84,944,271.99 77,619,842.11
负债合计 221,685,796.07 203,034,063.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 344,708,340.00 344,708,340.00
资本公积 78,342,777.24 74,183,707.81
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 41,243,058.36 41,243,058.36
一般风险准备
未分配利润 224,402,732.67 221,006,673.63
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 688,696,908.27 681,141,779.80
少数股东权益 202,081,997.29 199,761,183.58
所有者权益（或股东权益）合计 890,778,905.56 880,902,963.38
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,112,464,701.63 1,083,937,026.80
法定代表人：李东义 主管会计工作负责人：谢耘 会计机构负责人：睢静
12
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：力合股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 130,926,769.65 24,119,791.19
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 9,260,129.29 14,695,392.43
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,000,000.00 112,000,000.00
流动资产合计 146,186,898.94 150,815,183.62
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 387,285,504.89 425,525,122.67
投资性房地产
固定资产 433,126.58 426,407.21
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 187,193.55 203,691.90
开发支出
商誉
长期待摊费用
13
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 387,905,825.02 426,155,221.78
资产总计 534,092,723.96 576,970,405.40
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 1,220,528.62 1,037,342.82
应交税费 211,010.90 75,049.37
应付利息
应付股利 2,689,518.97 2,629,872.82
其他应付款 19,468,676.50 48,738,717.73
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 23,589,734.99 52,480,982.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 23,589,734.99 52,480,982.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 344,708,340.00 344,708,340.00
资本公积 37,395,355.35 38,553,695.74
减：库存股
专项储备
14
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
其他综合收益
盈余公积 41,243,058.36 41,243,058.36
一般风险准备
未分配利润 87,156,235.26 99,984,328.56
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 510,502,988.97 524,489,422.66
负债和所有者权益（或股东权益）总计 534,092,723.96 576,970,405.40
法定代表人：李东义 主管会计工作负责人：谢耘 会计机构负责人：睢静
3、合并本报告期利润表
编制单位：力合股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 46,571,910.44 55,940,114.74
其中：营业收入 46,571,910.44 55,940,114.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 49,546,572.00 47,205,341.26
其中：营业成本 28,751,673.00 32,913,160.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,363,808.61 1,656,338.40
销售费用 1,739,500.00 1,542,274.66
管理费用 12,139,909.29 9,968,176.17
财务费用 279,184.26 407,029.76
资产减值损失 5,272,496.84 718,362.14
加 ：公允价值变动收益（损失以
105,467.37
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
12,703,675.51 16,346,656.03
列）
15
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企业
-2,218,448.14 3,461,016.80
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,834,481.32 25,081,429.51
加 ：营业外收入 649,123.49 412,560.64
减 ：营业外支出 7,898.83 871,124.00
其中：非流动资产处置损失 -510.09 351,473.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,475,705.98 24,622,866.15
减：所得税费用 4,051,436.69 5,728,524.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,424,269.29 18,894,341.69
其中：被合并方在合并前实现的净利
润
归属于母公司所有者的净利润 6,205,568.83 13,706,806.31
少数股东损益 218,700.46 5,187,535.38
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.018 0.040
（二）稀释每股收益 0.018 0.040
七、其他综合收益 19,292,235.10 12,603,491.36
其中：以后会计期间不能重分类进损益的
-251,163.55 1,813,248.27
其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将
19,543,398.65 10,790,243.09
重分类进损益的其他综合收益项目
八、综合收益总额 25,716,504.39 31,497,833.05
归属于母公司所有者的综合收益总额 17,123,457.62 21,686,678.51
归属于少数股东的综合收益总额 8,593,046.77 9,811,154.54
法定代表人：李东义 主管会计工作负责人：谢耘 会计机构负责人：睢静
4、母公司本报告期利润表
编制单位：力合股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
营业税金及附加 2,006.53 50,073.70
销售费用
16
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
管理费用 3,429,250.48 2,374,588.48
财务费用 -541,920.60 -437,007.04
资产减值损失 -282,000.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -1,575,397.86 2,603,563.54
其中：对联营企业和合营企业的
-3,432,241.85 2,560,919.09
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,182,734.27 615,908.40
加：营业外收入 75.00 -2,028.36
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,182,659.27 613,880.04
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,182,659.27 613,880.04
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.012 0.002
（二）稀释每股收益 -0.012 0.002
六、其他综合收益 -251,163.56 1,813,248.27
其中：以后会计期间不能重分类进损益的
-251,163.56 1,813,248.27
其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将
重分类进损益的其他综合收益项目
七、综合收益总额 -4,433,822.83 2,427,128.31
法定代表人：李东义 主管会计工作负责人：谢耘 会计机构负责人：睢静
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：力合股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 145,579,527.74 151,854,613.48
其中：营业收入 145,579,527.74 151,854,613.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
17
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
二、营业总成本 145,046,318.67 135,033,848.70
其中：营业成本 89,538,980.78 91,792,708.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,603,058.88 5,265,145.54
销售费用 4,442,322.09 4,841,946.97
管理费用 39,470,285.85 31,560,860.28
财务费用 1,102,421.20 854,825.31
资产减值损失 5,889,249.87 718,362.14
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”
129,018.01
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
41,277,589.38 53,331,915.78
列）
其中：对联营企业和合营企业
-2,509,231.46 4,698,896.96
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,939,816.46 70,152,680.56
加 ：营业外收入 1,413,948.60 4,193,191.69
减 ：营业外支出 373,843.41 1,109,520.65
其中：非流动资产处置损失 352,007.31 556,370.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,979,921.65 73,236,351.60
减：所得税费用 13,899,512.78 18,522,865.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,080,408.87 54,713,485.87
其中：被合并方在合并前实现的净利
润
归属于母公司所有者的净利润 20,631,476.04 38,683,818.75
少数股东损益 8,448,932.83 16,029,667.12
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.060 0.112
（二）稀释每股收益 0.060 0.112
18
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
七、其他综合收益 8,887,289.40 547,718.31
其中：以后会计期间不能重分类进损益的
-2,287,982.75 1,813,248.26
其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将
11,175,272.15 -1,265,529.95
重分类进损益的其他综合收益项目
八、综合收益总额 37,967,698.27 55,261,204.18
归属于母公司所有者的综合收益总额 24,778,030.22 39,773,816.65
归属于少数股东的综合收益总额 13,189,668.05 15,487,387.53
法定代表人：李东义 主管会计工作负责人：谢耘 会计机构负责人：睢静
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：力合股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
营业税金及附加 19,326.73 74,931.94
销售费用
管理费用 12,825,983.16 7,744,411.61
财务费用 -944,222.52 -1,465,285.66
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 16,300,992.07 16,140,700.07
其中：对联营企业和合营企业的
-3,868,762.14 3,898,896.96
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,399,904.70 9,786,642.18
加：营业外收入 7,419.00 2,291,575.41
减：营业外支出 50,711.31
其中：非流动资产处置损失 50,711.31
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,407,323.70 12,027,506.28
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,407,323.70 12,027,506.28
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.013 0.035
19
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
（二）稀释每股收益 0.013 0.035
六、其他综合收益 -1,170,855.64 1,813,248.27
其中：以后会计期间不能重分类进损益的
-1,170,855.64 1,813,248.27
其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将
重分类进损益的其他综合收益项目
七、综合收益总额 3,236,468.06 13,840,754.55
法定代表人：李东义 主管会计工作负责人：谢耘 会计机构负责人：睢静
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：力合股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 141,910,911.36 136,009,724.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 555,479.91 145,131.73
收到其他与经营活动有关的现金 28,258,944.03 28,253,870.90
经营活动现金流入小计 170,725,335.30 164,408,726.75
购买商品、接受劳务支付的现金 51,122,326.34 55,923,269.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
20
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现金 46,087,546.34 40,459,165.34
支付的各项税费 24,379,277.61 24,253,601.32
支付其他与经营活动有关的现金 30,477,760.27 29,666,714.64
经营活动现金流出小计 152,066,910.56 150,302,751.12
经营活动产生的现金流量净额 18,658,424.74 14,105,975.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 250,435,429.45 324,498,864.00
取得投资收益所收到的现金 47,216,363.86 53,099,215.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
51,432.37 8,010,563.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 858,340.00
投资活动现金流入小计 298,561,565.68 385,608,642.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
57,852,652.95 49,253,818.57
付的现金
投资支付的现金 128,213,842.76 355,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,520,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 858,540.00
投资活动现金流出小计 189,445,035.71 404,253,818.57
投资活动产生的现金流量净额 109,116,529.97 -18,645,176.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00 50,796,700.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 12,515.25
筹资活动现金流入小计 40,012,515.25 50,796,700.00
偿还债务支付的现金 31,120,000.00 22,417,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,059,683.54 22,883,768.19
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 9,470,000.00 7,056,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 62,179,683.54 45,300,768.19
筹资活动产生的现金流量净额 -22,167,168.29 5,495,931.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
21
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 105,607,786.42 956,730.88
加：期初现金及现金等价物余额 120,239,698.17 106,701,576.95
六、期末现金及现金等价物余额 225,847,484.59 107,658,307.83
法定代表人：李东义 主管会计工作负责人：谢耘 会计机构负责人：睢静
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：力合股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 15,970,003.06 82,761,932.80
经营活动现金流入小计 15,970,003.06 82,761,932.80
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7,885,670.33 5,211,758.75
支付的各项税费 22,632.24 638,519.34
支付其他与经营活动有关的现金 44,198,338.62 45,723,622.47
经营活动现金流出小计 52,106,641.19 51,573,900.56
经营活动产生的现金流量净额 -36,136,638.13 31,188,032.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 192,000,000.00 313,200,000.00
取得投资收益所收到的现金 24,153,504.21 18,007,886.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
4,475.00 7,992,383.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 216,157,979.21 339,200,269.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
67,729.00 2,430.00
付的现金
投资支付的现金 56,000,000.00 351,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 56,067,729.00 351,002,430.00
22
力合股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 160,090,250.21 -11,802,160.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 12,515.25
筹资活动现金流入小计 12,515.25
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,159,148.87 13,690,417.01
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,159,148.87 13,690,417.01
筹资活动产生的现金流量净额 -17,146,633.62 -13,690,417.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 106,806,978.46 5,695,455.01
加：期初现金及现金等价物余额 24,119,791.19 1,284,695.53
六、期末现金及现金等价物余额 130,926,769.65 6,980,150.54
法定代表人：李东义 主管会计工作负责人：谢耘 会计机构负责人：睢静
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
法定代表人：李东义
力合股份有限公司董事会
2014 年 10 月 27 日
23