闽东电机(集团)股份有限公司2010 年第一季度季度报告正文
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证券代码：000536 证券简称：闽闽东 公告编号：2010－026
闽东电机(集团)股份有限公司2010 年第一季度季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人唐远生、主管会计工作负责人黄堂益及会计机构负责人(会计主管人员)吴燕萍声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产（元） 4,619,258,906.42 4,384,916,447.74 5.34%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,251,473,126.84 2,002,517,189.49 12.43%
股本（股） 700,493,506.00 144,660,789.00 384.23%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.21 3.7758 -14.98%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入（元） 641,286,071.76 359,189,280.02 78.54%
归属于上市公司股东的净利润（元） 101,259,746.96 12,595,314.26 703.95%
经营活动产生的现金流量净额（元） 113,801,276.15 25,158,652.79 352.33%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.1625 0.1739 -6.56%
基本每股收益（元/股） 0.1573 0.0237 563.71%
稀释每股收益（元/股） 0.1573 0.0237 563.71%
加权平均净资产收益率（%） 4.71% 0.72% 3.99%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
率（%）
4.36% 0.63% 3.73%
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
投资收益 3,141,581.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,319,095.69
所得税影响额 -1,514,236.53
合计 9,946,440.30
对重要非经常性损益项目的说明
无闽东电机(集团)股份有限公司2010 年第一季度季度报告正文
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 12,339
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
中国农业银行－新华优选成长股票型证券投
资基金 4632481 人民币普通股
中国建设银行－华商动态阿尔法灵活配置混
合型证券投资基金 3697448 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司－华商领先企业
混合型证券投资基金 3088318 人民币普通股
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 1500000 人民币普通股
中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证券
投资基金 1140834 人民币普通股
唐子浩 834000 人民币普通股
中国农业银行－东吴价值成长双动力股票型
证券投资基金 741603 人民币普通股
张玲 657699 人民币普通股
兴业银行股份有限公司企业年金计划－上海
浦东发展银行 618183 人民币普通股
许少汕 550000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2010 年3 月11 日完成重大资产重组，3 月17 日，新增股份上市。
由于本次重大资产出售完成后，本公司已将全部资产和负债转让给福建省电子信息(集团)有限责任公司（以下简称“信息
集团”），同时将涉及该等资产和负债的相关业务全部转移给信息集团，本公司已不构成业务。
由于本次发行股份购买资产完成后，中华映管（百慕大）股份有限公司和中华映管（纳闽）股份有限公司以所持有的福
建华映显示科技有限公司、深圳华映显示科技有限公司、福建华冠光电有限公司、华映视讯（吴江）有限公司（上述合称“四
家LCM 公司”）75%的股权为对价获取本公司75.71%的股权，取得了本公司的控制权，构成反向购买。本公司为会计上的被
购买方（法律上的母公司），本次发行股份购买的四家LCM 公司75%的股权资产为会计上的购买方（法律上的子公司）。
鉴于本报告期的上述重大变化，公司委托福建华兴会计师事务所有限公司在执行商定程序后根据《企业会计准则第20 号
-企业合并》及《企业会计准则讲解（2008）》的相关规定，按反向购买法代编了报告期的财务报表，相关编制的说明如下：
(1)合并财务报表中，四家LCM 公司的资产、负债以其在合并前的账面价值进行确认和计量；法律上母公司的有关可辨认
资产、负债在并入合并财务报表时，以其在购买日确定的公允价值进行合并。
(2)合并财务报表中的留存收益和其他权益余额反映的是四家LCM 公司在合并前的留存收益和其他权益余额。
(3)合并财务报表的比较信息是四家LCM 公司的比较信息。
(4)四家LCM 公司25%的权益份额在合并财务报表中作为少数股东权益列示。
(5)按照企业会计准则的规定，合并财务报表中的权益结构应当反映法律上母公司（本公司）的权益结构，即法律上母公司
发行在外权益性证券的数量及种类。因此合并财务报表及可比期间的股本均反映本公司期末及年初发行在外权益性证券的数
量。
比较期间的普通股加权平均股数＝购买方（法律上子公司）加权平均股数1,225,880,000.33×收购协议中的换股比例
0.4326=530,352,717,即在计算上年度期末的归属于上市公司股东的每股净资产及上年同期的每股收益时，采用的普通股加权平
均股数为530,352,717 股。
(6)其他发生大幅变化的报表项目变动原因如下：闽东电机(集团)股份有限公司2010 年第一季度季度报告正文
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预付账款：较年初下降85.87%，主要是其中的重组发行费用在重组完成后从股本溢价产生的资本公积中抵减。
持有至到期投资：较年初下降40.74%，主要是福建华映显示科技有限公司收回委托代款110,000,000 元。
存货：较年初上升169.60%，主要是子公司深圳华映显示科技有限公司第一季度新增客户代工量大幅提升所致。
无形资产：较年初上升73.24%，主要是新增206 基地土地使用权。
应付职工薪酬：较年初下降43.81%，主要是报告期发放年初计提的员工资金。
应交税费：较年初上升166.89%，主要是报告期利润大幅上升，企业所得税计提增加。
应付股利：较年初下降36.24%，主要是子公司发放股利。
一年内到期的非流动负债：较年初上升33.86%，主要是一年内将要到期的长期借款调整至本项目。
长期借款：较年初下降100%，主要调整至一年内到期的非流动负债。
股本：较年初上升384.23%，主要是报告期完成新股发行。
资本公积：较年初下降37.75%，主要是报告期按反向购买法重新计算。
营业总收入、营业总成本及营业利润等：比例均较上年同期大幅上升，主要是上年同期受国际金融危机影响，公司业务
不理想，报告期受益于全球经济复苏及液晶行业景气的回升，同时公司加大客户拓展力度等。
财务费用：较上期下降34.90%，主要是报告期增加利息收入。
营业外收入：较上期上升1,080.50%，主要是子公司收到研发费用补助、重点技术改造及转型升级奖励金等。
(7) 报告期及比较期的相关指标的计算过程及依据均严格按照反向购买法加权计算（如下表）。
项目 序号 2010 年1-3 月 2009 年1-3 月
归属于本公司普通股股东的净利润 1
101,259,746.96
12,595,314.26
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润
的非经常性损益 2
7,459,830.22
1,644,303.05
归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后的净
利润 3=1-2
93,799,916.74
10,951,011.21
年初股份总数 4
530,352,717.00
530,352,717.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5
发行新股或债转股等增加股份数 6 170,140,789.00
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期
年末的月份数 7 2
报告期因回购减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9
报告期月份数 10 3 3
发行在外的普通股加权平均数
11=4+5+6*7/10-8*9/1
0
643,779,909.67
530,352,717.00
归属于公司普通股股东的期初净资产 12
2,002,517,189.49
1,739,250,526.79
为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普
通股股东的净资产 13 147,696,190.39
为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通
股股东的净资产 14
报告期回购或现金分红下一月份起至报告期年末的
月份数 15
归属于公司普通股股东的期末净资产 20
2,251,473,126.84
1,751,845,841.05
归属于公司普通股股东的加权平均净资产
21=12+1*50%+13*7/10
-14*15/10+16*17/10-
18*19/10
2,151,611,189.90
1,745,548,183.92
加权平均净资产收益率 4.71% 0.72%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 4.36% 0.63%
基本每股收益
0.1573 0.0237
扣除非经常性损益后基本每股收益 0.0206闽东电机(集团)股份有限公司2010 年第一季度季度报告正文
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0.1457
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司重大资产重组方案（即将全部资产负债整体出售给福建省电子信息（集团）有限责任公司（以下简称“信息集团”），
并由信息集团负责安置所有员工。同时，公司向特定对象中华映管（百慕大）股份有限公司（以下简称“华映百慕大”）、中
华映管（纳闽）股份有限公司（以下简称“华映纳闽”）和福建福日电子股份有限公司（以下简称“福日电子”）以非公开方
式定向发行555,832,717 股股份，以购买华映百慕大、华映纳闽合计持有的福建华映显示科技有限公司、深圳华映显示科技有
限公司、福建华冠光电有限公司、华映视讯（吴江）有限公司各75％股权以及福日电子拥有的位于福州市晋安区鼓山镇横屿
村鲎山的工业房地产及机器设备。）于本报告期内实施完成。公司经营业务范围发生重大变化，将有效改善公司财务状况与经
营情况，大大提升公司盈利能力。重组实施情况详见如下公告：
1、《公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易实施情况报告书》刊登在2010 年3 月11 日的《证券时报》和巨潮网
http://www.cninfo.com.cn 上；
2、《公司股份变动暨新增股份上市公告书》刊登在2010 年3 月16 日的《证券时报》和巨潮网http://www.cninfo.com.cn 上。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
福建省电子信息
（集团）股份有
限公司
自获得上市流通权之日起，
福建省电子信息（集团）有
限责任公司持有的有限售
条件的股份在12 个月内不
得上市交易或转让；上述期
限期满后，其通过证券交易
所挂牌交易出售有限售条
件的股份，出售数量占该公
司股份总数的比例在十二
个月内不得超过百分之五，
在二十四个月内不得超过
百分之十。
完全履行承诺。
股份限售承诺
福建福日电子股
份有限公司
自闽闽东本次非公开发行
结束之日起，3 年内不转让
在闽闽东中所拥有权益的
股份。
履行中
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无 无
重大资产重组时所作承诺
华映百慕大、华
映纳闽
1、自闽闽东本次非公开发
行结束之日起，3 年内不转
让在闽闽东中所拥有权益
的股份。
2、在四家LCM 公司现有经
营模式未因法律、政策变更
等客观变化而改变的情况
下，本次收购完成后至一个
会计年度内关联交易金额
占同期同类交易金额的比
例下降至30％以下（不含
30％）前，确保闽闽东每年
净资产收益率不低于10％，
履行中。闽东电机(集团)股份有限公司2010 年第一季度季度报告正文
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不足部分由华映百慕大以
现金向闽闽东补足。若后续
闽闽东一个会计年度关联
交易金额占同期同类交易
金额的比例恢复至30％以
上（含30％），则仍确保闽
闽东该年净资产收益率不
低于10％，不足部分由华
映百慕大于当年以现金补
足。
3、闽闽东在2009 年的资产
交割日后实现的归属于母
公司所有者的净利润（合并
数）不低于下述公式计算的
数字：2.95 亿/12×M（其中
M 为资产置入上市公司的
实际月份数）， 闽闽东2010
年实现的归属于母公司所
有者的净利润（合并数）不
低于3.46 亿，闽闽东2011
年实现的归属于母公司所
有者的净利润（合并数）不
低于3.46 亿。若闽闽东经
营业绩无法达到设定目标，
当年华映百慕大将以现金
补偿实际盈利数不足设定
目标的差额。
4、本次收购完成后，在2010
年12 月31 日前，闽闽东关
联交易金额占同期同类交
易金额的比例下降至30％
以下（不含30％），并在以
后年度将上述关联交易比
例持续维持在30％以下（不
含30％）。如在2010 年12
月31 日前，闽闽东关联交
易金额占同期同类交易金
额的比例不降至30％以下
（不含30％），华映百慕大
将向闽闽东送股股权登记
日收市后登记在册的除华
映百慕大、华映纳闽外的全
体股东送股一次，送股数量
为4,546,719 股。
发行时所作承诺
无 无 无
其他承诺（含追加承诺）
无 无 无
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况 同向大幅上升闽东电机(集团)股份有限公司2010 年第一季度季度报告正文
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年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万元） 17500-21000 4,223.52 增长 314%-397%
基本每股收益（元/股） 0.2604-0.3124 0.0796 增长 227%-292%
业绩预告的说明
1、上年同期累计净利润根据福建华兴会计师事务所有限公司2009 年6 月30 日审计的四家LCM
公司净利润75％合并计算；
2、基本每股收益计算所采用股本数系根据反向购买法加权计算；
3、上述经营状况的变动主要是由于2009 年上半年受国际金融危机影响，拟注入公司的四家LCM
公司经营状况不理想。预计年初至下一报告期期末，受益于全球经济的复苏，液晶产业景气回
升，同时公司加大客户拓展力度所致。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2010 年03 月02
日 福州 实地调研
东方证券张小嘎等5
人、中邮基金李安
心、南方基金章晖、
华商基金刘宏、嘉实
基金欧宝林等海西
调研团约30 人。
重组完成后公司的战略发展计划、
LCM 公司经营模式及重组完成后公司
整体经营状况等。未向接待对象提供
书面资料。
2010 年03 月31
日 福州 实地调研
华商基金刘宏、新华
基金王卫东、天相投
资马国江、汇添富基
金蒋卫祥。
重组完成后公司的战略发展计划、
LCM 公司经营模式及重组完成后公司
整体经营状况等。未向接待对象提供
书面资料。
3.5.3 其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
