闽东电机(集团)股份有限公司二○○六年度中期报告全文
二○○六年八月二十五日
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对2006年中期报告内容的真实性、准确性、完整性存在异议。
所有董事均出席董事会会议。
公司2006年中期财务报告未经审计。
公司董事长刘捷明先生，常务副总裁、财务总监陈信仁先生和财务审计部经理杨绍良先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 公司基本情况---------------------------------------------------- 2
第二节 股本变动和主要股东持股情况-------------------------------------- 3
第三节 董事、监事、高级管理人员情况------------------------------------ 4
第四节 管理层讨论与分析------------------------------------------------ 4
第五节 重要事项-------------------------------------------------------- 6
第六节 财务报告-------------------------------------------------------- 10
第七节 备查文件目录---------------------------------------------------- 10
第一节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：闽东电机（集团）股份有限公司
公司中文名称缩写：闽东电机
公司法定英文名称：MINDONG ELECTRIC （GROUP） CO., LTD.
公司英文名称缩写：MINDONG
2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：ST闽闽东
公司股票代码：000536
3、公司注册及办公地址：福建省福州市五一中路88号平安大厦19层
邮政编码: 350005
公司互联网网址：http://www.mddjg.com
公司电子信箱：mddjg@public.fz.fj.cn
4、公司法定代表人：刘捷明
5、公司董事会秘书：刘万里
公司证券事务代表：江信建
联系地址：福建省福州市五一中路88号平安大厦19层
联系电话：0591-83348228 0591-83364248
传真：0591-83326201
电子邮箱：mddjg@public.fz.fj.cn msc@mddjg.com
6、公司选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》
公司选定的中国证监会指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：证券与投资者关系管理部
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初数增减(%
)
流动资产 105,244,145.28 93,696,824.34 12.32%
流动负债 179,008,028.18 186,726,233.96 -4.13%
总资产 188,806,875.56 174,585,627.40 8.15%
股东权益(不含少数股东权益) -9,989,298.27 -12,354,748.12 19.15%
每股净资产 -0.082 -0.101 18.81%
调整后的每股净资产 -0.14 -0.16 12.50%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%
)
净利润 2,365,449.85 3,318,694.41 -28.72%
扣除非经常性损益后的净利润 2,856,644.58 3,355,915.12 -14.88%
每股收益 0.02 0.03 -33.33%
每股收益（注） - -
净资产收益率(%)
经营活动产生的现金流量净额 -19,948,472.44 -1,230,275.68 -1521.46%
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注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额
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项目 金额（元）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营 -491,194.73
业外收入、支出
合计 -491,194.73
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第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，公司股份总数及结构未发生变化。
二、报告期期末公司股东总数为9541户。
三、前十名股东、前十名流通股股东持股情况
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前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结数
量
福建省电子信息(集团)有限责任公司 国有股东 36.32% 44290000 44290000 0
闽东电机家属厂 法人股 2.79% 3400000 3400000 0
工行福建省信托投资公司 法人股 1.64% 2000000 2000000 0
福州市鼓楼区华大五金厂 法人股 1.48% 1810000 1810000 0
泉州市二轻集体工业联社 法人股 1.42% 1730000 1730000 0
厦门华伦电力发展有限公司 法人股 0.98% 1190000 1190000 0
中国粮油食品进出口(集团)有限公司 法人股 0.82% 1000000 1000000 0
罗永华 流通股 0.75% 918851 0 0
福州变压器厂 法人股 0.57% 693100 693100 0
福州闽东电机工贸有限公司 法人股 0.53% 649300 649300 0
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 股份种类
罗永华 918851 人民币普通股
周明慧 276590 人民币普通股
陈月明 223900 人民币普通股
徐少华 220050 人民币普通股
王伟文 213900 人民币普通股
韩炳辉 211600 人民币普通股
张晓燕 206935 人民币普通股
张力卫 200800 人民币普通股
叶书麟 200670 人民币普通股
陈超平 200000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司所知前九名非流通股股东间无关联关系，也不属于一致行动人；公司未知其它股
东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
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四、报告期内公司控股股东未发生变化，仍为福建省电子信息（集团）有限责任公司。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股票及变化情况
报告期内，公司董事宿利南持有本公司股票2000股，持股数量未发生变化；公司其他董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票，持股数量未发生变化。
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员的新聘或解聘情况
2006年2月17日，公司董事会同意戴露先生因工作变动的原因辞去公司总裁职务，并由常务副总裁陈信仁先生主持经营班子工作。
第四节 管理层讨论与分析
一、报告期经营成果与财务状况分析
报告期内，公司的主营业务没有发生变化，公司所处行业为电机制造业。2006 年上半年，公司按照年度经营计划，积极采取多项措施，努力改善公司经营状况。由于公司电机主要原材料铜、矽钢片等价格急剧上涨，进一步挤占了公司电机业务有限的利润空间，公司通过优化电机生产工艺、合理安排原材料采购等办法，努力降低原材料价格上涨对公司电机主业的损益产生的影响。
房地产方面，公司积极推进福安“闽东世纪城”二期项目建设，加强营销管理。同时加大对存量资产盘活的力度，对“闽东世纪城”一期项目存量余房加大销售力度，积极做好其他存量资产的变现工作。
国际贸易方面，公司多渠道开发、培养优质客户，扩大进出口业务规模，提高闽东电机海外市场份额，上半年销售收入实现了突破。
2006年上半年，经过全体员工的共同努力，公司实现主营业务收入4948.42万元，比上年同期上升32.59%；受原材料价格上涨等因素的影响，虽实现净利润236.54万元，但比上年同期下降28.72%。
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化情况
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项目 金额（元） 增减比例（%）
本期数 上年同期数
主营业务收入 49,484,210.98 37,320,180.41 32.59%
主营业务利润 3,584,543.96 5,941,507.04 -39.67%
净利润 2,365,449.85 3,318,694.41 -28.72%
现金及现金等价物净增加额 -1,214,748.32 2,082,089.62 -158.34%
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说明：本期主营业务收入比上年同期增加32.59%，主营业务利润比上年同期减少39.67%，主要是由于本期毛利低的进口产品业务量增加，而毛利高的房地产销售额减少所致；现金及现金等价物净增加额减少，主要是本期房地产开发工程和生产投入增加及本期支付以前年度应付未付款项等，造成经营活动产生的现金流量净额比上年同期大幅减少。
2、总资产、股东权益与年初相比的变化情况
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项目 金额（元） 增减比例（%）
本期数 年初数
总资产 188,804,475.56 174,585,627.40 8.14%
股东权益 -9,989,298.27 -12,354,748.12 19.15%
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说明：本期股东权益比年初增加236.54万元，是本期实现利润所致。
二、报告期经营情况
1、主营业务的范围及经营状况
（1）公司主营业务主要包括：机电产品生产、销售，房地产开发，金属材料的经营等。
（2）公司主营业务分行业或分产品构成情况：
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分行业 主营业务收入（ 主营业务成本（元 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率比上
元） ） 率(%) 比上年同期增 比上年同期增 年同期增减百分点
减(%) 减(%)
电机制造业 31,275,661.91 28,009,989.24 10.04% 8.86% 9.92% 减少0.79百分点
其他行业(贸易业务) 17,314,459.27 17,084,827.77 1.31% 4033.09% 4225.38% 减少4.01百分点
房地产开发与经营业 894,089.80 614,332.73 24.20% -89.06% -87.40% 减少10.15百分点
分产品 主营业务收入（ 主营业务成本（元 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率比上
元） ） 率(%) 比上年同期增 比上年同期增 年同期增减百分点
减(%) 减(%)
普通电机 30,902,617.48 27,715,499.98 9.91% 9.13% 10.32% 减少0.89百分点
稀土电机 373,044.43 294,489.26 20.90% -9.56 -17.85% 增加7.93百分点
房地产 894,089.80 614,332.73 24.20% -89.06% -87.40% 减少10.15百分点
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（3）主营业务分地区情况
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地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（%）
内销 47,093,242.79 35.99%
出口 2,390,968.19 -11.16%
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2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化情况
本期主营业务收入比上年同期增加32.59%，其中电机内销业务2888万元比上年同期2604万元增加284万元，进口贸易业务1731万元比上年同期42万元增加1689万元；房地产收入89万元比上年同期817万元减少728万元。
3、报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、主要参股公司情况
福建闽东本田发电机组有限公司，注册资本600万美元，本公司投资2046.72万元，占40%股权，以生产、经营小型汽油发电机组为主业。本报告期内，总资产18382万元，净资产14483万元，净利润2492万元。
5、经营中的问题与困难
（1）资金短缺在相当程度上制约了公司的发展；
（2）上半年原材料材料价格涨幅过快，增加了企业制造成本；
（3）内销、外贸业务有待进一步拓展。
三、报告期投资情况
1、报告期没有募集资金或以前期间募集资金的使用情况延续到报告期的情况。
2、报告期没有非募集资金投资情况。
四、公司2006年中期财务报告未经审计。
第五节 重要事项
一、公司治理及整改情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，坚持依法运作，建立和完善公司的内部控制制度，认真做好各项治理工作。积极搞好投资者关系管理，加强与投资者的信息交流，充分维护广大投资者的利益。从总体上看，公司的的治理实际状况基本符合《上市公司治理准则》的要求。
根据中国证监会证监公司字[2006]38 号《关于印发上市公司章程指引（2006年修订）的通知》、证监发[2006]21 号《关于发布上市公司股东大会规则的通知》和中国证监会、中国银监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》及深交所《股票上市规则》等相关规定，公司结合自身实际情况对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》进行了全面修订，从制度上加强和细化了公司的管理。
公司还将继续按照《上市公司治理准则》和《关于提高上市公司质量的意见》的要求，进一步完善公司治理机构，提升信息披露质量，切实维护广大投资者的利益。
二、公司上年度和本报告期的利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
公司2005年度股东大会于2006年6月29日通过了《2005年度利润分配方案》，决定2005年度利润用于弥补以前年度亏损，2005年度不进行利润分配，也不将资本公积金转增股本，公司已按照执行。
本报告期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
四、公司重大股权转让、资产出售及进展情况
为了加快公司电机主营业务的发展，补充生产经营所需的资金，经福建省国有资产监督管理委员会批复（闽国资函产权[2006]63号），2006年5月16日，公司董事会同意将所持有的福建闽东本田发电机组有限公司10%股权以1850万元的价格转让给本田技研工业（中国）投资有限公司。目前，有关股权转让的过户手续正在办理中。
福建闽东本田发电机组有限公司经审计，截至2005年12月31日帐面净资产152,677,148.67元；另经厦门市大学资产评估有限公司评估，净资产评估值为155,254,836.82元。
五、公司关联交易事项
1、报告期内，公司未发生购销商品、资产重组、股权转让等其它关联交易。
2、关联方债权债务往来
（单位：元）
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
本期发生额 期末余额 本期发生额 期末余额
闽东电机厂 控股股东控制的法人 564,856.43
闽东电机三厂 控股股东控制的法人 2,353,071.09 65,763.33
闽东电机五厂 控股股东控制的法人 205,568.58
闽东电机电泵厂 控股股东控制的法人 6,526.73
闽东电机特种电机厂 控股股东控制的法人 195,453.38 3,363,925.43
闽东电机集团八厂 控股股东控制的法人 41,066.57
闽东电机集团电力电器厂 控股股东控制的法人 7,164.84
闽东电机(集团)五一经理部 控股股东控制的法人 3,412.92
闽东电机(集团)八一经理部 控股股东控制的法人 7,937.67
闽东电机(集团)泉州经理部 控股股东控制的法人 40,149.00
闽东电机(集团)成都经理部 控股股东控制的法人 7,840.25
闽东电机(集团)上海经理部 控股股东控制的法人 230,283.53 14,047.88
闽东电机(集团)中选经理部 控股股东控制的法人 731.19
闽东电机(集团)昆明经理部 控股股东控制的法人 105.00
闽东电机(集团)长沙经理部 控股股东控制的法人 57,570.50
闽东电机(集团)广州经理部 控股股东控制的法人 93,753.25
闽东电机(集团)中农经理部 控股股东控制的法人 5,407.11
闽东电机(集团)展销中心 控股股东控制的法人 7,963.20
闽东电机(集团)威特力经理部 控股股东控制的法人 2,382.08
福建省长青广告公司 控股股东控制的法人 14,732.25
福州立信投资咨询公司 控股股东控制的法人 12,942.35
信安物业管理有限公司 控股股东控制的法人 6,511.43
福建省电子信息(集团)有限责任公司 控股股东 6,432,601.45 3,440,100.00 8,086,186.58
合计 6,432,601.45 7,134,792.04 11,700,660.53
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备注：
1、报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额6,432,601.45元，余额0元；
2、报告期内公司向控股股东及其他关联方提供资金的发生额6,432,601.45 元，关联方向公司提供资金7,134,792.04元，是公司根据福建省电子信息（集团）有限责任公司出具的通知，将公司向上述已经剥离给福建省电子信息（集团）有限责任公司的原属于公司下属单位提供的资金作为偿还公司欠福建省电子信息（集团）有限责任公司的款项进行划帐和归还欠款；闽东电机三厂所欠我公司的2,287,307.76元款项由福建省电子信息（集团）有限责任公司代为归还，并在我公司向福建省电子信息（集团）有限责任公司的借款中进行冲抵；期末公司尚欠控股股东款项8,086,186.58元。
六、公司重大合同
担保合同（单位：万元）：
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期(协 担保金 担保类型 担保期 是否履 是否为关联
议签署日) 额 行完毕 方担保
福建德亚集团公司 1997.7.12 490 连带责任 1997.12.10至1999.9.10 否 否
省机电进出口集团公司 1998.1.15 700 连带责任 1998.1.15至1998.2.15 否 否
省机电进出口集团公司 1998.1.19 700 连带责任 1998.1.19至1998.7.15 否 否
福州立信投资咨询公司 2001.3.30 70 连带责任 2001.3.30至2002.10.15 否 是
福州金皇大酒楼有限公司 1999.10.27 76.5 连带责任 1999.10.27至2001.2.27 否 是
福安市印刷厂 1992.12 869 连带责任 1992.12至1997.12 否 否
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 2905.50
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 1029
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 3934.50
担保总额占公司净资产的比例 -393.87%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 146.50
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务 2905.50
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 3934.50
上述三项担保金额合计 3934.50
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2、报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁事项，也无发生委托理财。
七、非经营性资金占用及清欠进展情况
截至2005年12月31日，我公司与控股股东福建省电子信息（集团）有限责任公司非经营性往来的贷方余额为11,078,688.03元，与闽东电机三厂非经营性往来的借方余额为2,287,307.76元。
2006年6月15日，经与控股股东福建省电子信息（集团）有限责任公司及其下属企业闽东电机三厂协商，三方同意进行债权债务划转，即闽东电机三厂所欠我公司的2,287,307.76元款项由福建省电子信息（集团）有限责任公司代为归还，并在我公司向福建省电子信息（集团）有限责任公司的借款中进行冲抵。
八、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项
公司原计划在2006年6月底之前向深圳证券交易所提交股权分置改革方案及相关信息披露文件，由于公司净资产仍为负数，情况较为复杂，故未能在6月30日前进入股改程序。公司正在努力寻求适合公司实际情况的股改方案，力争在2006年下半年完成股权分置改革。
九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
十、独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见
按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）及公司章程的有关规定，唐任远、孟林明、张玲作为公司独立董事，本着实事求是、认真负责的态度，对公司担保情况进行调查了解，就公司2006年上半年对外担保情况作如下专项说明和独立意见：
1、报告期内，公司对外担保又进一步下降，已由2006年初2915.50万元降到2905.50万元。
2、截止2006年6月30日，公司累计对外担保（不含对子公司的担保）为2905.50万元，均属历史遗留性质的担保。自中国证监会证监发（2003）56号通知发布后，公司没有提供与通知相违背的任何形式的担保。
3、公司为控股股东下属企业福州立信投资咨询公司、福州金皇大酒楼有限公司提供担保行为发生在证监会（2003）56号通知之前。
4、公司的对外担保事项均已经过公司董事会或股东大会的批准，并均严格按照《股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，履行了信息披露义务。
5、《公司章程》已按中国证监会的有关规定进行了全面修订，并经公司2005年度股东大会批准，完善了对外担保的审批程序、审批权限，被担保对象的资格标准。
综上所述，我们认为公司当前的担保总额已超过2006年中期净资产的50%，对外担保总额虽有下降，但幅度不大。为有效地控制公司对外担保风险，保护投资者的合法权益，我们要求公司继续加强对外担保事项的清理工作，逐年降低对外担保，进一步提高资产质量，化解和减轻因担保问题产生的或有负债风险或损失。
同时要求公司严格对外担保的审批程序，严格按照中国证监会和公司章程的有关规定，规范操作，认真和及时履行对外担保情况的信息披露义务。
十、其他重要事项公告信息索引
1、2006年4月13日，《公司2005年年度报告摘要》（公告编号：2006-003）刊登在《证券时报》（C19版），《公司2005年年度报告及其摘要》同时刊载于“巨潮资讯”网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、2006年5月19日，《公司转让股权公告》（公告编号：2006-008）刊登在《证券时报》（C10版），同时刊载于“巨潮资讯”网（http://www.cninfo.com.cn）。
3、2006年6月30日，《公司2005年度股东大会决议公告》（公告编号：2006-013）刊登在《证券时报》（B8版），同时刊载于“巨潮资讯”网（http://www.cninfo.com.cn）。
第六节 财务报告
一、公司2006年中期财务报告未经审计。
二、会计报表（附一）
三、财务报告附注（附二）
第七节 备查文件
一、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
二、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的财务报告正本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本。
四、公司章程文本。
闽东电机（集团）股份有限公司
董事长：刘捷明
二○○六年八月二十五日
附一：
资产负债表（一）
2006年6月30日
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元
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资产 行 期末数 年初数
次 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 5,808,984.12 141,752.02 7,023,732.44 155,499.81
短期投资 2
应收票据 3 30,000.00
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 20,341,174.17 3,082,142.79 18,291,810.82 3,571,552.08
其他应收款 7 6,918,577.85 4,090,634.29 7,661,808.21 2,642,352.98
预付账款 8 5,986,063.39 24,614.10 9,905,098.42 25,814.50
应收补贴款 9
存货 10 66,180,826.59 2,186,249.06 50,767,336.14 1,836,160.03
待摊费用 11 8,519.16 17,038.31
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
内部往来 25
流动资产合计 31 105,244,145.28 9,525,392.26 93,696,824.34 8,231,379.40
长期投资：
长期股权投资 32 64,681,316.62 140,858,145.28 61,302,607.49 139,063,383.61
长期债权投资 34 -
长期投资合计 38 64,681,316.62 140,858,145.28 61,302,607.49 139,063,383.61
固定资产：
固定资产原价 39 34,248,244.37 20,436,762.74 34,225,397.37 20,436,762.74
减：累计折旧 40 14,809,263.54 5,672,770.90 14,094,181.76 5,284,030.82
固定资产净值 41 19,438,980.83 14,763,991.84 20,131,215.61 15,152,731.92
减:固定资产减值准备 42 1,213,225.95 420,866.00 1,213,225.95 420,866.00
固定资产净额 43 18,225,754.88 14,343,125.84 18,917,989.66 14,731,865.92
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50 18,225,754.88 14,343,125.84 18,917,989.66 14,731,865.92
无形资产及其他资产：
无形资产 51 431,912.98 37,500.00 444,658.24 45,000.00
长期待摊费用 52 223,745.80 223,547.67
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 655,658.78 37,500.00 668,205.91 45,000.00
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67 188,806,875.56 164,764,163.38 174,585,627.40 162,071,628.93
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单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：杨绍良
资产负债表（二）
2006年6月30日
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元
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负债及股东权益 行 期末数 年初数
次 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 68 29,898,176.00 24,600,000.00 35,390,000.00 24,600,000.00
应付票据 69
应付账款 70 23,831,984.42 38,794,282.27 24,285,329.63 42,820,962.75
预收账款 71 19,165,530.72 3,690,546.07 15,078,264.15 5,356,966.53
应付工资 72 687,221.79 387,325.58 990,470.63 603,245.03
应付福利费 73 621,031.59 363,568.53 1,176,986.59 885,699.02
应付股利 74 903,491.22 903,491.22 903,491.22 903,491.22
未交税金 75 -635,621.90 1,679,539.68 3,752,966.75 3,224,032.64
其他未交款 80 42,428.94 23,774.93 117,091.03 82,423.11
其他应付款 81 33,584,105.51 26,890,193.71 37,185,450.22 28,277,688.61
预提费用 82 17,440,669.54 17,321,729.31 14,377,173.39 14,202,857.79
预计负债 83 21,559,010.35 21,559,010.35 21,559,010.35 21,559,010.35
一年内到期的长期负债 86 31,910,000.00 31,910,000.00 31,910,000.00 31,910,000.00
其他流动负债 90
内部往来 91
流动负债合计 100 179,008,028.18 168,123,461.65 186,726,233.96 174,426,377.05
长期负债：
长期借款 101 18,330,000.00 5,330,000.00
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106 1,300,000.00 1,300,000.00
其他长期负债 108
长期负债合计 110 19,630,000.00 6,630,000.00
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114 198,638,028.18 174,753,461.65 186,726,233.96 174,426,377.05
少数股东权益 158,145.65 214,141.56
股东权益：
股本 115 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00
减:已归还投资 116
股本净额 117 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00
资本公积 118 14,037,311.46 14,037,311.46 14,037,311.46 14,037,311.46
盈余公积 119 9,077,268.27 8,979,627.75 9,077,268.27 8,979,627.75
其中：法定公益金 120 9,012,174.59 8,979,627.75 9,012,174.59 8,979,627.75
未分配利润 121 -155,031,071.00 -154,933,430.48 -157,396,520.85 -157,298,880.33
股东权益合计 122 -9,989,298.27 -9,989,298.27 -12,354,748.12 -12,354,748.12
负债及股东权益总计 135 188,806,875.56 164,764,163.38 174,585,627.40 162,071,628.93
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单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：杨绍良
利润及利润分配表
2006年6月
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元
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项目 行次 本年累计数 上年同期数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1 49,484,210.98 6,822.70 37,320,180.41
减：主营业务成本 4 45,709,149.74 6,822.70 30,751,961.05 47,050.46
主营业务税金及附加 5 190,517.28 626,712.32 39,628.34
二、主营业务利润(亏损以"-"号填 10 3,584,543.96 5,941,507.04 -86,678.80
列)
加：其他业务利润(亏损以"-"号填 11 1,459,512.38 487,180.59 995,014.41 421,508.19
列)
减:营业费用 14 1,873,372.43 1,264,571.22 41,388.29
管理费用 15 6,968,387.95 3,338,522.33 8,447,339.48 4,985,459.36
财务费用 16 3,304,623.15 2,968,074.97 2,812,699.31 2,338,705.62
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 18 -7,102,327.19 -5,819,416.71 -5,588,088.56 -7,030,723.88
加:投资收益(损失以"-"号填列) 19 9,967,918.30 8,383,970.84 9,354,356.85 10,213,949.29
补贴收入 22 22,193.00 12,193.00
营业外收入 23 38,099.55 290,384.83 219,335.68
减:营业外支出 25 529,294.28 199,104.28 374,585.96 96,059.68
四、利润总额(亏损总额以"-"号填 27 2,374,396.38 2,365,449.85 3,704,260.16 3,318,694.41
列)
减：所得税 28 64,942.44 385,565.75
少数股东损益 -55,995.91
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 30 2,365,449.85 2,365,449.85 3,318,694.41 3,318,694.41
加：年初未分配利润 -157,396,520.85 -157,298,880.33 -262,996,038.85 -262,898,398.33
其他转入 104,049,557.53 104,049,557.53
六、可供分配的利润 -155,031,071.00 -154,933,430.48 -155,627,786.91 -155,530,146.39
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -155,031,071.00 -154,933,430.48 -155,627,786.91 -155,530,146.39
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -155,031,071.00 -154,933,430.48 -155,627,786.91 -155,530,146.39
补充资料:
1、处置部门或被投资单位所得收
益
2、然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5、债务重组损失
6、其他
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单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：杨绍良
现金流量表（一）
2006年6月
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元
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项目 行次 合并报表 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 64,410,351.03 777,192.49
收到的税费返还 3 111,040.69 -
收到的其他与经营或活动有关的现金 8 5,798,612.22 16,412,001.47
现金流入小计 9 70,320,003.94 17,189,193.96
购买商品、接受劳务服务支付的现金 10 66,021,672.55 24,689.86
支付给职工以及为职工支付的现金 12 8,491,503.12 3,020,097.11
支付的各项税费 13 6,816,083.76 2,162,377.44
支付的其他与经营活动有关的现金 18 8,939,216.95 23,914,986.51
现金流出小计 20 90,268,476.38 29,122,150.92
经营活动产生的现金流量净额 21 -19,948,472.44 -11,932,956.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23 6,589,209.17 6,589,209.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 6,589,209.17 6,589,209.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 24,200.85
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35 58,610.00
现金流出小计 36 82,810.85
投资活动产生的现金流量净额 37 6,506,398.32 6,589,209.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 18,330,000.00 5,330,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 18,330,000.00 5,330,000.00
偿还债务所支付的现金 45 5,491,824.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 610,850.20
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 6,102,674.20
筹资活动产生的现金流量净额 54 12,227,325.80 5,330,000.00
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 -1,214,748.32 -13,747.79
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单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：杨绍良
现金流量表（二）
2006年6月
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元
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补充资料 行次 合并报表 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57 2,365,449.85 2,365,449.85
加：计提的资产减值准备 58 -977,393.08 -977,393.08
固定资产折旧 59 715,081.78 388,740.08
无形资产摊销 60 12,745.26 7,500.00
长期待摊费用摊销 61 59,765.72
待摊费用减少（减：增加） 64
预提费用的增加（减：减少） 65 350,238.50 388,527.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68 3,324,817.49 2,967,410.34
投资损失（减：收益） 69 -9,967,918.30 -8,383,970.84
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -15,413,490.45 -350,089.03
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 18,209,227.22 4,678,020.54
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -18,626,996.43 -13,017,152.19
未确认的投资损失的减少（减：增加） 74
少数股东损益 75
其他 76
经营活动产生的现金流量净额 -19,948,472.44 -11,932,956.96
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 77
债务转为资本 78
一年内到期的可转换公司债券 79
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况： 80
现金的期末余额 81 5,808,984.12 141,752.02
减：现金的期初余额 82 7,023,732.44 155,499.81
加：现金等价物的期末余额 83 - -
减：现金等价物的期初余额 84 - -
现金及现金等价物净增加额 -1,214,748.32 -13,747.79
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单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：杨绍良
资产减值准备明细表
2006年6月
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元
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项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 71,805,808.50 977,393.08 70,828,415.42
其中：应收账款 58,927,126.92 977,393.08 57,949,733.84
其他应收款 12,878,681.58 12,878,681.58
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债权投资
三、存货跌价准备合计 3,255,822.15 3,255,822.15
其中：库存商品 2,190,977.38 2,190,977.39
原材料 525,873.41 525,873.40
在产品 197,718.13 197,718.13
低值易耗品 341,253.23 341,253.23
四、长期投资跌价准备合计 1,362,314.94 1,362,314.94
其中：长期股权投资 1,362,314.94 1,362,314.94
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,213,225.95 1,213,225.95
其中：房屋、建筑物 88,421.42 88,421.42
机器设备 1,007,707.91 1,007,707.91
运输设备
其他 117,096.62 117,096.62
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 77,637,171.54 977,393.08 76,659,778.46
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单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：杨绍良
利润表附表
2006年6月
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司
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报告期利润 全面摊薄净资产收益 加权平均净资产收益 全面摊薄每股收益（ 加权平均每股收益（
率（%） 率（%） 元/股） 元/股）
主营业务利润 不适用 不适用 0.0294 0.0294
营业利润 不适用 不适用 -0.0583 -0.0583
净利润 不适用 不适用 0.0194 0.0194
扣除非经常性损益后的净利润 不适用 不适用 0.0234 0.0234
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单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：杨绍良
附二：
会 计 报 表 附 注
一、公司的基本情况
闽东电机（集团）股份有限公司（以下简称公司）是1992年12月经福建省经济体制改革委员会（闽体改字〔1992〕117号文）批准，以募集方式设立的股份制公司。公司于1993年9月经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行人民币普通股3,354万股，并于1993年11月26日在深圳证券交易所上市，上市时总股本为11,000万股。公司于1994年向社会公众进行了配股，配股后股本为121,927,193股。公司是国家中小型电机行业的骨干企业，主要经营：电机电器、发电设备、通用机械等机电产品的开发、生产与销售、集团内企业产品的进出口贸易、房地产业开发经营等。
由于公司从1998年开始连续三年亏损，公司股票于2001年5月9日起暂停上市，并实行“PT”处理。2001年6月22日，公司向深圳证券交易所提交宽限期申请，并获得一年的宽限期。2002年6月28日，公司恢复上市申请获得批准。现股票交易名称为“ST闽闽东”。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计政策：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及补充规定。
2、会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础与计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：对发生的外币经济业务，以外币业务发生当日的市场汇率折算为本位币入账，期末外币账户按期末市场汇率进行调整，差额计入当期汇兑损益。
6、现金等价物的确定标准：本公司持有的期限短（指从购入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资，确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法：短期投资按取得时的实际成本计价，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利及债券利息应单独核算；持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面成本；公司在期末对短期投资进行全面检查，并根据谨慎性原则的要求，合理地预计各项短期投资可能发生的损失，按成本与市价孰低计价，按单项投资计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法：采用“备抵法”核算坏账损失。
（1）应收账款的坏账准备按期末应收账款账龄及客户信用计提如下：
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账龄 计提比例
1年以内 0％
1—2年 10％
2—3年 40％
3年以上 90％
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其他应收款的坏账准备按期末账户余额的10％及债务人的信用计提。
（2）坏账损失的确认标准：
A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的款项；
B、因债务人逾期未履行偿债义务超过五年，仍然不能收回账款，经董事会或股东大会批准确认为坏账。
9、存货核算方法：存货采购时采用实际成本或计划成本计价，期末均调整为实际成本。产品发出时按加权平均法计价。低值易耗品摊销按金额大小采用一次性摊销或分期摊销。
存货跌价准备的计提：
（1）计提的范围：包括库存商品、委托代销商品、在产品、半成品、各种材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资等各类存货。
（2）计提的方法：公司一般在期末对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计价并提取存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资：按取得时初始投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽不足20％但具有重大影响的，采用权益法核算。
（2）股权投资差额：长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在合同规定的投资期限内平均摊销，若合同没有规定投资期限的，按10年期平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资--××单位（投资成本）”科目，贷记“资本公积--股权投资准备”科目。
（3）长期债权投资：以实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到期但尚未领取债券利息，作为初始投资成本。债券溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销。
（4）公司在期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法：公司拥有的使用年限在一年以上经营性资产，或不属于生产经营的主要设备，单位价值在2,000元以上的劳动资料，作为固定资产进行核算，并按实际成本计价，采用平均年限法计提折旧。固定资产折旧年限及折旧率如下：
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类别 使用年限 净残值率（％） 年折旧率（％）
房屋和建筑物 8-35 3 2.77—12.13
机器设备 8-10 3 9.7—12.13
运输设备 6 3 16.17
其他设备 5-9 3 10.78—19.4
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固定资产减值的核算：
公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产。
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格的产品。
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法：按实际发生的支出计入工程成本，在工程办理竣工决算手续或实际投入使用时转为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在工程尚未完工交付使用前计入工程成本，完工交付使用后计入当期损益。
在建工程减值准备的核算：公司在期末对在建工程进行全面检查，如存在长期停建并且预计在3年内不会重新开工或其他表明在建工程已经发生减值的情形，则提取在建工程减值准备。
13、借款费用的核算方法：购建固定资产的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币专门借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期损益。
借款费用资本化金额的确定：
（1）利息资本化金额的确定：至截止当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数乘以资本化率确定；如果借款存在折价或溢价，则应将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化率作相应调整。
（2）辅助费用资本化金额的确定：应予以资本化的辅助费为当期辅助费用的实际发生额。
（3）外币专门借款汇兑差额资本化金额的确定：应予以资本化的汇兑差额为当期外币借款本金及利息所发生的汇兑差额。
14、无形资产计价和摊销方法：按实际成本计价，在其受益期内平均摊销。其中土地使用权从取得之日起按50年进行摊销，工业产权及专有技术按10年摊销。
无形资产减值准备的核算：公司在期末对无形资产逐项检查，如存在技术陈旧、超过法律保护期限、市价大幅下跌或其他致使无形资产丧失、部分丧失使用价值和转让价值的情形，按可收回金额低于无形资产账面价值的差额提取无形资产减值准备。如无形资产发生的减值迹象全部或部分消失时，应将以前年度已确认的减值损失部分全部或部分转回。
15、长期待摊费用摊销方法：在费用项目的受益期限内分期平均摊销。大修理费用采用待摊方式的，将发生的大修理费用在下一次大修理前平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
16、收入确认原则：
（1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对已售商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在劳务已经提供，相关的成本可以可靠地计量，其经济利益能够流入时，确认收入的实现。
17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等规定，对母公司拥有50%（不含50%）以上权益性资本或拥有50%（含50%）以下权益性资本但具有实质控制权的子公司纳入合并报表范围，但对于资产总额和利润总额均达不到母公司10%的子公司，不纳入合并报表范围。
在编制合并会计报表时，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
19、本期主要会计政策、会计估计未发生变化或变更。
三、主要税项
1、增值税：公司为一般纳税人，销项税率分别为电机类税率17％，水泵类税率13％。
2、营业税：按营业收入的5％计算缴纳。
3、城市维护建设税：按应交纳流转税额的7％计算缴纳。
4、教育费附加：按应交纳流转税额的4％计算缴纳。
5、企业所得税：按应纳税所得额的33％计算缴纳。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营公司一览表
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名称 注册地 主营业务 注册资本（万 持股比例 是否合并
址 元）
闽东电机集团国际贸易公司 福州 国际国内贸易 500.00 100％ 是
闽东电机第一冲压厂 福安 铸件冲配 936.00 100％ 是
闽东电机集团物资公司 福州 物资采购 417.00 100％ 是
福建闽东房地产开发公司 福州 房地产 3,600.00 100％ 是
福建闽东电机制造有限公司 福安 电机制造 500.00 100％ 是
福建闽东电机高新技术有限公司 福州 电机制造 500.00 100％ 是
福州开发区闽东电机物资有限公司 福州 机电销售 50.00 40％ 否
闽东本田汽油发电机组有限公司 福州 电机产销 5,116.80 40％ 否
福安市世纪物业管理有限公司 福安 物业管理 50.00 50% 是
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2、本期合并报表范围未发生变化。
五、会计报表主要项目注释
除特别注明外，金额单位为人民币元，“期初”系指2006年1月1日，“本期”系指2006年1月1日至2006年6月30日，“期末”系指2006年6月30日。
（一）合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
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项目 期末数 期初数
现金 30,008.70 230,855.94
银行存款 5,778,975.42 6,792,876.50
其他货币资金 0.00 0.00
合计 5,808,984.12 7,023,732.44
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2、应收票据期末余额为0.00元，较期初数减少100％，主要是公司销售货物收取的银行承兑汇票到期兑现所致。
3、应收款项
（1）应收账款
①账龄分析
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账龄 期末数 期末比例(% 期末坏账准备 期初数 期初比例(% 期初坏账准备
) )
1年以内 17,040,004.74 21.76 0.00 14,330,042.43 18.56 0.00
1-2年 91,236.61 0.12 14,228.18 281,678.70 0.36 28,167.87
2-3年 1,451,078.47 1.85 658,602.61 1,653,731.50 2.14 661,492.61
3年以上 59,708,588.19 76.27 57,276,903.05 60,953,485.11 78.94 58,237,466.44
合计 78,290,908.01 100.00 57,949,733.84 77,218,937.74 100.00 58,927,126.92
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②该账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
③其中金额较大的主要款项为：
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单位名称 金额 欠款时间 款项性质
福州高骏房地产有限公司 7,606,100.00 1年以内 货款
美国JMDTOOL公司 4,377,730.82 3年以上 货款
香港华生公司 3,990,081.72 3年以上 货款
美国FENNER公司 3,007,289.46 3年以上 货款
菲律宾盛芳公司 2,221,499.47 3年以上 货款
合计 21,202,701.47 占期末余额的27.08%
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（2）其他应收款
①账龄分析
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账龄 期末数 期末比例( 期末坏账准备 期初数 期初比例(%) 期初坏账准备
%)
1年以内 1,585,073.28 8.00 82,880.56 2,363,344.76 11.51 82,880.56
1-2年 453,199.90 2.29 129,175.03 1,600,217.98 7.79 129,175.03
2-3年 1,344,362.96 6.79 40,456.50 165,031.96 0.80 40,456.50
3年以上 16,414,623.29 82.92 12,626,169.49 16,411,895.09 79.90 12,626,169.49
合计 19,797,259.43 100.00 12,878,681.58 20,540,489.79 100.00 12,878,681.58
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②该账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
③期末余额中金额较大的款项为：
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项目 金额
东普公司 2,697,448.96
重庆钢铁四厂劳动服务公司 1,650,000.00
晋江五星城市信用社 1,317,500.00
合计 5,664,948.96（占期末余额的28.61％）
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4、预付账款
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账龄 期末数 期末比例(%) 期初数 期初比例(%)
1年以内 5,923,449.29 98.95 9,840,929.92 99.35
1-2年 7,353.78 0.12 8,202.78 0.08
2-3年 17,260.32 0.29 17,965.72 0.18
3年以上 38,000.00 0.64 38,000.00 0.39
合计 5,986,063.39 100.00 9,905,098.42 100.00
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预付账款期末余额5,986,063.39元，较期初数减少39.57％，主要是房地产公司转让福建嘉园房地产开发有限公司股权后部份应收的转让款，对方以房产抵付，由于尚未交房，在预付帐款科目核算。本期转让部分房产，收回部分现金。
该账户余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
5、存货及存货跌价准备
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项目 期末数 期末跌价准备 期初数 期初跌价准备
原材料 2,689,323.45 525,873.41 2,498,061.47 525,873.41
库存商品 13,504,660.11 2,190,977.38 13,121,065.90 2,190,977.38
在制品 52,485,333.47 197,718.13 37,677,729.18 197,718.13
低值易耗品 757,331.71 341,253.23 726,301.74 341,253.23
合计 69,436,648.74 3,255,822.15 54,023,158.29 3,255,822.15
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备注：
存货的抵押情况如下：
福建闽东房地产开发公司以土地为抵押向兴业银行福安市支行贷款1300万元，期限为2006年3月15日至2008年3月14日，年利率为7.488％。
6、待摊费用
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类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待扣进项税额 799.00 799.00
模具费 16,239.31 8,519.15 7,720.16
合计 17,038.31 8,519.15 8,519.16
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待摊费用期末余额为8,519.16元，较期初数减少50.00％，主要原因是本期摊销模具费所致。
7、长期投资
（1）长期投资明细表
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 61,302,607.49 9,967,918.30 6,589,209.17 64,681,316.62
长期债权投资 0.00 0.00 0.00
合计 61,302,607.49 9,967,918.30 6,589,209.17 64,681,316.62
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（2）长期股权投资明细表
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被投资公司名称 年限 投资金额(元) 持股比 减值准备(元) 本期权益增减 累计权益增减额 备注
例% 额(元) (元)
长乐市闽东电机铸造厂 10 496,214.94 20.83 496,214.94 0.00 0.00 成本法
闽东本田汽油发电机组有限公司 20 64,449,568.60 40.00 0.00 3,378,709.13 44,123,348.60 权益法
四川农机股份有限公司 500,000.00 2.50 500,000.00 0.00 0.00 成本法
厦门源益电力发展公司 240,000.00 0.20 240,000.00 0.00 0.00 成本法
永安永利娱乐公司 10 126,100.00 10.00 126,100.00 0.00 0.00 成本法
福州开发区闽东电机物资公司 231,748.02 40.00 0.00 0.00 31,748.02 权益法
合计 66,043,631.56 1,362,314.94 3,378,709.13 44,155,096.62
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8、固定资产
（1）固定资产原值
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 20,290,852.26 0.00 0.00 20,290,852.26
机器设备 9,930,407.45 0.00 0.00 9,930,407.45
运输工具 1,357,474.50 0.00 0.00 1,357,474.50
其他 2,646,663.16 22,847.00 0.00 2,669,510.16
合计 34,225,397.37 22,847.00 0.00 34,248,244.37
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（2）累计折旧
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 4,409,198.19 266,649.36 0.00 4,675,847.55
机器设备 7,623,710.13 244,759.08 0.00 7,868,469.21
运输工具 710,472.10 64,529.09 0.00 775,001.19
其他 1,350,801.34 139,144.25 0.00 1,489,945.59
合计 14,094,181.76 715,081.78 0.00 14,809,263.54
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（3）固定资产减值准备及净额
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项目 期初数 期末数
固定资产净值 20,131,215.61 19,438,980.83
固定资产减值准备 1,213,225.95 1,213,225.95
固定资产净额 18,917,989.66 18,225,754.88
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备注：
①固定资产的抵押情况如下：
闽东电机第一冲压厂以HSD—200高速精密压力机为抵押向中国银行福安支行借款50万元；
公司以其拥有的座落于福州市鼓楼区斗东路12号的房屋建筑物及车位为福建闽东电机高新技术有限公司向招商银行福州分行借款280万元作抵押担保。
②固定资产减值准备变动情况
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项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 88,421.42 0.00 0.00 88,421.42
机器设备 1,007,707.91 0.00 0.00 1,007,707.91
其他 117,096.62 0.00 0.00 117,096.62
合计 1,213,225.95 0.00 0.00 1,213,225.95
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9、无形资产
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种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
技术转让费 150,000.00 45,000.00 0.00 7,500.00 37,500.00 2.5年
土地使用权 532,320.00 399,658.24 0.00 5,245.26 394,412.98 37.7年
合计 682,320.00 444,658.24 0.00 12,745.26 431,912.98
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10、长期待摊费用
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类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
其他 223,547.67 59,963.85 59,765.72 223,745.80 18个月
合计 223,547.67 59,963.85 59,765.72 223,745.80
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11、短期借款
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借款类别 期末数 期初数 备注
担保借款 26,598,176.00 27,600,000.00 逾期金额为2,460万元
抵押借款 3,300,000.00 7,790,000.00
合计 29,898,176.00 35,390,000.00
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备注：
①逾期借款明细如下
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贷款单位 借款时间 到期时间 借款金额 用途 贷款 是 月利率
（万元） 方式 否
逾
期
中国信达资产管理公司福州办事处 1999/12/21 2000/07/21 1,320.00 流动资金 担保 逾 6.3‰
期
中国信达资产管理公司福州办事处 1999/04/29 1999/10/29 100.00 流动资金 担保 逾 6.3‰
期
中国信达资产管理公司福州办事处 1999/04/30 1999/10/30 600.00 流动资金 担保 逾 6.3‰
期
中国信达资产管理公司福州办事处 1999/05/26 1999/11/26 200.00 流动资金 担保 逾 6.3‰
期
中国信达资产管理公司福州办事处 1999/11/10 2000/02/09 140.00 流动资金 担保 逾 6.3‰
期
中国信达资产管理公司福州办事处 1999/06/07 1999/12/07 100.00 流动资金 担保 逾 6.3‰
期
中行福安支行 2005.3.31 2006.3.31 199.82 流动资金 担保 逾
期
中行福安支行 2005.3.31 2006.3.31 50.00 流动资金 抵押 逾
期
逾期短期借款合计 2,709.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述借款中，福建省机械设备进出口公司为公司1,320万元的借款提供担保，福建福日集团公司为公司1,140万元的借款提供担保，公司已对上述借款计提利息10,661,558.20元，均尚未支付。
②抵押贷款情况：闽东电机第一冲压厂以HSD—200高速精密压力机向中国银行福安支行贷款50万元；公司以其拥有的座落于福州市鼓楼区斗东路12号的房屋建筑物及车位为福建闽东电机高新技术有限公司向招商银行福州分行借款280万元作抵押担保。
12、应付账款期末余额为23,831,984.42元。
（1）主要款项
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单位名称 金额 欠款时间 款项性质
温州瑞正电工器材有限公司 1,099,542.31 1年以内 购货款
福安新光电机有限公司 1,094,322.96 1年以内 购货款
中盛实业公司 915,138.61 1年以内 购货款
上海纽荷兰农械公司 762,490.91 1年以内 购货款
合计 3,871,494.79 占期末欠款余额的16.24％
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（2）期末余额中无欠持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。
13、预收账款期末余额为19,165,530.72元，较期初数增加27.11％，主要原因是本期预收购房款。
（1）主要款项
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单位名称 金额 欠款时间 款项性质
售楼订金款 13,663,688.87 1年以内 预收购房款
合计 13,663,688.87 占期末预收款余额的71.29%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末余额中无预收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。
14、应付工资期末余额为687,221.79元，较期初数减少30.62%，主要原因是本期支付上期计提而未支付的员工工资所致。
15、应付福利费期末余额为621,031.59元，较期初数减少47.24%，主要原因是本期公司为员工办理医疗保险支付预留在职与退休人员超比例十年医疗保险费所致。
16、应付股利期末余额为903,491.22元，本期未发生变动，系遗留的尚未支付的普通股股利。
17、应交税金期末余额为-635,621.90元，较期初数减少116.93%，主要原因是本期交纳未交增值税及预收购房款部分预交各项税款。
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税项 期末数 期初数
增值税 957,301.08 2,244,229.49
城建税 43,161.23 223,328.18
营业税 -567,918.74 501,119.38
房产税 9,198.19 1,736.04
企业所得税 -1,395,189.26 198,956.45
关税 445,672.55 445,672.55
其他 -127,846.95 137,924.66
合计 -635,621.90 3,752,966.75
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备注：计提交纳标准见附注三。
18、其他应交款期末余额为42,428.94元，较期初数减少63.76%，主要原因是本期交纳未交增值税附加费及预收购房款部分预交各项税款附加费。
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项目 期末数 期初数
教育费附加 -23,855.46 79,096.98
社会事业发展费 0.05 0.05
防洪费 66,017.79 37,068.68
其他 266.56 925.32
合计 42,428.94 117,091.03
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备注：计提交纳标准见附注三。
19、其他应付款期末余额为33,584,105.51元。
（1）主要款项
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单位名称 金额 欠款时间 款项性质
福建省电子信息(集团)有限责任公司 8,086,186.58 1年以内 往来款
福州海关 1,200,000.00 2～3年 应付的罚款
闽东福鼎分厂 1,505,831.18 3年以上 往来款
鼓楼房地产开发公司 955,272.10 3年以上 往来款
合计 11,747,289.86 占期末应付款余额的34.98％
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期末余额中应付持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项是应付福建省电子信息(集团)有限责任公司8,086,186.58元，该款项是福建省电子信息(集团)有限责任公司为支持公司发展暂时借用给公司使用的款项的尾款。
20、预提费用
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类别 期末数 期初数
预提利息 16,933,201.94 14,219,944.29
租赁费 24,650.00 24,650.00
延期交房违约金 0.00 0.00
其他 482,817.60 132,579.10
合计 17,440,669.54 14,377,173.39
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预提费用期末余额17,440,669.54元，较期初数增加21.31％，主要是本期计提银行借款利息尚未支付。
21、预计负债期末余额为21,559,010.35元，本期未发生变动，主要原因是：
1997年10月10日，福建省机械设备进出口公司与中国银行福建省分行签订了一份贷款金额不超过人民币2,000万元的《最高额度借款合同》，借款期限自本合同生效之日起12个月，担保人为公司。随后，中国银行福建省分行共向福建省机械设备进出口公司放贷人民币1,700万元，而福建省机械设备进出口公司仅归还了300万元，尚欠借款本金人民币1,400万元。中国银行福建省分行遂向福州市中级人民法院提起诉讼，要求福建省机械设备进出口公司偿还借款本金人民币1,400万元及利息；公司对上述借款本息承担连带责任。2002年11月4日，福州市中级人民法院以（2002）榕经初字第233号民事判决书作出判决：福建省机械设备进出口公司应于本判决生效之日起十日内偿还借款本金1,400万元及利息5,189,116.06元；公司对此承担连带责任。对此，公司根据谨慎性原则于2002年度预计负债19,242,094.06元。2003年8月14日，经福建省高级人民法院（2002）闽经终字第385号民事判决书，公司于2003年度补充计提该借款的利息支出2,316,916.29元，累计共计提预计负债21,559,010.35元。截至目前，公司尚未解除该担保责任。
根据目前该债务的重组进程，公司认为已经对该项担保充分计提了相应的准备，本期不增加计提预计负债。
22、一年内到期的长期负债期末余额为31,910,000.00元。
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借款单位 金额 借款期限 月利率‰ 借款条件
中国长城资产管理公司福州办事处 23,000,000.00 2003.6.30-2005.12.15 4.8 担保
中国长城资产管理公司福州办事处 8,910,000.00 2003.6.30-2004.12.15 4.8 担保
合计 31,910,000.00
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公司一年内到期的长期负债均已经逾期，债权人已经由原中国工商银行福州市五一支行转给中国长城资产管理公司福州办事处。
23、长期借款余额为18,330,000.00元,系兴业银行福安支行放两年期房地产开发贷款1300万元和福建省财政厅发放十五年期稀土永磁电机产业化项目贷款533万元。
24、专项应付款余额为1,300,000.00元，系本期收稀土永磁电机产业化项目国债专项资金基建支出拨款。
25、股本
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项目 期末数 期初数
一、尚未流通股份 76,460,000.00 76,460,000.00
1、发起人股份 52,390,000.00 52,390,000.00
其中：
国家拥有股份 44,290,000.00 44,290,000.00
2、募集法人股 24,070,000.00 24,070,000.00
3、公司职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 76,460,000.00 76,460,000.00
二、已流通股份 45,467,193.00 45,467,193.00
1、境内上市的人民币普通股 45,467,193.00 45,467,193.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 45,467,193.00 45,467,193.00
三、股份总数 121,927,193.00 121,927,193.00
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26、资本公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分类的资本公积 0.00 0.00 0.00 0.00
被投资单位股权投资准备 -124,202.97 0.00 0.00 -124,202.97
其他资本公积 14,161,514.43 0.00 0.00 14,161,514.43
合计 14,037,311.46 0.00 0.00 14,037,311.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 65,093.68 0.00 0.00 65,093.68
任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
法定公益金 9,012,174.59 0.00 0.00 9,012,174.59
合计 9,077,268.27 0.00 0.00 9,077,268.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未分配利润
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项目 金额
报告期初未分配利润 -157,396,520.85
加：报告期净利润 2,365,449.85
报告期末未分配利润 -155,031,071.00
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29、主营业务利润：
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项目 本期发生数 上年同期发生数
收入 成本 毛利 收入 成本 毛利
电机产品 48,590,121.18 45,094,817.01 3,495,304.17 29,149,757.41 25,876,263.64 3,273,493.77
房地产 894,089.80 614,332.73 279,757.07 8,170,423.00 4,875,697.41 3,294,725.59
合计 49,484,210.98 45,709,149.74 3,775,061.24 37,320,180.41 30,751,961.05 6,568,219.36
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（1）本年度主要销售对象如下：
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公司名称 销售金额（万元）
上海飞乐股份有限公司 1,617.65
福州万特机电设备有限公司 318.25
福建省烟草公司龙岩分公司 265.29
福清旭日商贸有限公司 207.82
福建泉州鸿昌机械制造有限公司 136.66
合计 2,545.67（占本期销售收入51.44%）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主营业务收入本期发生49,484,210.98元，主营业务成本本期发生45,709,149.74元，分别较上年同期增加32.59%、48.64%，主要原因是本期毛利低的进口产品增加而毛利高的房地产销售下降所致。
30、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料、边角料让售 1,051,028.73 107,006.45 944,022.28
加工费收入 27,757.67 0.00 27,757.67
租金 612,684.49 124,952.06 487,732.43
其他 0.00 0.00 0.00
合计 1,691,470.89 231,958.51 1,459,512.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务利润本期发生1,459,512.38元，较上年同期增加46.68%，主要原因是材料及边角料让售增加所致。
31、营业费用本期发生1,873,372.43元，较上年同期增加48.14%，主要原因是本期销售额增加，相关的营销费用亦相应增加。
32、管理费用本期发生6,968,387.95元，较上年同期减少17.51%。
33、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 3,324,817.49 2,816,153.21
减:利息收入 35,328.49 15,389.60
汇兑损失 11,208.55 0.00
减:汇兑收益 6,767.98 0.00
其他 10,693.58 11,935.70
合计 3,304,623.15 2,812,699.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
股权投资收益 9,967,918.30 9,354,356.85
长期投资减值损失 0.00 0.00
债权投资收益 0.00 0.00
股权转让收益 0.00 0.00
合计 9,967,918.30 9,354,356.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、补贴收入本期发生额为0.00元, 较上年同期减少100%，主要是上年同期收出口补贴款，本期无此项收入。
36、营业外收入本期发生额38,099.55元，系收诉讼赔偿款。
37、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数
税收罚款、滞纳金 345,936.28
进项税额转出 114,849.18
固定资产减值准备 0.00
罚款
其他 68,508.82
合计 529,294.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数
福建嘉园房地产有限公司 3,869,725.00
稀土项目国债专项资金基建支出拨款 1,300,000.00
其他 628,887.22
合计 5,798,612.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数
支付房屋租赁费 451,870.77
支付中介机构费用 397,641.10
其他 8,089,705.08
合计 8,939,216.95
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（二）母公司会计报表主要项目注释
1、应收款项
（1）应收账款
①账龄分析
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账龄 期末金额 期末比例(%) 期末坏账准备 期初金额 期初比例(%) 期初坏账准备
1年以内 13,500.00 0.02 0.00 6,500.00 0.01 0.00
1-2年 62,236.03 0.10 9,348.84 93,488.45 0.15 9,348.84
2-3年 1,253,288.39 2.08 577,486.59 1,450,941.42 2.36 580,376.58
3年以上 58,791,274.64 97.80 56,451,320.84 60,036,171.56 97.48 57,425,823.93
合计 60,120,299.06 100.00 57,038,156.27 61,587,101.43 100.00 58,015,549.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②该账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
③期末余额中金额较大的主要款项为：
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单位名称 金额 欠款时间 款项性质
美国JMDTOOL公司 4,377,730.82 3年以上 货款
香港华生公司 3,990,081.72 3年以上 货款
美国FENNER公司 3,007,289.46 3年以上 货款
东方国际公司 2,205,777.25 3年以上 货款
菲律宾盛芳公司 2,221,499.47 3年以上 货款
合计 15,802,378.72 占期末余额的26.28%
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（2）其他应收款
①账龄分析
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账龄 期末金额 期末比例(%) 期末坏账准备 期初金额 期初比例(%) 期初坏账准备
1年以内 1,607,835.33 11.47 0.00 119,265.53 0.95 0.00
1-2年 104,945.88 0.75 151.52 106,563.48 0.85 151.52
2-3年 64,257.87 0.46 0.00 99,656.96 0.79 0.00
3年以上 12,244,538.52 87.32 9,930,791.79 12,247,810.32 97.41 9,930,791.79
合计 14,021,577.60 100.00 9,930,943.31 12,573,296.29 100.00 9,930,943.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②期末余额中金额较大的款项为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
晋江五星城市信用社 1,317,500.00
福州变压器厂 660,696.88
合计 1,978,196.88（占期末余额的14.11％）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、长期投资
（1）长期投资明细表
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 139,063,383.61 8,383,970.84 6,589,209.17 140,858,145.28
长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 139,063,383.61 8,383,970.84 6,589,209.17 140,858,145.28
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（2）长期股权投资明细表
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被投资公司名称 年限 投资金额(元) 持股比 减值准备(元) 本期权益增减 累计权益增减额( 备注
例% 额(元) 元)
长乐市闽东电机铸造厂 10 496,214.94 20.83 496,214.94 0.00 0.00 成本法
闽东本田汽油发电机组有限公 20 64,449,568.60 40.00 0.00 3,378,709.13 44,123,348.60 权益法
司
四川农机股份有限公司 500,000.00 2.50 500,000.00 0.00 0.00 成本法
厦门源益电力发展公司 240,000.00 0.20 240,000.00 0.00 0.00 成本法
闽东电机（集团）贸易公司 4,039,345.71 100.00 0.00 -174,180.33 -960,654.29 权益法
闽东电机第一冲压厂 9,002,229.52 100.00 0.00 31,287.32 -357,770.48 权益法
闽东电机集团物资公司 15,672,036.55 100.00 0.00 -374,051.11 11,502,036.55 权益法
福建闽东房地产开发公司 47,694,964.90 100.00 0.00 -1,067,003.3 11,694,964.90 权益法
4
合计 142,094,360.22 1,236,214.94 1,794,761.67 66,001,925.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、预收账款期末余额为3,690,546.07元,较期初数减少31.11%，主要原因是本期公司销售产品预收的货款减少所致。
4、应付工资期末余额为387,325.58元，较期初数减少35.79%，主要原因是本期支付上期计提而未支付的员工工资所致。
5、应付福利费期末余额为363,568.53元，较期初数减少58.95%，主要原因是本期公司为员工办理医疗保险支付预留在职与退休人员超比例十年医疗保险费所致。
6、预提费用期末余额为17,321,729.31元，较期初数增加21.96％，主要是本期计提借款利息尚未支付所致。
7、应交税金期末余额为1,679,539.68元，较期初数减少47.91%，主要原因是本期交纳未交增值税。
8、其他未交款期末余额为23,774.93元，较期初数减少71.16%，主要原因是本期交纳未交增值税的附加费。
9、公司本期主营业务利润比上年同期增加，主要原因是公司本期调整产业结构，重新布局产品生产组织所致。
10、营业费用本期发生 0.00元，较上年同期减少100％，主要原因是公司本期调整产业结构所致。
11、管理费用本期发生3,338,522.33元，较上年同期减少33.03％，主要原因是公司本期调整产业结构所致。
12、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
股权投资收益 8,383,970.84
股权转让收益 0.00
合计 8,383,970.84
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备注：
①闽东本田汽油发电机组有限公司2006年1-6月净利润24,919,795.74元，公司按持股比例40％进行权益法核算，本期确认的投资收益为9,967,918.30元。
②公司本期对合并报表范围内的子公司权益法核算确认的投资收益为-1,583,947.46元。
13、补贴收入本期发生额为0.00元, 较上年同期减少100%，主要是上年同期收出口补贴款，本期无此项收入。
14、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数
税收罚款、滞纳金 197,186.43
其他 1,917.85
合计 199,104.28
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六、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方
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名称 注册地址 主营业务 与公司的关系 经济性质 法定代表人
福建省电子信息（集团）有限责任公司 福州 国有资产经营管 公司国有股持有单 国有独资 刘捷明
理 位
闽东电机集团国际贸易公司 福州 国际国内贸易 全资子公司 国有经济 戴露
闽东电机第一冲压厂 福安 铸件冲配 全资子公司 国有经济 郑忠明
闽东电机集团物资公司 福州 物资采购 全资子公司 国有经济 肖宪生
福建闽东房地产开发公司 福州 房地产 全资子公司 国有经济 陈瑜
福建闽东电机制造有限公司 福安 电机制造 全资子公司 有限责任 陈信仁
福建闽东电机高新技术有限公司 福州 电机制造 全资子公司 有限责任 陈信仁
福安市世纪物业管理有限公司 福安 物业管理 控股子公司 有限责任 肖斌
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 期初数（万元） 本期增加（万 本期减少（万 期末数（万元）
元） 元）
福建省电子信息（集团）有限责任公司 78,214.00 0.00 0.00 78,214.00
闽东电机集团国际贸易公司 500.00 0.00 0.00 500.00
闽东电机第一冲压厂 936.00 0.00 0.00 936.00
闽东电机集团物资公司 417.00 0.00 0.00 417.00
福建闽东房地产开发公司 3,600.00 0.00 0.00 3,600.00
福建闽东电机制造有限公司 500.00 0.00 0.00 500.00
福建闽东电机高新技术有限公司 500.00 0.00 0.00 500.00
福安市世纪物业管理有限公司 0.00 50.00 0.00 50.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持有股份及其变化
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名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额(万元) % 金额(万元) % 金额(万元) % 金额(万元) %
福建省电子信息（集团）有限责 4,429.00 36.32 0.00 0.00 4,429.00 36.32
任公司
闽东电机集团国际贸易公司 500.00 100 0.00 0.00 500.00 100
闽东电机第一冲压厂 936.00 100 0.00 0.00 936.00 100
闽东电机集团物资公司 417.00 100 0.00 0.00 417.00 100
福建闽东房地产开发公司 3,600.00 100 0.00 0.00 3,600.00 100
福建闽东电机制造有限公司 500.00 100 0.00 0.00 500.00 100
福建闽东电机高新技术有限公司 500.00 100 0.00 0.00 500.00 100
福安市世纪物业管理有限公司 0.00 25.00 50 0.00 25.00 50
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（二）存在控制关系的关联方往来款项余额
公司期末与福建省电子信息（集团）有限责任公司及其附属单位的往来款项主要如下：
其他应付款期末余额为11,700,660.53元，占该科目期末余额33,584,105.51元的34.84%。该款项系应付福建省电子信息（集团）有限责任公司及其已经剥离给福建省电子信息（集团）有限责任公司的原属于公司下属单位的款项。具体如下：
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单位 金额 单位 金额
闽东电机三厂 65,763.33 闽东电机(集团)上海经理部 14,047.88
闽东电机电泵厂 6,526.73 闽东电机(集团)中选经理部 731.19
闽东电机特种电机厂 3,363,925.43 闽东电机(集团)广州经理部 93,753.25
闽东电机集团电力电器厂 7,164.84 闽东电机(集团)展销中心 7,963.20
闽东电机(集团)八一经理部 7,937.67 信安物业管理有限公司 6,511.43
闽东电机(集团)泉州经理部 40,149.00 福建省电子信息（集团）有限责任公司 8,086,186.58
合计 11,700,660.53
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（三）存在控制关系的关联方交易
经营租赁资产：
交易方：出租方为福建省电子信息（集团）有限责任公司下属的闽东电机三厂，承租方为公司控股子公司福建闽东电机制造有限公司。
交易内容：承租方向出租方租赁经营闽东电机三厂的固定资产。
租赁价格：承租方按固定资产年折旧额的105％支付租金，本期承租方应向出租方支付资产租赁费用235,600.02元。
（3）关联方债权债务往来
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关联方单位 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
本期发生额 期末余额 本期发生额 期末余额
闽东电机厂 564,856.43
闽东电机三厂 2,353,071.09 65,763.33
闽东电机五厂 205,568.58
闽东电机电泵厂 6,526.73
闽东电机特种电机厂 195,453.38 3,363,925.43
闽东电机集团八厂 41,066.57
闽东电机集团电力电器厂 7,164.84
闽东电机(集团)五一经理部 3,412.92
闽东电机(集团)八一经理部 7,937.67
闽东电机(集团)泉州经理部 40,149.00
闽东电机(集团)成都经理部 7,840.25
闽东电机(集团)上海经理部 230,283.53 14,047.88
闽东电机(集团)中选经理部 731.19
闽东电机(集团)昆明经理部 105.
闽东电机(集团)长沙经理部 57,570.50
闽东电机(集团)广州经理部 93,753.25
闽东电机(集团)中农经理部 5,407.11
闽东电机(集团)展销中心 7,963.20
闽东电机(集团)威特力经理部 2,382.08
福建省长青广告公司 14,732.25
福州立信投资咨询公司 12,942.35
信安物业管理有限公司 6,511.43
福建省电子信息(集团)有限责任公司 6,432,601.45 3,440,100.00 8,086,186.58
合计 6,432,601.45 7,134,792.04 11,700,660.53
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备注：报告期内公司向控股股东及其他关联方提供资金的发生额6,432,601.45 元，关联方向公司提供资金7,134,792.04元，是公司根据福建省电子信息（集团）有限责任公司出具的通知，将公司向上述已经剥离给福建省电子信息（集团）有限责任公司的原属于公司下属单位提供的资金作为偿还公司欠福建省电子信息（集团）有限责任公司的款项进行划帐和归还欠款；闽东电机三厂所欠我公司的2,287,307.76元款项由福建省电子信息（集团）有限责任公司代为归还，并在我公司向福建省电子信息（集团）有限责任公司的借款中进行冲抵；期末公司尚欠控股股东款项8,086,186.58元。
（四）不存在控制关系的关联方
1、不存在控制关系的关联方
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企业名称 与公司的关系
长乐市闽东电机铸造厂 参股
闽东本田汽油发电机组有限公司 参股
福州开发区闽东电机物资公司 参股
福建福日电子股份有限公司 同一法定代表人
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2、不存在控制关系的关联方交易及往来款项余额
公司本期因向闽东本田汽油发电机组有限公司提供加工服务应收取加工费用2,136,899.94元，期末尚余款项436,042.68元未收回。另外本期已经收取因向该公司派驻管理人员而应收取的中方人员费用257,173.20元。
七、或有事项
截止2006年6月30日，公司对外提供的担保情况如下：
单位: (万元)
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被担保企业名称 债务种类 担保期限 担保金额 担保余额 备注
福建德亚集团公司 贷款 1997/12/10至1999/09/10 800 490 1
福建省机电进出口集团公司 贷款 1998/01/15至1998/02/15 700 700 2
福建省机电进出口集团公司 贷款 1998/01/13至1998/05/15 200 200 2
福建省机电进出口集团公司 贷款 1998/01/19至1998/07/15 800 500 2
福州立信投资咨询公司 贷款 2001/03/30至2002/03/01 150 70 3
福州金皇大酒楼有限公司 贷款 1999/10/27至2001/02/27 100 76.5 3
福安市印刷厂 贷款 1992至1997 869 869 4
合计 3,619 2,905.5
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备注：
1、上述担保中有部分是福建德亚集团公司作为公司国家股股东原托管单位时，公司为福建德亚集团公司及关联单位提供的担保，目前，公司正在对其进行清理。
2、1997年10月10日，福建省机械设备进出口公司与中国银行福建省分行签订了一份贷款金额不超过人民币2,000万元的《最高额度借款合同》，借款期限自本合同生效之日起12个月，担保人为公司。随后，中国银行福建省分行共向福建省机械设备进出口公司放贷人民币1,700万元，而福建省机械设备进出口公司仅归还300万元，尚欠借款本金人民币1,400万元。中国银行福建省分行遂向福州市中级人民法院提起诉讼，要求福建省机械设备进出口公司偿还借款本金人民币1,400万元及利息；公司对上述借款本息承担连带责任。福州市中级人民法院于2002年11月4日依法作出判决：福建省机械设备进出口公司应于本判决生效之日起十日内偿还借款本金1,400万元及利息5,189,116.06元，公司对此承担连带责任。公司已经提出上诉，福建省高级人民法院于2003年8月14日依法作出判决：驳回本公司上诉，维持原判。
3、福建省电子信息（集团）有限责任公司对该类担保出具《承诺函》，主要内容如下：福建省电子信息（集团）有限责任公司将积极与有关债权人协调并督促闽东电机（集团）股份有限公司原下属企业尽快履行担保的主合同（借款合同）项下的还款义务，若闽东电机（集团）股份有限公司因承担对原下属企业的担保责任而遭受的损失，福建省电子信息（集团）有限责任公司愿意承担因此造成的全部损失。
4、该担保是公司下属子公司闽东电机第一冲压厂于1992年为福安市印刷厂向中国银行福安市支行申请固定资产外汇贷款105万美元（折合人民币869万元）提供的，现该贷款已经由中国银行福安市支行转让给中国东方资产管理公司福州办事处。
5、截止2006年6月30日，上述担保金额为人民币3,619万元，担保余额为人民币2,905.50万元。
八、承诺事项
截止资产负债表日,公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截止资产负债表日,公司不存在需披露的重大资产负债表日后事项。
十、其它重要事项
（一）关于公司持续经营能力的说明
截至2006年6月30日，公司净资产为-845.22万元，每股净资产为-0.07元；本期盈利390.25万元，累计未分配利润为-15,349.4万元；营运资金为-7,352.68万元，资金周转较为困难。针对上述情况，公司已采取或拟采取下列措施以恢复并提高公司的持续经营能力：
1、电机业务方面，发挥“闽东电机”品牌的潜在影响力，提高资源的有效利用率，加强新产品的研发和技术改造，建立有效的业务模式和赢利模式。
2、房地产业务方面，加大闽东世纪城二期项目的开发力度，加快其他存量资产的变现工作。同时，要对各项费用进行监控，加强专业人员的引进，降低整体的运营成本。
3、国际贸易业务方面，加强自营产品的出口和风险防范，进出口业务要上规模。
在采取上述措施后，公司可以确保经营活动在可预见的将来会继续下去，持续经营假设是合理的。
（二）关于转让福建闽东本田发电机组有限公司10%股权的说明
公司董事会于2006年5月16日审议通过《关于公司转让所持有的福建闽东本田发电机组有限公司10%股权的议案》，并式作出如下决议：为了加快公司电机主营业务的发展，补充生产经营所需的资金，经福建省国有资产监督管理委员会同意（闽国资函产权[2006]63号），同意公司将所持有的福建闽东本田发电机组有限公司10%股权以1850万元的价格转让给本田技研工业（中国）投资有限公司。
目前相关股权转让手续正在办理中。
除上述事项外，公司不存在需要披露的其他重要事项。