股票简称:SST闽东 股票代码:000536
闽东电机（集团）股份有限公司2006年年度报告摘要
1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 独立董事唐任远、董事宿利南在外出差，未能亲自出席会议，分别委托独立董事张玲、董事李震代为出席并行使表决权。
1.4 福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司董事长刘捷明先生，常务副总裁、财务总监陈信仁先生和财务审计部经理杨绍良先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2 上市公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 SST闽东
股票代码 000536
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 福州市五一中路88号平安大厦
办公地址 福建省福州市五一中路88号平安大厦19层
邮政编码 350005
公司国际互联网网址 http://www.mddjg.com
电子信箱 mddjg@public.fz.fj.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘万里 江信建
联系地址 福建省福州市五一中路88号平安大厦19层
电话 0591-83348228 0591-83364248
传真 0591-83326201
电子信箱 msc@mddjg.com
3 会计数据和业务指标摘要
3.1 主要会计数据（单位：元）
2005年 本年比上年 2004年
2006年
调整后 调整前 增减（%） 调整后 调整前
主营业务收入 114,216,253.67 85,521,368.26 85,521,368.26 33.55% 122,773,007.34 122,773,007.34
利润总额 24,779,514.51 2,757,114.58 2,608,847.35 798.75% 13,444,447.09 14,691,619.30
净利润 21,850,819.49 1,698,227.70 1,549,960.47 1186.68% 12,078,077.92 13,319,895.55
扣除非经常性损
794,362.69 467,678.10 597,494.08 69.85% 11,758,985.50 12,724,719.90
益的净利润
经营活动产生的
-37,675,044.29 1,137,156.39 1,137,156.39 -3413.09% 3,174,770.98 3,174,770.98
现金流量净额
2005年末 本年末比上年 2004年末
2006年末
调整后 调整前 末增减（%） 调整后 调整前
总资产 185,829,112.57 173,343,306.04 174,585,627.40 7.20% 181,701,956.00 177,627,544.59
股东权益（不含
7,766,142.98 -14,158,381.57-12,354,748.12 154.85% -14,158,381.57-13,942,020.05
少数股东权益）
3.2 主要财务指标（单位：元）
2005年 本年比上年 2004年
2006年
调整后 调整前 增减（%） 调整后 调整前
每股收益 0.179 0.014 0.013 1178.57% 0.099 0.109
每股收益（注） 0.179
净资产收益率（%） 281.36%
扣除非经常性损益的净利润为基础
10.23%
计算的净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.309 0.009 0.009 -3533.33% 0.026 0.026
2005年末 本年末比上 2004年末
2006年末
调整后 调整前 年末增减（%） 调整后 调整前
每股净资产 0.064 -0.116 -0.101 155.17% -0.116 -0.114
调整后的每股净资产 0.02 -0.161 -0.157 112.42% -0.155 -0.145
非经常性损益项目
√适用 □不适用
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无
形资产、其他长期资产产生的损益 7,201,066.35
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资
产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -640,316.56
以前年度已经计提各项减值准备的转回 916,696.66
债务重组损益 13,579,010.35
合 计 21,056,456.80
3.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、未上市流通股份 76,460,000 62.71% 76,460,000 62.71%
1、发起人股份 51,550,000 42.28% 51,550,000 42.28%
其中：
国家持有股份 44,290,000 36.32% 44,290,000 36.32%
境内法人持有股份 7,260,000 5.95% 7,260,000 5.95%
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 24,910,000 20.43% 24,910,000 20.43%
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 45,467,193 37.29% 45,467,193 37.29%
1、人民币普通股 45,467,193 37.29% 45,467,193 37.29%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 121,927,193 100% 121,927,193 100%
4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 7326户
前十名股东持股情况
股东 持股 持有非流 质押或
股东名称 持股总数
性质 比例 通股数量 冻结数量
福建省电子信息(集团)有限责任公司 国有股东 36.32% 44290000 44290000 0
闽东电机家属厂 法人股 2.79% 3400000 3400000 0
工行福建省信托投资公司 法人股 1.64% 2000000 2000000 0
福州市鼓楼区华大五金厂 法人股 1.48% 1810000 1810000 0
泉州市二轻集体工业联社 法人股 1.42% 1730000 1730000 0
厦门华伦电力发展有限公司 法人股 0.98% 1190000 1190000 0
张慧君 流通股 0.87% 1062211 0 0
张景春 流通股 0.83% 1010000 0 0
中国粮油食品进出口(集团)有限公司 法人股 0.82% 1000000 1000000 0
廖锦耀 流通股 0.72% 881625 0 0
前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量 股份种类
张慧君 1062211 人民币普通股
张景春 1010000 人民币普通股
廖锦耀 881625 人民币普通股
廖锦堃 850000 人民币普通股
王志鹏 834800 人民币普通股
霍少池 765000 人民币普通股
李金钱 533000 人民币普通股
陈森尧 443000 人民币普通股
乔兆兰 400700 人民币普通股
黄蕙莲 372790 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 据本公司所知，前十名股东间无关联关系，也不属于一致行动
行动的说明 人；本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍
企业名称：福建省电子信息（集团）有限责任公司
法定代表人：刘捷明
成立日期：2000年9月7日
注册资本：7.8214亿元
股权结构：国有独资
主营业务：以电子信息产业为主业，从事产业资本经营。重点投资发展集成电路、计算机及外部设备、软件和系统集成、数字音像产品、数字化通讯与导航设备、3C网络终端产品，各种电机、光学镜头和数字监控设备、显示器件和基础元器件类产品。
4.3.3 公司与实际控制人之间产权及控制关系的方框图
5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内从公 是否在股东单
性 年 年初持 年末持 变动
姓名 职务 任期起止日期 司领取的报酬 位或其他关联
别 龄 股数 股数 原因
总额(万元) 单位领取
刘捷明 董事长 男 50 2005.6.24-2008.6.23 0 0 3.00 是
林 团 副董事长 男 61 2005.6.24-2006.12.19 0 0 14.99 否
董事 2005.6.24-2006.12.19
戴 露 男 47 0 0 5.53 是
总裁 2005.8.22-2006.2.17
唐任远 独立董事 男 76 2005.6.24-2008.6.23 0 0 3.00 否
孟林明 独立董事 男 58 2005.6.24-2008.6.23 0 0 3.00 否
张 玲 独立董事 女 44 2005.6.24-2008.6.23 0 0 3.00 否
林 升 董事 男 47 2005.6.24-2008.6.23 0 0 2.40 是
李 震 董事 男 44 2005.6.24-2008.6.23 0 0 2.40 是
宿利南 董事 男 36 2005.6.24-2008.6.23 2000 2000 2.40 是
余 杰 监事会主席 男 50 2005.6.24-2008.6.23 0 0 14.09 否
游礼文 监事 男 50 2005.6.24-2008.6.23 0 0 6.26 否
许政声 监事 男 39 2005.6.24-2008.6.23 0 0 1.20 是
吴碧芳 监事 女 44 2005.6.24-2008.6.23 0 0 1.20 是
杨 方 监事 女 35 2005.6.24-2008.6.23 0 0 1.20 是
董事 2007.1.8-2008.6.23
陈信仁 常务副总裁 男 43 2005.8.22-2008.6.23 0 0 12.62 否
财务总监
董事 2007.1.8-2008.6.23
陈 瑜 男 46 0 0 9.15 否
副总裁 2005.8.22-2008.6.23
郑 雳 副总裁 男 33 2005.8.22-2008.6.23 0 0 8.95 否
刘万里 董事会秘书 男 43 2005.8.22-2008.6.23 0 0 8.95 否
合计 2000 2000 103.34
6 董事会报告
6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司属于机械工业的中小型电机行业，仍以电机、房地产为主营业务。
2006年是公司“基础管理年”，公司围绕全年的经营目标，以夯实基础管理为手段，转变经营模式；以提高产品、工作质量为着力点，发挥闽东电机品牌优势，注重市场开拓与管理；合理配置资源，全面加强成本管理和费用控制，以管理求效益；建立适合闽东电机的营销管理模式，扩大市场份额；利用国债资金，开发稀土永磁电机项目，规划好电机产业布局；实施品牌和人才战略，加强对品牌的管理和推广，提升企业的竞争力。
房地产方面，公司积极推进福安“闽东世纪城”项目建设。加大二期工程的开发力度，着手准备三期工程的前期工作，同时积极做好其他存量资产的变现工作。
报告期内，公司主要原材料价格居高不下且波动频繁，给公司生产经营带来不利影响。面对原材料的价格波动，公司管理层审时度势，合理调配资源，控制各项费用，经过全体员工的共同努力，公司的经营业绩同比出现增长。本报告期末，公司实现主营业务收入11421.63万元，净利润2185.08万元，分别比上年增长33.55%、1186.68%。
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用 □不适用
（1）所得税
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的有关规定，公司2007年1月1日将对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。据此，公司将因资产减值准备所形成的资产账面价值小于资产计税基础的所得税影响金额25,547,077.15元调增了留存收益。
（2）少数股东权益
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和《企业会计准则第33号—合并财务报表会计准则》的有关规定，现行会计制度下的单列的少数股东权益，应当在合并资产负债表中所有者权益下以少数股东权益项目列示。因而，公司2007年1月1日将少数股东权益106,487.75元列示于股东权益。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
主营业务分行业情况
主营业务主营业务收主营业务成主营业务利
分行业或分 主营业务 主营业务
利润率 入比上年增本比上年增润率比上年
产品 收入(元) 成本(元)
(%) 减（%） 减（%） 增减（%）
电机制造业 5,551.70 4,915.43 11.13% 4.35% 3.76% 6%
房地产开发
2,886.01 1,765.95 32.21% 16.90% 19.23% -4.8%
与经营业
其他行业(贸
2,983.91 2,918.70 2.18% 290.89% 301.02% -52.9%
易业务)
主营业务分产品情况
普通电机 5,404.34 4,800.15 10.84% 4.38% 4.02% 4.2%
稀土电机 147.36 115.28 21.68% 3.50% -5.78% 55.8%
房地产 2,886.01 1,765.95 32.21% 16.90% 19.23% -4.8%
进出口 2,983.91 2,918.70 2.18% 290.89% 301.02% -52.9%
6.3 主营业务分地区情况
地区 主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减（%）
国内 8,437.72 4.19%
国外 2,983.91 557.16%%
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
根据福建华兴有限责任会计师事务所闽华兴所（2007）审字G-007号标准无保留意见的审计报告，公司2006年度实现净利润为21,850,819.49元，加上年初未分配利润-159,198,523.59元，合计未分配利润为-137,347,704.10元，根据《公司法》、《公司章程》规定，公司决定：公司2006年度利润用于弥补以前年度亏损，本年度不进行利润分配，也不将资本公积金转增股本。此预案将提交公司2006年度股东大会审议。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用 □不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 公司未分配利润的用途和使用计划
的原因
按照《公司章程》规定，公司年度实现 公司2006年度利润用于弥补以前年
的利润应先用于弥补以前年度亏损。 度亏损。
7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
√适用 □不适用
本年初起至出售 是否 所涉及的 所涉及的
出售产
出售 日该出售资产为 为关 定价原 资产产权 债权债务
交易对方 被出售资产 出售日 生的损
价格 上市公司贡献的 联交 则说明 是否已全 是否已全
益
净利润 易 部过户 部转移
本田技研
福建闽东本田
工业（中 2006年5 1850万 650.11
发电机组有限 0 否 市场价 是 是
国）投资有 月12日 元 万元
公司10%股权
限公司
说明7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
公司转让所持有的福建闽东本田发电机组有限公司10%股权能有效地解决公司资金紧张局面，补充生产经营所需的资金，加快公司电机主营业务的发展，对公司业务连续性、管理层稳定性没有产生影响。
7.3 重大担保
√适用 □不适用
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 是否履 是否为关
担保对象名称 发生日期 担保类型 担保期
金额 行完毕 联方担保
福建德亚集团公司 1997.7.12 490 连带责任 1997.12.10至1999.9.10 否 否
福建省机械设备进出口公司 1998.1.15 700 连带责任 1998.1.15至1998.2.15 否 否
福建省机械设备进出口公司 1998.1.19 700 连带责任 1998.1.19至1998.7.15 否 否
福州金皇大酒楼有限公司 1999.10.27 76.5 连带责任 1999.10.27至2001.2.27 否 是
福安市印刷厂 1992.12 869 连带责任 1992.12至1997.12 否 否
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 2835.50
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 800
报告期末对控股子公司担保余额合计 1080
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 3915.50
担保总额占公司净资产的比例 504.18%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 76.50
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对
3915.50
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额 3527.20
上述三项担保金额合计 3915.50
7.4 重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位：万元
向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易 占同类交易
交易金额 交易金额
金额的比例 金额的比例
闽东电机集团广州经理部 538,558.97 1.00%
合计 538,558.97 1.00%
报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额53.86万元。
7.4.2关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√适用 □不适用
大股东及其附属企业非经营性占
报告期清欠 清欠金额 清欠时间
用上市公司资金的余额（万元） 清欠方式
总额（万元） （万元） （月份）
2006年1月1日 2006年12月31日
228.73 0 228.73 228.73 2006年6月
截至2005年12月31日，公司与控股股东省电
子信息集团下属企业闽东电机三厂因2001年资产重
组形成的非经营性往来的借方余额为2,287,307.76
元。2006年6月15日，经与省电子信息集团及其下
大股东及其附属企业非经营性占
属闽东电机三厂协商，三方进行债权债务划转，即
用上市公司资金及清欠情况的具
闽东电机三厂所欠公司的2,287,307.76元款项由省
体说明
电子信息集团代为归还，并在公司向省电子信息集
团的借款中冲抵。该清欠方案经2006年6月23日
公司第四届董事会第十二次会议审议通过并予以实
施。
2006年新增资金占用情况
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□适用 √不适用
7.6.2 报告期末持股5%以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
中国银行福建省分行诉福建省机械设备进出口公司（又名福建省机电进出口集团公司）借款1400万元合同纠纷一案，涉及本公司为其借款提供担保。2006年8月29日，福州市中级人民法院裁定继续查封本公司位于福州市鼓楼区茶园路茶园新村1座A#车库和位于福州市鼓楼区五一中路57号闽东大厦1#店面。2006年12月29日，公司与债权人达成和解协议，目前和解协议已执行完毕，公司将向法院申请解除对上述房产的查封（详情参阅2002年9月13日、11月15日，2003年8月22日《证券时报》、《中国证券报》，2006年9月13日、2007年1月30日《证券时报》）。
8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9 财务报告
9.1 审计意见
本公司2006年度财务报告经福建华兴有限责任会计师事务所审计，注册会计师刘延东、李卓良签字，出具了闽华兴所(2007)审字G-007号标准无保留意见的审计报告。
9.2 公司2006年比较式合并及母公司的资产负债表、利润表和当年的现金流量表（见附表）
9.3 与2005年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法没有发生变化。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
中国证监会福建监管局于2006年10月24日至10月30日对公司进行了巡回检查，针对检查过程中发现的问题，中国证监会福建监管局下达了《限期整改通知书》（闽证监公司字[2006]33号），要求公司对存在的问题进行限期整改。公司针对整改通知中涉及财务处理方面的问题进行了相应追溯调整。
（1）2003年12月末公司应收出口退税款2,369,748.14元，考虑当时的出口退税政策、退税清单等会计资料的不全，公司将应收出口退税款中1,866,137.77元全额核销，余额为503,610.37元。后经过努力，公司于2004年收回部分应收出口退税款，金额为1,227,527.14元。由于公司原希望于2004年度尽可能最大限度的收回该应收的退税款，因此在2004年度未及时将已经收回的出口退税款予以转回，而是延迟至2005年度转回。现我们对此进行调整，调整增加2004年坏账准备的转回数723,916.77元，相应调整增加提取2005年度的坏账准备723,916.77元。
（2）2004年公司将下属公司福建闽东房地产开发公司持有的福建嘉园房地产开发有限公司40%股权转让给美国园奇发展有限公司，转让价格为13,600,000元，该被转让公司的股权已经于2004年办妥变更过户手续，公司于2004年6月前收到股权转让款4,600,000元，同时公司与福建嘉园房地产开发有限公司签订购房合同，将剩余股权转让款9,000,000元作为预付福建嘉园房地产开发有限公司的购房款，公司于2004年度确认投资收益1,000,000元。2005年度，公司将购买福建嘉园房地产开发有限公司的部分房产转让取得转让款3,800,000元。
现根据要求，考虑在2004年度在确认股权转让收益时，公司尚未取得购买价款13,600,000元的大部分款项（一般应超过50%），仅收取4,600,000元，占股权转让总价款的33.82%，我们调整减少2004年度确认的股权转让收益1,000,000元。另由于公司已经于2005年12月31日前累计收到转让价款总额8,400,000元，已经满足确认股权转让收益的条件，因此，我们在2005年度确认股权转让收益1,000,000元。
（3）公司应收福建省电子器材公司款项系2001年度发生，账龄在三年以上，根据公司的会计政策，我们补充提取2004年度以前坏账准备193,416.38元，2004年度坏账准备1,004,862.98元，合计提取坏账准备1,198,279.36元。
（4）子公司闽东电机制造有限公司的运输设备折旧年限原按15年提取，现根据公司的会计政策，改按6年提取折旧，相应补充提取2004年度折旧16,226元，补充提取2005年度折旧27,816元。由于该子公司2004年度盈利，因此同时调整该子公司2004年度的应交税金及相应的利润分配。
（5）公司原根据实际支付的信息披露费及审计费用入账，现按权责发生制调整，应调整增加提取2003年以前的信息披露费66,666.67元，审计费450,000元；调整增加提取2004年度的信息披露费100,000元，调整减少提取2004年度的审计费150,000元；调整增加提取2005年度信息披露费100,000元。
（6）2004年12月，由于被担保人福州金皇大酒楼有限公司无法偿还债务，根据与中国农业银行福州分行签订的还款协议，公司应履行连带担保责任965,000元。另根据公司的控股股东福建省电子信息（集团）有限公司出具的《承诺函》，由其全额赔偿公司因承担连带担保责任而遭受的损失。公司原未对此进行相应的账务处理，现根据制度规定，我们调整增加2004年末的预计负债965,000元和应收福建省电子信息（集团）有限公司的款项965,000元。由于2005年度已经归还金额为200,000元，因此，2005年末调整减少预计负债200,000元和应收福建省电子信息（集团）有限公司的款项200,000元。
如以上所述，公司对相关年度的财务状况及经营成果进行了相应调整，从而使得2005年报期初未分配利润减少金额为1,950,269.97元，2005年度净利润增加金额为148,267.23元，2005年度期末未分配利润减少金额为1,802,002.74元。
影响的会计科目 更正前金额 更正金额 更正后金额
应收账款 18,291,810.82 -713,388.41 17,578,422.41
其他应收款 7,661,808.21 -484,890.95 7,176,917.26
累计折旧 14,094,181.76 44,042.00 14,138,223.76
其他应付款 37,185,450.22 -198,333.33 36,987,116.89
应交税金 3,752,966.75 -5,354.58 3,747,612.17
预计负债 21,559,010.35 765,000.00 22,324,010.35
盈余公积－法定盈余公积 65,093.68 -1,087.14 64,006.54
盈余公积－法定公益金 9,012,174.59 -543.57 9,011,631.02
期初未分配利润 -262,996,038.85 -1,950,269.97 -264,946,308.82
管理费用 19,837,422.19 851,732.77 20,689,154.96
投资收益 15,521,381.38 1,000,000.00 16,521,381.38
上述重大会计差错更正已经公司董事会审议通过，公司监事会和独立董事发表了同意的独立意见。福建华兴有限责任会计师事务所出具了《关于闽东电机（集团）股份有限公司以前年度会计差错更正的情况说明》（闽华兴所(2007)函字G－002号）。
9.5 与2005年度报告相比，合并范围没有发生变化。
闽东电机（集团）股份有限公司
二〇〇七年二月十三日
附表：
资产负债表（一）
2006年12月31日
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元
行 期 末 数 年 初 数
资 产
次 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 14,026,313.75 293,719.74 7,023,732.44 155,499.81
短期投资 2
应收票据 3 30,000.00
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 34,051,493.12 1,769,802.41 17,578,422.41 2,858,163.67
其他应收款 7 4,402,703.10 2,323,235.79 7,176,917.26 2,157,462.03
预付账款 8 2,085,873.90 10,576.60 9,905,098.42 25,814.50
应收补贴款 9
存货 10 64,513,078.48 2,025,171.77 50,767,336.14 1,836,160.03
待摊费用 11 71,359.17 17,038.31
一年内到期的长期债权投资21
其他流动资产 24
内部往来 25
流动资产合计 31 119,150,821.52 6,422,506.31 92,498,544.98 7,033,100.04
长期投资：
长期股权投资 32 47,581,696.56 127,674,111.03 61,302,607.49 139,024,696.19
长期债权投资 34
长期投资合计 38 47,581,696.56 127,674,111.03 61,302,607.49 139,024,696.19
固定资产：
固定资产原价 39 34,435,635.18 18,638,725.73 34,225,397.37 20,436,762.74
减：累计折旧 40 15,498,787.86 4,582,881.79 14,138,223.76 5,284,030.82
固定资产净值 41 18,936,847.32 14,055,843.94 20,087,173.61 15,152,731.92
减:固定资产减值准备 42 854,240.15 78,443.08 1,213,225.95 420,866.00
固定资产净额 43 18,082,607.17 13,977,400.86 18,873,947.66 14,731,865.92
工程物资 44
在建工程 45 170,148.00
固定资产清理 46
固定资产合计 50 18,252,755.17 13,977,400.86 18,873,947.66 14,731,865.92
无形资产及其他资产：
无形资产 51 464,961.06 66,126.67 444,658.24 45,000.00
长期待摊费用 52 378,878.26 223,547.67
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 843,839.32 66,126.67 668,205.91 45,000.00
递延税项：
递延税款借项 61
资 产 总 计 67 185,829,112.57 148,140,144.87 173,343,306.04 160,834,662.15
单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：杨绍良
资产负债表（二）
2006年12月31日
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元
行 期 末 数 年 初 数
负债及股东权益
次 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 68 28,900,000.00 24,600,000.00 35,390,000.00 24,600,000.00
应付票据 69
应付账款 70 25,613,561.05 28,563,632.53 24,285,329.63 42,820,962.75
预收账款 71 18,291,414.32 3,622,339.37 15,078,264.15 5,356,966.53
应付工资 72 770,713.98 391,009.07 990,470.63 603,245.03
应付福利费 73 499,764.82 164,229.54 1,176,986.59 885,699.02
应付股利 74 903,491.22 903,491.22 903,491.22 903,491.22
未交税金 75 2,288,725.13 978,261.37 3,747,612.17 3,224,032.64
其他未交款 80 99,774.23 32,392.65 117,091.03 82,423.11
其他应付款 81 24,889,926.21 17,700,206.07 36,987,116.89 28,079,355.28
预提费用 82 20,404,110.88 20,123,440.07 14,377,173.39 14,202,857.79
预计负债 83 4,755,000.00 4,755,000.00 22,324,010.35 22,324,010.35
一年内到期的长期负债 86 31,910,000.00 31,910,000.00 31,910,000.00 31,910,000.00
其他流动负债 90
内部往来 91
流动负债合计 100 159,326,481.84 133,744,001.89 187,287,546.05 174,993,043.72
长期负债：
长期借款 101 17,330,000.00 5,330,000.00
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106 1,300,000.00 1,300,000.00
其他长期负债 108
长期负债合计 110 18,630,000.00 6,630,000.00
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114 177,956,481.84 140,374,001.89 187,287,546.05 174,993,043.72
少数股东权益 106,487.75 214,141.56
股东权益：
股本 115 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00
减:已归还投资 116 -
股本净额 117 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00
资本公积 118 14,111,016.52 14,111,016.52 14,037,311.46 14,037,311.46
盈余公积 119 9,075,637.56 8,979,627.75 9,075,637.56 8,979,627.75
其中：法定公益金 120 9,011,631.02 8,979,627.75
未分配利润 121-137,347,704.10-137,251,694.29-159,198,523.59-159,102,513.78
股东权益合计 122 7,766,142.98 7,766,142.98-14,158,381.57 -14,158,381.57
负债及股东权益总计 135 185,829,112.57 148,513,206.60 173,343,306.04 160,834,662.15
单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：杨绍良
利润及利润分配表
2006年12月
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元
行 本年累计数 上年同期数
项 目
次 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1 114,216,253.67 22,202.65 85,521,368.26 3,282,302.66
减:主营业务成本 4 96,000,744.69 22,206.24 69,459,729.98 3,438,142.13
主营业务税金及附加 5 2,091,767.82 1,777,039.68 42,965.95
二、主营业务利润(亏损以
16,123,741.16 -3.59 14,284,598.60 -198,805.42
"-"号填列) 10
加：其他业务利润(亏损
11 2,909,581.96 1,338,177.79 1,501,176.01 823,739.45
以"-"号填列)
减:营业费用 14 3,382,850.11 3,157,212.48 108,651.11
管理费用 15 16,450,440.11 7,290,297.67 20,689,154.96 12,546,067.45
财务费用 16 6,194,460.15 6,019,188.35 5,525,239.47 5,081,065.74
三、营业利润(亏损以"-"号
18 -6,994,47.25 -11,971,311.82-13,585,832.30 -17,110,850.27
填列)
加:投资收益(损失以"-"
18,480,508.87 20,150,834.64 16,521,381.38 18,674,090.43
号填列) 19
补贴收入 22 22,193.00 12,193.00
营业外收入 23 13,623,357.60 13,583,257.05 294,686.47 294,667.03
减:营业外支出 25 329,924.71 -88,039.62 495,313.97 171,872.49
四、利润总额(亏损总额以"-"
24,779,514.51 21,850,819.49 2,757,114.58 1,698,227.70
号填列) 27
减:所得税 28 3,036,348.83 1,094,745.32
加:未确认投资损失 -107,653.81 -35,858.44
五、净利润(净亏损以"-"号
30 21,850,819.49 21,850,819.49 1,698,227.70 1,698,227.70
填列)
加:年初未分配利润 31-159,198,523.59-159,102,513.78-264,946,308.82-264,850,299.01
其他转入 32 104,049,557.53 104,049,557.53
六、可供分配的利润 33-137,347,704.10-137,251,694.29-159,198,523.59-159,102,513.78
减:提取法定盈余公积 34
提取法定公益金 35
提取职工奖励及福利基金36
提取储备基金 37
提取企业发展基金 38
利润归还投资 39
七、可供股东分配的利润 40-137,347,704.10-137,251,694.29-159,198,523.59-159,102,513.78
减:应付优先股股利 41
提取任意盈余公积 42
应付普通股股利 43
转作股本的普通股股利44
八、未分配利润 45-137,347,704.10-137,251,694.29-159,198,523.59-159,102,513.78
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资
7,201,066.35 6,501,066.35 1,000,000.00 1,000,000.00
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5.债务重组损失 -13,579,010.35 -13,579,010.35
6.其他
单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：杨绍良
现金流量表（一）
2006年度
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元
行
项 目 合并报表 母公司
次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 127,069,477.79 1,868,853.85
收到的税费返还 3 560,319.12
收到的其他与经营或活动有关的现金 8 5,579,227.65 30,246,999.48
现金流入小计 9 133,209,024.56 32,115,853.33
购买商品、接受劳务服务支付的现金 10 124,193,494.49 120,617.58
支付给职工以及为职工支付的现金 12 15,204,848.07 5,286,770.73
支付的各项税费 13 8,970,885.04 2,511,694.62
支付的其他与经营活动有关的现金 18 22,514,841.25 62,171,346.33
现金流出小计 20 170,884,068.85 70,090,429.26
经营活动产生的现金流量净额 21 -37,675,044.29 -37,974,575.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23 13,075,124.86 13,075,124.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的
现金净额 25 21,200,000.00 18,500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 34,275,124.86 31,575,124.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金 30 517,563.98 92,329.00
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 517,563.98 92,329.00
投资活动产生的现金流量净额 37 33,757,560.88 31,482,795.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 21,630,000.00 5,330,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 1,300,000.00 1,300,000.00
现金流入小计 44 22,930,000.00 6,630,000.00
偿还债务所支付的现金 45 10,790,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 1,219,935.28
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 12,009,935.28
筹资活动产生的现金流量净额 54 10,920,064.72 6,630,000.00
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 7,002,581.31 138,219.93
单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：杨绍良
现金流量表（二）
2006年度
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元
行
项 目 合并报表 母公司
次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57 21,850,819.49 21,850,819.49
加：计提的资产减值准备 58 -953,817.12 -2,096,583.94
固定资产折旧 59 1,433,396.22 728,067.46
无形资产摊销 60 26,157.18 15,333.33
长期待摊费用摊销 61 180,975.99
待摊费用减少（减：增加） 64 -54,320.86
预提费用的增加（减：减少） 65 425,802.84 302,361.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失
（减：收益） 66 41,185.24 41,185.24
固定资产报废损失 67
财务费用 68 6,465,865.39 6,019,929.34
投资损失（减：收益） 69 -18,480,508.87 -20,150,834.64
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -13,615,434.66 -139,833.91
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -5,415,108.39 2,642,808.59
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -11,903,392.58 -29,618,817.67
未确认的投资损失的减少（减：增加） 74
少数股东收益 75 -107,653.81
其他 76 -17,569,010.35 -17,569,010.35
经营活动产生的现金流量净额 77 -37,675,044.29 -37,974,575.93
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 78
一年内到期的可转换公司债券 79
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况： 80
现金的期末余额 81 14,026,313.75 293,719.74
减：现金的期初余额 82 7,023,732.44 155,499.81
加：现金等价物的期末余额 83
减：现金等价物的期初余额 84
现金及现金等价物净增加额 7,002,581.31 138,219.93
单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：杨绍良
股东权益增减变动表
2006年度
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币
元
项 目 本年数 上年数
一、实收资本（或股本）
期初余额 121,927,193.00 121,927,193.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 121,927,193.00 121,927,193.00
二、资本公积
期初余额 14,037,311.46 98,241,011.90
本期增加数 73,705.06 14,167.47
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 73,705.06 14,167.47
本期减少数 84,217,867.91
其中：转增资本（或股本）
期末余额 14,111,016.52 14,037,311.46
三、法定和任意盈余公积
期初余额 64,006.54 19,872,552.17
本期增加数 9,011,631.02
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定盈余公积转入数
本期减少数 19,808,545.63
其中：弥补亏损 19,808,545.63
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 9,075,637.56 64,006.54
其中：法定盈余公积 9,075,637.56 64,006.54
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 9,011,631.02 9,011,631.02
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数 9,011,631.02
其中：集体福利支出
期末余额 9,011,631.02
五、未分配利润
期初未分配利润 -159,198,523.59 -264,946,308.82
本期净利润 21,850,819.49 1,698,227.70
本期分配利润 104,049,557.53
期末未分配利润 -137,347,704.10 -159,198,523.59
单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：杨绍良
闽东电机（集团）股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表
金额单位：人民币元
项
注释 项目名称 金额
目
2006年12月31日股东权益(现行会计准则) 7,766,142.98
1 长期股权投资差额
其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税 25,547,077.15
13 其他 106,487.75
2007年1月1日股东权益(新会计准则) 33,419,707.88
后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分.
单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：杨绍良
新旧会计准则股东权益差异调节表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币）
一、编制目的
公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发【2006】136号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
二、编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。对于《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2、编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。
三、主要合并项目附注
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表业经福建华兴有限责任会计师事务所审计，并于2007年2月11日出具了标准无保留意见的审计报告（闽华兴所(2007)审字G-007号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
2、所得税
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的有关规定，公司2007年1月1日将对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。据此，公司将因资产减值准备所形成的资产账面价值小于资产计税基础的所得税影响金额25,547,077.15元调增了留存收益。
3、少数股东权益
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和《企业会计准则第33号—合并财务报表会计准则》的有关规定，现行会计制度下的单列的少数股东权益，应当在合并资产负债表中所有者权益下以少数股东权益项目列示。因而，公司2007年1月1日将少数股东权益106,487.75元列示于股东权益。
