华映科技（集团）股份有限公司
2018 年度财务决算报告
福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年财务报告进行了审计，
并对公司出具带“与持续经营相关的重大不确定性”事项段保留意见审计报告。
公司2018年财务决算情况如下：
一、企业生产经营的基本情况
本期的合并财务报表范围包括本公司及12家子公司：福建华冠光电有限公司
(以下简称华冠光电)、华映视讯（吴江）有限公司(以下简称华映视讯)、华映科
技（纳闽）有限公司(以下简称华映科技纳闽)、科立视材料科技有限公司(以下
简称科立视)、福建三帝光学玻璃有限公司（以下简称三帝光学）、华映光电股
份有限公司（以下简称华映光电）、福州华映视讯有限公司（以下简称福州视讯）、
华乐光电（福州）有限公司（以下简称华乐光电）、华映光电（香港）有限公司、
福建华佳彩有限公司（以下简称华佳彩）、福建华佳园房地产有限公司（以下简
称华佳园）、福州映元股权投资有限公司（以下简称映元投资）。
本年度公司生产经营情况如下：
1、2018年度公司主要经营成果与上年度对比如下（单位：人民币元）：
项目 2018 年度 2017 年度 增减（+、—）%
营业收入 4,517,789,137.71 4,889,052,084.06 -7.59%
主营业务收入 4,483,388,409.65 4,860,732,205.69 -7.76%
主营业务利润 367,239,425.25 567,112,892.64 -35.24%
税金及附加 58,637,050.94 49,523,335.80 18.40%
销售费用 35,988,176.84 23,294,884.51 54.49%
管理费用 201,374,347.37 230,319,171.82 -12.57%
研发费用 291,503,448.67 121,339,637.33 140.24%
财务费用 310,089,081.20 104,875,097.55 195.67%
资产减值损失 4,089,717,504.75 288,159,812.47 1319.25%
投资收益 87,034.26 5,760,079.62 -98.49%
资产处置收益 -122,536.87 129,317.13 -194.76%
其他收益 10,910,140.01 473,246,417.77 -97.69%
营业利润 -4,587,846,166.40 241,909,480.63 -1996.51%
营业外收入 12,945,717.04 15,806,230.57 -18.10%
营业外支出 1,560,568.11 3,008,723.26 -48.13%
利润总额 -4,576,461,017.47 254,706,987.94 -1896.76%
所得税费用 409,598,100.23 56,232,542.78 628.40%
归属于母公司所有者的净利润 -4,966,376,035.17 204,984,864.14 -2522.80%
注：公司编制 2018 年度报表执行财政部 2018 年 6 月发布的《关于修订印发 2018 年
度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号），将原“应收票据”及“应收账款”
行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”
行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定
资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”
及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”
及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行
项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”
明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列
报；将利润表中原列示于“营业外收入”项目下的个人所得税手续费返还调整至“其他收益”
项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。
2、与上年同期比较，经营指标变动幅度超过 30%的原因说明：
销售费用本期数较上年同期数增长 54.49%，主要系公司销售人员薪资以及销
售样赠费本期数较上年同期数增加所致。
研发费用本期数较上年同期数增长 140.24%，主要系公司本期研发物料消耗
较上年同期增加所致。
财务费用本期数较上年同期数增长 195.67%，主要系公司本期利息支出以及
汇兑损失较上年同期增加所致。
资产减值损失本期数较上年同期数增长 1,319.25%，主要系公司本期固定资
产、应收账款计提的减值准备较上年同期增加所致。
投资收益本期数较上年同期数下降 98.49%，主要系上期有委托理财收益（本
期无）所致。
资产处置收益本期数较上年同期数下降 194.76%，主要系本期固定资产处置
收益较上年同期减少所致。
其他收益本期数较上年同期数减少约 4.62 亿元，下降 97.69%，主要系上期
子公司华佳彩收到政府补助金额约 4.4 亿元（本期无）。
主营业务利润本期数较上年同期数下降 35.24%，营业利润本期数较上年同期
数下降 1,996.51%，利润总额本期数较上年同期数下降 1,896.76%，归属于母公
司所有者净利润本期数较上年同期数下降 2,522.80%，主要系本期受中华映管申
请紧急处分及重整事件影响，计提大额应收账款坏账准备；华佳彩固定成本高，
本期亏损金额较大；经公司对固定资产进行清查，本期固定资产减值损失增加。
营业外支出本期数较上年同期数下降 48.13%，主要系本期子公司固定资产处
置损失及滞纳金较上年同期减少所致。
所得税费用本期数较上年同期数增长 628.40%，主要系本期公司及子公司亏
损，冲回以前年度确认的递延所得税资产所致（华映科技冲回 1.04 亿元、科立
视冲回 1.59 亿元、华佳彩冲回 3.66 亿元）。
二、 2018 年度公司的财务状况
截止 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额是 19,089,879,572.95 元，负债总
额是 11,550,538,493.40 元，所有者权益是 7,539,341,079.55 元，其中归属于
母公司所有者权益合计 7,466,964,420.05 元。主要项目与上年度对比如下：
1、资产、负债、股东权益（单位：人民币元）
项目 期末余额 期初余额 增减（+、—）%
资产总计 19,089,879,572.95 21,018,434,518.85 -9.18%
流动资产：
货币资金 5,283,950,704.25 6,167,991,079.30 -14.33%
应收票据及应收账款 436,209,399.44 2,154,000,316.82 -79.75%
预付款项 23,202,504.48 58,968,632.18 -60.65%
其他应收款 60,847,905.43 59,732,690.65 1.87%
存货 690,709,289.24 551,396,968.18 25.27%
其他流动资产 55,541,775.85 318,125,497.70 -82.54%
流动资产合计 6,550,461,578.69 9,310,215,184.83 -29.64%
非流动资产：
可供出售金融资产 104,699,475.52 105,387,898.11 -0.65%
长期股权投资 0 0
投资性房地产 5,110,616.89 5,918,073.92 -13.64%
固定资产 10,059,698,531.03 6,763,302,359.34 48.74%
在建工程 516,266,268.78 2,554,784,868.22 -79.79%
无形资产 286,714,972.64 297,033,309.36 -3.47%
长期待摊费用 55,135,788.65 40,840,245.00 35.00%
递延所得税资产 6,681,482.84 324,323,059.71 -97.94%
其他非流动资产 1,505,110,857.91 1,616,629,520.36 -6.90%
非流动资产合计 12,539,417,994.26 11,708,219,334.02 7.10%
负债合计 11,550,538,493.40 8,181,367,745.14 41.18%
流动负债：
短期借款 5,664,930,774.82 4,213,237,216.52 34.46%
应付票据及应付账款 2,068,916,824.39 1,943,942,595.86 6.43%
预收款项 46,866,136.22 5,063,103.27 825.64%
应付职工薪酬 76,239,486.67 80,602,809.95 -5.41%
应交税费 24,923,042.91 51,817,148.45 -51.90%
其他应付款 232,865,713.69 129,653,333.30 79.61%
一年内到期的非流动负债 1,088,540,000.00 25,000,000.00 4254.16%
其他流动负债 199,951,780.82 699,353,309.24 -71.41%
流动负债合计 9,403,233,759.52 7,148,669,516.59 31.54%
非流动负债：
长期借款 2,104,737,784.01 1,002,295,971.67 109.99%
递延收益 42,566,949.87 30,402,256.88 40.01%
非流动负债合计 2,147,304,733.88 1,032,698,228.55 107.93%
所有者权益（或股东权益）：
股本 2,766,032,803.00 2,766,032,803.00 0.00%
资本公积 8,594,516,510.11 8,588,783,448.04 0.07%
其他综合收益 -2,084,790.10 -1,731,493.94 -20.40%
盈余公积 579,982,557.57 579,982,557.57 0.00%
未分配利润 -4,471,482,660.53 771,496,654.94 -679.59%
归属于母公司所有者权益合
7,466,964,420.05 12,704,563,969.61
计 -41.23%
少数股东权益 72,376,659.50 132,502,804.10 -45.38%
所有者权益合计 7,539,341,079.55 12,837,066,773.71 -41.27%
2、财务状况指标变化的说明
与期初数比较，财务指标变动幅度超过 30%的原因说明：
应收票据及应收账款期末数较期初数下降 79.75%，系本期按与中华映管的
债权债务对抵后的净额 100%计提坏账准备所致。
预付款项期末数较期初数下降 60.65%，主要系本期公司及子公司华佳彩预
付材料款较上期减少所致。
其他流动资产期末数较期初数下降 82.54%，主要系本期末增值税留底税额
较期初减少所致。
固定资产期末数较期初数增长 48.74%，主要系子公司华佳彩、科立视在建
工程转固定资产所致。
在建工程期末数较期初数下降 79.79%，主要系子公司华佳彩、科立视在建
工程转固定资产所致。
长期待摊费用期末数较期初数增长 35%，主要系子公司华佳彩购买排污量按
年分摊所致。
递延所得税资产期末数较期初数下降 97.94%，主要系公司及子公司亏损冲
回以前年度确认的递延所得税资产所致。
短期借款期末数较期初数增长 34.46%，主要系公司本部短期借款期末数较
期初数增加所致。
预收款项期末数较期初数增长 825.64%，主要系中华映管申请重整事件后，
公司模组业务销售主要采用预收款作业所致。
应交税费期末数较期初数下降 51.90%，主要系公司应交企业所得税期末数
较期初数减少所致。
其他应付款期末数较期初数增长 79.61%，主要系公司应付利息和应付股利
期末数较期初数增加所致。
一年内到期的非流动负债期末数较期初数增长 4,254.16%，主要系华佳彩
10.76 亿元一年内到期借款转入所致。
其他流动负债期末数较期初数下降 71.41%，主要系到期短期融资券偿付所
致。
长期借款期末数较期初数增长 109.99%，主要系子公司华佳彩长期借款期末
数较期初数增加所致。
递延收益期末数较期初数增长 40.01%，主要系本期新增与资产相关的政府
补助收入确认为递延收益所致。
未分配利润期末数较期初数下降 679.59%，主要系本期公司出现巨额亏损所
致。
华映科技（集团）股份有限公司 董事会
2019 年 4 月 26 日
