证券代码：000536 证券简称：S ST闽东 公告编号：2009-014
闽东电机(集团)股份有限公司2008年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。
未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名
唐任远 因公出差 张玲
1.4 福建华兴会计师事务所有限公司为本公司2008年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司董事长刘捷明先生，常务副总裁、财务总监陈信仁先生和财务审计部经理杨绍良先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 S ST闽东
股票代码 000536
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 福州市五一中路88号平安大厦
注册地址的邮政编码 350005
办公地址 福建省福州市五一中路88号平安大厦19层
办公地址的邮政编码 350005
公司国际互联网网址 http://www.mddjg.com
电子信箱 mddjg@public.fz.fj.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘万里 江信建
联系地址 福建省福州市五一中路88号平安大厦19层 福建省福州市五一中路88号平安大厦19层
电话 0591-83348228 0591-83364248
传真 0591-83326201 0591-83326201
电子信箱 msc@mddjg.com msc@mddjg.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008年 2007年 本年比上年增减（％） 2006年
营业收入 131,424,233.12 108,256,335.23 21.40% 118,059,234.54
利润总额 6,750,224.05 32,021,112.85 -78.92% 24,779,514.51
归属于上市公司股东的净利润 6,495,726.30 19,631,418.80 -66.91% 15,218,587.58
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 7,073,202.34 457,950.42 1,444.53% 6,582,759.43
经营活动产生的现金流量净额 -1,484,056.94 146,103.47 -1,115.76% -37,675,044.29
2008年末 2007年末 本年末比上年末增减（％） 2006年末
总资产 174,386,137.73 179,220,556.93 -2.70% 195,837,319.71
所有者权益（或股东权益） 43,895,367.69 37,399,641.39 17.37% 17,774,350.12
股本 121,927,193.00 121,927,193.00 0.00% 121,927,193.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008年 2007年 本年比上年增减（％） 2006年
基本每股收益（元/股） 0.05 0.16 -68.75% 0.12
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.16 -68.75% 0.12
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.058 0.004 1,350.00% 0.19
全面摊薄净资产收益率（%） 14.80% 52.49% -37.69% 85.62%
加权平均净资产收益率（%） 15.98% 71.15% -55.17% 150.81%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 16.11% 1.22% 14.89% 37.04%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 17.40% 1.66% 15.74% 65.23%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.012 0.001 -1,300.00% -0.309
2008年末 2007年末 本年末比上年末增减（％） 2006年末
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 0.36 0.307 17.26% 0.146
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 103,605.84
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 230,000.00
债务重组损益 31,234.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,159,410.82
所得税影响额 217,094.72
合计 -577,476.04 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、未上市流通股份 76,460,000 62.71% 76,460,000 62.71%
1、发起人股份 51,550,000 42.28% 51,550,000 42.28%
其中：国家持有股份 44,290,000 36.32% 44,290,000 36.32%
境内法人持有股份 7,260,000 5.95% 7,260,000 5.95%
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 24,910,000 20.43% 24,910,000 20.43%
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 45,467,193 37.29% 45,467,193 37.29%
1、人民币普通股 45,467,193 37.29% 45,467,193 37.29%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 121,927,193 100.00% 121,927,193 100.00%
4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股情况表
单位：股
股东总数 7,326
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量
福建省电子信息(集团)有限责任公司 国有法人 36.32% 44,290,000 44,290,000 0
闽东电机家属厂 境内非国有法人 2.79% 3,400,000 3,400,000 0
工行福建省信托投资公司 国有法人 1.64% 2,000,000 2,000,000 0
福州市鼓楼区华大五金厂 境内非国有法人 1.48% 1,810,000 1,810,000 0
泉州市二轻集体工业联社 境内非国有法人 1.42% 1,730,000 1,730,000 0
厦门华伦电力发展有限公司 境内非国有法人 0.98% 1,190,000 1,190,000 0
张慧君 境内自然人 0.87% 1,062,211 0 0
张景春 境内自然人 0.83% 1,010,000 0 0
中国粮油食品进出口(集团)有限公司 国有法人 0.82% 1,000,000 1,000,000 0
廖锦耀 境内自然人 0.72% 881,625 0 0
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
张慧君 1,062,211 人民币普通股
张景春 1,010,000 人民币普通股
廖锦耀 881,625 人民币普通股
廖锦堃 850,000 人民币普通股
王志鹏 834,800 人民币普通股
霍少池 765,000 人民币普通股
李金钱 533,000 人民币普通股
陈森尧 443,000 人民币普通股
乔兆兰 400,700 人民币普通股
黄蕙莲 372,790 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司所知前十名股东中非流通股股东间无关联关系，也不属于一致行动人。公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
（1）控股股东情况控股股东名称：福建省电子信息（集团）有限责任公司法定代表人：刘捷明成立日期：2000年9月7日注册资本：7.8214亿元股权结构：国有独资主营业务：以电子信息产业为主业，从事产业资本经营。重点投资发展集成电路、计算机及外部设备、软件和系统集成、数字音像产品、数字化通讯与导航设备、3C网络终端产品，各种电机、光学镜头和数字监控设备、显示器件和基础元器件类产品。（2）实际控制人情况实际控制人名称：福建省国有资产监督管理委员会。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前） 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
刘捷明 董事长 男 51 2005年06月24日 2008年06月23日 0 0 无 0.00 是
唐任远 独立董事 男 77 2005年06月24日 2008年06月23日 0 0 无 3.00 否
孟林明 独立董事 男 59 2005年06月24日 2008年06月23日 0 0 无 3.00 否
张 玲 独立董事 女 46 2005年06月24日 2008年06月23日 0 0 无 3.00 否
陈信仁 董事 男 44 2007年01月08日 2008年06月23日 0 0 无 2.40 否
陈信仁 常务副总裁、财务总监 男 44 2005年08月22日 2008年06月23日 0 0 无 15.03 否
陈 瑜 董事 男 48 2007年01月08日 2008年06月23日 0 0 无 2.40 否
陈 瑜 副总裁 男 48 2005年08月22日 2008年06月23日 0 0 无 10.64 否
林 升 董事 男 49 2005年06月24日 2008年06月23日 0 0 无 2.40 是
李 震 董事 男 45 2005年06月24日 2008年06月23日 0 0 无 2.40 是
宿利南 董事 男 37 2005年06月24日 2008年06月23日 2,000 2,000 无 2.40 否
余 杰 监事会主席 男 51 2005年06月24日 2008年06月23日 0 0 无 15.67 否
游礼文 监事 男 52 2005年06月24日 2008年06月23日 0 0 无 6.47 否
许政声 监事 男 40 2005年06月24日 2008年06月23日 0 0 无 1.20 是
吴碧芳 监事 女 46 2005年06月24日 2008年06月23日 0 0 无 1.20 是
杨 方 监事 女 36 2005年06月24日 2008年06月23日 0 0 无 1.20 是
郑 雳 副总裁 男 35 2005年08月22日 2008年06月23日 0 0 无 10.14 否
刘万里 董事会秘书 男 45 2005年08月22日 2008年06月23日 0 0 无 10.14 否
合计 - - - - - 2,000 2,000 - 92.69 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 以通讯方式参加会议次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议
刘捷明 董事长 9 2 7 0 0 否
唐任远 独立董事 9 0 9 0 0 否
孟林明 独立董事 9 1 8 0 0 否
张 玲 独立董事 9 1 7 1 0 否
陈信仁 董事、常务副总裁、财务总监 9 2 7 0 0 否
陈 瑜 董事、副总裁 9 2 7 0 0 否
林 升 董事 9 2 6 1 0 否
李 震 董事 9 2 7 0 0 否
宿利南 董事 9 1 6 2 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
没有董事连续两次未亲自出席董事会会议的情况。
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 7
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
报告期内，公司属于机械工业的中小型电机行业，仍以电机、房地产为主营业务。2008年是公司实施品牌与创新双轮驱动、实现规模效益化经营、推进股权分置改革的关键一年，公司确立了"抓市场、精管理、优结构、上规模、促升级"的经营工作方针。由于受国际金融危机的影响，国际经济环境急转直下，国内经济困难明显增加，经济下行的压力加大。面对复杂多变的经济环境和种种不利因素的影响，公司和经营单元审时度势，沉着应对，团结一致，共克时艰。通过新兴市场开拓，加大行业配套市场拓展；收缩现金开支，加强存货、应收应付款监控；加强采购管理，消化压缩库存；压缩二、三线人员，优化人员结构；加大节能环保新产品开发，公司整体经营规模有新的拓展。电机主业方面，公司开展"喜迎奥运，争创佳绩"系列活动，组织员工"大干五、六、七月，迎接新奥运"，有力地推动生产经营工作开展；在巩固与稳定经销商和分销市场的基础上，公司加大行业配套和直销力度，在专用电机配套上取得突破性进展；公司注重差异化经营，发挥自身的比较优势，在产品结构和业务结构调整上下功夫，重点抓油田和矿业等个性化需求、附加值高的产品；适时调整年度投资计划，以适应市场需求为主，以提高工艺装备和检测水平为重点，加大技改投入；注重品牌建设，加强了品牌保护、品牌宣传和打假维权的力度；进一步加强内控管理，组织开展经营单元采购工作专项审计和营销工作专项询查，进一步健全规章制度，完善和规范业务流程。房地产方面，公司继续推进福安"闽东世纪城"项目建设，同时做好其他存量资产的变现工作。报告期内，公司实现盈利，营业收入13142.42万元，比上年增长21.40%；净利润649.57万元，比上年下降66.91%。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
电机制造业 7,340.23 6,308.32 14.06% 10.77% 3.88% 5.70%
房地产开发与经营业 493.03 290.55 41.07% -73.87% -74.71% 1.97%
其他行业(贸易业务) 4,793.57 4,758.09 0.74% 201.24% 212.61% -3.61%
主营业务分产品情况
普通电机 6,854.72 6,005.00 12.40% 8.76% 2.05% 5.76%
稀土电机 485.51 303.31 37.53% 49.88% 61.09% -4.35%
房地产 493.03 290.55 41.07% -73.87% -74.71% 1.97%
其它(贸易业务) 4,793.57 4,758.09 0.74% 201.24% 212.61% -3.61%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 11,558.17 23.61%
国外 1,068.66 41.71%
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司2008年度利润用于弥补以前年度亏损，本年度不进行利润分配。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
按照《公司章程》规定，公司年度实现的利润应先用于弥补以前年度亏损。 公司2008年度利润用于弥补以前年度亏损。
截止本报告期未的前三年公司现金分红情况如下：
单位：（人民币）元
分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%)
2007年 0 19,631,418.80 0
2006年 0 15,218,587.58 0
2005年 0 2,700,776.35 0
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
福建德亚集团公司 1997年07月12日 490.00 连带责任 1997.12.10至1999.9.10 否 否
福安市印刷厂 1992年12月01日 869.00 连带责任 1992.12至1997.12 否 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 1,359.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 680.00
报告期末对子公司担保余额合计 680.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 2,039.00
担保总额占公司净资产的比例 46.45%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 2,039.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 2,039.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 公司为子公司贷款680万元提供抵押担保，并承担连带清偿责任。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
闽东本田汽油发电机组有限公司 206.58 2.81% 0.00 0.00%
闽东本田汽油发电机组有限公司 48.18 100.00% 0.00 0.00%
闽东电机三厂 0.00 0.00% 47.12 50.12%
闽东电机五厂 0.00 0.00% 33.60 35.73%
闽东电机七厂 0.00 0.00% 13.31 14.15%
福建福日电子股份有限公司 495.67 10.34% 143.82 3.02%
福建福日集团公司 0.00 0.00% 35.77 24.66%
福建省电子信息（集团）有限责任公司 0.00 0.00% 109.26 75.34%
合计 750.43 100.00% 382.88 100.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额495.67万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
福建福日集团公司 0.00 0.00 35.77 2,406.54
福建省电子信息（集团）有限责任公司 0.00 0.00 105.15 1,172.36
闽东电机厂 0.00 0.00 38.53 38.53
闽东电机三厂 27.63 5.41 0.00 0.00
闽东电机五厂 0.00 0.00 21.57 24.03
闽东电机电泵厂 0.00 0.00 54.04 54.69
闽东电机七厂 0.00 0.00 15.13 1,272.73
闽东电机八厂 0.00 0.00 0.21 0.21
闽东电机电力电器厂 0.00 0.00 0.00 0.72
闽东电机(集团)八一经理部 0.00 0.00 0.00 0.79
闽东电机(集团)泉州经理部 0.00 0.00 0.00 4.01
闽东电机(集团)成都经理部 0.00 0.00 0.67 0.94
闽东电机(集团)上海经理部 0.00 0.00 0.22 0.22
闽东电机(集团)中选经理部 0.00 0.00 0.07 0.07
闽东电机(集团)广州经理部 0.00 0.00 -1.70 15.83
闽东电机展销中心 0.00 0.00 0.00 0.80
信安物业管理有限公司 0.00 0.00 0.00 0.65
合计 27.63 5.41 269.66 4,993.12
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额27.63万元，余额5.41万元。应收闽东电机三厂的款项系公司本期预付的租金。
7.4.3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
根据《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、《上市公司股权分置改革管理办法》和《上市公司股权分置改革业务操作指引》等相关文件的规定，公司加大了股权分置改革的力度，于2009年1月19日公告了股权分置改革方案。之后，公司及非流通股股东通过现场走访、电子邮件、热线电话等多种途径与投资者进行了交流和沟通，征求了流通股股东对股权分置改革方案的意见和建议。公司股票于2009年2月4日复牌交易。公司将于近期召开相关股东会议审议股权分置改革方案，力争尽快完成公司股权分置改革。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
2008年，公司监事会根据国家有关法律、法规、公司章程的规定，本着对全体股东负责的态度，以实事求是的精神，积极开展工作，切实履行了监事会的各项职责。公司监事会在维护公司利益和股东利益，促进公司依法规范运作方面起到了应有的作用。报告期内，公司监事会召开四次会议，公司监事会成员还列席了公司董事会会议，对董事会的决策程序等进行监督检查，督促公司董事会和经营班子依法运作，确保公司规范运行；对公司董事、经理及其他高级管理人员在履行公司职务时的情况进行依法监督；定期审查公司定期报告，并出具审核意见。通过对公司依法运作、财务管理、采购营销等情况进行检查分析，对公司发展规划、公司内部控制活动、采购营销工作等重大事项发表了意见和建议。一、公司监事会会议情况1、2008年4月8日，公司第四届监事会第九次会议形成如下决议：审议通过《公司监事会2007年度工作报告》，并对《公司2007年年度报告》出具审核意见，对《公司2007年度内部控制自我评价报告》发表意见。会议决议公告刊登在2008年4月11日的《证券时报》和巨潮资讯网上。2、2008年4月24日，公司第四届监事会第十次会议形成如下决议：审议通过《公司2008年第一季度报告》，并出具审核意见。3、2008年8月19日，公司第四届监事会第十一次会议形成如下决议：审议通过《公司2008年半年度报告及其摘要》，并出具审核意见。4、2008年10月22日，公司第四届监事会第十二次会议形成如下决议：审议通过《公司2008年第三季度报告》，并出具审核意见。二、公司监事会对公司2008年有关事项的意见1、公司依法运作情况公司监事会根据国家法律、法规和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况，及公司内部控制管理制度等进行了监督，公司监事会认为：公司建立了较为完善的法人治理结构和内部控制制度，并且在报告期内，按照中国证监会的要求，认真开展了加强上市公司治理专项活动，进一步完善了公司内部控制制度，加强了公司内部控制工作。公司能严格按照《公司法》、《公司章程》以及有关法律、法规依法规范运作，没有违反法律、法规的行为。公司各项重大经营与投资决策的制定与实施，股东大会、董事会的通知、召开、表决等均符合法定程序。公司董事会认真执行股东大会决议，公司董事、高级管理人员能够依法履行职责，勤勉工作，依章办事，在执行公司职务时未有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。公司董事会关于内部控制自我评价报告是实事求是的，客观、真实地反映了公司内部控制的实际情况。2、检查公司财务情况公司监事会依照当前的有关财务、会计方面的法律、法规，认真仔细地检查和审核了公司的财务制度和财务状况，以及公司季度、半年度、年度财务报告及有关文件，认为公司财务部门严格按照国家有关财政法规及国家监管部门的有关规定，所编制的定期报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量情况，符合《企业会计准则》和《企业会计制度》。公司的年度财务报告经福建华兴会计师事务所有限公司的审计，审计意见是客观公正的。公司监事会对公司财务、采购管理、营销工作和库存降耗等重大经营活动进行监督和检查。对公司经营单元采购管理专项审计和营销工作询查报告进行了审核，认为，公司要落实好现有的相关制度，并视情制订必要的内控制度。在可控的前提下，要简化办事流程，进一步提高办事效率和效果，以更快更敏感地应对市场变化，把握好商机。对经营单元采购管理专项审计中发现的问题，公司要加强和经营单元的沟通，并督促经营单元及时解决存在的问题。公司要抓好经营单元营销工作询查中所发现问题的整改措施的落实。同时建议，公司要及时统一制订符合规范化的供销合同，以便经营单元参照执行，以防范经营风险。3、募集资金使用情况 公司于1994年配股后未再发生新的募股行为。本报告期内未使用募股资金情况。4、报告期内，公司没有重大收购、出售资产情况。5、报告期内，公司没有重大关联交易情况。6、公司监事会认为，公司信息披露做到了及时、准确、真实、全面。公司监事会赞同福建华兴会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告，审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。2009年，公司监事会将一如既往地忠实履行《公司法》和《公司章程》所赋予的职责，支持、配合和促进董事会工作，依照有关法律、法规，本着对股东负责的精神，强化监督职能，完善监督机制，维护股东权益。同时希望公司在2009年取得更好的业绩回报全体股东。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告闽华兴所（2009）审字G-001号闽东电机（集团）股份有限公司全体股东：我们审计了后附的闽东电机（集团）股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2008年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。福建华兴会计师事务所有限公司 中国注册会计师:刘延东中国注册会计师:李卓良 中国福州市 二○○九年二月十六日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：闽东电机(集团)股份有限公司 2008年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末余额 年初余额
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 7,656,359.17 200,488.38 17,089,146.08 300,834.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 260,000.00 373,000.00
应收账款 11,859,382.34 2,513,331.25 16,238,036.23 2,740,501.19
预付款项 4,816,045.27 1,728,082.19 3,333,014.08 16,463.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 57,510.00
应收股利
其他应收款 5,013,406.80 2,191,762.86 4,848,844.89 2,146,912.79
买入返售金融资产
存货 65,875,773.94 2,001.88 66,624,973.80 204,899.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 95,480,967.52 6,635,666.56 108,564,525.08 5,409,610.33
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 60,363,452.86 119,864,380.06 52,302,653.23 111,757,023.36
投资性房地产 10,975,511.88 10,576,596.18 11,382,287.74 10,959,930.54
固定资产 6,309,425.79 1,969,232.77 5,668,049.34 2,131,624.15
在建工程 187,837.73 73,473.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 491,584.35 116,042.72 432,022.72 44,834.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 577,357.60 797,545.82
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 78,905,170.21 132,526,251.73 70,656,031.85 124,893,412.74
资产总计 174,386,137.73 139,161,918.29 179,220,556.93 130,303,023.07
流动负债：
短期借款 2,800,000.00 14,155,440.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 24,709,943.71 32,190,058.07 29,687,629.56 32,257,486.37
预收款项 8,468,537.89 3,622,339.37 8,933,555.34 3,622,339.37
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,460,921.46 3,254,996.08 3,288,386.84 1,619,215.43
应交税费 3,660,862.18 1,041,952.62 2,349,432.63 1,174,337.30
应付利息 334,068.84 334,068.84 111,807.84 111,807.84
应付股利 903,491.22 903,491.22 903,491.22 903,491.22
其他应付款 71,954,019.97 65,649,882.74 69,223,252.93 63,065,651.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 117,291,845.27 106,996,788.94 128,652,996.36 102,754,328.82
非流动负债：
长期借款 5,330,000.00 5,330,000.00 5,330,000.00 5,330,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,670,000.00 2,670,000.00 2,670,000.00 2,670,000.00
预计负债 5,082,590.00 5,082,590.00 5,082,590.00 5,082,590.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 13,082,590.00 13,082,590.00 13,082,590.00 13,082,590.00
负债合计 130,374,435.27 120,079,378.94 141,735,586.36 115,836,918.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00
资本公积 14,104,888.99 14,014,167.47 14,104,888.99 14,014,167.47
减：库存股
盈余公积 8,979,627.75 8,979,627.75 8,979,627.75 8,979,627.75
一般风险准备
未分配利润 -101,116,342.05 -125,838,448.87 -107,612,068.35 -130,454,883.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 43,895,367.69 19,082,539.35 37,399,641.39 14,466,104.25
少数股东权益 116,334.77 85,329.18
所有者权益合计 44,011,702.46 19,082,539.35 37,484,970.57 14,466,104.25
负债和所有者权益总计 174,386,137.73 139,161,918.29 179,220,556.93 130,303,023.07
9.2.2 利润表
编制单位：闽东电机(集团)股份有限公司 2008年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 131,424,233.12 2,978,637.34 108,256,335.23 3,629,682.82
其中：营业收入 131,424,233.12 2,978,637.34 108,256,335.23 3,629,682.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 137,328,276.48 11,694,679.07 123,716,135.28 23,852,279.84
其中：营业成本 115,198,134.97 2,205,331.86 91,486,367.55 2,859,047.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 638,931.65 6,383.71 1,405,231.54 19,630.48
销售费用 3,889,818.60 3,329,729.95
管理费用 15,532,090.94 7,817,898.81 26,183,464.06 19,531,601.54
财务费用 1,812,541.89 1,670,833.50 1,942,125.18 1,145,321.53
资产减值损失 256,758.43 -5,768.81 -630,783.00 296,679.17
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 13,448,838.17 13,495,395.24 10,508,237.54 10,560,555.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 13,448,838.17 13,495,395.24 10,508,237.54 10,560,555.55
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 7,544,794.81 4,779,353.51 -4,951,562.51 -9,662,041.47
加：营业外收入 402,053.08 30,000.00 43,689,248.87 43,615,419.84
减：营业外支出 1,196,623.84 192,918.41 6,716,573.51 6,556,927.22
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 6,750,224.05 4,616,435.10 32,021,112.85 27,396,451.15
减：所得税费用 223,492.16 12,410,852.62 10,008,207.14
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 6,526,731.89 4,616,435.10 19,610,260.23 17,388,244.01
归属于母公司所有者的净利润 6,495,726.30 4,616,435.10 19,631,418.80 17,388,244.01
少数股东损益 31,005.59 -21,158.57
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.16
（二）稀释每股收益 0.05 0.16
9.2.3 现金流量表
编制单位：闽东电机(集团)股份有限公司 2008年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 152,230,563.62 1,915,402.71 128,421,018.19 2,153,132.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,919,555.81 932,960.95
收到其他与经营活动有关的现金 2,291,716.63 12,062,787.69 17,418,932.68 20,253,329.95
经营活动现金流入小计 156,441,836.06 13,978,190.40 146,772,911.82 22,406,462.62
购买商品、接受劳务支付的现金 128,144,187.98 49,500.00 99,485,992.73 14,019.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14,885,640.56 4,145,026.65 13,477,920.70 3,097,277.13
支付的各项税费 3,529,938.76 683,516.40 8,038,063.22 1,088,548.44
支付其他与经营活动有关的现金 11,366,125.70 14,569,852.61 25,624,831.70 25,667,699.63
经营活动现金流出小计 157,925,893.00 19,447,895.66 146,626,808.35 29,867,545.02
经营活动产生的现金流量净额 -1,484,056.94 -5,469,705.26 146,103.47 -7,461,082.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 5,388,038.54 5,388,038.54 5,781,153.34 5,781,153.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 140,100.00 568,423.42 521,123.42
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,528,138.54 5,388,038.54 6,349,576.76 6,302,276.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,577,207.97 18,679.00 1,571,455.68 12,430.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 28,750.00 26,750.00
投资活动现金流出小计 1,577,207.97 18,679.00 1,600,205.68 39,180.00
投资活动产生的现金流量净额 3,950,930.57 5,369,359.54 4,749,371.08 6,263,096.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 19,700,580.00 22,505,440.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,390,000.00 1,370,000.00 1,370,000.00
筹资活动现金流入小计 26,090,580.00 23,875,440.00 1,370,000.00
偿还债务支付的现金 30,858,620.00 24,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 741,620.54 1,038,534.37 164,900.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,390,000.00
筹资活动现金流出小计 31,600,240.54 32,078,534.37 164,900.00
筹资活动产生的现金流量净额 -5,509,660.54 -8,203,094.37 1,205,100.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -19,547.85
五、现金及现金等价物净增加额 -3,042,786.91 -100,345.72 -3,327,167.67 7,114.36
加：期初现金及现金等价物余额 10,699,146.08 300,834.10 14,026,313.75 293,719.74
六、期末现金及现金等价物余额 7,656,359.17 200,488.38 10,699,146.08 300,834.10
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：闽东电机(集团)股份有限公司 2008年度 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 121,927,193.00 14,104,888.99 8,979,627.75 -107,612,068.35 85,329.18 37,484,970.57 121,927,193.00 14,111,016.52 9,075,637.56 -137,347,704.10 7,766,142.98
加：会计政策变更 10,008,207.14 106,487.75 10,114,694.89
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 121,927,193.00 14,104,888.99 8,979,627.75 -107,612,068.35 85,329.18 37,484,970.57 121,927,193.00 14,111,016.52 9,075,637.56 -127,339,496.96 106,487.75 17,880,837.87
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 6,495,726.30 31,005.59 6,526,731.89 -6,127.53 -96,009.81 19,727,428.61 -21,158.57 19,604,132.70
（一）净利润 6,495,726.30 31,005.59 6,526,731.89 19,631,418.80 -21,158.57 19,610,260.23
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -6,127.53 -6,127.53
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -6,127.53 -6,127.53
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 6,495,726.30 31,005.59 6,526,731.89 -6,127.53 19,631,418.80 -21,158.57 19,604,132.70
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 -96,009.81 96,009.81
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -96,009.81 96,009.81
四、本期期末余额 121,927,193.00 14,104,888.99 8,979,627.75 -101,116,342.05 116,334.77 44,011,702.46 121,927,193.00 14,104,888.99 8,979,627.75 -107,612,068.35 85,329.18 37,484,970.57
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
闽东电机（集团）股份有限公司
2009年2月18日
