云南白药实业股份有限公司1995年度报告摘要1996-10-10
云南白药实业股份有限公司1995年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称：云南白药实业股份有限公司
英文名称：YUNNAN BAIYAO INDUSTRY CO.,LTD.
2.公司地址：云南省昆明市西坝路51号
邮编：650032
3.公司法定代表：丁世南
4.公司股证事务代表：庄瑞萍
联系电话：（0871）4141591
传 真：（0871）4144960
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 单位 本年数 上年数 比上年增减（％）
1.主营业务收 万元 7897 5947 33
2.净利润 万元 1758 2380 -26
3.总资产 万元 24617 20083 23
4.股东权益 万元 20081 18400 9
5.每股收益 元 0.16 0.27 -41
6.每股净资产 元 1.79 2.09 -14
7.净资产收益率 ％ 8.75 12.93 -32
8.股东权益比率 ％ 81.6 91.6 -11
三、公司业务回顾
1.经营情况
1995年，在公司全体员工共同努力和全体股东的大力支持下， 公司以市场为导
向，狠抓有效经营，限产压库促销。根据市场需求，调整产品结构， 努力开发
新产品，积极开展产品宣传及促销活动，狠抓产品质量， 狠抓公司内部各项管
理工作，尽力催收货款，取得了较好的经济效益。主营业务收入完成7879万元，
比上年增长33％，实现利润2066万元，在云南省医药工业企业中居第一位， 占
全云南省医药工业实现利润的35.62％。
2.主要指标分析
公司1995年主营业务收入7879万元，比上年增长33％，完成年度计划6 900万元
的114％。公司根据市场需求，采取多品种、小批量组织生产，限制库存量大的
产品的生产，压缩产成品库存。增加营销人员，按省划片，落实到人。加强
产品宣传工作， 特别是对宫自宁胶囊产品的宣传峁家生产的宫血宁胶囊销售达
到1727万元，占全年销售收入的22％， 实现了使宫自宁胶囊成为第二个拳头产
品的目标。
实现利润2066万元，为上年同期的74％，仅完成年度计划的74％。 虽然主营业
务收入比上年增长33％，但因①原材料涨价，产压库和工资费用上升， 可比产
品成本上升12.57％，导致营业成本上升6.27个百分点，减少利润53 1万元。②
管理费用达到1663万元，比上年增长841万元，增长102％， 使主营业务利润仅
完成1321万元，为上年的78％，为年计划2000万元的66％。 管理费用增长的原
因主要是工资及资它一些相关费用增长较大， 存货盘亏及应收账款坏账损失增
加123万元，1995年4月开展的职工养老保险及待业保险费用增中12万元， 新产
品开发费用增加12万元。③投资收益有部分被拖欠未收到。
3.募集资金的使用情况说明：
公司1993年改制及发行股票于1993年11月下旬收到资金9536万元，1995年11 月
实施配股资金于1995年12月19日到账1948万元，共募集资金11484万元。除云丰
大厦项目经1995年股东大会批准停缓建外，蓁按原项目进行。
各项目进展情况如下：
（1）扩大现有生产能力项目：原计划投入3500万元，已投入3691 万元， 超支
191万元，其中的最后一个项目－－质检培训中心土建基本完工，预计19 96年5
月交付使用。主要是土建工期延后及投资增加，预计还要投入205万元。
（2）综合车间：原计划投资622万元后扩大规模批准的项目概算为2002 万元，
已投入415万元，预计尚需投入823万元，预计1997年6月土建及设备安装竣工验
收。
（3）与台湾合资建立云南广得利胶囊公司：计划投资 257万美元，折人民币2
133万元，已投入739万元，因输有关手续影响了进度，预计1996年内可完工投
产。根据形势发展情况，再将配股筹集的资金投入扩大规模。
（4）投资云南核幅射中心：原计划投资150万元，该中心1995年经营正常， 预
计有10％的收益，待其召开董事会分配结利后再行投资。
四、股东变化及股本结构情况
（1）股本结构情况
单位：万股
股份类别 年初数 本年增减 年末数
一、尚款流通股份
1.国家股 4400 880 5280
2.法人股 2200 434.166 2663.166
3.国家`法人股转配股 0 35.162 35.162
尚未流通股份合计 6600 1378.328 7978.328
二、已流通股份
A股 2200 1034 3234
已流通股份合计 2200 1034 3234
三、股份合计 8800 2412.328 11212.328
注：已流通股份中包含董事、监事和高级管理人员锁定的持股数18800股。
（2）股本变动情况及原因
公司1995年股本变动原因主要是1994年分红送股和1995年度配股。
1995年4月17日公司股东大会通过1994年分红及1995年度配股方案，即按1994年
末的8000万股为基准，按10：2送红股和按10：2.7配股，送红股1760万股， 配
股样加652.328万股，年末总股本为112 12.328万股。
（3）公司前10名股东持股情况（截止1995年12月25日）
持股单位 持股数（股） 持股比例（％）
1.云南省医药总公司 52800000 47.09
2.联江国际贸易有限公司 10560000 9.42
3.云南小国际信托投资公司 10560000 9.42
4.中国宝安集团股份有限公司 1980000 1.77
5.北京小西保健食品有限公司 924000 0.82
6.深圳市大鹏证券有限公司证
券业务部 838800 0.75
7.深圳市大鹏证券公司证券业
务部 695300 0.62
8.云南证券公司 558200 0.50
9.昆明水泥厂 485100 0.43
10.陈小云 394000 0.35
合计 79795400 71.17
（4）至1995年12月25日，公司股东总人数为14804户。
公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 12月25日持股数 其中被锁定数
丁世南 董事长、总经理 2970 4263 2700
秦百平 原董事长、总经理 3110 4571 3100
谭 跃 董事 0 0
吴云生 董事 0 0
曹大林 董事 0 0
戚太云 董事、副总经理 0 0
李祯康 董事、总工程师 2830 4160 2800
蒋 珍 副总经理 2550 3748 2500
黄艾农 董事、总会计师 2660 3822 2600
赵 钰 监事 0 0
蔡代禄 监事 0 0
钟祖华 监事、工会主席 2970 4365 2700
庄瑞萍 董事会秘书 2440 3586 2400
合 计 19530 28515 18800
变动原因:送、配股增加。
五、重要事项
1.股东大会和董事会情况说明：
（1）公司于1995年4月17日召开了第三资股东大会，出席会议股东及其代表 52
人，代表股权6536万股，占公司总股本的74.39％。会议审议通过了董事会工作
报告、监事会工作报告、公司章程修改案、1994年度财务决算方案、1005 年度
财务预算方案、1994年度利润分配及分红派息方案、199 5年度配股、申请发行
B股授权董事会输有关事项议案、暂缓云丰白药大厦和地下停车场项目建设、授
权董事会制定其他投资方案。
（2）公司董事会在1995年度内召开过四次董事会，主要是审议通过1994年度工
作报告、1995年度工作计划、1994年度利润分配预案、1995年度配股预案、 召
开莓三资股东大会事宜、1995年度中期报告、董事长、董事的变动等议案。
2.配股事项的说明：
公司以10：2.7比例向全体股东实施配股，募集的资金1948万元，于19 95年 12
月19日到位，股份变动报告公布在1996年1月13日《证券时报》、《中国证券报》
和《云南日报》上。
3.公司法定代表、董事、变动情况说明：
因工作变动，原董事长、总经理秦百平同志在1995年12月25 日的董事会上辞去
董事职务，董事会解聘其总经理职务；一致选举董事、 总经济现丁世南同志任
董事长，并聘任为总经理，增补公司党委书记兼副总经理戚太云同志、 总工程
师要祯康同志为董事，待提交下次股东大会确认。
4.公司法律顾问变动情况说明：
公司1995年度的法律顾问为深圳信达律师事务所，因其远在深圳， 不方便日常
经营中的法律咨询，从1996 年起公司改聘为云南海合律师事务所为公司法律顾
问。
5.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、关联企业
公司关联企业有一家，企业名称：云南广得利胶囊有限公司， 系与台湾合资企
业，注册地址：云南省昆明市西坝路51号，注册资金：400万美元，公司已资73
9万元，按章程及合同，公司将占45％的股份。该企业生产机制药用胶囊。目前
尚未开展经营活动。
七、财务报告
1.审计意见
本公司财务报告经云南会计师所杨守任，杨苍和李文群注册会计师审计， 已出
具无保留意见的审计报告〖（96）云会审字第72〗。
2.财务报告
（1）资产负债表（附件一）
（2）利润及利润分配表（附件二）
（3）财务状况变动表（附件三）
3.财务报表附注（附件四）
八、其他事项提示
1.公司董事会于1996年3月28日召开会议，会议审议了1995年度财务决算，提出
利润分配预案，即10％法定公积金、10％法定公益金、80％分红基金。 建议分
红派息方案为每10股派现金1.25元（含税）。 以上预案尚待股东大会审议通过
并报有关部门批准后执行。董事会决定1996年4月29日在公司会议室召开第四次
股东大会。
2.公司法律顾问名称：云南海合律师事务所
会计师事务所名称：云南会计师事务所
云南白药实业股份有限公司
董事会
1996年3月28日
附件四
财务报表附注说明
1.主要会计政策：
（1）会计制度：执行《工业企业会计制度》，报表按股份制企业会计报表填列。
（2）会计期间：以公历年度为一会计期。
（3）合并报表的编制方法：以实际投资是否占50％以上为原则决定是否合并报
表，至本年末，本公司无投资占50％以上的关联企业， 所以不存在报表合并事
项。
（4）记账原则和计价基础：按权责发生制原则组织核算，以实际成本为计价基
础。
（5）货币核算Ｌ以人民币作为记账本位币，如发生处币的收支均按当日兑换价
折算。本公司至今没有涉及处币的业务核算。
（6）存货计价方法Ｌ采有永续盘存制。原材料、包装物、自制半成品内部核算
以计划价进行，领用发出即通过材料成本差异调整为实际价格； 在产吕和产成
品按实际价格核算分期收款发出商品按期末平均成本计算， 低值易耗品采用一
次摊销法处理。
（7）投资核算方法：按投资占25％为限，低于25％采用成本法，高于25％按权
益法。
（8）因定资产及其折旧：固定资产按实际成本计价，入账标准为：单位价值在
2 000元以上，并使用年限一年以上。折旧采用直线法，分类折旧资料如下：
类别 使用年限 年折旧率 残值率
生产用房屋建筑物 40 2.5% 5%
生产用机器设备 10 10% 5%
非生产机器设备 16 6% 5%
非生产房屋建筑物 45 2.22% 5%
1994年以前以分类折旧计算出综合折旧率，按综合折旧率5.8％计提折旧， 19
95年改为按分类折旧率提折旧。前后两种方式所提折旧额基本相同。
（9）无形及其他资产摊销方法：按实际支出计算，按受益期平均分摊。
（10）税项：
a.增值税：销项税率：中药材13％，中成药17％。
进项税率：农副产品10％，中药材13％，其他17％。
b.所得税：税率15％。
c.城建税：税率流转税的7％。
d.教育费附加：税率流转税的3％。
（11）利润分配：1994年度的利润已按股东大会通过的分配方案，即分别按 10
％、10％、80％的比例提取法定公积金、公益金和分红基金；1995 年度的利润
仍按以上比例进行预分。
（12）坏账准备：按年末应收账款的5‰计提。
2.报表项目注释：
（1）货币资金Ｌ2136.28万元，比上年的770.00万元增长177％，主要是年末配
股款1900多万元到帐。
（2）短期投资：6680万元。其中股票投资380万元，年末市值272.6 9万元；蓁
为短期合作经营投资。
（3）应收账款3789.08万元。其中账龄在一年内的有2843.36万元，一年以上两
年以内的有572.94万元，两年以上三年以内的有287.37万元，三年以上的有85
.41万元。比上年增长79％，主要是扩大销售及客房拖欠货款。
（4）其他应收款：776.52万元。其中账龄在一年以内的有672.20万元，一年以
上两年以内的有58.49万元，两年以上三年以内的有0.67万元，三年以上的有45.
16万元。比上年增长240.35万元，增长45％，增长较多的有：
a.代管离退休人员及资产费用等165.88万元，上年是作其他应付款处理。
b.增值德达公司60万元。
c.应收回四达公司投资收益150万元，1996年1月初才收到。
（5）存货：1987.77万元，比年初的3344.75万元减少41％，主要是限产压库促
销的结果。
（6）长期投资：1019.33万元。其中：
a.股权投资：394.43万元
接受投资单位 股数 持股比例 投资金额 备注
交通很行昆明分行 63.21 0.0316% 50万
深圳云深公司 5.00 0.03594% 5万
云南核幅射中心 115.9975 19.84% 100万
云南广得利胶囊公司 45% 739.43 尚未结算
b.债券投资:32.27万元
债券种类 到期日 面值 年利率 投资金额 备注
86年国库券 1991.7.1 4.50万 6% 6.12万 评估增过值
87年国库券 1992.7.1 4.50万 6% 5.85万 评估增过值
88年国库券 1993.7.1 8.00万 6% 9.92万 评估增过值
89年国家重点
企业债券 1994.10.13 4.20万 6% 4.96万 评估增过值
90年国家重点
企业债券 1995.9.5 2.74万 7.2% 3.13万 评估增过值
90年国家重点
企业债券 1995.10.26 2.00万 7.2% 2.29万 评估增过值
合计 25.94万 32.27万
c.应计利息：4.84万元
d.其他投资：租用深圳土地92.63万元
长期投资比上年增加702.16万元，增长221％，主要是投入筹资项目云南广得利
胶囊公司739.43万元，国库券、特种国债等到期兑现减少37.27万元。
（7）固定资产及累计折旧（单位：万元）
固定资产类别 期初原值 本年增加 本年减少 期未原值 累计折旧
生产用房屋建筑物 2119.65 0 55.12 2064.53 633.78
生产用机器设备 2548.71 68.50 21.69 2595.52 1141.32
非生产用房屋建筑物 1716.87 0 20.92 1695.95 38.15
非生产用机器设备 14.20 0 3.46 10.74 6.32
租赁用固定资产 0 149.33 0 149.33 0.28
未使用固定资产 129.36 0 21.31 108.05 38.81
合计 6528.79 217.83 122.50 6624.12 1858.66
（8）在建工程:1872.72万元。详为：
工程项目 工程进度 实际支用数 原预算数 批准文号 资金来源
工程物资 145.06万
综合车间 20% 415.25万 2002万 云经贸技(1995)107号 自筹
质检培训中心 85% 436.11万 449万 云经贸技(1995)107号 自筹
职工宿舍 100% 410.92万 150万 云医药总经发(1994)第3号 自筹
购宿舍 95% 347.00万 355万 自筹
制剂车间改造 46.30万 为合资胶囊公司改造厂房 自筹
其他 72.08万 自筹
合计 1872.72万
比上年增加1576.03万元，增长531％，增长较多的主要是综合车间增3 83825万
元，质检培训中心增395.11万元，及配套工程物资145.0 6万元，购建职工宿舍
增528.46万元.
（9）无形资产：1316.01万元。全部是土地使用权，评估原值为1410.01万元，
已摊94.00万元，剩余摊销年限37.3年。
（10）短期借款：1500万元。全部为向交通银行昆明分行的信用借款。 比上年
多借入1300万元，增长650％。主要用于扩大生产经营。
（11）应付账款：117.10万元。比上年减少35％， 全部为购原材物料已入库尚
未付款的货款，无与公司有关的企业款项。
（12）预收货款：46.65万元。全部为先款后货的款项，无与公司有关的企业货
款。
（13）其他应付款：1270.21万元。其中：
a.应付工资：758.52万元。比上年增加419.52万元，增长124％。
b.其他应付款：511.69万元。主要是应付房改售房职工交纳的购房款40 8.48万
元。
以上无与公司有关联的企业的款项。
（14）款交税金：－38.96万元。其中：
a.增值税：65.26万元。
b.城建税：8.13万元。
c.所得税：－112.36万元。因预交过大。
d.消费税：0.01万元
（15）一年内到期的长期负债：143.00万元。全部为1993年6月向云南省财政厅
借入的三年期无息贷款，还款期为1996年5月，信用借款。
（16）股本：11212.328万元。全部为普通股即A股。 股本结构及本年增减变动
如下：
股本种类 年初数 本年送股 本年配股 年未数 股本比例
国家股 4400万 880万 0 5280万 47.09%
法人股 2200万 440万 23.166万 2663.166万 23.76%
公众股 2200万 440万 629.162万 3269.162万 29.15%
总计 8800万 1760万 652.328万 11212.328万 100%
按1995年4月17日股东大会通过的决议,1994年度分红为每10股送2股,1995 年配
股为每10股送2.7股。分红方案经云南省证管办云证办（95）第16号文批准。配
股申请经云南省证管办云证办（95）第33叼批准， 并经中国证监会证监发审字
（95）第54号言语批复后在11月完成分红派息配股工作。配股款于12月末到账。
（17）资本公积金：7344.25万元。本年根据云证管办（95）16号文批准分红派
息转增资本金408.75万元。按证监会监发审字（95）它54 号文批准实施配股，
配股价每股3.10元，溢价部分转增资本公积金1295.0 9万元。
（18）盈余公积：1524.81万元。本年增加827.69万元，其中分配1994年利润增
476.09万元，1995年利润预分增351.60万元。本年支用公益金2.29万元。
（19）主营业务收入：7896.74万元，比上年增长33％，由于调整产品结构，努
力促销所取得。其中：
a.中成药
7825.18万元
b.药材
71.56万元
（20）管理费用：1662.57万元，比上年增长102％，增长的项目主要有：
a.1995年10月经省有关部门批准补提1994年效益工资419.60万元。
b.1995年工资费用比上年增加133.68万元。
c.因工资总额增加，工资附加费、教育经费、工会经费相应增加45.10万元。
d.1995年开始实行养老保险，职工养老及待业保证费支出增加11.90万元。
e.存货盘志比上年多支出8.11万元。
f.应收账款坏账损失增加15.36万元。
g.无形资产摊销35.25万元，上年是计入固定资产反映在其折旧中。
h.新产品开发费用增加12.19万元。
（21）财务费用：40.00万元，比上年增加42.76万元，为利息净支出。
（22）其他业务利润：10.39万元，比上年增长40.30万元， 为租赁房屋收入扣
除应交的税、费的净得。
（23）投资收益：728.49万元，比上年减少35％， 主要是资金逐步投入项目而
减少，也有部分收益被拖欠未收到。其中：
a.股权投资收益：10.33万元，比上年减少5.22万元。
b.债券投资收益：390.16万元，比上年减少19.36万元。
c.短期投资收益：328.00万元，比上年减少364.11万元。
（24）营业外收入：1.32万元，为托收货款所收滞纳金交税后净收入。
（25）营业外支出：25.96万元，比上年增加17.70万元，增长226％。其中：
a.赞助支出：2.36万元。
b.固定资产清理损失：23.60万元。为建盖综合车间、质检培训中心项目拆除原
址的旧车间房屋的损失，比上年增加23.00万元。
