云南白药集团股份有限公司1998年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一.公司简介
1、公司法定名称:云南白药集团股份有限公司
公司英文名称:YUNNAN BAIYAO GROUP CO.,LTD.
2、公司法定代表人:丁世南
3、公司董事会秘书:马青联系电话:(0871)4141591
电子信箱:maqing@yunnanbaiyao.com.cn
公司董事会秘书授权代表:黄艾农
联系电话:(0871)4179814
电子信箱:huangainong@yunnanbaiyao.com.cn
联系地址:云南省昆明市西坝路51号
传真:(0871)4144960
4、公司注册和办公地址:云南省昆明市西坝路51号
邮政编码:650032
公司电子信箱:ynby@yunnanbaiyao.com.cn
5、公司年度报告备置地点:本公司档案室
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:云南白药
公司股票代码:0538
二.会计数据和业务数据摘要
1、本年度实现利润总额及其构成
项目 单位 金额
利润总额 万元 4267
净利润 万元 3040
主营业务利润 万元 10686
其他业务利润 万元 47
投资收益 万元 85
补贴收入 万元 0
营业外收支净额 万元 -119
经营活动产生的现金流量净额 万元 4054
现金及现金等价物净增加额 万元 2246
2、本年度末前三年的主要会计数据和财务指标
项目 单位 1998年 1997年 1996年 98比97增长％
主营业务收入 万元 16453 13181 9339 24.82
净利润 万元 3040 2570 2390 18.29
总资产 万元 35199 31544 25926 11.59
股东权益 万元 25294 22138 21025 14.26
每股收益 元 0.27 0.23 0.21 17.39
每股净资产 元 2.26 1.97 1.88 14.72
调整后的每股净资产
元 2.20 1.93 1.83 13.99
净资产收益率％ 12.02 11.61 11.37 3.53
加权计算的每股收益
元 0.27 0.23 0.21 17.39
加权计算的净资产收益率
元 12.82 11.63 11.63 10.23
注:每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-开办费-长期待摊费用)÷年度末普通股股份总数
加权计算的每股收益=年度净利润÷[期末股价总额÷(1+配股比例或增发新股比例+期末股份总数)÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
加权计算的净资产收益率=年度净利润÷[(年度初股东权益+年度末股东权益)÷2]
3、股东权益变动情况:(单位:万股、万元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 合计
期初数
11212 7344 3582 10 0 22138
本期增加
0 117 738 365 2301 3156
本期减少
0 0 0 332 0 0
期末数
11212 7461 4320 43 2301 25294
(1)本年度股本没有增减,仍为11212.328万股。
(2)本年度资本公积增加117万元,系以资产投资云南广得利胶囊公司评估增值。
(3)本年度盈余公积金增加738万元,由利润分配计提法定公积金373万元,计提公益
金365万元。公益金本年度减少332万元,为使用公益金建盖职工宿舍,转回盈余公积;
年末数为4320万元。
(4)本年度净利润已按董事会的预分配方案分配,期末余额2301万元。结转到下年度分配。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表
公司股份变动情况表单位:股
期初数 本次变动增减 期末数 占总股本％
一、尚未流通股份
1.发起人股份 73920000 0 73920000 65.93
其中:国家拥有股份 52800000 0 52800000 47.09
境内法人持有股份 21120000 0 21120000 18.84
2.募集法人股 5511660 0 5511660 4.92
3.内部职工股(高管) 0 0 0 0
4.法人转配股 351620 0 351620 0.31
尚未流通股份合计 79783280 0 79783280 71.16
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 32340000 0 32340000 28.84
已流通股份合计 32340000 0 32340000 28.84
三、股份总数 112123280 0 112123280 100
2、股东情况介绍
(1)期末股东总数:23256户,其中国家股股东1名,法人股东19名,公司高管人员股东5名。
(2)主要股东持股情况:
单位:股
持股单位 持股数 占总股本％ 备注
1.云南医药集团有限公司
52800000 47.09 国家股,本公司代
管改制前的离退休
职工及非经营性资
产
2.云南国际信托投资公司
10560000 9.42 国有法人股
3.深圳好利意实业发展公司
7060000 6.30
4.深圳联涛实业发展公司
2000000 1.78
5.中国宝安集团股份有限公司
1980000 1.77
6.深圳市创景投资发展有限公司
1500000 1.34
7.上海小西生物技术有限公司
924000 0.82
8.深圳市大鹏证券公司证券业务部
695310 0.62
9.张昕 489500 0.44
10.昆明水泥厂 485100 0.43
合计 78493910 70.01
(3)持有10％以上的股东情况
云南医药集团有限公司持有本公司47.09％的股份,其法定代表人:陈邦栋,经营范围:
生产经营各类药品、药及包装材料、医疗器械、制药机械及设备、化工试剂、玻璃仪品、
卫生材料、保健品、医药科技开发及咨询服务。注册资本2.8666亿元。其持有本公司的股
份未进行过质押,也未被冻结。
云南国际信托投资公司和深圳好利意实业发展公司所持的股份未质押,也未被冻结。
前十名股东之间不存在关联关系。
(4)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 本年增减 年末持股数
丁世南 董事长、总经理 4263 0 4263
戚太云 副董事长 0 0 0
吴云生 董事 0 0 0
姬建昆 董事 0 0 0
周小渊 董事 0 0 0
李祯康 董事、总工程师 4160 0 4160
黄艾农 董事、总会计师 3800 0 3800
钟祖华 监事会召集人 4365 0 4365
祁继彤 监事 0 0 0
蔡 琨 监事 0 0 0
李之光 副总经理 0 0 0
蒋 珍 副总经理 3748 0 3748
马 青 董事会秘书 0 0 0
合计 20336 0 20336
四、股东大会简介
报告期内召开年度股东大会一次。
1、股东大会于1998年5月19日上午9时30分召开。
审议和表决通过了以下议案:
(1)1997年度董事会工作报告;
(2)1997年度监事会工作报告;
(3)1997年度总经理业务报告;
(4)1997年度财务决算报告;
(5)1998年度财务预算报告;
(6)1997年度利润分配和分红派息方案;
(7)根据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》;
(8)继续聘请云南会计师事务所作为公司审计机构的报告;
(9)变更1993年发行股票募集资金部份投资项目的决议;
(10)变更1995年配股募集资金投资项目的决议。
2、现任董事、监事情况
董事长:丁世南,男,52岁,任期至1999年11月28日。历任白药厂(公司)科长、总经济师、副厂长,现任总经理。年度报酬75136元(含税)
。
副董事长:戚太云,男,47岁,任期至1999年11月28日。历任省纪委主任干事,云南省医药总公司副处长,本公司党委副书记、副总经理、党委书记,现任公司党委书记。年度报酬69415元(含税)。
董事:吴云生,男,50岁,任期至1999年11月28日。历任省财政厅科员、处长,现任云南国际信托投资公司总经理,未从公司领取年度报酬。
董事:姬建昆,男,45岁,任期至1999年11月28日。历任昆明制药厂干部、科长,云南省医药总公司副处长,现任云南医药集团公司经济发展部部长,未从公司领取年度报酬。
董事:周小渊,男,35岁,任期至1999年11月28日。历任深圳市联江实业公司部门经理、深圳市新裕国公司副总经理、深圳市鑫金实业公司总经理,现任深圳市好利意实业发展有限公司董事长,未从公司领取年度报酬。
董事:李祯康,男,58岁,任期至1999年11月28日。历任白药厂(公司)科长、副厂长、总工程师,现任本公司总工程师,年度报酬70546元(含税)。
董事:黄艾农,男,52岁,任期至1999年11月28日。历任白药厂(公司)科长、副总会计师,现任本公司总会计师,年度报酬68581元(含税)。
监事会召集人:钟祖华,男,50岁,任期至1999年11月28日。历任白药厂(公司)科长、主任、工会主席,现任本公司工会主席、纪委书记。年度报酬68993元(含税)。
监事:祁继彤,男,52岁,任期至1999年11月28日。历任云南省医药局(总公司)主任科员、副处长,现任云南医药集团有限公司资产财务部副部长。未从公司领取年度报酬。
监事:蔡琨,男,44岁,任期至1999年11月28日。历任白药厂(公司)科员、科长、助理总经理,现任本公司生产供应部部长。年度报酬33232元(含税)。
3、选举、更换公司董事、监事情况
(1)公司第二届董事会1998年第四次会议根据公司1997年度股东大会审议通过的公司章程第五章第九十三条董事会设副董事长一名的规定,选举公司董事戚太云同志担任公司第二届董事会副董事长。
(2)报告期内公司董事、监事未发生变化。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)1998年董事会会议的重要决议内容。
1998年董事会共召开会议6次(含2次临时董事会)。
公司第二届董事会1998年第二次会议于1998年3月20日召开,会议审议通过了1997年度董事会工作报告;1997年度总经理业务报告;1997年度报告和摘要;1997年度财务决算;1998年度财务预算报告;1997年度利润分配和分红派息方案;根据《上市公司章程指引》修改的公司章程草案;1998年4月28日召开1997年度股东大会;除现任董事会秘书外委任公司董事黄艾农为授权代表的议案;1998年继续聘请云南会计师事务所作为公司审计机构的报告。
公司第二届董事会1998年第三次会议(临时会议)于1998年4月16日召开,会议审议通过了关于将原定于4月28日召开的1997年度股东大会延期至5月19日召开并增加两项审议议题:①变更发行股票募集资金投资项目;②变更1995年配股募集资金投资项目。
公司第二届董事会1998年第四次会议于1998年5月19日召开,会议审议通过了依据经公司1997年度股东大会审议通过的公司章程第五章第九十三条董事会设副董事长一名的规定,选举董事戚太云同志担任公司第二届董事会副董事长的决议。
公司第二届董事会1998年第五次会议于1998年7月31日召开,会议审议通过了1998年度中期报告;1998年中期不分红派息也不进行资本公积金转增股本。
(2)本公司经理及董事会秘书本年度未变动。
(3)本年度净利润实现数为3040万元,为预测争取数2980万元的102％,预测数基本相符。
2、本年度利润分配预案
经公司董事会3月22日提出,按10％提取法定公积金,按10％提取公益金,剩余部分转到下年分配。
分红预案为不分红,资本公积金不转增股本,拟每10股配3股。
3、报告期内公司利润分配方案执行情况
根据97年度股东大会决议,本公司按净利润的10％各计提法定公积金和法定公益金256.96万元,按每股0.13元计提分红基金,581.46万元转作任意盈余公积金,剩余的16.63万元转作下年分配。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议的重要决议内容:
1998年1月20日,公司监事会召开了1998年度第一次会议,会议讨论研究了监事会98年工作。对公司1997年度公司经营状况的报告,监事会认为,该报告是符合市场情况和实事求是的。
1998年3月20日,公司监事会召开了1998年度第二次会议,会议讨论通过了1998年监事会工作报告;会议审查了董事会1997年度工作报告、监事会工作报告、总经理业务工作报告;公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告;公司1997年度利润分配和分红派息方案;公司章程修改草案。关于停止新建云丰白药大厦及其地下停车场项目的议案。
1998年5月18日,公司监事会召开1998年度第三次会议,会议审查了关于提请股东大会增加本公司章程第五章九十三条,即“董事会设副董事长一名”的内容。
1998年7月30日,公司监事会召开了1998年第四次会议,会议审查了公司1997年中期报告不分红派息,也不进行资本公积金转增股本。监事会认为,以上提议是符合公司现实情况的。
1998年10月7日,公司监事会召开了1998年第五次会议,会议听取了关于对中兴信托投资有限责任公司在北京西客站的租赁经营场地等资产强制执行的情况报告。监事会认为,该提议应尽快请法院给予落实。
2、监事会认为:①公司董事、经营班子在一年的工作中均能依法各尽其责地开展工作,未发生违法违规或损害公司利益的行为。②公司募集资金时承诺的投资项目因故改变均依法办理了有关手续。③公司年度内无重大收购和出售资产行为。④公司在与三家子公司统一计划生产云南白药(瓶装)中,严格实行了统一价格收购、统一价格销售的原则,无损害公司和股东的利益。⑤对98年度公司财务状况,云南亚太会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,客观、真实、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。
七、业务报告摘要
1、本公司在行业中的情况:
本公司主营业务主要是中成药。公司被国家中医药管理局列为五十强之一,被云南省政
府列入四十家大企业大集团试点企业之一,1998年实现利润居全省医药行业首位。
2、本年经营情况
(1)公司主营业务情况
在全体股东的大力支持下,经过全公司员工的努力,取得了较好的成绩。中成药产量比去年增长15％,工业总产值、销售收入、实现利润均创历史最好水平,产销同步增长,实现利润总额4267万元,比上年增长34％;净利润3040万元,比上年增长18％,主营业务收入完成16453万元,比上年增长 25％。占主营业务收入10％以上的主产品有:云南白药胶囊、宫血宁胶囊和云南白药(瓶装),均为本公司独家生产的产品。主营业务利润完成10686万元,比上年增长49％。本年度提供出口供货值达812万元,直接出口创汇26.35万美元,合计为上年的93％。应收帐款有所下降,为去年71％。产品质量稳定提高。另外,较圆满地解决了两件涉诉案。公司研究所积极开发新产品,舒列安(治疗前列腺的天然药物)等三种新药获民族药批准文号。
(2)公司财务状况及经营情况
公司资产负债率21％,流动比率398％,速动比率307％。
总资产年末达到35199万元,比上年增加3655万元,增长12％,其中:负债增加470万元,股东权益增加3156万元,少数股东权益增加29万元,增加的原因主要是增加长期借债1659万元、住房周转金440万元及利润分配。
长期负债年末2953万元,其中长期借款2194万元,长期应付款9万元,以上两项是合并子公司报表增加,住房周转金750万元比上年增加440万元。
股东权益年末25294万元,比年初的22138万元增加3156万元,增长14％,主要为盈余公积金增加738万元,是由本年利润分配而来;未分配利润2301万元,资本公积增加117万元。
主营业务利润10686万元,比上年增加3531万元,增长49％,主要是主营业务收入增加和主营业务成本降低所致。
净利润3040万元,比上年增加470万元,除主营业务增长外尚有以前年度委托借款3000万元经诉讼后收回的利息。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
本公司生产的药品均疗效显著,深得用户的好评,但由于市场疲软,需求不旺,销售的终端工作刚起步,对市场开发能力不足,调过价的产品对销售有影响,假药泛滥情况有增无减,也对个别产品影响严重,营销人员不足。销售量与上年相比,云南白药胶囊增长11％,云南白药(散剂、精装)下降50％,云南白药(简装)未生产销售,白药精下降76％,百宝丹未销售。管理费用增加1257万元,主要是工资、劳动保险费、坏帐及盘亏报废增加。针对存在问题,公司加大宣传广告费用和新产品推广的费用,比上年增加支出2023万元。增加营销人员,引入竞争机制,调动营销人员的积极性;同时尽企业自己能尽的全力加强了打击销售假冒伪劣药品的措施和力度,按政策采取一定的折扣折让,以占领稳定市场,争取扩大主营业务收入。
为解除本公司的历史包袱,对坏帐和损失认真负责地进行了清理,冲销了三年以上的坏帐和损失521万元,最大限度减少了隐亏,提高了资产的质量,为公司下一步发展夯实了基础。
本年度公司捐赠省内外灾区药品92.56万元(成本价)。
2、公司投资情况
本年年末长期投资额为2158万元,比上年末增加1330万元,全部为股权投资的增加,主要是完成对云南广得利胶囊公司的投资1397万元,减少其他投资67万元。
(1)募集资金使用情况
a.本公司1993年11月发行股票募集资金9536万元,截止1996年末已投入3901万元用于扩大原有生产能力项目,尚余5635万元,1995年12月配股募集资金1948万元共7583万元,承诺投资项目与实际投资项目对照表如下:
承诺投资项目 实际投资项目
i)新建综合车间 新建综合车间
ii)合资胶囊公司 合资胶囊公司
iii)控股三家子公司 控股三家子公司
iv)投资引进胶囊包装 投资引进胶囊包装
生产线技改项目 生产线技改项目
v)云南白药创可贴生产线 云南白药创可贴生产线
vi)污水处理站 污水处理站
b.未变更投资项目的情况(单位:万元)
投资项目 计划投资 实际投资 完成进度 预计收益 实际收益
i)新建综合车间
2002 1791.88 95％ 400 0
ii)合资胶囊公司
2133 1997.09 100％ 310.54 3.66
iii)控股三家子公司
2684 2684 100％ 未预计 408.11
iv)投资引进胶囊包装
生产线技改项目
1400 253.42 20％ 210 0
v)云南白药创可贴
300 70 30％ 30 0
vi)污水处理站
300 249.52 80％ 0 0
合计 8819 7045.91 950.54 51.77
新建综合车间,计划投资2002万元,已投资1791.88万元,完成95％,已完成土建,设备安装已近尾声,已部分投入生产使用。本项目原计划在1997年交付使用,因基建延后及配套环保(污水处理工程)未竣工而推迟。本项目是改进产品的生产工艺和技术,提高产品质量,
达到设计能力后,每年可以增加销售收入3200万元,实现利润400万元左右。
合资胶囊公司,原计划投资571万美元,因台方设备评估减值调整为投资523.264万美元。本公司占45％股权,投资额为1997.09万元,其中以改造好的厂房、设备投资766万元,以土地使用权投入94.83万元,用现金投入1092万元。本项目原计划1995年建成,因多方面的原因一直推迟到1997年投入试运行,1998年4月29日才被批准正式生产。1998年生产胶囊6.72亿粒,为生产能力的56％,完成销售收入965.94万元,为达产计划的46％,实现利润97.03万元,为达产计划的14％。该公司由台湾投资方负责经营管理。
投资控股三家子公司,计划投资2684万元,是在98年5月召开的1997年度股东大会上通过的投资项目,该项目早在1996年9月召开的临时股东大会批准,已在97年6月前完成投资2684万元,当时对收益未作预计,本年度直接从三家子公司所获收益408.11万元。
投资引进胶囊包装生产线技改项目,这是1998年5月召开的股东大会批准的项目,计划投资1400万元,已预付引进德国设备款的25％即253.42万元,1999年6月德国乌尔曼公司发货,剩余设备款约760万已于99年3月开好信用证,我公司在99年底以前投入生产使用。该项目主要是提高产品技术含量和产品档次,预计收益率为15％。
云南白药创可贴,计划投资300万元,已投资70万元购入一套日本产的设备,本年度已试生产出产品8.855万张,原计划98年完工,因试生产延误了时间,1999年拟再购置一套进口设备,加大该产品的产出。本项目预计收益率为10％,98年无收益。
污水处理站,这是1998年5月召开的股东大会批准的项目,计划投资300万元,原计划98年底完工,因施工条件限制,工程将拖延到99年3月完工,4月30日达标排放,并申请验收。
以上投资项目共支出7046万元,以前募股与配股资金仅节余537万元,该款存在银行帐户上,为支付德国进口设备的货款。要完成以上投资项目,尚缺1100万元。
3、1999年国家将开始实行医疗保险制度改革,正在进行医、药分开的试点,对药品进行处方用药和非处方用药(OTC)的管理,以上改革会影响市场需求,可能对本公司的经营有一定的影响。
4、新年度的业务发展情况
(1)生产经营的目标(未考虑配股因素):
1999年本公司计划完成主营业务收入18000万元,比上年实际增长9％。
(2)实现目标的措施:
A.进一步加强市场营销工作。加强市场营销工作的领导,调整不适应市场的组织机构;逐步建立市场营销网络,努力提高我公司产品的市场占有率;努力做好催收货款,配合政府有关部门做好打假工作;继续实行以销售回款指标为主要内容的考核;加强对销售人员的管理。
B.继续认真扎实地做好GMP的基础工作。认真学习国家药品监督管理局1999年颁发的GMP标准,组织培训进一步提高对GMP的认识,积极进行整改。
C.贯彻落实云南省加快发展高新技术产业会议精神,推动公司技术科研工作的开展。制订我公司加快发展高新技术产业的计划,并组织实施;积极采用新技术、新工艺和新材料,努力解决各种技术质量问题;新建的综合车间投入生产;完成引进德国胶囊包装生产线技改项目,组织好安装调试尽快投入生产;加大投入,加快科研工作的步伐;加强质量管理工作,建立健全质量体系;完成污水处理工程。
D.继续加强其他各项管理和思想政治工作。
E.认真做好1999年的配股工作。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
(1)本公司1996年9月向云南省高级人民法院诉中国工商银行北京信托投资公司、北京四达技术开发中心和中国人民建设银行北京信托投资公司(已更名为中兴信托投资有限公司)归还委托借款2000万元及部分利息一案,1997年5月15日云南省高级人民法院以(1996)云高经初字第14号民事判决书判决本公司胜诉,中兴信托公司和北京四达技术中心不服,分别向最高人民法院上诉。最高人民法院以(1997)经终字第306号民事判决书判决本公司胜诉。1998年12月2日云南省高级人民法院以(1998)云高法执字第009号附2号民事裁定书裁定:“认可云南白药公司、中兴公司、京铁商厦公司三方于1998年11月16日签订的债务清偿协议”、“中兴公司以场地使用权抵偿25365000元、四达中心偿还300000元现金后,尚欠云南白药公司941440.7元的债务,……所欠余款由四达中心偿还。”场地“使用年限19年即从1998年10月15日至2017年10月14日止”。
本公司已接收中兴公司在北京西客站2136平方米十九年的场地使用权,至此这项诉讼基本结束。
(2)本公司1996年12月向昆明市中级人民法院诉中国工商银行云南省分行和云南新云科技发展公司归还委托借款1000万元及其部分利息一案,昆明市中级人民法院1997年11月5日开庭达成调解,1998年4月1日云南新云公司将本金1000万元、利息4697260元及本公司代垫诉讼费73010元归还本公司,从而结束了该项诉讼案。
(3)除以上两项外,本公司无其他重大诉讼、仲裁事项
2、收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内本公司无重大收购、出售资产和吸收合并事项。
3、重大关联交易事项
因本公司与控股三家子公司对云南白药实行统一生产、统一销售,本公司负责向三家子公司提供云南白药的包装物,价格按购入价结算;三家子公司生产的云南白药由本公司统一销售,收购价格在省物价局批准的出厂价格中减去广告宣传费和销售费用确定,交易金额1791万元;因市场需求变化,云南白药和云南白药胶囊的生产配额也相应变动,多占用生产配额的企业作价支付给被占用生产配额的单位,金额475万元。以上产品的价格的确定既体现了市场规律,也有利于调动各方的积极性。以上重大关联交易金额均已在合并报表时抵销。
4、逾期未收回委托存款或委托贷款。
至本报告期末,本公司无委托存款或委托贷款。
5、聘任会计师事务所情况
本公司1998年度仍聘请云南会计师事务所(现更名为云南亚太会计师事务所)进行审计。
6、其他重大合同情况
本公司在本年度内无担保、抵押、租赁经营和委托经营等的重大合同。
7、更改公司名称或股票简称情况
本公司名称和股票简称在本年度内均未变更。
8、其他重大事项
本公司目前使用的计算机硬件不存在“2000年”问题,部分软件存在“2000年”问题,待软件升级后可解决,预计费用不大,对公司生产经营不会造成大的影响。
此外本公司无其他重大事项。
九、财务报告
1、审计意见:本公司财务报表经云南亚太会计师事务所(即原云南会计师事务所)注册会计师杨勇和张彤审计,出具了无保留意见的[亚太审A字(1999)第118号]审计报告。
2、会计报表
(1)资产负债表(附后);
(2)利润及利润分配表(附后);
(3)现金流量表(附后)。
3、会计报表附注
(1)公司简介
公司原名云南白药实业股份有限公司,是1993年由云南白药厂进行整体改制而成立的。1996年10月经临时股东大会会议讨论决定更名为云南白药集团股份有限公司。
本公司是云南最大的中成药生产企业,是中国中成药五十强之一,1997年被确定为云南省首批重点培育的四十家大企业大集团之一。1997年经外经贸部批准,获得企业经营进出口权。
本公司产品以云丰牌云南白药系列和云丰牌田七系列为主,共八种剂型六十余个产品。产品销往国内、港澳、东南亚等地区,并逐步进入日本、欧美等国家、地区的市场。
(2)公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
a.会计制度
公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
b.会计年度
采用公历年度,即以每年1月1日-12月31日为一个会计年度。
c.记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
d.记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
e.合并会计报表的编制方法
(a)合并范围
本公司对投资额占被投资单位具有表决权资本总额50％(不含50％)以上的控股子公司,纳入合并会计报表编制范围。
纳入合并会计报表范围的包括母公司及其所属控股子公司。所属控股子公司包括:云南白药集团大理药业有限责任公司、云南白药集团文山七花有限责任公司、云南白药集团丽江药业有限责任公司。
(b)合并会计报表的编制方法
合并报表以母公司、纳入合并范围的控股子公司的会计报表和其他资料为依据,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间的重大交易、资金往来、内部债权债务等的基础上,按照《合并会计报表暂行规定》的规定编制而成。
f.现金等价物的确定标准
现金等价物指本公司持有的年限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
g.坏帐核算方法
公司采用备抵法核算坏帐损失,年末按应收帐款余额5‰计提坏帐准备。
坏帐的确认标准为:
(1)债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
(2)债务人愈期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收帐款,经批准后作为坏帐损失,并转销提取的坏帐准备。
h.存货核算方法
存货包括:原材料、包装物、自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。
母公司的原材料、包装物、自制半成品的核算采用计划成本核算,领用发出时通过分摊材料成本差异调整为实际成本;在产品和产成品按实际成本核算,领用发出时采用加权平均法;低值易耗品采用一次摊销法核算。
三家子公司的存货均按实际成本进行核算,领用发出时采用加权平均法。
中期期末或年度终了,本公司未提取存货跌价准备。
i.短期投资核算方法
本公司短期投资包括股票投资及其他投资。股票投资按照实际支付的价款计价(若实际支付的价款中含有已宣告发放但尚未领取的股利,则扣除该股利后计价);其他投资按照实际支付的价款计价。
中期期末或年度终了,本公司未提取短期投资跌价准备。
j.长期投资核算方法
(a)长期股权投资
按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％,但具有重大影响的采用权益法核算;投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,按权益法核算,并合并报表。
(b)长期债权投资
以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐,溢价或折价在债券存续期内,按直线法予以摊销。
(c)长期投资的减值准备
中期期末或年度终了,未计提长期投资减值准备。
k.固定资产计价和折旧方法
固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具、机械、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备但单位价值在2,000元以上,并且使用年限在两年以上的物品。
固定资产折旧采用平均年限法,固定资产类别、估计使用年限、预计残值率分别如下:
类别 使用年限 年折旧率 残值率
生产用房屋建筑物 39 2.50％ 3％
生产机器设备 10 9.70％ 3％
非生产机器设备 16 6.00％ 3％
非生产用房屋建筑物 45 2.22％ 3％
l.在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算,在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息计入该工程成本。在工程完工交付使用时作为结转固定资产的时点。
m.无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算,在有效使用年限内平均摊销。
n.开办费和长期待摊费用的摊销方法
按实际发生额核算,开办费的摊销自生产经营的当月起在5年内平均摊销;长期待摊费用在受益期内平均摊销。
o.收入确认原则
商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经完成,且交易结果能够可靠地估计时确认收入。
他人使用本公司资产而发生的收入:他人使用本公司资产而发生的利息收入,按使用现金的时间和适用的利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
利息收入和使用费收入在同时满足以下条件时按上述方法确认:(1)与交易相关的经济利益能够流入公司;(2)收入的金额能够可靠地计量。
p.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(3)税项
a.增值税
销项税额:中药材按销售收入的13％,中成药按销售收入的17％计缴。
进项税额:分别按收购农副产品10％、中药材13％、其他17％计扣。
b.城建税:本公司和本公司下属控股子公司云南白药集团大理药业有限责任公司按应交增值税、营业税、消费税税额的7％计缴;本公司下属控股子公司云南白药集团丽江药业有限责任公司和云南白药集团文山七花有限责任公司按应交增值税、营业税、消费税税额的5％计缴。
c.教育费附加:按应交增值税、营业税、消费税税额的3％计缴。
d.所得税:本公司及云南白药集团大理药业有限责任公司根据云南省人民政府“云政复[1997]24号”文的批复,所得税超过15％的部份,可享受“先征后返”的政策照顾,即所得税实际上缴负担率为15％;云南白药集团文山七花有限责任公司、云南白药集团丽江药业有限责任公司按33％的税率计缴所得税。
(4)控股子公司及合营企业
子公司名称
注册地 法定代表人 注册资本 本公司所占 经营范围
比例％
云南白药集团大理生产线技改项目
大理市 郭晋洲 13,415,000.00 50.98 医药制品
云南白药集团文山七花有限责任公司
文山县 周朝训 17,300,000.00 50.98 医药制品
云南白药集团丽江药业有限责任公司
丽江县 张友东 21,936,700.30 51.00 医药制品
(5)利润分配
根据《公司法》和《公司章程》的规定,本公司根据董事会会议决定的利润分配预案,本年度净利润分配比例和顺序如下:
a.提取10％的法定盈余公积金;
b.提取10％的法定公益金;
扣除上述提取两金后的余额转入下一年度分配。
(6)会计报表主要项目注释
a.短期投资和短期投资跌价准备
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 65840.00 2594110.00
其他投资 500000.00 500000.00
合计 565840.00 3094110.00
注:A、其他投资占短期投资总额的16.16％,系本公司对昆明中达实业公司联营投资,本期未取得收益。
B、股票投资2,594,110.00元,期末市价总额为2,054,870.00元。
b.应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 28385187.58 74.75 17970050.07 66.98
1—2年 4763139.24 12.54 4562283.18 17.00
2—3年 2644925.44 6.97 2461106.74 9.17
3年以上 2180088.00 5.74 1833994.17 6.85
合计 37973340.26 100.00 26827434.16 100.00
期末余额中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
c.其他应收款
(a)帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 19265084.58 36.36 17715643.55 79.29
1—2年 11513001.58 21.73 1164534.59 5.21
2—3年 21256262.29 40.12 599240.46 2.68
3年以上 943391.79 1.79 2864683.04 12.82
合计 52977740.24 100.00 22344101.64 100.00
期末余额中持有本公司5％以上股份的欠款单位有云南省医药集团有限公司。(说明见关联方关系及其交易)
期末余额较年初减少58.99％,主要原因是收回原借给北京海淀四达技术开发中心、云南新云科技发展有限公司本金30,000,000.00元。
(b)期末余额中大额的非关联往来款项
单位 内容和性质 金额
云南省财政厅 应退还的所得税 7139720.08
浙江临沂三九医药公司 暂付款 500000.00
丽江地区国有资产管理局 代付的离退休人员费用 545633.95
d.长期投资
(a)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 8258163.81 13970806.87 665790.81 21563179.87
长期债权投资 18425.00 - - - - 18425.00
合计 8276588.81 13970806.87 665790.81 21581604.87
期末余额较年初增加160.75％,主要原因是本公司本年度向云南广德利胶囊有限公司增加投资13,970,806.87元。
(b)长期股权投资
其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位注 备注
册资本比例
云南广德利胶囊有限公司
15年 19,970,806.87 45％ 权益法核算
云南核辐射研究中心
1,000,000.00 18.46％ 成本法核算
交通银行昆明分行
500,000.00 0.0052675％ 成本法核算
深圳金碧酒店
50,000.00 0.18％ 成本法核算
云南省医药公司经营部
22,570.00 -- 成本法核算
云南省医药医疗器械工业公司
19,803.00 -- 成本法核算
合计 21563179.87
注:本公司对云南广德利胶囊公司的投资,本期按权益法分享的权益增加额为436,632.72元,累计权益增加额为436,632.72元。
(c)长期债权投资
债券名称
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息
国库券
8200.00 - 8200.00 1997.10.30 6725.00
特种国债
3500.00 15％ 3500.00
合计
11700.00 11700.00 6725.00
e.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产数
资金来源 项目进度(％)
胶囊公司改造
1978134.23 2069309.78 3846891.87 200552.14
自筹 100
综合车间
16620494.92 1298317.52 10000000.00 7918812.44
自筹 100
老白药楼改造
225459.79 22545.98 248005.77
自筹 100
西华园宿舍
100000.00 186949.32 286949.32
自筹 100
环保污水处理
2495184.58 2495184.58
自筹 80
丽江药业大楼
120237.57 7990639.50 8110877.07
100
双加工程
312997.86 294600.60 1440.00 606158.46
自筹贷款 100
职工宿舍
597009.25 30246.75 1127255.95
自筹 100
96职工宿舍 853551.56 853551.56
自筹 100
98综合楼 772596.00 772596.00
37
胶囊包装生产线
2546561.71 2546561.71
募股资金
其他零星项目
1579467.56 4115710.57 1395884.76 1526061.42 2773231.95
自筹
合计
21533801.13 23176213.87 15529725.95 3708861.07 25471427.98
注:期初余额中无利息资本化金额,本期增加额中有利息资本化金额82,848.50元,其他减少数额中有利息资本化金额42,288.50元,期末数额中有利息资本化金额40,560.00元。
f.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
电增容 270000.00 81000.00 189000.00
广告费 55000.00 55000.00
新药研制费 380785.21 126928.43 253856.78
合计 435785.21 270000.00 262928.43 442856.78
g.营业费用
1998年 1997年
38557670.95 16216341.92
本年度较上年度增加137.77％,主要原因是本公司加大产品的宣传力度,支付的广告费、宣传费较上年增加20,234,192.94元。
h.管理费用
1998年 1997年
37989908.45 25415021.60
本年度较上年度增加49.48％,主要原因是①工资及福利费等费用增加3,723,315.41元;②劳动及待业保险费增加954,118.37元;③折旧费增加444,101.16元;④坏帐损失增加2,364,437.11元;⑤存货盘亏、报废较上年增加645,783.78元。
i.财务费用
类别 1998年 1997年
利息支出 2697888.96 1121206.53
减:利息收入 14946923.23 605546.94
汇兑损失
减:汇兑收益 1181.88
其他 17896.78 17819.65
合计 -12231137.49 532297.36
本年度较上年度减少12,763,434.85元,主要原因是①利息收入较上年增加14,341,376.29元,系本年度收回原委托中兴信托投资有限公司贷给北京四达技术开发中心的本金20,000,000.00元所产生的利息和罚息8,636,230.70元(该利息由中兴信托投资有限公司以其在北京西客站的19年的土地使用权抵偿);收回原贷给云南新云科技发展公司的本金10,000,000.00元所产生的利息4,697,260.00元;本公司下属控股子公司云南白药集团丽江药业有限公司定期存款本金12,500,000.00元产生的利息1,531,663.75元。②利息支出较上年增加1,576,682.43元,系本年度长期借款增加而支付的利息。
j.投资收益
项目 1998年 1997年
股票投资收益 270675.79 287406.96
非控股公司分来利润 63210.00 114268.10
被投资公司权益增减 436632.72
收回投资产生收益 83728.51 1654060.00
债权投资收益 46612.74
合计 854247.02 2102347.80
K、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 13012.10 10022.72
银行存款 44353338.81 66818076.60
其他货币资金 8000000.00 8000000.00
合计 52366350.91 74828099.32
期末余额较年初增加42.89％,主要原因是本公司本年度加大货款的回收力度,使货币资金回笼额增加。
L、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销
期末数
土地使用权
42470841.06 12475977.48 28349848.50 948308.84 617048.49
39260468.65
期末余额较年初增加214.69％,主要原因是①中兴信托投资有限公司用其在北京西客站的场地2136平方米的19年使用权抵偿所欠本公司的本息25,365,000.00元;②本公司下属控股子公司云南白药集团文山七花有限责任公司购置4,974.69平方米的土地,支付金额2,984,848.50元。
M、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
云南省财政厅
400000.00 98.5.28-2000.5.28 4.68 信用
大理市工行
130000.00 96.7.8-99.7.8 10.98 信用
农业银行丽江支行
3000000.00 8.10 担保
文山县工行 14000000.00 98.12.18-2003.12.17 7.2 担保
文山州财政局 1000000.00 97.7.1-9.7.1 5.88 担保
文山州财政局 1000000.00 98.10.2-2001.10.21 4.68 担保
云南省技改基金科
1000000.00 94.9.6-7.9.6 4.32 信用
云南省技改基金科
600000.00 94.12.2-96.12.28 2.88 信用
云南省信托投资公司
320000.00 94.2-97.2.5 7.92 信用
云南省文山州投资公司
100000.00 96.12.9-99.1.10 6 信用
应计利息 390333.25
总计 21940333.25
年未余额较年初增加310.10％原因是本公司的下属控股子公司云南白药集团文山七花有限责任公司和云南白药集团丽江药业有限责任公司本年度增加了向银行的借款。
n.其他业务利润:收入472180.03元。其中:提供劳务收入360,099.57元,房租净收入100,063.26元,价调材料收入12017.20元。
o.营业外收入:67,724.37元,其中:无法支付的债务11,803.69元,罚款收入1,182.60元,处理固定资产收入4,575元,安置费5440.40元,承包费收入16,333.00,停薪留职职工管理费20438.70元,其他7950.98元。
p.营业外支出:1,260,730.46元,其中:处理固定资产净损失211435.26元,罚款支出5487.67元,捐赠688863.09元,扶贫金269800.00,其他85144.40。
Q、折扣与折让
1998年 1997年
5913816.83
本年度较上年度增加5,913,816.93元,原因是本年度为鼓励购货单位尽早付清货款,根据回笼货款的不同时间支付给购货单位的现金折扣。
(7)关联方关联及其交易
a.关联方关系
(a)存在控制关联的关联方
企业名称
注册地 主营业务 与本公司 经济性质或 法定代表人
关系 类型
云南医药集团有限公司
昆明市 药业 控股公司 国有独资 陈邦栋
云南白药集团大理药业有限责任公司
大理市 药业 子公司 有限责任公司 郭晋洲
云南白药集团文山七花有限责任公司
文山县 药业 子公司 有限责任公司 周朝训
云南白药集团丽江药业有限责任公司
丽江县 药业 子公司 有限责任公司 张友东
(b)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本年减少数 年末数
云南医药集团有限公司
286660000.00 286660000.00
云南白药集团大理
药业有限责任公司 13415000.00 13415000.00
云南白药集团文山
七花有限责任公司 17300000.00 17300000.00
云南白药集团丽江
药业有限责任公司 21936700.30 21936700.30
(c)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末余额
金额 比例％ 金额 金额 金额 比例％
云南医药集团有限公司
52800000.00 47.09 52800000.00 47.09
云南白药集团大理药业有限责任公司
6838967.00 50.98 6838967.00 50.98
云南白药集团文山七花有限责任公司
8820000.00 50.98 8820000.00 50.98
云南白药集团丽江药业有限责任公司
11187717.15 51.00 11187717.15 51.00
b.关联交易
(a)定价原则:1998年度及1997年度本公司与各关联方在采购、销售货物方面,其价格均按交易当时市场公允价格确定。无任何高于和低于公允价格的情况。
(b)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
云南省医药公司 同受控于云南医药集团有限公司
云南省医疗器械公司 同受控于云南医药集团有限公司
云南省药材公司 同受控于云南医药集团有限公司
昆明市药材公司 同受控于云南医药集团有限公司
昆明市医药公司 同受控于云南医药集团有限公司
云南广德利胶囊有限公司联营企业
(c)销售货物
本公司1998年度及1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称 1998年 1997年
金额 金额
云南省医药公司 2924190.81 2678812.21
云南省医疗器械公司 1448392.40 583668.97
云南省药材公司 2045937.56 1721659.12
昆明市药材公司 918370.00 523573.06
昆明市医药公司 839972.00 737411.29
合计 8176862.77 6245124.65
(d)采购货物
本公司1998年度及1997年度向关联方采购货物有关明细资料如下:
企业名称 1998年 1997年
金额 金额
云南广德利胶囊有限公司 5560170.94 822222.22
(e)关联方应收款项余额
项目年末余额
1998年 1997年
应收帐款:
云南省医药公司 223901.70 589740.50
云南省医疗器械公司 135685.00 369370.38
云南省药材公司 84982.20 473911.81
昆明市药材公司 295771.00 412171.00
昆明市医药公司 62433.00 146012.00
其他应收款:
云南省医药集团有限公司 2583661.07 3714901.83
(f)其他应披露事项
1、本公司1998年度向云南广德利胶囊有限公司提供水、电、蒸气1,018,574.83元,冷煤水1,144,948.71、离子水75,495.73元、压缩空气88,205.14元。
2、本公司国家股股权由云南省医药集团有限公司受托代管,本公司在改制为股份有限公司前在本公司离退休的人员,其工资、医药费由国家股股利支付。截止1997年12月31日,本公司代为支付的款项余额为3,714,901.83元,在1998年度,本公司代付离退休人员工资、医药费及代云南省医药集团有限公司管理的资产支付的费用共计4,101,151.52元,收到国家股股利用于弥补的为5,232,392.28元,尚余2,583,661.07元未收回。
(8)或有事项
应收帐款中有本公司下属子公司云南白药集团大理药业有限责任公司应收广东普宁业发药行1,097,285.00元货款,引起法律诉讼,经大理市中级人民法院(1996)大中经初字第104号民事调解书裁定云南白药集团大理药业有限公司胜诉,但至今仍未收回货款。
(9)承诺事项
本公司1998年7月24日与德国乐嘉洋行有限公司签订合同一份购买全自动硬铝双泡包装生产线,合同总金额DM2,168,920.00元,本公司于1998年8月6日预付25％的订金DM542,230.00元,折合人民币2,546,561.71元,余款DM1,626,690.00元将以不可撤消信用证支付。
(10)资产负债表日后事项
本公司于1999年3月22日召开董事会,会议决定1998年度的净利润在提取法定盈余公积金和法定公益金后的余额不进行分配,结转下一年度分配。
1998年度利润分配表已按上述预分配方案进行编制。
(11)其他重要事项
a.本公司与中兴信托投资有限公司、北京四达技术开发中心的20,000,000.00元委托贷款纠纷一案,已经中华人民共和国最高人民法院(1997)经终字第306号《民事判决书》终审判决,判决由北京四达技术开发中心偿还本公司所欠的本息,中兴信托投资有限公司对四达公司的该笔债务承担连带清偿债任。经本公司申请,云南省高级人民法院对(1998)云高法字第009号附2号《民事裁定书》进行强制执行。由中兴信托投资有限公司用其在北京西客站内2136平方米经营场地19年的使用权抵偿欠本公司的债务25,365,000.00元。本公司已正式接管该场地,剩余的1,241,440.70元由北京四达技术开发公司归还,该公司已于1998年11月27日归还本公司300,000.00元,尚欠941,440.70元未归还本公司。
本公司收回的该笔债权,产生利息及罚息收入8,636,230.70元,已在1998年度利润表中的财务费用项目进行反映。
b.本公司原借给云南新云科技发展公司的本金10,000,000.00元纠纷一案,已经云南省昆明市中级人民法院(1997)昆法经初字第13号民事调解书调解,判该公司归还本公司本息14,697,260.00元。本公司已于1998年4月1日收到,产生利息收入4,697,260.00元已在1998年度利润表的财务费用项目进行反映。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期:1993年11月30日
公司变更注册日期:1996年10月31日
变更内容:将原云南白药实业股份有限公司更为云南白药集团股份有限公司
公司注册地点:云南省昆明市西坝路51号
2、企业法人营业执照注册号:5300001003806
3、税务登记号码:530102471204271
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券结算有限公司
5、公司聘请的会计师事务所:云南会计师事务所;办公地:云南省昆明市吴井路161号。
6、公司聘请的法律顾问:云南海合律师事务所;办公地:云南省翠湖宾馆一楼101室。
备查文件:
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有董事长、总会计师、会计人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、《公司章程》。
云南白药集团股份有限公司
一九九九年三月二十二日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:云南白药集团股份有限公司
单位:人民币元
资产 注释号 合并报表 母公司报表
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产:
货币资金 74828099.32 52366350.91 48383754.40 35563344.43
短期投资 3094110.00 565840.00 3094110.00 565840.00
减:短期投资
跌价准备
短期投资净额
3094110.00 565840.00 3094110.00 565840.00
应收票据 64711.34 170000.00 64711.34 170000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 26827434.16 37973340.26 22452460.32 32734320.68
减:坏帐准备 132955.73 188000.87 112262.30 163671.60
应收帐款净额
26694478.43 37785339.39 22340198.02 32570649.08
预付帐款 2858622.73 606906.21 1197087.00 434529.91
应收补贴款
其他应收款 22344101.64 52977740.24 18938803.92 44657827.84
存货 39221892.47 35830897.83 24353133.77 20323646.97
减:存货跌价准备
存货净额 39221892.47 35830897.83 24353133.77 20323646.97
待摊费用 894001.78 1262644.54 790978.85 990877.85
待处理流动资产净损失
-1489.20
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
169998528.51 181565719.12 119162777.30 135276716.08
长期投资:
长期股权投资
21563179.87 8258163.81 52867583.57 36078268.67
长期债权投资
18425.00 18425.00
长期投资合计
21581604.87 8276588.81 52867583.57 36078268.67
减:长期投资减值准备
长期投资净额
21581604.87 8276588.81 52867583.57 36078268.67
其中:合并价差(贷差填“-”)
股权投资差额(贷差填“-”)
固定资产:
固定资产原价
136255377.66 126270984.75 98760871.11 90113095.96
减:累计折旧
41345406.31 35399517.94 29906757.86 26137403.38
固定资产净值
94909971.35 90871466.81 68854113.25 63975692.58
工程物资 78304.98 161384.97 78304.98 93618.98
在建工程 25471427.98 21533801.13 15633063.29 20508726.60
固定资产清理 126041.32 117541.32
待处理固定资产净损失
固定资产合计
120585745.63 112684194.23 84565481.52 84578038.16
无形资产及其他资产:
无形资产 39260468.65 12475977.48 36254756.15 12455113.48
开办费 125564.27
长期待摊费用 442856.78 435785.21 189000.00
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
39828889.70 12911762.69 36443756.15 12455113.48
递延税款:
递延税款借项
资产总计 351994768.71 315438264.85 293039598.54 268388136.39
负债及所有者权益
流动负债:
短期借款 2300000.00 12900000.00 10000000.00
应付票据
应付帐款 4854335.85 6754668.01 3251813.57 4781735.10
预收货款 3117882.05 2492177.03 2991778.61 2356079.38
代销商品
应付工资 6579553.19 5442783.22 5434463.04 5442783.22
应付福利费 2729994.52 1567269.26 2008814.09 1107810.18
应付股利 3350420.21 14613864.16 37837.76 14613864.16
应交税金 2297925.24 2566524.20 -231275.07 880557.55
其他应交款 100142.67 103273.21 39339.96 59666.65
其他应付款 16537675.67 10339546.53 14934215.29 4120541.01
预提费用 767080.74 1032132.20 394818.06 33975.00
一年内到期的长期负债
25000.00 1125000.00
其他流动负债
流动负债合计
42660010.14 58937237.82 28861805.31 43397012.25
长期负债:
长期借款 21940333.25 5350000.00 400000.00
应付债券
长期应付款 88523.38 92942.46
住房周转金 7497509.83 3098594.64 7986901.54 3615968.83
其他长期负债
长期负债合计
29526366.46 8541537.10 8386901.54 3615968.83
递延税款:
递延税款贷项
负债合计 72186376.60 67478774.92 37248706.85 47012981.08
少数股东权益
26865650.24 26581643.87
股东权益:
股本 112123280.00 112123280.00 112123280.00 112123280.00
资本公积 74608444.63 73442451.03 74608444.63 73442451.03
盈余公积 43195978.32 35812115.03 42293061.12 35643112.56
其中:公益金 428042.42 102238.34
未分配利润
23015038.92 26766105.94 166311.72
外币报表折算差额
股东权益合计
252942741.87 221377846.06 255790891.69 221375155.31
负债与所有者权益总计
351994768.71 315438264.85 293039598.54 268388136.39
利润及利润分配表
1998年度
编制单位:云南白药集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 注释号 合并报表 母公司报表
1998年度 1997年度 1998年度 1997年度
一、主营业务收入
170443039.04 131814157.22 159202917.78 120785259.48
减:折扣与折让
5913816.83 5913816.83
主营业务收入净额
164529222.21 131814157.22 153289100.95 120785259.48
减:主营业务成本
54571632.86 58673163.39 55871364.13 59201132.62
主营业务税金及附加
3102537.81 1593634.54 2774421.99 1316555.92
二、主营业务利润
106855051.54 71547359.29 94643314.83 60267570.94
加:其他业务利润
472180.03 769670.12 412771.15 414019.66
减:存货跌价损失
营业费用 38557670.95 16216341.92 36783107.25 13998442.32
管理费用 37989908.45 25415021.60 29628626.91 19346449.87
财务费用 -12231137.49 532297.36 -11393146.56 74850.46
三、营业利润
43010789.66 30153368.53 40037498.38 27261847.95
加:投资收益 854247.02 2102347.80 4935353.41 3075996.19
补贴收入
营业外收入 67724.37 312962.63 92.42 46201.67
减:营业外支出
1260730.46 648578.81 5116101.46 351479.03
四、利润总额
42672030.59 31920100.15 39856842.75 30032566.78
减:所得税
8350124.28 5200076.16 6607099.97 4336356.90
减:少数股东损益
3923004.10 1021123.36
五、净利润 30398902.21 25698900.63 33249742.78 25696209.88
加:年初未分配利润 166311.72
盈余公积转入数
六、可分配利润
30398902.21 25698900.63 33416054.50 25696209.88
减:提取法定公积金
3733084.93 2671956.31 3324974.28 2569620.99
提取法定公益金
3650778.36 2636288.14 3324974.28 2569620.99
七、可供股东分配的利润
23015038.92 20390656.18 26766105.94 20556967.90
减:应付优先股股利
提取任意公积金 5814629.78 5814629.78
应付普通股股利 14576026.40 14576026.40
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
23015038.92 26766105.94 166311.72
现金流量表
1998年度
编制单位:云南白药集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 注释号 合并数 母公司数
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 185998695.71 173711479.90
收到的租金 10430.00
收到的增值税销项税额和退回增值税款 32014404.76 30453389.20
收到的除增值税以外的其他税费返还 5772160.42 5410000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 3966240.97 2762961.06
现金流入小计 227761931.86 212337830.16
购买商品、接受劳务支付的现金 47465421.78 51668552.61
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 28761226.91 23612342.20
支付的增值税款 32898000.14 30795424.72
支付的所得税款 14584456.20 13827898.93
支付的除增值税以外的其他税费 2992529.38 2537798.73
支付的其他与经营活动有关的现金 60525112.04 53885986.51
现金流出小计 187226746.45 176328003.70
经营活动产生的现金净流量 40535185.41 36009826.46
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 789619.54 789619.54
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金
71527.83 39499.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 861147.37 829118.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
26827162.38 13414279.40
权益性投资所支付的现金 6000000.00 6000000.00
债权性投资所支付的现金 2528270.00 2528270.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 35355432.38 21942549.40
投资活动产生的现金流量净额 -34494285.01 -21113430.86
三.筹资活动产生的现金净流量
吸收债权性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 37830000.00 10430000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5974743.95 4370932.71
现金流入小计 43804743.95 14800932.71
偿还债务所支付的现金 18800000.00 10000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 7800141.17 6876918.34
其中:子公司支付少数股东的股利 490420.78
偿付利息所支付的现金 783754.77
融资租赁所支付的现金减少
注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 27383895.94 16876918.34
筹资活动产生的现金流量净额 16420848.01 -2075985.63
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 22461748.41 12820409.97
现金流量表附注
1998年度
编制单位:云南白药集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 合并数 母公司数
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 6941275.06 6941275.06
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 30398902.21 33249742.78
加:少数股东本期损益 3923004.10
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -55045.14 -51409.30
待摊费用摊销 880524.78 737842.58
固定资产折旧 6933519.59 4651962.71
无形资产摊销、长期待摊费用摊销 879976.92 698048.49
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失
79529.79
固定资产报废损失 135499.31 99612.64
财务费用 -9920818.70 -8642605.70
投资损失(减收益) -854247.02 -4935353.41
递延税款贷项(减借项)
存货的减少 -3390994.64 -4029486.80
经营性应收项目的减少(减增加) 14461390.51 11978311.52
经营性应付项目的增加(减减少) -2008599.35 2595196.47
增值税增加净额 -927456.95 -342035.52
其他经营活动产生的现金流量净额 40535185.41 36009826.46
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 74828099.32 48383754.40
减:货币资金的期初余额 52366350.91 35563344.43
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 22461748.41 12820409.97
