云南白药集团股份有限公司1999年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一 .公司简介
1、公司法定名称:云南白药集团股份有限公司
公司英文名称:YUNNAN BAIYAO GROUP CO.,LTD.
2、公司法定代表人:龙江
3、公司董事会秘书:黄艾农 联系电话:(0871)4179814
电子信箱:huangainong@yunnanbaiyao.com.cn
公司董事会秘书授权代表:马青 联系电话:(0871)4141591
电子信箱:maqing@yunnanbaiyao.com.cn
联系地址:云南省昆明市西坝路51号
传真:(0871)4144960
4、公司注册和办公地址:云南省昆明市西坝路51号
邮政编码:650032
公司国际互联网网址:www.yunnanbaiyao.com.cn
公司电子信箱:ynby@yunnanbaiyao.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址:http://WWW.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:本公司档案室
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:云南白药
公司股票代码:0538
二 .会计数据和业务数据摘要
1、本年度实现利润总额及其构成
项 目 单位 金额 备注
利润总额 万元 4521
净利润 万元 3350
扣除非经营性损益后的净利润 万元 3097 注1
主营业务利润 万元 12550
其他业务利润 万元 49
营业利润 万元 4317
投资收益 万元 217
补贴收入 万元 0
营业外收支净额 万元 -13
经营活动产生的现金流量净额 万元 4217
现金及现金等价物净增加额 万元 11483
注1:扣除非经营性损益项目及涉及金额
(1)其他业务利润 49万元
(2)投资收益 217万元
(3)营业外收支净额 -13万元
(4)一次性利息及罚息收入 0万元
小 计 253万元
2、本年度末前三年的主要会计数据和财务指标
项 目 单位 1999年 1998年 1997年
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入 万元 23200 16453 16453 13181 13181
净利润 万元 3350 2878 2931 2547 2570
总资产 万元 76162 35247 35199 31521 31544
股东权益(不含少数股东权益)
万元 37674 25110 25185 22115 22138
每股收益 元 0.180 0.257 0.261 0.227 0.229
每股净资产 元 2.03 2.24 2.25 1.97 1.97
调整后的每股净资产 元 1.95 2.18 2.19 1.93 1.93
每股经营活动产生的现金流量净额
元 0.23 0.36 0.36
净资产收益率％ 8.89 11.46 11.64 11.52 11.61
按月平均加权计算的每股收益
元 0.234 0.257 0.261 0.227 0.229
扣除非经营性损益后的每股收益
元 0.167 0.148 0.153 0.205 0.207
注:每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数(按配股后的总股本计算,下同)
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-开办费-长期待摊费用-住房公积金负数净额)÷年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金数量净额=经营活动产生的现金流量÷年度末普通股股份总数
按月平均加权计算的每股收益=年度净利润÷[∑1-12月普通股股份平均数÷12]
扣除非经营性损益后的每股收益=扣除非经营性损益后的净利润÷年度末普通股股份总额
补交1998年所得税109万元,调整了1998年的财务报告中的净利润数109万元。
3、股东权益变动情况:(单位:万股、万元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 合计
期初数
11212 7461 4281 23 2156 25110
本期增加
7370 10321 1047 326 3350 22088
本期减少
0 4485 316 282 4723 9524
期末数
18582 13297 5012 67 783 37674
变动原因:
(1)本年度股本增加7370万股,为分红送转5606万股,配股增加1764万股。
(2)本年度资本公积增加10321万元,配股增加10321万元,转增股本减少4485万元。
(3)本年度盈余公积金增加1047万元,由利润分配计提法定公积金371万元,计提公益金360万元,公益金本年度减少316万元,为使用公益金建盖职工宿舍,转回盈余公积;年末数为4982万元。
(4)本年度净利润已按董事会的预分配方案分配,期末余额783万元,结转到下年度分配。
三、股东情况说明
1、期末股东总数:13273户。
2、前10名股东持股情况表(根据1999年12月30日深交所存管部提供资料):
单位:股
持股单位 持股数 占总股本％ 备注
(1)云南医药集团有限公司 79200000 47.09
国有法人股,授权管理国有股
(2)云南省国际信托投资公司 15840000 9.42
国有法人股
(3)深圳市好利意实业发展公司 10590000 6.30 法人股
(4)云南红塔实业有限公司 8220000 4.89 法人股
(5)开元基金 1500000 0.89 流通股
(6)上海小西生物技术有限公司 1386000 0.82 法人股
(7)深圳市大鹏证券公司证券业务部 1042965 0.62 法人股
(8)昆明市水泥股份有限公司 727650 0.43 法人股
(9)云南证券咨询公司 510000 0.30 流通股
(10)深圳市福田区园岭实业公司永城商场
396000 0.24 法人股
合 计 119412615 71.00
前三名持股5％以上股东持股数比年初增加50％,是因1999年中期分红按每10股送1股红利,用资本公积金转增4股而增加。三家所持股份未曾质押或被冻结。
以上股东之间不存在关联关系。
云南医药集团有限公司拟转让其持有本公司的股票2850万股(99年9月送股前的1900万股)给云南红塔实业有限公司,待财政部批准。
四、股东大会简介
本年度内召开年度股东大会一次,临时股东大会三次。
1、股东大会的通知、召集、召开情况
本公司于1999年3月25日在《中国证券报》、《证券时报》上公告通知4月27日召开1998年度股东大会,后因控股股东拟用于认购部分的实物资产正在进行资产评估工作,还需报经国家财政部确认,会议延至1999年5月25日召开。延期公告刊登于1999年4月15日的《中国证券报》、《证券时报》上。1998年年度股东大会于1999年5月25日上午9:00在本公司会议室召开,到会股东及其代表共89人,代表股份74597221股,占总股本的66.53％。
本公司于1999年7月22日在《中国证券报》、《证券时报》上公告通知在1999年8月24日召开1999年第一次临时股东大会,该会于8月24日上午9:00在公司会议室召开,到会股东及其代表共26人,代表股份76622571股,占总股本的68.34％。
本公司于1999年8月13日在《中国证券报》、《证券时报》上公告通知9月15日召开1999年第二次临时股东大会,该会于9月15日上午9:00在公司会议室召开,出席会议的股东及其代表23人,代表股份73120798股,占总股本的65.21％。
本公司于1999年10月27日在《中国证券报》、《证券时报》上公告通知11月26日召开1999年第三次临时股东大会,该会于11月26日上午9:00在公司会议室召开,出席会议的股东及其代表24人,代表股份117175187股,占总股本的69.67％。
2、股东大会通过或否决的决议及其信息披露情况
在1999年5月25日的1998年年度股东大会上,审议通过了1998年年度董事会、监事会工作报告、财务结算报告、利润分配方案、暂不分红方案、增资配股方案、修改公司章程、续聘云南亚太会计师事务所为审计机构和选举改换各两名董事和监事。未通过云南医药集团有限公司用实物资产认购配股方案。详细情况刊登在1999年5月26日的《中国证券报》、《证券时报》上。
在1999年8月24日召开的1999年第一次临时股东大会上,审议通过了云南医药集团有限公司用实物资产认配1999年配股股份的议案。详细情况刊登在1999年8月25日的《中国证券报》、《证券时报》上。
在1999年9月15日召开的1999年第二次临时股东大会上,审议通过了中期分红方案,该方案刊登在1999年9月16日的《中国证券报》、《证券时报》上。
在1999年11月26日召开的1999年第三次临时股东大会上,审议通过修改公司章程,选举了第三届董事会和监事会成员,详细情况刊登在1999年11月27日的《中国证券报》、《证券时报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)本公司所处的行业及其在本行业中的地位
本公司是医药企业,原主要生产中成药,1999年12月配股持有了云南省医药公司和昆明天紫红药厂,成为大型医药工贸结合的综合性企业。
根据国家经贸委1999年6月出版的《一九九八年医药统计年报》,原生产中成药的本公司在中成药工业的排序分别是:按销售收入为第44位,按利润总额为第25位,按利税总额为26位,按生产用固定资产为第34位。云南省医药公司在重点商业企业排序分别是:按销售收入净额为22位,按资产利润率为56位,按销售费用率为37位,按毛利率为113位,按资产总额为29位,按销售利润率为46位,按利润总额为26位,按利税总额为23位。昆明天紫红药厂是生产经营中药饮片和中成药的企业,在中药饮片工业企业30家中的排序分别是:按销售收入为第6位,按利润总额为第4位,按利税总额为第3位,按固定资产为第8位。
1999年,本公司被云南省科委认定为高新技术企业,被云南省经贸委、统计局、计委、财政厅、省委组织部和人事厅认定为大型一级企业管理评价单位,并被国家人事部批准建立博士后科研工作站。
一年来,本公司董事会和经理班子放眼新世纪,以塑造中国中成药驰名品牌为目标,对公司进行了全方位的设计和重组,为本公司在新世纪的健康发展构造体制、机制和管理基础,主要做了以下几项工作:
①资本结构的整合和产权结构的改造,使本公司跨上更高的发展台阶,同时也获得了更强的发展后劲。
②以市场为中心,以销售为突破口,创新营销模式和内部运行机制,全面实施市场发展战略。
③着手建立真正能适应市场要求、为市场服务的科研、生产和后勤保障体系,为本公司市场竞争力的提升和市场拓展提供强有力的支持。
④进一步强化管理和内部机制建设,为本公司市场发展战略的全面实施奠定坚实的基础。
(2)本公司主营业务的范围及其经营状况
①主营收入及主营利润构成情况
在公司董事会的领导下,经过公司全体职工的努力,本年主营业务完成23200万元,比上年的16453万元增41％,其中中成药生产销售收入18204万元,占主营业务收入的78％,药品批发零售额4996万元,占主营业务收入的22％,主营业务利润完成12550万元,比上年的10686万元增长17％,其中:中成药生产销售利润11957万元,占主营业务利润的95％,药品批发零售利润593万元,占主营业务利润的5％。
②占主营业务收入或主营业务利润10％以上的主要产品和业务有:(单位:万元)
产品名称
规格 销售额 销售利润 占主营业务收入％ 占主营业务利润％
云南白药胶囊
16×1 6609 3187 28.49 25.39
宫血宁胶囊
12×1 3512 1513 15.14 12.06
云南白药
散剂4g 3315 798 14.29 6.36
药品批发零售
4996 593 21.53 4.73
合 计
18432 6091 79.45 48.53
本年度提供出口供货值236万元,比上年下降71％;自营出口创汇40.20万美元,比上年增长53％。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
本公司在1999年的经营中碰到的问题和困难主要是:A.本公司的销售网络不健全,销售机制不灵活,销售人员不足;B.假药的泛滥,对销售产生冲击;C.医疗制度改革的深化。针对这些问题和困难,本公司大胆改革,成立了具有法人资格的医药电子商务公司,在该公司内部实行内部创业机制,人员实行聘任制,分配实行基薪加提成的制度。该公司注册在昆明国家高新技术开发区,内部设四个部,在全国成立十五个分公司,1999年12月已开始全面运行。同时,具有省内销售网络的云南省医药公司也进入本公司。在打假方面,公司积极呼吁并配合政府打假,在公安部门的大力支持下,打掉了两个制假窝点,为扩大产品销售创造了良好的条件。面对医疗制度的改革,药品管理按处方药和非处方药(即OTC)的分类,公司发展部、总工办、医药电子商务公司的医学市场部专门协调有关关系。
(4)公司报告期净利润实现数为3350万元,为年度计划的117％。
2、公司财务状况
(1)公司财务状况变动的原因
期末公司总资产达到76162万元,比上年末增加40915万元,其中负债增加27662万元,主要是配股配入的省医药公司负债24823万元;股东权益增加12564万元,主要是本年度配股增加股东权益12077万元;少数股东权益增加689万元。
期末长期负债为1925万元,比上年末减少1028万元。主要是房改后住房公积金减少1687万元,长期应付款增加607万元所致。
期末股东权益为37674万元,比上年末增加12564万元,其中股本增加7370万元,资本公积增加5837万元,盈余公积增加731万元,未分配利润减少1372万元,主要是1999年度配股增加12077万元。
本期主营业务利润为12550万元,比上年增加1864万元,是主营业务增长41％的结果。
本年净利润为3350万元,比上年增加472万元,是利润增长的结果。
3、公司投资情况
本年内公司长期投资额为2084万元,比上年2156万元,减少3.34％,主要是云南广得利胶囊公司分红后减少23万及增投大理公司的股权所得投资差额-49万元。
(1)募集资金使用情况
本公司1993年11月发行股票募集资金截至1998年末余954万元,1995年12月配股募集资金1948万元,1999年配股募集现金7088万元,共计9990万元。
①承诺投资项目与实际投资项目对照表
承诺投资项目 实际投资项目 备注
a.新建综合车间 a.新建综合车间
b.投资引进胶囊包装生产线技改项目 b.投资引进胶囊包装生产
线技改项目
c.云南白药创可贴生产线 c.云南白药创可贴生产线
d.污水处理站 d.污水处理站
e.投资组建销售网络 e.投资组建销售网络已于
1999年11月投资成立医
药电子商务公司
f.投资成立企业技术中心 f.投资成立企业技术中心
g.投资引进气雾剂等生产流水线技改 g.投资引进气雾剂等生产
流水线技改
②投资项目进度、效益情况(单位:万元)
投资项目 计划投资 实际投资 完成进度 预计收益 已获收益
a.新建综合车间
2002 1974 100％ 400 400
b.投资引进胶囊包装生产线技改项目
1400 1384 100％ 210 0
c.云南白药创可贴生产线
300 70 30％ 30
d.污水处理站 300 342 95％ 0 0
e.投资组建销售网络
2160 3000 50％ 595 0
f.投资成立企业技术中心
522 0 0 未预计 0
g.投资引进气雾剂等生产流水线技改
2993 0 0 473 0
合 计 9677 6770 1708 401
新建综合车间,计划投资2000万元,已投资1974万元,已在1999年陆续交付生产使用,因工程决算延迟,年末已全部交付生产,已获得预期的收益。
投资引进胶囊包装线技改项目,计划投资1400万元,已投资1384万元,引进设备已于1999年底安装完毕,已于2000年初交付生产使用。本年度尚未有收益。
云南白药创可贴,计划投资300万元,已投资购入一套日本产的设备,1999年9月与上海某一医药企业合作实现产销联合,后因合作伙伴方原因推迟,本年度生产出产品45.185万张,实现销售收入7万元,销售利润1万元。
污水处理站,计划投资300万元,已投入342万元,已于1999年4月30日前投入试运行,待验收合格后接收。
投资组建销售网络:这是1999年配股投资项目计划投资2160万元,已于1999年11月投资3000万元。注册成立云南白药集团医药电子商务有限公司,正在全国建立15个分公司,从1999年12月开始运作,1999年尚未正式营业,尚无收益。
投资成立企业技术中心,这是1999年配股投资项目,计划投资522万元,本年度尚未开始投资,预计2001年6月前完成。
投资引进气雾剂等生产流水线技改,这是1999年配股投资项目,计划投资2993万元,本年度尚未开始投资,预计2000年底完成。
共计投资6770万元,尚结余3220万元,结余款存在银行里。
(2)非募集资金投资的情况
本年度投资507万元收购原已控股的云南白药集团大理药业公司37.84％的国有股权,从而使我公司持有该公司的88.82％的股权。本年度收益80万元。
4、2000年我国将加入WTO,对本公司是机遇大于挑战,对中成药走向世界是个极好的机会。国家将实行的医疗保险制度的改革,正在进行医疗和药品分立的试点,对药品实行处方药和非处方药(OTC)的管理;国家税务局把原执行的所得税按33％先缴后返18％的政策权限上收,以上的变化将可能对公司的财务状况和经营成果产生重要影响。
5、新年度的业务发展计划
(1)生产经营目标
2000年计划完成主营业务收入 (包含1999年12月配股进入本公司的云南省医药公司和昆明天紫红药厂的主营业务收入),将比1999年有较大增长。
(2)实现目标的主要措施
2000年的工作主题是调整、整合和加强管理,具体包括以下几个方面:
①认真做好现有资本整合和集团战略资源规划工作,资本运作再上新台阶。
②精心运作电子商务公司,提升营销能力,进一步夯实白药产品的市场基础。
③进一步加强各项管理工作和内部机制建设,提升企业管理水平,营造积极、进取、充满生机和活力的企业文化。
(3)积极完成筹资项目或按计划进度进行在建项目
①结束综合车间、引进胶囊包装生产线项目,争取今年取得较好的经济效益。
②努力完成云南白药创可贴、污水处理站项目,完善健全销售网络。
③积极做好引进气雾剂生产线,建立企业技术中心项目的投资工作,争取年底前完成引进气雾剂生产线项目。
6、董事会日常工作情况
(1)董事会会议情况及决议内容
本年度共召开十次董事会,其中第二届董事会召开九次,第三届董事会召开一次。
第二届董事会审议通过了1998年度董事会工作报告、总经理业务报告、年度报告和年度报告摘要、财务决算、利润分配方案、不分红预案、1999年度配股预案、收购大理制药厂持有的云南白药集团大理药业有限责任公司股权、修改公司章程增加物业管理项目、选举更换董事预案、续聘云南亚太会计师事务所为审计机构、召开1998年年度股东大会、组建本公司北京分公司、延期召开1998年年度股东大会、对前次募集资金使用及效益情况的说明、1999年配股募集资金运用可行性分析、对控股股东以资产方式配股的说明、选举更换董事长和总经理、增聘副总经理、将销售分公司改注为子公司(后定名为云南白药集团医药电子商务有限公司)、审议1999年度中期报告、中期利润分配和分红派息预案、修改公司章程、董事会换届选举、购买昆明国家高新技术产业开发区办公房及土地等决议。
第三届第一次董事会聘任了总经理、副总经理、总工程师、总会计师、董秘及其授权代表。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
利润分配决议:1998年的净利润已各按10％计提法定公积金和法定公益金,其余暂不分配,已在1998年年报中反映。1999年中期的净利润也已各按10％计提法定公积金和法定公益金,并每10股送1股派0.30元。
分红决议:1998年度的不分配;1999年中期的为每10股送红股1股、用资本公积金转增4股,并派0.30元,已在1999年6月财务报表上反映,送转股票和派息已于1999年9月完成。
配股决议:经过努力,配股方案在获得中国证监会批准以后,完成配股实物资产接收,在1999年12月30日顺利完成缴款工作,12月30日完成资金到昆明本公司帐户、验资和变更工商登记工作,配股所增股份已于2000年1月21日上市流通,本次配股收入实物资产4998万元和现金(扣除配股费用)7088万元。
7、公司管理层及员工情况
(1)现任董事、监事、高级管理人员(任期从1999年11月29日至2002年11月28日)
姓名 职务 性别 年龄 年初 年末 年度报酬 备注
持股数 持股数 (含税)
龙 江 董事长 男 44 0 0 0 未在本公司
领取报酬
刘会疆 副董事长 男 43 0 0 0 未在本公司
领取报酬
戚太云 董事 男 47 0 0 39809.67
王明辉 董事、总经理 男 37 0 0 49828.80
王 雷 董事 男 36 0 0 0 未在本公司
领取报酬
杨发甲 董事 男 44 0 0 0 未在本公司
领取报酬
吴云生 董事 男 50 0 0 0 未在本公司
领取报酬
周小渊 董事 男 35 0 0 0 未在本公司
领取报酬
丁世南 董事、常务副总
男 52 4263 6394 39571.97
潘以文 监事会召集人 女 53 0 0 0 未在本公司
领取报酬
刘广明 监事 男 53 0 0 0 未在本公司
领取报酬
杨益清 监事 男 45 0 0 0 未在本公司
领取报酬
蔡 琨 监事 男 45 0 0 30610.73
李 劲 监事 男 34 0 0 24486.00
李祯康 总工程师 男 58 4160 6240 39786.06
李之光 副总经理 男 54 0 0 38967.83
蒋 副总经理 男 44 3748 5622` 37788.35
钟祖华 副总经理 男 50 4365 6547 34783.02
黄艾农 总会计师
、董秘 男 52 3800 5700 38060.64
以上持有股票的五人持股数是因1999年9月公司实施每10股送1股并转4股的中期分红方案而增加(以上五人均参加年末的配股,共配6099股),年末持股数为深交所存管部提供数据。
本年度离任的董事有李祯康、姬建昆两人,系因工作需要,辞去董事职务。离任的监事有钟祖华、祁继彤两人,也是因工作需要,辞去职务的。1999年5月25日丁世南辞去董事长、总经理职务,董事会选举龙江为董事长,聘任王明辉任总经理。
1999年11月26日公司第三届董事会聘任王明辉任总经理,聘任丁世南、蒋 、李之光、钟祖华为副总经理,聘任李祯康为总工程师、黄艾农为总会计师,聘任黄艾农为董事会秘书,马青为董事会秘书授权代表。
(2)公司员工情况
母公司现有员工701人,其中生产人员362人,销售人员84人,技术人员137人,财务人员21人,行政人员52人。员工教育程度为:研究生6人,大学本科130人,大学专科104人,中专48人,高中110人,职高14人,初中及以下289人。年末退休人员361人,其中代管改制前退休人员321人,公司承担退休费用的40人。
8、本年度利润分配预案和分红预案
经2000年3月20日公司第三届董事会2000年第二次会议通过1999年度利润分配预案为:计提10％的法定资本公积金,计提10％的法定公益金,其余80％作为分红基金。分红预案为:按1999年末总股本185817976股为基数,每10股派1.40元。
9、其他报告事项
本公司无其他报告事项。
六、监事会报告
公司监事会1999年度共召开会议5次。第一次会议于3月22日在本公司召开,会议讨论通过了监事会1998年度工作报告;会议一致同意钟祖华、祁继彤两同志因工作需要辞去监事职务的请求,会议一致推荐潘以文、李劲为监事候选人并报股东大会选举。第二次会议于5月25日在本公司召开,会议一致推选潘以文同志为监事会召集人。第三次会议于10月26日在本公司召开,会议讨论了监事会到期换届准备工作。第四次会议于11月18日在本公司召开,会议一致推荐潘以文、刘广明、杨益清三同志为下届监事会股东监事候选人并提交99年第三次临时股东大会选举产生。公司第三届监事会1999年第一次会议于11月26日在本公司召开,由股东代表出任的监事潘以文、刘广明、杨益清,由公司职工代表出任的监事蔡琨、李劲共5人均出席了会议,会议一致推选潘以文为监事会召集人。
一年来,我公司在各项工作中,能严格遵照《公司法》、《证券法》、《股份有限公司规范意见》、《公开发行公司股票信息披露实施细则(试行)》、《深圳证券交易所上市公司信息披露管理暂行规定(试行)》等法律法规及我公司章程的规定开展工作。一年中,公司董事会认真贯彻执行了股东大会的决议和决定,依法决定公司的重大问题。公司总经理及其经营班子依据董事会授权,尽心尽责、开拓进取、勤奋工作,带领全体职工较好地完成了各项生产和经营任务。为使我公司销售工作再上一个新台阶,公司于99年11月26日在昆明国家高新技术产业开发区组建了公司全资具有法人资格的“云南白药集团医药电子商务有限公司”,从而达到进一步拓广市场的目的。我公司控股的丽江公司、大理公司、文山公司及与台湾合资的胶囊公司都完成了生产经营任务。
公司于99年12月31日收到本年度配股募集现金73462509.76元,按原承诺项目已投资“云南白药集团医药电子商务有限公司”3000万元,其它承诺项目将在今后逐步投入实施。
公司于99年5月用自筹资金507万元收购了已控股的大理药业公司37.84％的国有股,从而使我公司对该公司控股已达到88.82％。
经审查,我公司在有关关联交易中未发生有内幕交易行为,也未损害本公司及股东的利益。公司无出售资产交易情况。
本公司1999年度的财务报告真实地反映了公司的财务和经营成果,云南亚太会计师事务所出具的无保留意见的审计报告结论,准确地反映了本公司的实际情况。本公司1999年利润实现数与预测数有17％的增长是真实可信的。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门的处罚。
3、报告期内本公司的控股股东未变更,仍为云南医药集团有限公司,年末根据深交所提供的股份结构表其仍持有47.09％的股权。
在1999年11月26日召开的本公司1999年度第三次临时股东大会上进行了董事会和监事会的换届,临时股东大会选举龙江、刘会疆、戚太云、王明辉、王雷、杨发甲、吴云生、周小渊和丁世南为董事,选举潘以文、刘广明和杨益清为股东监事,职工监事为蔡琨和李劲。当日召开的第三届第一次董事会选举龙江为董事长,刘会疆为副董事长,聘任王明辉为总经理,丁世南、李之光、钟祖华为副总经理,聘任李祯康为总工程师、黄艾农为总会计师,并聘任黄艾农为董事会秘书,马青为董事会秘书授权代表。监事会选举潘以文为监事会召集人。
4、1999年12月,本公司完成了1999年度配股工作,云南医药集团有限公司将其优质资产云南省医药公司和昆明天紫红药厂注入本公司,从1999年12月1日起,本公司合并报表中增加这两企业的资产和损益,年末两企业的总资产为31647万元,占本公司年末总资产的42％,净资产为5285万元,占净资产额的14％,12月的利润185万元,占利润总额的4％,净利润122万元,占净利润的4％。
5、重大关联交易事项
本公司与控股的大理、文山和丽江生产的云南白药的控股公司实行统一生产、统一销售等五统一(2000年起以上三公司不再生产云南白药),本公司负责提供包装物按购进价结算,云南白药的价格扣除广告宣传和销售费后确定,以上交易金额为1531万元;为适应市场需求,云南白药生产配额在散剂和胶囊剂之间作适当调整,多占用云南白药生产配额的企业作价支付给被占用生产配额的单位,配额款共支付441万元,以上关联交易金额均在合并报表时抵销。
因结算和支付有一定时间差,截至1999年12月31日止,本公司应付给3家控股子公司的款项为415万元,应收为18万元,应收应付款项均在合并报表时抵销。本公司未为其提供担保。2000年2月23日经公司董事会讨论决定,为本公司全资子企业云南省医药公司经营周转货款3900万元提供担保(担保期至2000年11月2日止)。
6、本公司与控股股东在人员、资产、财务上一直做到三分开,保持人员独立、资产完整、财务独立。本公司仅受控股股东委托代管原云南白药厂离退休的人员,代垫其费用,至本年度末本公司代垫费用427万元。
7、本公司未承包、租赁其他公司资产,也未委托其他公司管理本公司的资产,仅受托代管原云南白药厂非经营性资产(主要为宿舍)。
8、本年度继续聘任云南亚太会计师事务所为审计机构。
9、本公司于1999年12月下旬与昆明国家高新技术产业开发区管理委员会签署转让其办公楼及其土地协议,金额1950万元。将于2000年初支付一半金额,其余金额待对方提交房产证、土地使用权证后支付。无其他重大合同事项。本公司未曾为其他企业作过担保。
10、本公司名称和股票简称在本报告期内均未更改。
11、关于计提四项资产减值准备的情况
经公司2000年第一次董事会会议通过“四项资产减值准备及其处理的内部控制制度”,四项资产减值准备计提为:
(1)坏帐准备:期末按照应收帐款和其他应收款的余额的5‰提取,采用备抵法。本年度采用追溯调整法,共提取坏帐准备52万元,其中1997年度补提22万元,1998年冲回13万元,以上调整年初未分配利润和盈余公积。
(2)短期投资跌价准备:期末按照短期投资按成本与市价孰低计价,采用备抵法。本年度采用追溯调整法,共提跌价准备69万元,其中1998年度补提54万元,调整年初未分配利润和盈余公积。
(3)存货跌价准备:期末存货按成本与可变现净值孰低计价,采用备抵法。本年度提取25万元,因金额不大,未采用追溯法,在本年度管理费用中列支。
(4)长期投资减值准备:期末长期投资按成本法核算的成本与预计可收回金额孰低计价,采用备抵法。经核算预计可收回金额大于投资成本,仅提取减值准备1万元。
12、我国加入WTO的影响
本公司以生产中成药和医药批发零售为主,加入WTO后,有利于中成药走出国门扩大外销,本公司的主要产品云南白药是中华民族的瑰宝,云南白药的系列产品如云南白药气雾剂、云南白药创可贴符合外国人的使用习惯,疗效显著,有利于扩大外销;本公司生产的药品具有自主知识产权,不会受到冲击;医药批发零售影响估计不大;加入WTO,进口药会大量进入国内市场,同类药品之间必然加剧竞争,对本公司有压力,也会产生动力。分析利弊,本公司认为机遇大于挑战,有利于公司未来的发展。
13、本公司微机系统平稳进入2000年。
八、财务会计报告
1、审计报告
云南亚太会计师事务所
亚太审A字(2000)第 158号
审 计 报 告
云南白药集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表及1999年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
云南亚太会计师事务所 中国注册会计师:李文群
昆明市拓东路23号 中国注册会计师:方自维
2000年3月12日
2、会计报表
(1)资产负债表(附后)
(2)利润及利润分配表(附后)
(3)现金流量表(附后)
3、会计报表附注
3.1公司简介
公司原名云南白药实业股份有限公司,是1993年以云南白药厂为主体进行整体改制而成立的。1996年10月经临时股东大会会议讨论决定更名为云南白药集团股份有限公司。
本公司是云南最大的中药生产企业,是中国中成药五十强之一,1997年被确定为云南省首批重点培育的四十家大企业大集团之一。1997年经外经贸部批准,获得企业经营进出口权。
本公司产品以“云丰牌”云南白药系列和“云丰牌”田七系列为主,共八种剂型六十余个产品。产品销往国内、港澳、东南亚等地区,并逐步进入日本、欧美等国家、地区的市场。
3.2公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
3.2.1会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及有关补充规定。
3.2.2会计年度
本公司采用公历年度,即每年从1月1日起至12月31日止。
3.2.3记帐本位币及外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月初外汇市场汇价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末外汇市场汇价重新折合人民币金额,该金额与原帐面人民币之间的差额列入相关费用或资产。
3.2.4记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
3.2.5现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短(一般指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
3.2.6坏帐核算方法
公司采用备抵法核算坏帐损失,按年末应收款项(应收帐款和其他应收款)余额的5‰计提坏帐准备。坏帐确认标准:对符合下列条件之一时,确认为坏帐。
⑴因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项;
⑵因债务人逾期末履行偿债义务超过三年,且有明显特征表明无法收回的应收款项。
对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏帐损失,并转销提取的坏帐准备。
3.2.7、存货核算方法
⑴存货包括原材料、包装物、自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。
⑵母公司的原材料、包装物的核算采用计划成本核算,领用发出时通过分摊材料成本差异调整为实际成本;在产品和产成品按实际成本核算,领用发出时采用加权平均法;低值易耗品采用一次摊销法核算。
⑶所有子公司的存货均按实际成本法进行核算,领用发出时采用加权平均法计价。
⑷期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按存货的单个项目计提存货跌价准备,存货跌价准备计入当期损益。
3.2.8短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。
中期期末或年度终了按成本与市价孰低计价,并按投资类别计提短期投资跌价准备,短期投资跌价准备计入当期损益。
3.2.9长期投资核算方法
⑴长期股权投资
本公司的长期股权投资以实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽不足20％但有重大影响时,采用权益法核算,并对占被投资单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的编制合并报表;对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以下,且不具有重大影响时,采用成本法核算。
长期股权投资差额如合同规定有投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,分10年平均摊销。
本公司按成本与市价孰低法计提长期投资减值准备,并按单项投资计算,长期投资减值准备计入当期损益。
⑵长期债权投资
本公司的长期债权投资以实际支付的价款包括税金、手续费等各项相关费用,扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本记帐。溢价或折价及相关费用在债券存续期内,按直线法予以摊销。
3.2.10固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的单位价值在2,000元以上,并且使用年限在两年以上的物品。
固定资产按实际成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法按分类折旧率计提,各类固定资产的分类、估计使用年限和预计残值率确定的年折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％) 残值率
生产用房屋建筑物 39 2.50 3％
生产用机器设备 10 9.70 3％
非生产用机器设备 16 6.00 3％
生产用房屋建筑物 45 2.22 3％
3.2.11在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息计入该工程成本。在建工程完工交付使用时作为结转固定资产的时点。
3.2.12形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算,在受益期内(不超过经营期限)分期平均摊销。
3.2.13开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按实际发生额核算,自开始生产经营的当月起在5年内平均摊销。
长期待摊费用按实际发生额核算,并在项目的受益期内平均摊销。
3.2.14收入确认原则
⑴商品销售:在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的有关凭据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
⑵提供劳务:在同一年度内发生并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。
⑶他人使用本公司资产而发生的收入:他人使用本公司资产发生的使用费收入,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入本公司;②收入的金额能够可靠地计量。
3.2.15所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法进行会计处理。
3.2.16本公司合并会计报表的编制方法
⑴合并范围:本公司投资额占被投资企业有表决权资本总额50％以上的子公司纳入合并会计报表编制范围。
⑵编制方法按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的规定,将母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。
3.2.17本公司报告期内会计政策、会计估计发生的变化
按财政部财会字(1999)35号《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》和财政部财会字(1999)49号文《关于<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关规定,本公司本年度计提短期投资跌价准备、坏帐准备、存货跌价准备的会计政策发生了变更,并采取了追溯调整法,该项调整调减了1998年度净利润533,555.33元,调减了盈余公积166,597.08元,影响了1999年年初未分配利润减少590,247.39元。
3.3税项
3.3.1企业所得税
本公司及其控股子公司云南白药集团大理药业有限责任公司根据云南省人民政府 “云政复[1997]24号”文的批复,所得税超过15％的部分,可享受“先征后返”的政策照顾,即所得税实际上缴负担率为15％;其他子企业云南白药集团文山七花有限责任公司、云南白药集团丽江药业责任公司、云南省医药公司、昆明天紫红药厂按33％的税率计缴所得税。
3.3.2流转税
主要税(费)种 税率 计税依据
增值税 17％ 应税销售额
营业税 5％ 应税营业收入
消费税 5％ 应税消费品的销售额
城市维护建设税 7％ 增值税、营业税、消费税的应纳税额
教育费附加 3％ 增值税、营业税、消费税的应纳税额
3.4控股子公司及合营企业
子公司名称 注册地 法定 注册资本 本公司
代表人 所占比例％
经营范围
云南白药集团大理 大理市 郭晋洲 13415000.00 88.82
药业有限责任公司
医药制品
云南白药集团文山 文山县 周朝训 17300000.00 50.98
七花有限责任公司
医药制品
云南白药集团丽江 丽江县 张友东 21936700.30 51.00
药业有限责任公司
医药制品
云南白药集团医药 昆明市 王明辉 30000000.00 90.00
电子商务有限公司
医药信息产业
云南省医药公司 昆明市 张思建 100 批发零售
昆明天紫红药厂 昆明市 蔡湘媛 100 医药制品
3.5关联方关系及其交易
3.5.1关联方关系
⑴存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公 经济性质
司关系 或类型
法定
代表人
云南医药集团有限公司 昆明市 药业 母公司 国有独资 陈邦栋
云南白药集团大理 大理市 药业 子公司 有限责任公司
药业有限责任公司
郭晋洲
云南白药集团文山 文山县 药业 子公司 有限责任公司
七花有限责任公司
周朝训
云南白药集团丽江 丽江县 药业 子公司 有限责任公司
药业有限责任公司
张友东
云南白药集团医药 昆明市 医药信 子公司 有限责任公司
电子商务有限公司 息产业
王明辉
云南省医药公司 昆明市 药业 子公司
张思建
昆明天紫红药厂 昆明市 药业 子公司
蔡湘媛
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数(元) 本年增加数 本年减少数 期末数(元)
云南医药集团有限公司
286660000.00 286660000.00
云南白药集团大理药业
有限责任公司
13415000.00 13415000.00
云南白药集团文山七花
有限责任公司
17300000.00 17300000.00
云南白药集团丽江药业
有限责任公司
21936700.30 21936700.30
云南白药集团医药电子
商务有限公司
30000000.00 30000000.00
⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数(元) 本年增加数 本年减少数 期末数(元)
金额 ％ 金额 金额 金额 ％
云南医药集团有限公司
52800000.00 47.09 34320000.00 87120000.00 47.09
云南白药集团大理
药业有限责任公司
6839000.00 50.98 5076000.00 11915000.00 88.82
云南白药集团文山
七花有限责任公司
8820000.00 50.98 8820000.00 50.98
云南白药集团丽江
药业有限责任公司
11187717.15 51.00 817373.99 12005091.14 51.00
云南白药集团医药 27000000.00 27000000.00 90.00
电子商务有限公司
3.5.2关联交易
⑴本公司所销售的产品价格政策:
本公司与关联方的交易遵遁独立核算和以市价为基础的公允定价原则。
⑵不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
云南省医疗器械公司 受同一母公司控制
云南省药材公司 受同一母公司控制
昆明市药材公司 受同一母公司控制
昆明市医药公司 受同一母公司控制
云南广德利胶囊有限公司 联营企业
⑶采购货物
本公司1999年度及1998年度向关联方采购货物有关明细资料如下:
企业名称 本期数 上期数
云南广德利胶囊有限公司 5657144.30 5560170.94
⑷销售货物
本公司1999年度及1998年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称 本期数 上期数
云南省医疗器械公司 573093.76 1448392.40
云南省药材公司 2162134.76 2045937.00
昆明市药材公司 402542.00 918370.00
昆明市医药公司 1147345.44 839972.00
合 计 5894330.06 8176862.21
⑸关联方应收应付款项余额
项 目 年末余额
1999年 1998年
应收帐款单位名称:
云南省医疗器械公司 89065.30 135685.00
云南省药材公司 143270.38 84982.20
昆明市药材公司 255641.00 295771.00
昆明市医药公司 32663.80 62433.00
其他应收款单位名称:
云南省医药集团有限公司 4269782.30 2583661.07
⑹其他应披露事项
a.本公司1999年度向云南广德利胶囊有限公司提供水、电、蒸汽532449.32元,冷煤水489,475.23元,离子水 51,920.00元,压缩空汽34,400.00元。
b.本公司国家股股权由云南省医药集团有限公司受托代管,本公司在改制为股份有限公司前在本公司离退休的人员,其工资、医药费由国家股股利支付。截止1998年12月31日,本公司代为支付的款项余额为2,583,661.07元,在1999年度,本公司代付离退休人员工资、医药费及代云南省医药集团有限公司管理的资产支付的费用共计3,270,121.23元,收到国家股股利用于弥补代为支付的款项1,584,000.00元,尚余4,269,782.30元未收回。
3.6或有事项
应收帐款中有本公司下属子公司云南白药集团大理药业有限责任公司应收广东普宁业发药行1,097,285.00元货款,引起法律诉讼,经大理市中级人民法院(1996)大中经初字第104号民事调解书裁定云南白药集团大理药业有限公司胜诉,但至今仍未收回货款。
3.7承诺事项
本公司于1999年3月25日为1999年11月30日正式接收的配股企业云南省医药公司提供3900万元的银行贷款担保。
3.8资产负债表日后事项中的非调整事项
2000年3月20日本公司董事会拟定了1999年度利润分配预案,本年度税后利润拟进行如下分配:本公司1999年度实现净利润31,679,819.45元,扣除按10％提取法定公积金3,167,981.95元和法定公益金3,167,981.95元后余25,343,855.55元,全部作为分红基金结转应付股利。
本公司按照《企业会计准则—资产负债表日后事项》的要求,对该预案中的分配事项进行了相应的会计调整,本公司所披露的会计报表为调整后的会计报表。
自审计报告日2000年3月12日后,本公司概无编制任何未经审计的帐项。
3.9债务重组事项
截止本报告日止,本公司无债务重组事项
3.10其他重要事项
3.10.1本公司于1999年11月30日正式吸收母公司(云南省医药集团有限公司)以其全资子企业云南省医药公司和昆明天紫红药厂的净资产认购配股,截止1999年12月31日上述两企业尚未办理工商变更登记,其经济性质也未确定。本年度暂作为全资子公司进行核算。
3.10.2本公司与北京市隆安律师事务所于1999年3月29日签订《委托代理补充协议》,将应收北京四达技术开发公司贷款余额941,440.70元转给北京市隆安律师事务所,作为支付给该律师事务所的诉讼费。
现金流量表
1999年度
编制单位:云南白药集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 合并数 母公司数
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 285873012.46 200368195.18
收到的租金 81004.00 0.00
收到的税费返还 8636211.62 7307300.00
收到的其他与经营活动有关的现金 687235.24 0.00
现金流入小计 295277463.32 207675495.18
购买商品、接受劳务支付的现金 117441803.78 68525051.59
经营租赁所支付的现金 64596.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 50928623.96 42361748.76
实际缴纳的增值税款 28198256.20 21314716.23
支付的所得税款 15298968.06 12288920.84
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
4507254.00 3627207.82
支付的其他与经营活动有关的现金 36668051.13 30836242.75
现金流出小计 253107553.13 178953887.99
经营活动产生的现金净流量 42169910.19 28721607.19
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 899195.74 890995.74
分得股利或利润所收到的现金 1048707.24 1048707.24
取得债券利息收入所收到的现金 5260.00 0.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收到的现金 79020.00 45078.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2032182.98 1984780.98
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 29192838.69 23295566.18
权益性投资所支付的现金 35070000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 480000.00
现金流出小计 29672838.69 58365566.18
投资活动产生的现金流量净额 -27640655.71 -56380785.20
三.筹资活动产生的现金净流量
吸收权益性投资所收到的现金 99915215.36 72034265.36
吸收债权性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 30346015.00 8000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 130261230.36 80034265.36
偿还债务所支付的现金 24072790.46
发生筹资费用所支付的现金 1186708.00 1186708.00
分配股利或利润所支付的现金 2206291.21 929716.28
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 2491941.44 21930.52
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 29957731.11 2138354.80
筹资活动产生的现金流量净额 100303499.25 77895910.56
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 114832753.73 50236732.55
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 33500603.05 31679819.45
加:少数股东本期损益 3646732.42
计提的坏帐准备或转销的坏帐 325126.37 21723.94
计提的存货跌价准备 245198.74 100046.57
固定资产折旧 7921796.56 3886862.99
无形资产摊销 2012250.04 1687343.76
待摊费用减少(减:增加) 1203364.82 719195.61
预提费用增加(减:减少) -1735099.48 -394818.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-33470.46 6507.82
固定资产报废损失 523657.02
财务费用 1513676.20 99658.66
投资损失(减收益) -2166483.97 -8523730.45
递延税款贷项(减借项)
存货的减少 -14119939.09 -82906.57
经营性应收项目的减少(减增加) 22279654.03 6665158.70
经营性应付项目的增加(减减少) -12947156.06 -7143255.23
其他经营活动产生的现金流量净额 42169910.19 28721607.19
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 189660853.05 98620486.95
减:货币资金的期初余额 74828099.32 48383754.40
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 114832753.73 50236732.55
利润及利润分配表
1999年度
编制单位:云南白药集团股份有限公司 单位:人民币元
期末数 期初数
项目 合并报表 母公司 合并报表 母公司
一、主营业务收入
241232253.83 170358246.34 170443039.04 159202917.78
减:折扣与折让
9227594.30 9111889.51 5913816.83 5913816.83
主营业务收入净额
232004659.53 161246356.83 164529222.21 153289100.95
减:主营业务成本
103746187.90 61396595.38 54571632.86 55871364.13
主营业务税金及附加
2759785.45 2176415.41 3102537.81 2774421.99
二、主营业务利润
125498686.18 97673346.04 106855051.54 94643314.83
加:其他业务利润
493281.73 210875.44 472180.03 412771.15
减:存货跌价损失
245198.74 100046.57 160948.93
营业费用 42744486.87 36308017.66 38557670.95 36783107.25
管理费用 38837317.38 28666716.78 37886005.17 29506515.70
财务费用 990675.28 -35869.09 -12231137.49 -11393146.56
三、营业利润
43174289.64 32845309.56 42953744.01 40159609.59
加:投资收益
2166483.97 8523730.45 309647.02 4297894.80
补贴收入
营业外收入 682846.05 473157.80 67724.37 92.42
减:营业外支出
816493.99 4581244.30 1260730.46 5116101.46
四、利润总额
45207125.67 37260953.51 42070384.94 39341495.35
减:所得税 8059790.20 5581134.06 9463791.23 7694508.33
减:少数股东损益
3646732.42 3828655.19
五、净利润
33500603.05 31679819.45 28777938.52 31646987.02
加:年初未分配利润
21554864.85 25305270.02 -178631.32 -12319.60
盈余公积转入数
六、可分配利润
55055467.90 56985089.47 28599307.20 31634667.42
减:提取法定公积金
3706540.96 3167981.95 3563374.46 3164698.70
提取法定公益金
3598411.60 3167981.95 3481067.89 3164698.70
七、可供股东分配的利润
47750515.34 50649125.57 21554864.85 25305270.02
减:应付优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利
28707553.96 28707553.96
转作股本的普通股股利
11212328.00 11212328.00
八、未分配利润
7830633.38 10729243.61 21554864.85 25305270.02
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:云南白药集团股份有限公司 单位:人民币元
期末数 期初数
资产 合并报表 母公司 合并报表 母公司
流动资产:
货币资金
189660853.05 98620486.95 74828099.32 48383754.40
短期投资 1940098.51 1940098.51 3094110.00 3094110.00
减:短期投资跌价准备
686379.11 686379.11 539240.00 539240.00
短期投资净额
1253719.40 1253719.40 2554870.00 2554870.00
应收票据 100000.00 100000.00 64711.34 64711.34
应收股利
应收利息
应收帐款 67442066.15 11271101.40 26827434.16 22452460.32
其他应收款
37068881.03 24779207.70 23640883.17 20235585.45
减:坏帐准备
522555.34 180251.55 252341.59 213440.23
应收款项净额
103988391.84 35870057.55 50215975.74 42474605.54
预付帐款 17775149.35 1134376.31 2858622.73 1197087.00
应收补贴款
存货 215086806.59 24436040.34 39221892.47 24353133.77
减:存货跌价准备
406147.67 100046.57 160948.93
存货净额
214680658.92 24335993.77 39060943.54 24353133.77
待摊费用 516163.99 71783.24 894001.78 790978.85
待处理流动资产净损失
120.63 -1489.20
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
527975057.18 161386417.22 170475735.25 119819140.90
长期投资:
长期股权投资
20837857.88 145193424.67 21563179.87 52769364.96
长期债权投资
4965.00 18425.00
长期投资合计
20842822.88 145193424.67 21581604.87 52769364.96
减:长期投资减值准备
8040.00 5360.00
长期投资净额
20834782.88 145193424.67 21576244.87 52769364.96
其中:合并价差(贷差填“-”)
股权投资差额(贷差填“-”)
-493910.92 -493910.92
固定资产:
固定资产原价
202766974.93 95320239.88 136255377.66 98760871.11
减:累计折旧
65164404.03 31928434.63 41345406.31 29906757.86
固定资产净值
137602570.90 63391805.25 94909971.35 68854113.25
工程物资 93618.98 93618.98 78304.98 78304.98
在建工程 27600279.92 22693525.31 25471427.98 15633063.29
固定资产清理 126041.32
待处理固定资产净损失
固定资产合计
165296469.80 86178949.54 120585745.63 84565481.52
无形资产及其他资产:
无形资产 46955158.89 34594412.39 39260468.65 36254756.15
开办费 145610.13 125564.27
长期待摊费用
415605.84 162000.00 442856.78 189000.00
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
47516374.86 34756412.39 39828889.70 36443756.15
递延税款:
递延税款借项
资产总计
761622684.72 427515203.82 352466615.45 293597743.53
负债及所有者权益
流动负债:
短期借款
95358000.00 8000000.00 2300000.00
应付票据
应付帐款
142278766.01 5695082.50 4854335.85 3251813.57
预收货款 9778067.24 756716.53 3117882.05 2991778.61
代销商品
应付工资
11928532.44 5528234.26 6579553.19 5434463.04
应付福利费
4463143.40 1483547.37 2729994.52 2008814.09
应付股利 30451020.44 25381693.32 3350420.21 37837.76
应交税金 5316743.46 2218028.71 4708373.72 2152914.82
其他应交款 101060.65 31865.53 100142.67 39339.96
其他应付款
29427439.40 9067995.34 16537675.67 14934215.29
预提费用 961851.12 12400.00 767080.74 394818.06
一年内到期的长期负债
1900000.00 400000.00 25000.00
其他流动负债
流动负债合计
331964624.16 58575563.56 45070458.62 31245995.20
长期负债:
长期借款
22258804.71 21940333.25 400000.00
应付债券
长期应付款
6164896.41 88523.38
住房周转金
-9367953.05 -8847651.62 7497509.83 7986901.54
其他长期负债
196238.53
长期负债合计
19251986.60 -8847651.62 29526366.46 8386901.54
递延税款:
递延税款贷项
负债合计
351216610.76 49727911.94 74596825.08 39632896.74
少数股东权益
33664356.23 26771301.33
股东权益:
股本 185817976.00 185817976.00 112123280.00 112123280.00
资本公积
132976256.23 132976256.23 74608444.63 74608444.63
盈余公积
50116852.12 48263816.04 42811899.56 41927852.14
其中:公益金
667077.08 236651.43
未分配利润
7830633.38 10729243.61 21554864.85 25305270.02
外币报表折算差额
股东权益合计
376741717.73 377787291.88 251098489.04 253964846.79
负债与所有者权益总计
761622684.72 427515203.82 352466615.45 293597743.53
