上市公司并购重组财务顾问专业意见附表
第 2 号——重大资产重组
000538
■ □ □
■ □
“
”
“ ”
2016
45% 45% 10%
2017
50%
一、交易对方的情况
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.3
1.3.1
1.3.2
1.3.3
1.4
1.4.1
5
2018
7 31
5
5
1.4.2
002264
002223
600055
1.4.3
1.5
1.5.1
5%
1.5.2
1.6
1.7
二、上市公司重组中购买资产的状况
（适用于上市公司购买资产、对已设立企业增资、接受附义务的赠与或者托
管资产等情况）
2.1
2.2
2.2.1 3
2.2.2
2.2.3 3
2.3
2.3.1
2.3.2 30%
2.3.3
2.3.4
70%
2.3.5
2.3.6
2.4
2.4.1
2.4.1.1
2.4.1.2
18.13
2.4.1.3
2.4.2
2.4.2.1
2.4.2.2
2.4.2.3
2.4.2.4
2.4.2.5
2.4.3
18.13
18.13
2.4.4
5
2017 10 10
1
2
6,995,064.20
5,662,800
2016
9 1
3
900,000 4
2.4.5
2.4.6 3
3
2.5
2.5.1
2.5.2
2.6
2.7
2.8
2.9
2.9.1
2.9.2
2.9.3
2.9.4
2.10
2.11
2.12
三、上市公司重组中出售资产的状况
（适用于上市公司出售资产、以资产作为出资且不控股、对外捐赠、将主要
经营性资产委托他人经营等情况）
3.1
3.2
3.3
3.4
四、交易定价的公允性
4.1
4.1.1
4.1.2
4.1.3
4.1.4
4.1.5
4.1.6
4.1.7
4.1.8
4.2
4.3 3
五、债权债务纠纷的风险
5.1
5.1.1
5.1.2
5.2
5.3
5.4
5.5
六、重组须获得的相关批准
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.2
七、对上市公司的影响
7.1
7.2
7.2.1
7.2.2
“ ”
7.2.3
7.2.4
7.2.5
7.2.6
7.2.7
7.2.8
7.3
7.3.1
7.3.2
30%
7.3.3
7.3.4
7.3.5
3
4.43
1.30
22
7.4
7.4.1
7.4.2
7.4.3
7.4.4
7.4.5
八、相关事宜
8.1
8.1.1
8.1.2
8.1.3
8.1.4
8.2
8.3
8.3.1
8.3.2
8.3.3
8.3.4
8.4
8.5
8.6
8.7
8.8 12
尽职调查中重点关注的问题及结论性意见
1
(1)
(2)
(3)
(4)
2
1 26
2
10%
6
3
4
5
6
7
8
<
2 >
_____________ _____________
_____________ _____________
喆