2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
未经审计。
公司负责人罗玉平、主管会计工作负责人何志良及会计机构负责人(会计主管人员) 王正龙声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 000540 B 股代码
A 股简称 中天城投 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 中天城投集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 中天城投
公司的法定英文名称 Zhongtian Urban Development Group Company Limited
公司的法定英文名称缩写 Zhongtian
公司法定代表人 罗玉平
注册地址 贵阳市中华中路 1 号峰会国际大厦
注册地址的邮政编码 550001
办公地址 贵阳市中华中路 1 号峰会国际大厦
办公地址的邮政编码 550001
公司国际互联网网址 http://www.ztcn.cn
电子信箱 ztct@ztcn.cn
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李俊 何要求
联系地址 贵阳市中华中路 1 号峰会国际大厦 贵阳市中华中路 1 号峰会国际大厦
电话 0851-5860976 0851-5860976
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传真 0851-5865112 0851-5865112
电子信箱 lij@ztcn.cn heyaoqiu@ztcn.cn
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 证券时报、中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 中天城投集团股份有限公司董事会办公室
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 1,391,199,499.20 1,016,844,526.94 36.815%
营业利润（元） 186,257,383.90 221,982,581.54 -16.094%
利润总额（元） 452,116,575.48 354,355,939.00 27.588%
归属于上市公司股东的净利润（元） 320,372,506.18 257,926,147.88 24.211%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
120,979,987.03 158,589,879.80 -23.715%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -724,573,864.91 -1,479,321,399.48 -51.02%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 19,827,119,500.97 18,010,760,705.24 10.085%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,347,343,539.95 2,154,658,097.95 8.943%
股本（股） 1,278,812,292.00 1,278,812,292.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.2505 0.2017 24.194%
稀释每股收益（元/股） 0.2505 0.2017 24.194%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.0946 0.124 -23.71%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 13.65% 13.67% -0.02%
加权平均净资产收益率（%） 14.03% 14.05% -0.02%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
5.15% 8.4% -3.25%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
5.3% 8.64% -3.34%
收益率（%）
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每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.57 -1.16 -50.862%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
1.84 1.68 9.524%
股）
资产负债率（%） 86.64% 86.36% 0.28%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -936.68
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
265,842,738.13
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
3
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交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,390.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -1,874.53
所得税影响额 -66,464,797.90
合计 199,392,519.15 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金 比例
数量 比例(%) 其他 小计 数量
新股 股 转股 (%)
一、有限售条件股份 661,211 0.05% -126,325 -126,325 534,886 0.04%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
4
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其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份 661,211 0.05% -126,325 -126,325 534,886 0.04%
二、无限售条件股份 1,278,151,081 99.95% 126,325 126,325 1,278,277,406 99.96%
1、人民币普通股 1,278,151,081 99.95% 126,325 126,325 1,278,277,406 99.96%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,278,812,292.00 100% 0 0 1,278,812,292.00 100%
股份变动的批准情况（如适用）
不适应
股份变动的过户情况
不适应
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
周力 126,325 126,325 0 0 高管持股 2012 年 3 月 5 日
高管持股 534,886 534,886
合计 661,211 126,325 0 534,886 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 77,257 户。
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2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
金世旗国际控股股份有限
41.02% 524,311,819 0 质押 524,029,072
公司
贵阳城市发展投资股份有
6.81% 87,022,624 0
限公司
交通银行－博时新兴成长
3.25% 41,541,777 0
股票型证券投资基金
中国工商银行－博时精选
1.24% 15,807,485 0
股票证券投资基金
中国银行－易方达深证
100 交易型开放式指数证 0.97% 12,462,543 0
券投资基金
中国工商银行－融通深证
0.64% 8,223,556 0
100 指数证券投资基金
光大证券股份有限公司客
0.63% 8,056,384 0
户信用交易担保证券账户
中国工商银行－易方达价
值精选股票型证券投资基 0.63% 8,005,050 0
金
中国银行－嘉实主题精选
0.55% 6,999,923 0
混合型证券投资基金
中国建设银行－摩根士丹
利华鑫消费领航混合型证 0.5% 6,402,881 0
券投资基金
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
金世旗国际控股股份有限公司 524,311,819 A 股 524,311,819
贵阳城市发展投资股份有限公司 87,022,624 A 股 87,022,624
交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 41,541,777 A 股 41,541,777
中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 15,807,485 A 股 15,807,485
中国银行－易方达深证 100 交易型开放式指数
12,462,543 A 股 12,462,543
证券投资基金
中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基
8,223,556 A 股 8,223,556
金
光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券
8,056,384 A 股 8,056,384
账户
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投
8,005,050 A 股 8,005,050
资基金
中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 6,999,923 A 股 6,999,923
中国建设银行－摩根士丹利华鑫消费领航混合
6,402,881 A 股 6,402,881
型证券投资基金
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上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
金世旗国际控股股份有限公司与上表其余股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致
行动人。上表其余股东之间，公司未知其关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称
实际控制人类别
情况说明
公司实际控制人为公司董事长罗玉平先生。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 限制性股票 票期权数量 变动原因
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
罗玉平 董事长 男 46 2009 年 06 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0无 否
董事;执行
张智 男 46 2009 年 06 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 95,693 0 0 95,693 0 0无 否
总裁
石维国 副董事长 男 46 2009 年 06 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0无 否
董平 副董事长 男 48 2009 年 06 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 98,560 0 0 98,560 0 0无 否
董事;执行
陈畅 男 52 2009 年 06 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 83,517 0 0 83,517 0 0无 否
副总裁
董事;执行
李凯 男 48 2009 年 06 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 81,356 0 0 81,356 0 0无 否
副总裁
马兆平 董事 男 44 2011 年 04 月 20 日 2012 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0无 否
胡北忠 独立董事 男 49 2009 年 06 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0无 否
陈世贵 独立董事 男 49 2009 年 06 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0无 否
唐朝礼 独立董事 男 64 2009 年 06 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0无 否
宋蓉 独立董事 女 42 2009 年 06 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0无 否
李筑惠 监事会主席 男 58 2009 年 06 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 46,201 0 0 46,201 0 0无 否
罗建华 监事 女 61 2009 年 06 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0无 否
李定文 监事 男 44 2009 年 06 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0无 否
李梅 执行副总裁 女 61 2009 年 06 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0无 否
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余莲萍 执行副总裁 女 51 2009 年 06 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 200,345 0 0 200,345 0 0无 否
张青 执行副总裁 男 47 2009 年 06 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 107,520 0 0 107,520 0 0无 否
何志良 财务负责人 男 41 2011 年 04 月 20 日 2012 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0无 否
李俊 董事会秘书 男 40 2009 年 07 月 12 日 2012 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0无 否
合计 -- -- -- -- -- 713,192 0 0 713,192 0 0 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2006 年 07 月
罗玉平 金世旗国际控股股份有限公司 董事长 否
13 日
2006 年 07 月
石维国 金世旗国际控股股份有限公司 董事 否
13 日
2006 年 07 月
陈畅 金世旗国际控股股份有限公司 董事 否
13 日
2006 年 07 月
张智 金世旗国际控股股份有限公司 董事 否
13 日
2006 年 07 月
李凯 金世旗国际控股股份有限公司 董事 否
13 日
2007 年 12 月
罗建华 金世旗国际控股股份有限公司 监事会主席 否
27 日
在股东单位任
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2010 年 11 月
罗玉平 联和能源投资控股有限公司 董事长 否
30 日
2010 年 12 月
石维国 贵州联和能源清洁燃料有限公司 董事长 否
14 日
在其他单位任
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
根据《公司章程》的有关规定，董事（包括独立董事）、监事的薪酬由公司股东大会审议批准，
董事、监事、高级管理人
高级管理人员的年度报酬由董事会根据公司的经营状况及相关人员的职务、工作业绩考核拟定方
员报酬的决策程序
案发放。
公司 2009 年 6 月 2 日五届 35 次董事会审议通过《关于调整和优化公司薪酬体系的议案》和公司
董事、监事、高级管理人
2011 年 3 月 29 日六届 17 次董事会审议通过《关于进一步完善公司薪酬及考核体系的议案》，授
员报酬确定依据
权董事长制定和完善公司薪酬体系及年度绩效考评实施方案。
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董事、监事和高级管理人
报告期内，公司董事、监事和高管人员支付报酬总额 460.44 万元。
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
张智 执行总裁 新聘 2012 年 01 月 16 日 由执行副总裁聘为执行总裁
（五）公司员工情况
在职员工的人数 2,293
公司需承担费用的离退休职工人数 1,208
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 818
销售人员 348
技术人员 683
财务人员 112
行政人员 332
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 2
硕士 33
本科 884
大专 867
高中及以下 507
公司员工情况说明
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
（一）市场政策环境分析
报告期内全国商品住宅销售面积结束了去年的同比上升态势，1-3月同比下降15.5%，1-6月同比下降11.2%。主要城市成
交波动较大。1-2月，北京、上海、深圳、广州、天津、沈阳等14个城市成交量跌至2007年以来最低点，商品住宅成交面积
同比下降55.1%。3月份之后，随着首次置业信贷环境的改善，加上销售价格回调等因素促进了需求的释放，上述城市的住宅
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成交量出现回升；由于去年基数较低，上述城市3-6 月的商品住宅成交面积同比上升57.6%。
与上述区域有所不同，受益于《国务院关于进一步促进贵州经济社会又好又快发展的若干意见》（以下简称“国务院2
号文”）带来的政策效应，伴随贵州“城镇化带动战略”的逐步推进，以及将“二环四路城市带建设、城中村棚户区改造”
作为突破口的大贵阳建设，刚性需求大幅增加，交易较为活跃，贵阳市房地产区域市场强势特征明显。根据国家统计局最新
公布的70个大中城市房屋销售价格指数，贵阳市房屋销售价格指数持续了自2011年6月后一直大于100的态势，处于环比连续
上升的状态。据搜房网数据监控中心统计整理，2012年上半年贵阳全市商品房共成交56,110套，成交面积5,463,408平方米，
与2011年上半年成交量同比上涨62.36%，面积同比上涨48.15%。从时间上看，贵阳楼市从春节后的低迷到2月的稍稍回升、
经历了3月、4月的平稳，到5月开始走入刚需性回暖；从价格上看，2012年上半年，贵阳新房房价呈现较为平稳的态势，价
格主要在每平方米4000-5000元之间。销售量的高峰期发生在5月与6月份，尽管房价与3月、4月相比略有下降，但降幅不大。
矿产与资源方面，国务院2号文确立了贵州做大做强能源产业和大力发展资源深加工产业的战略目标，以环境承载能力
为基础，大力发展循环经济， 鼓励发展环境友好型矿产综合开发，进一步提高产业集中度，拓宽产业幅、延长产业链。市
场方面，煤、锰等大宗商品价格大幅波动。2012年年初以来席卷整个煤炭行业的危机，也影响了贵州。中国是一个锰矿消费
大国，2011年锰矿总消耗量约2800万吨,其后对锰矿的需求将维持1-5%增长；同时也是一个锰资源稀缺的国家，特别是高品
位锰矿，基本上依赖进口，按品位计算，进口锰矿约占总消耗量的70%， 2011年进口锰矿1297万吨，预计后续几年将维持同
等规模或少幅增长。煤炭、锰矿石市场持续弱势运行，市场观望气氛浓厚，整体无明显变化，商家采购不积极，成交冷清。
但是，随着上述大宗商品价格的持续低迷，将会逐步传导到矿山企业的并购价格，对今后的行业积聚与资源整合而言有可能
是一个较理想的机会。
文化旅游方面，2012年上半年召开的第七届贵州旅游产业发展大会提出，要实现贵州旅游业转型升级、跨越发展，通过
规划引领、项目带动，充分发挥比较优势和后发优势，加快建设文化旅游发展创新区，走出一条符合自身实际和时代要求之
路。2012年5月贵州省人民政府正式启动《贵州省生态文化旅游发展规划》编制工作，目前该规划经贵州省人民政府、国家
旅游局和世界旅游组织联合编制，已取得中期研究成果，将成为2020年前贵州省文化旅游业发展的指导性文件。2012年1月
至7月，贵阳市旅游行业呈现快速增长势头，接待总人数4120.98万人，同比增长43.9%；旅游总收入552.59亿元，同比增长
45.73%。其中，接待海外旅游者58170人，同比增长15.16%，创汇2307.6万美元，同比增长11.47%；接待国内游客4115.07
万人，同比增长43.94%，国内旅游收入551.03亿元，同比增长45.83%。
投资性房地产与商业物业方面，贵阳市商业行业目前处于典型的街边铺和传统百货阶段， 整体上存在规模小、业态单
一、网点布局少、管理手段落后、品牌引进困难等现象，与发达地区的商业发展水平尚有一定差距，在国务院2号文“加快
现代服务业发展”的政策拉动及建设现代物流园具体措施的推动下，贵阳市商业以及商业物业具有较大的潜在发展空间。
（二）公司主要业务情况
2012年上半年，公司目标定位明确，强管理、重品牌、夯基础、促转型，扎实有序推进推动四大板块业务发展。
报告期内公司房地产项目开发建设和销售经营工作按计划实施，基本完成半年计划。实现销售签约面积56.23万平方米，
与上年同期相比增加72%；实现合同销售金额约27亿元，与上年同期相比增加约51%。
保障房项目“渔安新城公租房”和“白岩脚公租房”，已在2011年分期开工建设，开工总建设面积约为164万平方米，
报告期完成主体施工面积约65万平方米。
报告期内，公司加大了土地储备，新取得未来方舟项目国有建设用地使用权面积为171,803平方米，新取得贵阳国际金
融中心项目国有建设用地使用权合计出让地上面积为271,445平方米及地下空间建筑面积31,864.72平方米。累计完成乌当奶
牛场部分农业土地土地置换（过户）2,316,847.13平方米。报告期后，已于2012年7月20日成功摘牌未来方舟项目国有建设
用地348,727平方米，于2012年8月20日成功摘牌土地性质已变更为国有建设用地的乌当奶牛场项目703,863平方米。
龙洞堡食品工业园因政府规划调整，有可能导致项目最初的投资意图无法全面实现。公司与南明区政府正抓紧协商，计
划在保证公司资金安全的前提下由南明区政府收购子公司中天城投集团龙洞堡食品轻工业园股份有限公司的相应股权。目
前，公司方面已暂停对龙洞堡食品工业园的投资。
由于受到煤炭、锰矿价格持续下行的影响，报告期内调整了煤炭、锰资源开发及整合节奏。在煤炭资源整合方面，公司
积极与省内其他煤矿矿主进行沟通与谈判，对部份煤矿企业开展尽职调查；在锰资源方面，公司开展了对遵义等地锰矿开采
企业的调研工作，积极跟进以发现最佳的整合时机。
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现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
在文化旅游方面，公司在继续做好会议中心、会展中心、凯悦酒店等文化旅游平台运营的基础上，围绕贵州自然风景和
民族文化旅游两大资源优势，对贵州省旅游市场及部分优质的旅游目的项目开展商业调查。2011年10月为搭建文化产业运营
管理平台，公司与省文化厅下属7家文化事业单位共同出资组建了贵州文化产业股份有限公司，报告期内其中6家事业单位的
实物资产完成了资产过户手续，贵州文化广场回迁安置区项目开发已经启动。目前文产股份正开展搭建内部组织架构、编制
发展战略等工作。
公司投资性房地产主要分布在筑城广场、会展中心、未来方舟等项目。报告期内，公司已经全面启动集中大商业定位、
商业设计及招商等工作，组建了完整的商业运营管理团队。预计在2013年开始陆续进入项目商业试营业和正式全面开业阶段，
并对公司产生经营贡献。
2012年下半年，公司将根据宏观经济、区域市场的变化情况及年度经营目标，加大销售力度，及时调整销售策略。公司
将加大贵阳国际金融中心建设力度，并将采取向金融机构定制等方式，争取年内实现快速预售。同时，公司将在确保资金稳
健运行的情况下，仍有可能加大优质项目土地的储备总量。
（三）公司内部控制建设
公司持续开展内部控制实施工作，2012年半年度实施进展情况如下：
1、2012年初，公司在总结上年度内部控制推进工作成果的基础上，再次提出了要持续加强该项工作的要求，召开了内
部控制规范实施启动暨培训会议。董事长就公司内部控制实施提出了明确要求，成立了由董事长任总负责人的内控实施领导
小组，成立了由执行总裁任组长的内控实施工作小组，设立了内部控制工作办公室。
2、为了有效推进公司内部控制工作，公司制定了《内部控制实施工作方案》，并下发了《2012年度内部控制推进工作
要求及工作安排》以及《2012年度内部控制工作的通知》，对工作时间、工作要求等进行了明确的规定。
3、组织开展了内部控制体系的执行评价、补充完善、执行监督等工作。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
房地产开发与经
1,276,850,137.93 826,443,121.71 35.27% 34.27% 46.86% -5.55%
营
分产品
住宅 1,004,163,036.93 690,291,295.68 31.26% 95.82% 157.85% -16.54%
商场 200,929,860.00 88,665,011.67 55.87% -30.1% -60.42% 33.8%
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现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
写字楼 13,085,584.00 5,682,185.96 56.58% -90.46% -91.13% 3.29%
车库车位 58,671,657.00 41,804,628.40 28.75% 331.88% 501.13% -20.06%
主营业务分行业和分产品情况的说明
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
住宅、车库毛利率下降的原因是受国家对房地产行业调控影响，销售价格下降。
商场毛利率上升的原因主要是受产品区域位置的影响。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
贵州地区 1,276,850,137.93 34.27%
主营业务分地区情况的说明
主营业务构成情况的说明
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
由于国家房地产调控的持续进行，公司加大了营销推广力度，经营成本有所上升。同时，公司主动让利与购房者，适当
调减了产品售价，部分产品毛利率有所降低。公司通过完善内部控制制度、逐步升级 ERP 系统等来提高经营管理水平。加
大新产品研发，开发适合不同需求的产品满足不同时期的消费者需要的如精装房、旅游度假、小面积房等性价比优秀的产品。
加大对存货变现、优化开发投资进度，克服和降低市场带来的经营风险和财务风险，保证经营目标的完成。
注重中、长、短周期产品和项目投入产出、现金流量的合理搭配，平衡地产与其他产业；降低运营过程中的市场、政策
调控风险。
加大专业人才培养和团队建设，合理配置中、青年专业人才队伍，努力开展新型产业专业人才的培养，有效突破制约各
产业发展的人才瓶颈。
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现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
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现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
16
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
首次公告披露
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
日期
中天花园 9,871 在建 9464
世纪新城 12,133 在建 3780
帝景传说 8,875 在建 -435
会展城 123,356 在建 28043
未来方舟 127,113 在建 0
渔安新城 7,709 在建 0
南湖托斯卡纳（南湖 08 地块） 2,760 在建 0
遵义万里湘江 4,263 在建 374
乌当奶牛场 8,609 在建 0
筑城广场 12,298 在建 0
保障房 9,241 在建 0
合计 326,228 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
项目金额为当期投资额，项目收益为当期收益。
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
1、公司现金分红政策的制定情况公司目前还未制定专门的现金分红政策。公司实施分红派息完全根据相关法律法规和
公司章程的规定，在股东大会审议通过后执行。公司章程规定的现金分红条件基本符合现金分红的有关规定。
2、公司现金分红的执行情况近年来，在保证公司资金满足日常经营发展的前提下，按照公司章程向股东分配现金股利，
2009-2011 年度实现权益分派中现金分红 2.59 亿元，占同期年均净利润的 50%。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律
法规的要求，不断完善公司的法人治理结构和内控制度，规范公司三会运作。公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、
董事会各专门委员会、经理层职责明确，议事程序规范，权力均能得到正常行使。公司与控股股东之间保持了业务、资产、
机构、人员和财务的“五分开”。为适应公司发展需要，经公司第六届董事会第23次会议审议通过聘任公司执行副总裁为公司
执行总裁。
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现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司充分尊重和维护顾客、员工、股东、合作伙伴和政府等利益相关者的合法权益，实现股东、员工、社会、顾客等各
方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康、稳定的发展。
公司持续进行内部控制建设的深化与优化，加强内部控制体系建设。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2012年5月17日召开的公司2011年度股东大会审议通过公司2011年度权益分派方案为：以公司现有总股本1,278,812,292
股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金。权益分派股权登记日2012年07月13日，除权除息日2012年07月16日。
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（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
报告期所有
所持对象 最初投资成本 持有数量 占该公司股 期末账面价 报告期损益
者权益变动 会计核算科目 股份来源
名称 （元） （股） 权比例（%） 值（元） （元）
（元）
贵阳银行 33,500,000.00 29,250,000 1.63% 33,500,000.00 0.00 0.00 长期股权投资 认购
合计 33,500,000.00 29,250,000 -- 33,500,000.00 0.00 0.00 -- --
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
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1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
报告期内，公2010年7月20日，公司与贵阳三联乳业有限公司签订了《协议书》，公司在贵阳市清镇为三联乳业新建奶业基地，以此置换三联乳业的乌当奶牛场土地及地面建筑物、
构筑物及附属设施等资产，2010年8月4日该协议获得贵阳市人民政府国有资产监督管理委员会批复同意。2011年12月29日，全资子公司中天城投集团乌当房地产开发有限公司已完成农业
土地置换1317172.04平方米（约1975.7亩），地号W-1-9-53-1，地类为农业用地，使用权类型为划拨，并领取了土地使用权证（乌国用（2011）120号）。2012年7月24日进一步完成农业
土地置换999,675.09平方米（约1500 亩），地类为农业用地，使用权类型为划拨，并领取了土地使用权证。
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4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
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1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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5、其他重大关联交易
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
10,000 10,000
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
中天城投集团贵阳 2011 年 09 2012 年 06 月
500,000 40,000 保证 二年 否 不适用
国际会议展览中心 月 21 日 27 日
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有限公司
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 40,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
470,000 351,500
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 40,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
480,000 361,500
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
违反规定程序对外提供担保的说明
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3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
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4、日常经营重大合同的履行情况
2012年5月28日公司通过公开挂牌竞买方式以成交金额77,200万元获得宗地编号为金阳2012-09地块的国有建设用地使
用权。2012年4月20日，公司全资子公司中天城投集团贵阳房地产开发有限公司通过公开挂牌竞买方式分别获得宗地编号分
别为G（12）04地块、G（12）05地块、G（12）06地块、G（12）07地块、G（12）08地块、G（12）09地块、G（12）10
地块的国有建设用地使用权，中天城投集团城市建设有限公司（以下简称“中天建设”）通过公开挂牌竞买方式分别获得宗地
编号分别为G（12）11地块、G（12）12地块的国有建设用地使用权，上述九地块合计出让面积为171,803平方米，合计成交
金额25,740万元。具体内容详见2012年5月29日公司公告《关于公司取得国有建设用地使用权的公告》（公告编号：临2012-11）。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
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3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
公司发展及行业介绍、实
2012 年 02 月 15 日 贵阳 实地调研 机构 湘财证券
地考查项目
公司发展及行业介绍、实
2012 年 02 月 29 日 贵阳 实地调研 机构 华商基金
地考查项目
公司发展及行业介绍、实
2012 年 03 月 14 日 贵阳 实地调研 机构 申银万国
地考查项目
公司发展及行业介绍、实
2012 年 03 月 21 日 贵阳 实地调研 机构 长信基金
地考查项目
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
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（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
第六届董事会第二十三次会
中国证券报、证券时报 2012 年 01 月 17 日 2012-01-17/60451266.PDF?www.cni
议决议公告
nfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
关于公司收到政府奖励的产
中国证券报、证券时报 2012 年 01 月 17 日 2012-01-17/60451265.PDF?www.cni
业发展扶持资金的公告
nfo.com.cn
关于公司《中天城投参与贵州 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
省"十二五"保障性安居工程建 中国证券报、证券时报 2012 年 01 月 30 日 2012-01-30/60475679.PDF?www.cni
设框架协议》的进展公告 nfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
澄清公告 中国证券报、证券时报 2012 年 02 月 18 日 2012-02-18/60556696.PDF?www.cni
nfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
关于子公司股权收益权转让
中国证券报、证券时报 2012 年 02 月 18 日 2012-02-18/60556695.PDF?www.cni
及回购事项的公告
nfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
内部控制实施工作方案 2012 年 03 月 29 日 2012-03-29/60749945.PDF?www.cni
nfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
第六届董事会第二十四次会
中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 29 日 2012-03-29/60749944.PDF?www.cni
议决议公告
nfo.com.cn
第六届监事会第十五次会议 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
对 2012 年一季度报告的审核 2012 年 04 月 26 日 2012-04-26/60913175.PDF?www.cni
意见 nfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
第六届监事会第十五次会议
2012 年 04 月 26 日 2012-04-26/60913174.PDF?www.cni
对 2011 年度报告的审核意见
nfo.com.cn
关于 2011 年度内部控制的自 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2012 年 04 月 26 日
我评价报告的独立意见 2012-04-26/60913173.PDF?www.cni
30
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
nfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2011 年度独立董事述职报告 2012 年 04 月 26 日 2012-04-26/60913172.PDF?www.cni
nfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2012 年第一季度报告全文 2012 年 04 月 26 日 2012-04-26/60913170.PDF?www.cni
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2012 年第一季度报告正文 中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 26 日 2012-04-26/60913169.PDF?www.cni
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2011 年年度报告 2012 年 04 月 26 日 2012-04-26/60913168.PDF?www.cni
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2011 企业社会责任报告 2012 年 04 月 26 日 2012-04-26/60913166.PDF?www.cni
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2011 年度内部控制自我评价
2012 年 04 月 26 日 2012-04-26/60913167.PDF?www.cni
报告
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第六届监事会第十五次会议
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 26 日 2012-04-26/60913165.PDF?www.cni
决议公告
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关于召开公司 2011 年年度股
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 26 日 2012-04-26/60913164.PDF?www.cni
东大会的通知
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第六届董事会第二十五次会
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 26 日 2012-04-26/60913163.PDF?www.cni
议决议公告
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2011 年年度审计报告 2012 年 04 月 26 日 2012-04-26/60913162.PDF?www.cni
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2011 年年度报告摘要 中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 26 日 2012-04-26/60913158.PDF?www.cni
nfo.com.cn
2011 年公司与关联方资金往 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
来及对外担保情况的独立意 2012 年 04 月 26 日 2012-04-26/60913157.PDF?www.cni
见 nfo.com.cn
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2011 年年度股东大会的法律
2012 年 05 月 18 日 2012-05-18/61012596.PDF?www.cni
意见书
nfo.com.cn
31
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
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2011 年年度股东大会会议决
中国证券报、证券时报 2012 年 05 月 18 日 2012-05-18/61012601.PDF?www.cni
议公告
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关于公司取得国有建设用地
中国证券报、证券时报 2012 年 05 月 30 日 2012-05-30/61063115.PDF?www.cni
使用权的公告
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关于公司控股股东所持公司
中国证券报、证券时报 2012 年 06 月 28 日 2012-06-28/61189982.PDF?www.cni
股份部分解押、质押公告
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关于为子公司提供担保的进
中国证券报、证券时报 2012 年 06 月 28 日 2012-06-28/61189983.PDF?www.cni
展公告
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关于公司控股股东所持公司
中国证券报、证券时报 2012 年 06 月 30 日 2012-06-30/61201792.PDF?www.cni
股份部分解押质押公告
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八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 中天城投集团股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,504,869,618.18 1,193,425,396.14
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
32
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 115,938,325.22 138,161,449.93
预付款项 1,457,304,969.97 912,633,483.40
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 346,181,819.80 298,359,645.22
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 11,810,006,519.64 11,082,409,535.60
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 373,196.49 719,539.30
流动资产合计 15,234,674,449.30 13,625,709,049.59
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 1,343,496,847.36 1,096,175,066.19
长期股权投资 37,054,429.37 37,293,175.48
投资性房地产 90,611,832.55 92,520,342.97
固定资产 2,956,954,406.45 2,997,826,205.44
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 76,851,534.65 76,612,282.63
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 11,418,221.42 15,316,079.16
递延所得税资产 76,057,779.87 69,308,503.78
其他非流动资产 0.00 0.00
33
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
非流动资产合计 4,592,445,051.67 4,385,051,655.65
资产总计 19,827,119,500.97 18,010,760,705.24
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 2,443,694,980.50 3,495,903,851.74
预收款项 5,595,973,639.66 4,369,844,326.57
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 10,346,570.20 26,043,144.56
应交税费 -641,934,301.93 -31,753,887.37
应付利息 0.00 0.00
应付股利 135,058,875.10 7,177,645.90
其他应付款 1,377,934,309.19 1,274,198,416.48
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 3,762,993,790.98 3,485,700,112.36
其他流动负债 168,172,828.29 150,110,871.68
流动负债合计 12,852,240,691.99 12,777,224,481.92
非流动负债：
长期借款 3,819,900,000.00 2,659,910,345.27
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 74,541,444.31 87,525,486.61
专项应付款 402,679,600.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 29,027,108.64 29,027,108.64
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 4,326,148,152.95 2,776,462,940.52
34
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
负债合计 17,178,388,844.94 15,553,687,422.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,278,812,292.00 1,278,812,292.00
资本公积 38,320,569.02 38,320,569.02
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 228,300,517.14 228,300,517.14
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 801,910,161.79 609,224,719.79
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 2,347,343,539.95 2,154,658,097.95
少数股东权益 301,387,116.08 302,415,184.85
所有者权益（或股东权益）合计 2,648,730,656.03 2,457,073,282.80
负债和所有者权益（或股东权益）
19,827,119,500.97 18,010,760,705.24
总计
法定代表人：罗玉平 主管会计工作负责人：何志良 会计机构负责人：王正龙
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 362,428,730.43 282,880,102.22
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 55,723,887.75 70,924,545.50
预付款项 240,992,674.92 51,941,421.52
应收利息 0.00 0.00
应收股利 646,400,000.00 646,400,000.00
其他应收款 1,534,182,121.27 1,658,552,113.09
存货 2,043,566,940.12 2,049,032,357.11
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 4,883,294,354.49 4,759,730,539.44
非流动资产：
35
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 4,111,870.45
长期股权投资 3,786,689,750.40 3,576,689,750.40
投资性房地产 118,531,333.70 120,881,675.00
固定资产 26,462,581.97 26,705,824.69
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 0.00 0.00
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 20,178,334.12 19,198,960.71
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 3,951,862,000.19 3,747,588,081.25
资产总计 8,835,156,354.68 8,507,318,620.69
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 350,398,165.53 539,295,234.03
预收款项 1,022,971,823.00 734,210,174.27
应付职工薪酬 3,510,552.92 11,026,587.72
应交税费 -87,773,417.36 -17,735,421.86
应付利息 0.00 0.00
应付股利 135,058,875.10 7,177,645.90
其他应付款 3,648,626,646.04 4,181,396,192.16
一年内到期的非流动负债 245,000,000.00 172,000,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 5,317,792,645.23 5,627,370,412.22
非流动负债：
36
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期借款 1,200,000,000.00 868,000,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 22,414,676.58 25,523,048.64
专项应付款 402,679,600.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 1,625,094,276.58 893,523,048.64
负债合计 6,942,886,921.81 6,520,893,460.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,278,812,292.00 1,278,812,292.00
资本公积 36,228,935.36 36,228,935.36
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 228,300,517.14 228,300,517.14
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 348,927,688.37 443,083,415.33
外币报表折算差额 0.00 0.00
所有者权益（或股东权益）合计 1,892,269,432.87 1,986,425,159.83
负债和所有者权益（或股东权益）
8,835,156,354.68 8,507,318,620.69
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,391,199,499.20 1,016,844,526.94
其中：营业收入 1,391,199,499.20 1,016,844,526.94
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 1,204,965,748.64 798,065,896.34
其中：营业成本 951,094,445.77 617,326,447.85
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
37
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金
0.00 0.00
净额
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 101,681,943.69 70,947,478.82
销售费用 62,849,692.44 48,560,992.22
管理费用 71,300,919.12 55,571,672.88
财务费用 5,971,259.36 5,453,253.59
资产减值损失 12,067,488.26 206,050.98
加 ：公允价值变动收益（损
0.00 0.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
23,633.34 3,203,950.94
号填列）
其中：对联营企业和合
0.00 0.00
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
0.00 0.00
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 186,257,383.90 221,982,581.54
加 ：营业外收入 267,906,455.59 139,340,090.52
减 ：营业外支出 2,047,264.01 6,966,733.06
其中：非流动资产处置
970.68 7,374.72
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
452,116,575.48 354,355,939.00
填列）
减：所得税费用 132,577,973.05 91,262,927.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 319,538,602.43 263,093,011.73
其中：被合并方在合并前实现
0.00 0.00
的净利润
归属于母公司所有者的净利
320,372,506.18 257,926,147.88
润
少数股东损益 -833,903.75 5,166,863.85
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.2505 0.2017
（二）稀释每股收益 0.2505 0.2017
38
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 319,538,602.43 263,093,011.73
归属于母公司所有者的综合
320,372,506.18 257,926,147.88
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-833,903.75 5,166,863.85
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：罗玉平 主管会计工作负责人：何志良 会计机构负责人：王正龙
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 407,582,075.75 556,168,131.71
减：营业成本 267,326,565.90 276,004,439.70
营业税金及附加 29,604,864.65 42,336,000.49
销售费用 28,675,774.28 23,797,150.44
管理费用 33,260,616.38 34,422,062.87
财务费用 -319,096.75 4,253,820.78
资产减值损失 3,917,493.63 1,259,335.42
加：公允价值变动收益（损失
0.00 0.00
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
0.00 2,925,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营
0.00 0.00
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,115,857.66 177,020,322.01
加：营业外收入 1,332,903.66 1,237,063.28
减：营业外支出 2,009,770.68 732,407.72
其中：非流动资产处置损
970.68 0.00
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
44,438,990.64 177,524,977.57
填列）
减：所得税费用 10,713,488.40 42,330,771.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,725,502.24 135,194,206.30
五、每股收益： -- --
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现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（一）基本每股收益 0.0264 0.1057
（二）稀释每股收益 0.0264 0.1057
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 33,725,502.24 135,194,206.30
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,661,620,120.83 2,100,980,355.96
客户存款和同业存放款项净增加
0.00 0.00
额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加
0.00 0.00
额
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 0.00 172,250,274.08
收到其他与经营活动有关的现金 1,592,755,977.46 1,011,092,416.51
经营活动现金流入小计 4,254,376,098.29 3,284,323,046.55
购买商品、接受劳务支付的现金 3,503,066,136.18 3,766,667,919.08
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加
0.00 0.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现
170,746,034.62 103,609,858.66
金
支付的各项税费 868,924,593.39 621,632,283.03
40
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支付其他与经营活动有关的现金 436,213,199.01 271,734,385.26
经营活动现金流出小计 4,978,949,963.20 4,763,644,446.03
经营活动产生的现金流量净额 -724,573,864.91 -1,479,321,399.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 262,379.45 2,925,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
7,413.73 0.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,372,072.84 2,041,575.74
投资活动现金流入小计 6,141,866.02 4,966,575.74
购建固定资产、无形资产和其他
10,047,733.28 7,647,415.15
长期资产支付的现金
投资支付的现金 46,500,000.00 0.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 125,000.00 0.00
投资活动现金流出小计 56,672,733.28 7,647,415.15
投资活动产生的现金流量净额 -50,530,867.26 -2,680,839.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资
0.00 0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 1,953,000,000.00 1,520,000,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 1,953,000,000.00 1,520,000,000.00
偿还债务支付的现金 533,450,056.18 826,882,728.01
分配股利、利润或偿付利息支付
325,886,635.19 184,803,356.52
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.00 0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,114,354.42 2,807,003.53
筹资活动现金流出小计 866,451,045.79 1,014,493,088.06
41
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 1,086,548,954.21 505,506,911.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 311,444,222.04 -976,495,326.95
加：期初现金及现金等价物余额 1,193,425,396.14 2,043,208,011.72
六、期末现金及现金等价物余额 1,504,869,618.18 1,066,712,684.77
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 710,198,330.48 580,251,958.46
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 1,192,670,170.15 2,485,811,839.96
经营活动现金流入小计 1,902,868,500.63 3,066,063,798.42
购买商品、接受劳务支付的现金 471,483,542.56 485,370,506.69
支付给职工以及为职工支付的现
47,786,763.17 55,843,471.15
金
支付的各项税费 112,036,061.36 71,219,450.58
支付其他与经营活动有关的现金 1,241,017,458.87 2,263,368,893.36
经营活动现金流出小计 1,872,323,825.96 2,875,802,321.78
经营活动产生的现金流量净额 30,544,674.67 190,261,476.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00 2,925,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
4,350.23 0.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 485,176.37 567,573.97
投资活动现金流入小计 489,526.60 3,492,573.97
购建固定资产、无形资产和其他
2,521,699.00 550,112.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 253,000,000.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付 0.00 0.00
42
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的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 255,521,699.00 550,112.00
投资活动产生的现金流量净额 -255,032,172.40 2,942,461.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 500,000,000.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 500,000,000.00 0.00
偿还债务支付的现金 95,000,000.00 255,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
100,797,794.44 60,762,780.70
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 166,079.62 133,568.95
筹资活动现金流出小计 195,963,874.06 315,896,349.65
筹资活动产生的现金流量净额 304,036,125.94 -315,896,349.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 79,548,628.21 -122,692,411.04
加：期初现金及现金等价物余额 282,880,102.22 305,822,928.93
六、期末现金及现金等价物余额 362,428,730.43 183,130,517.89
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
1,278,8
38,320,5 228,300 609,224, 302,415,1 2,457,073,
一、上年年末余额 12,292. 0.00 0.00 0.00 0.00
69.02 ,517.14 719.79 84.85 282.80
00
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,278,8
38,320,5 228,300 609,224, 302,415,1 2,457,073,
二、本年年初余额 12,292. 0.00 0.00 0.00 0.00
69.02 ,517.14 719.79 84.85 282.80
00
三、本期增减变动金额（减少 192,491, -833,903. 191,657,37
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
以“－”号填列） 276.98 75 3.23
320,372, -833,903. 319,538,60
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
506.18 75 2.43
（二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
320,372, -833,903. 319,538,60
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
506.18 75 2.43
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．股份支付计入所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的金额
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-127,88 -127,881,2
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,229.20 29.20
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．对所有者（或股东）的分 -127,88 -127,881,2
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
配 1,229.20 29.20
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,278,8
38,320,5 228,300 801,715, 301,581,2 2,648,730,
四、本期期末余额 12,292. 0.00 0.00 0.00 0.00
69.02 ,517.14 996.77 81.10 656.03
00
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现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
913,437 38,320,5 179,351 589,798, 159,069,2 1,879,977,
一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00 0.00
,352.00 69.02 ,509.95 539.06 27.53 197.56
加：同一控制下企业合并
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
产生的追溯调整
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
913,437 38,320,5 179,351 589,798, 159,069,2 1,879,977,
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00 0.00
,352.00 69.02 ,509.95 539.06 27.53 197.56
三、本期增减变动金额（减少 365,374 48,949, 19,426,1 143,345,9 577,096,08
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
以“－”号填列） ,940.00 007.19 80.73 57.32 5.24
525,093, 4,587,182 529,681,04
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
863.12 .81 5.93
（二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
525,093, 4,587,182 529,681,04
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
863.12 .81 5.93
138,758,7 138,758,77
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
74.51 4.51
138,758,7 138,758,77
1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
74.51 4.51
2．股份支付计入所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的金额
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
48,949, -140,29 -91,343,73
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
007.19 2,742.39 5.20
48,949, -48,949,
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
007.19 007.19
2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．对所有者（或股东）的分 -91,343, -91,343,73
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
配 735.20 5.20
45
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
365,374 -365,37
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,940.00 4,940.00
1．资本公积转增资本（或股
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
365,374 -365,37
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,940.00 4,940.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,278,8
38,320,5 228,300 609,224, 302,415,1 2,457,073,
四、本期期末余额 12,292. 0.00 0.00 0.00 0.00
69.02 ,517.14 719.79 84.85 282.80
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
1,278,812, 36,228,935 228,300,51 443,083,41 1,986,425,
一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00
292.00 .36 7.14 5.33 159.83
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,278,812, 36,228,935 228,300,51 443,083,41 1,986,425,
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00
292.00 .36 7.14 5.33 159.83
三、本期增减变动金额（减少 -94,155,72 -94,155,72
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
以“－”号填列） 6.96 6.96
33,725,502 489,490,07
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.24 1.89
（二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 33,725,502 33,725,502
46
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
.24 .24
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．股份支付计入所有者权益的
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金额
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-127,881,2 -127,881,2
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
29.20 29.20
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-127,881,2 -127,881,2
3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
29.20 29.20
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,278,812, 36,228,935 228,300,51 348,927,68 1,892,269,
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00
292.00 .36 7.14 8.37 432.87
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
913,437,35 36,228,935 179,351,50 459,261,02 1,588,278,
一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00
2.00 .36 9.95 5.83 823.14
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
913,437,35 36,228,935 179,351,50 459,261,02 1,588,278,
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00
2.00 .36 9.95 5.83 823.14
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三、本期增减变动金额（减少以 365,374,94 48,949,007 -16,177,61 398,146,33
0.00 0.00 0.00 0.00
“－”号填列） 0.00 .19 0.50 6.69
489,490,07 489,490,07
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.89 1.89
（二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
489,490,07 489,490,07
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.89 1.89
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．股份支付计入所有者权益的
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金额
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
48,949,007 -140,292,7 -91,343,73
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.19 42.39 5.20
48,949,007 -48,949,00
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.19 7.19
2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-91,343,73 -91,343,73
3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5.20 5.20
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
365,374,94 -365,374,9
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 40.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
365,374,94 -365,374,9
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 40.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,278,812, 36,228,935 228,300,51 443,083,41 1,986,425,
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00
292.00 .36 7.14 5.33 159.83
（三）公司基本情况
1、企业概况
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中天城投集团股份有限公司（以下简称本公司、公司，在包含子公司时统称本集团）前身为贵阳市城镇建设用地综合
开发公司，成立于1980年，1984年更名为中国房地产建设开发公司贵阳公司，1993年3月再次更名为中国房地产开发（集团）
贵阳总公司，同年进行股份制改组，以原公司净资产折为3,021.8053万股国家股，以其他发起人之投资折为400万股发起人
法人股，经原贵州省体改委【黔体改股字（1993）66号】批准设立为股份有限公司，并于1993年12月6日至1993年12月22日，
向社会公开发行3,000万股普通股票（包括法人股1,000万股、公众股1,860万股、职工股140万股）。1994年1月8日“贵阳中
天（集团）股份有限公司”成立。1994年2月，“黔中天A”在深圳证券交易所上市交易。1998年更名为中天企业股份有限公
司，股票名称亦改为“中天企业”。2000年11月，由于世纪兴业投资有限公司（以下简称世纪兴业）取得本公司的控制权而
更名为世纪中天投资股份有限公司，股票简称改为“世纪中天”。2006年9月4日，金世旗国际控股股份有限公司（以下简称
金世旗控股公司）与世纪兴业签署了《股份转让协议》，由金世旗控股公司受让世纪兴业所持公司法人股股份。金世旗控股
公司受让世纪兴业所持公司股份后成为公司控股股东。
2008年1月31日，本公司名称由世纪中天投资股份有限公司变更为中天城投集团股份有限公司的变更登记手续在贵州省
工商行政管理局办理完毕，同时办理了“中天城投集团”的企业集团登记。从2008年2月5日起，本公司股票简称改为“中天
城投”。
经本公司2007年第二次临时股东大会和第五届董事会第十二次会议审议通过并经中国证监会【证监许可〔2008〕493 号】
核准，公司实施非公开发行方案实际发行人民币普通股（A股）3,000.00万股，于2008年10月6日在中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司办理了股份登记。公司实施上述非公开发行A股后，注册资本变更为人民币356,811,466.00元。并于2008
年12月1日完成工商变更登记手续。
2009年，公司实施2008年度利润分配方案，以资本公积金每10股转增6股股份，实施完成后本公司股本由356,811,466 股
增加至570,898,345股。2010 年，公司实施2009年度利润分配方案，每10 股派送红股6 股，实施完成后公司股本由
570,898,345 股增加至913,437,352 股。
2011 年5月13 日，公司2010年度股东大会审议通过了《关于2010 年度利润分配或资本公积转增股本预案的议案》，
公司向全体股东每10 股派送红股4 股并派发现金红利1元（含税）。本次利润分配实施后，本公司总股本由913,437,352.00
股增加至1,278,812,292.00股。此次增资经信永中和会计师事务所有限责任公司成都分所【XYZH/2011CDA6005号】验资报告
验迄，并于2011年10月10日完成工商变更登记手续。
截至2012年6月30日，本公司注册资本及实收资本（股本）均为1,278,812,292.00元，其中有限售条件股份534,886股
（高管锁定股），占总股本的0.04%；无限售条件股份1,278,277,406股，占总股本的99.96%。
目前，本公司经营范围：壹级房地产开发、城市基础设施及配套项目开发、拆迁安置及服务、室内装饰装潢、承包境
外工程、国内外实业投资、按国家规定在海外举办各类企业；商业、物资供销（专营、专控、专卖及专项审批的商品除外）；
高新产品开发、高科技投资；农业、工业、基础设施、能源、交通的投资及管理，投资咨询服务；教育产业投资；文化传媒
投资与管理；酒店投资及管理；旅游业投资及管理；城市基础设施及配套项目开发（含壹级土地开发，法律限制的除外）；
矿产资源的综合开发利用及投资管理；会议展览中心相关基础设施及配套项目开发及经营管理。控股子公司经营范围包括房
地产开发、物业管理、矿产资源等。
2、企业的业务性质和主要经营活动
业务性质 主要经营活动
房地产开发与经营 房地产开发与销售
3、控股股东以及集团最终实际控制人的名称
本公司控股股东为金世旗控股公司，最终实际控制人为自然人罗玉平。
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4、本公司的基本组织架构
股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大
会负责，依法行使公司的经营决策权。监事会是公司的内部监督机构。建立董事会领导下执行总裁负责制，执行总裁主持公
司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作。公司设立的一级职能部门包括七中心二办公室，即行
政人事管理中心、财务管理中心、法务管理中心、战略发展中心、风险控制与审计管理中心、成本管理中心、客户服务中心
及董事长办公室、董事会办公室。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司及子公司（本集团）财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》
及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或购买日确认因企
业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本集团根据33号准则第六条和第七条的规定和33号准则应用指南第一项的规定将直接或间接持有被投资单位半数以上
的表决权并且在被投资单位的决策机构中享有半数以上的投票权或直接拥有决定权的被投资单位纳入合并财务报表的合并
范围。虽未持有半数以上表决权但满足33号准则第八条规定的四项条件之一的，也将被投资单位纳入合并财务报表范围，包
括母公司控制的特殊目的的主体。但有证据表明不能控制被投资单位的除外。
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有
重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东
权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将
其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
按《企业会计准则第2号——长期股权投资》和《企业会计准则第20号——企业合并》等相关规定进行会计处理。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。包括但不限于满足前项条件的从购买日起三个月内到期的
债券投资、可以以通知方式提前支取的银行定期存款、可转让存单等。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团外币交易发生时，以交易发生当日汇率（外汇牌价中间价）折合人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目和
以公允价值计量的外币非货币性项目，以资产负债表日即期汇率折算。与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而
产生的汇兑差额，其中，属筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用（在开始经营的当月计入当期损益）；属于符合资本
化条件的资产（固定资产、投资性房地产及长期存货）资本化期间有关的汇兑损益，计入符合资本化条件的资产成本；属于
公允价值计量的非货币性项目发生的汇兑损益作为公允价值变动计入当期损益或股东权益；其他汇兑损益，计入当期财务费
用。以历史成本计量的外币非货币性项目，以交易发生日的即期汇率折算，不改变原记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
合并以外币表示的子公司财务报表，所有资产和负债项目，均按照合并报表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。“未分配利润”项目以折算后的所有者权益变动表中的期末未分
配利润数额作为其数额列示，折算后资产类、负债类和所有者权益项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在“未分配利
润”项目后单独反映。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。利润表发生额
的项目均按照发生时合并财务报表日的即期汇率折算为人民币。现金流量表中有关反映发生额的项目均按照合并财务报表日
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的即期汇率折算为人民币，汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其它单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计
入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产
和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④ 可供出售金融资产
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包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期
损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计
入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
③ 财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变
动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或
有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高
者进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
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金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本
集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报
价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交
易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各
方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
② 可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出
的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定，将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款和其它应收款，本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：①因债务人破产或死亡，以
其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；②因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的应收
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款项。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按单独或按组合进行减值测试提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证
据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据本公司管理权限，经股
东大会或董事会批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
按合并报表期末资产总额的 0.1%，500 万元的倍数确定单
单项金额重大的判断依据或金额标准
项重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
账准备。经单独测试后未减值的单项重大应收款项，本公
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
司将其并入单项金额不重大应收款项一起按应收款项账
龄为信用风险特征划分为若干组合，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按照应收款项与交易对象的关系 其他方法 以合并报表范围内的关联方及其他划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 15% 15%
3 年以上
3－4 年 20% 20%
4－5 年 20% 20%
5 年以上 20% 20%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
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按照应收款项与交易对象的关系
本集团合并报表范围内的关联方 不计提坏账准备
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
坏账准备的计提方法：
11、存货
（1）存货的分类
存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。非开发
产品包括库存商品、低值易耗品等。
已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。在建开发产品是指尚未建成、以出售或经营为开发目的的物业。拟开发产
品是指购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将
分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，
摊销转入住宅等可售物业的成本。如具有经营价值且拥有收益权的配套设施在已出租的情况下计入“投资性房地产”。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 □ 加权平均法 √ 个别认定法 □ 其他
存货按实际成本计价；库存商品按实际成本结转产品销售成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响
资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取，
计提的存货跌价损失计入当期损益。确定不同类别存货可变现净值的依据如下：
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额确定其可变现净值。
资产负债表日，同一项存货中部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对
应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
存货的盘存制度为永续盘存制。
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品于领用时一次性摊销
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所
有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。初始投资成本与其支付合并对价账面价值的差额调整资本公积；资
本公积不足冲减时，调整留存收益。如为非同一控制下的企业合并，以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证
券的公允价值作为长期股权投资的投资成本。
以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括与取得长期股权投资直接相关的费用、
税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的、公允的价值作为初始投资成本。
通过非货币资产交换取得的长期股权投资，按非货币资产的公允价值和应支付的税费确认为投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认
对子公司（实施控制）的长期投资和不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资，采用成本法计量。
对合营企业、联营企业及其他具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法进行核算。应享有被投资单位的投资
收益，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后加以确定；被投资单
位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照本公司会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并
据以确认投资损益；确认被投资单位发生的净亏损，除负有承担额外损失义务的外，以长期股权投资的账面价值以及其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，被投资单位以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分
担额后，恢复确认收益分享额。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位
净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属
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于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计
准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期
股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账
面价值和其他实质上构成对被投资单位投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义
务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补
未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本集团2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资
相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按
“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核
算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账
面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余
股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在确定是否构成共同控制时，考虑以下情况作为确定基础：
（1）任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；（2）涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致
同意；（3）各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合
营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。实务中，较为常见的重大影响体现为在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，通过在被投资单位生产经
营决策制定过程中的发言权实施重大影响。投资企业直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权股
份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形
成重大影响。投资企业拥有被投资单位有表决权股份的比例低于20％的，一般认为对被投资单位不具有重大影响。企业通常
可以通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有
代表。这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并享有相应的实质性的参与决策权，投资企业
可以通过该代表参与被投资单位经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。（2）参与被投资单位的政策制定过程，
包括股利分配政策等的制定。这种情况下，因可以参与被投资单位的政策制定过程，在制定政策过程中可以为其自身利益提
出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。（3）与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位
的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。（4）向被投资单位派出管理人员。这种
情况下，通过投资企业对被投资单位派出管理人员，管理人员有权力负责被投资单位的财务和经营活动，从而能够对被投资
单位施加重大影响。（5）向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资企业的技术或技术资料，
表明投资企业对被投资单位具有重大影响。
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（4）减值测试方法及减值准备计提方法
按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，资产负债表日按个别投资项目的
账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认长期股权投资减值；其他长期
股权投资，资产负债表日以可收回金额低于其账面价值的差额确认减值，其中可收回金额以公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
13、投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产
的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取
得的投资性房地产的成本，按照相关汇集准则的规定确定。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投
资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限 预计残值率（%） 年折旧率（%）
（年）
房屋建筑物 8、35年 5% 11.876%、2.71%
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产
的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换
前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房
地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
资产负债表日，公司对投资性房地产进行逐项检查，对可收回金额低于账面价值投资性房地产按8号准则的规定计提减
值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入的固定资产，以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
认定融资租赁的依据：（1）在租赁期届满时，资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所
订立的购价预计远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权；
（3）租赁期占租赁资产使用寿命的大部分，通常租赁期占租赁开始日租赁资产使用寿命的75％以上(含75％)；（4）就承租
人而言，租赁开始日最低租赁付款额的现值几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；就出租人而言，租赁开始日最低租赁
收款额的现值几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大修整，只有承租人才能使
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用。
融资租入的固定资产的折旧方法同公司的其他固定资产。
（3）各类固定资产的折旧方法
未计提减值准备的固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别的原价、估计使用年限和预计残值率5%确定折
旧率如下：
对已计提减值准备的固定资产，按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）、估计尚
可使用年限（即估计使用年限减去已使用年限）和按账面原价5%预计净残值来确定折旧率和折旧额。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35年 5% 2.71%
机器设备 6年 5% 15.83%
电子设备 6年 5% 15.83%
运输设备 6年 5% 15.83%
其他设备 6年 5% 15.83%
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备 6年 5% 15.83%
电子设备 6年 5% 15.83%
运输设备 6年 5% 15.83%
其他设备 6年 5% 15.83%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金
额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为资产减值损失，计入当期损益，同时计提固定资产减值准备。固
定资产减值准备不转回。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。
D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
（5）其他说明
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15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产达到预定可使用状态前发生的支出，包括工程用
设备、材料等专用物资、预付的工程价款、未完的工程支出及借款费用资本化支出等。在建工程中的借款费用资本化金额按
《企业会计准则第17号—借款费用》的规定计算计入工程成本。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态日起按工程预算、造价或工程成
本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原固定资产的估价。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、
或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准
备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息支出、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。其中专门
借款的资本化费用扣除了相关的利息收入或收益。借款的折价和溢价按照实际利率法确定每一会计期间应摊销金额，调整利
息金额。
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负
债当前账面价值所使用的利率。
实际利率＝(1+r/m)^m-1（r为名义利率；m为年复利次数）
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资
产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化。购建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款资本化期间实际发生的利息费用，减去将尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金
额，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算：
一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化
率。
所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率
＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数
所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）
专门借款发生辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当
在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用或者可销售状态之后发生的，应当在发生时根据其发生额确认为费用 ，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按取得时的实际成本计价。其中自行开发的无形资产的成本，按《企业会计准则第6号—无形资产》的规定计
价。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产按直线法摊销，其中土地使用权自接受投资或征用日起按使用权证规定的期限平均摊销，转
入的土地使用权按剩余使用年限摊销，其他无形资产按受益期、受益量或法律保护期摊销。资产负债表日，对使用寿命有限
的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
项目 预计使用寿命 依据
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（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
按《企业会计准则第6号——无形资产》及其指南等相关规定，将无法合理确定为本集团带来经济利益期限的无形资产
作为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，年终对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命有限的，估计其寿命，
并转入使用寿命有限的无形资产处理。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命有限的无形资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回
金额，进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行
减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发
阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全
部计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
按《企业会计准则第6号——无形资产》及其指南相关规定进行内部研究开发项目支出的核算。
20、长期待摊费用摊销方法
本集团的长期待摊费用中的酒店用品等单项达不到固定资产确认标准但能够带来经济利益流入、且其成本能够可靠计量
的费用支出。初始计量按发生的实际成本列支，后续计量从受益日起按估计的受益期（18个月至36个月）平均摊销；如果长
期待摊费用项目不能在以后会计期间带来经济利益流入的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部计入当期损益。以经营租
赁方式租入的固定资产发生的改良支出，计入长期待摊费用，在受益期限内平均摊销。
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21、附回购条件的资产转让
1、买入返售金融资产
根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支付的成本（包括利
息），在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收
入。
2、卖出回购金融资产款
根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项
（包括利息），在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计
入利息支出。
本集团无此类业务。
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
按13号准则第五条至第七条和13号准则应用指南第二项第三款的规定对确认的预计负债进行计量，以后则按13号准则第
十二条的规定，在每个资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数的，按照当前最佳估计数对预计负债的账面价值进行调整。
按13号准则第八条和第十条的规定确认和计量与亏损合同和重组有关的预计负债。
根据2号准则第十一条和2号准则应用指南三（一）3的规定，被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其
他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（长期应收款或其他应收款）至零后，按照合同和协议约定仍承担额外义务的，
将预计承担的部分确认为预计负债。
23、股份支付及权益工具
股份支付，是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
（1）股份支付的种类
股分支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付给的，
以权益结算的股份支付，是指企业为获取报务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的
交易。
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（2）权益工具公允价值的确定方法
按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规定进行确定。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不存在等待期授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在授予日按权益工具的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以承担负债的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
存在等待期的股份支付，等待期内每个资产负债表日，将取得的职工或其他方提供的服务计入成本费用，其中，以权益
结算涉及职工的，以可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按授予日权益工具的公允价值计量，相应增加资本公积；以现
金结算的，在资产负债表日按承担负债的公允价值重新计量，确认相应增加负债；以权益结算涉及换取其他方服务的按其他
方服务在取得日的公允价值（不能可靠计量时，按权益工具在服务取得日的公允价值）计量，相应增加资本公积。
对于权益结算的股份支付，在行权日根据行权情况，确认股本和资本溢价，同时结转等待期内确认的其他资本公积。未
被行权而失效或作废的全部或部分权益工具，在行权有效期截止日将其从其他资本公积转入未分配利润，不冲减成本费用。
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后不再确认成本费用，负债公允价值的变动计入当期损益（公允价值变动损益）。
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
房地产商品收入：在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常
收到销售合同金额30%以上房款并对余下房款有确切的付款安排）确认销售收入的实现。
其他商品收入：在商品所有权的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关收入已
取得或取得收款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入。
物业出租：物业出租按与承租方签定的合同或协议规定的租赁期内按直线法确认房屋出租收入的实现。
提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入的实现。物业管理在物业管理服务已提
供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实
现。
代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入企业，
代建房屋和工程的完工进度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营
业收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认利息收入和使用费收入。
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（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
本集团按16号准则对政府补助分为：与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，按下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，按下列情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当
期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
按18号准则第二章的规定确定资产、负债的计税基础，按适用税率和应纳税暂时性差异确认递延所得税负债，对由于可
抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限和适用的税率予以确
认。税率发生变化的，按新的适用税率对递延所得税负债和递延所得税资产重新调整，调整的差额记入当期所得税费用。
报告期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。其暂时性
差异在可预见的未来能否转回，根据本公司未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回
期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额来作出判断。
（2）确认递延所得税负债的依据
按18号准则第二章的规定确定资产、负债的计税基础，按适用税率和应纳税暂时性差异确认递延所得税负债，对由于可
抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限和适用的税率予以确
认。税率发生变化的，按新的适用税率对递延所得税负债和递延所得税资产重新调整，调整的差额记入当期所得税费用。
于报告期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所
得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。其暂时
性差异在可预见的未来能否转回，根据本公司未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转
回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额来作出判断。
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28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本
或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁
开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
若本集团已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完
成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净
额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第8号——
资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业
合并中的商誉。
（2）持有待售资产的会计处理方法
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本集团停止将其划归为持有
待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没
有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额
30、资产证券化业务
按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则
第37号——金融工具列报》等相关规定进行会计处理，本集团无此类业务。
31、套期会计
按《企业会计准则第24号——套期保值》等相关规定进行会计处理，本集团无此类业务。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
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（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税
消费税
营业税 房地产销售收入、租金收入等 3%-5%
城市维护建设税 以营业税为计算基数 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
按转让房地产所取得的增值额和规定
土地增值税 按超率累进税率 30%-60%
的税率计征
教育费附加 以营业税为计算基数 3%
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地方教育费附加 以营业税为计算基数 2%
副食品调节基金 以营业收入为计算基数 1‰
房产税 以房屋租金收入为计算基数 12%
房产税 以固定资产为房产原值的 70% 1.2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
3、其他说明
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
69
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
中天城投集
有限责任公 5,000,000.0
团物业管理 贵阳市 物业管理 5,000,000.00 物业管理 100% 100% 是
司 0
有限公司
中天城投集
有限责任公 65,950,000. 55,466,450.
团遵义有限 遵义市 房地产 100,000,000.00 房地产开发 61% 61% 是
司 00 65
公司
中天城投集
团贵州体育 有限责任公 健身健美操 5,000,000.0
贵阳市 健身 5,000,000.00 100% 100% 是
发展有限公 司 等 0
司
中天城投集 有限责任公 农贸市场经
贵阳市 商贸 300,000.00 300,000.00 100% 100% 是
团商贸有限 司 营及管理
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公司
贵州中天南
湖房地产开 有限责任公 50,000,000.
贵阳市 房地产 50,000,000.00 房地产开发 100% 100% 是
发有限责任 司 00
公司
中天城投文
有限责任公 广告、文化 2,000,000.0
化传播有限 贵阳市 文化传播 2,000,000.00 100% 100% 是
司 传播及投资 0
公司
中天城投集 房屋租赁、
有限责任公 5,000,000.0
团商业管理 贵阳市 商业地产 5,000,000.00 物业管理及 100% 100% 是
司 0
有限公司 咨询等
中天城投集 投资和经营
有限责任公 480,000,000
团资源控股 贵阳市 投资 480,000,000.00 矿产资源及 100% 100% 是
司 .00
有限公司 能源项目等
中天城投集
有限责任公 环境景观工 10,000,000.
团景观维修 贵阳市 建筑工程 10,000,000.00 100% 100% 是
司 程等 00
有限公司
中天城投集 商业项目及
有限责任公 20,000,000.
团旅游会展 贵阳市 商业投资 20,000,000.00 酒店的投资 100% 100% 是
司 00
有限公司 及经营管理
贵阳国际会 会议展览举
有限责任公 30,000,000.
议展览中心 贵阳市 会议展览 30,000,000.00 办、承接， 100% 100% 是
司 00
有限公司 场地租赁等
中天城投集 城市基础设
有限责任公 4,800,000.0
团花溪区城 贵阳市 基础设施 4,800,000.00 施、环境污 100% 100% 是
司 0
市运营有限 染治理设
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公司 施、投资等
中天城投集
工业园区开
团龙洞堡工 股份有限公 工业园区开 1,000,000,000. 102,000,000 96,934,731. 106,526,870
贵阳市 发/建设和 51% 51% 是
业园股份有 司 发建设 00 .00 30 .00
经营管理等
限公司
中天城投集
团乌当房地 房地产开发 200,000,000
有限公司 贵阳市 房地产 200,000,000.00 100% 100% 是
产开发有限 等 .00
公司
贵州市政工 其他有限责 市政公用工 11,000,000. 9,002,339.2
贵阳市 建筑施工 20,000,000.00 55% 55% 是
程有限公司 任公司 程施工 00 4
贵州文化产 文化产业项
股份有限公 332,986,500 138,561,356
业股份有限 贵阳市 文化产业 486,303,900.00 目开发及投 68.48% 68.48% 是 197,417.67
司(非上市) .00 .84
公司 资
中天城投集 会议展览中
团贵阳国际 有限责任公 1,180,000,000. 心相关基础 1,180,000,0
贵阳市 房地产 100% 100% 是
会议展览中 司 00 设施及配套 00.00
心有限公司 项目开发等
遵义小金沟
矿产资源投 4,250,000.0
锰业开发有 有限公司 遵义市 矿产资源 5,000,000.00 85% 85% 是 735,348.54 14,651.46
资 0
限公司
贵阳国际生 会议承接/
有限责任公 5,000,000.0
态会议中心 贵阳市 会展业务 5,000,000.00 举办/场馆 100% 100% 是
司 0
有限公司 租赁
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
中天城
投集团
650,00 房地产 662,93
欣泰房 有限责
贵阳市 房地产 0,000.0 开发经 3,681.4 100% 100% 是
地产开 任公司
0 营等 1
发有限
公司
中天城
投集团
500,00 房地产 491,15
贵阳房 有限责
贵阳市 房地产 0,000.0 开发经 0,098.9 100% 100% 是
地产开 任公司
0 营等 9
发有限
公司
中天城
投集团
租赁、
楠苑物 有限责 物业管 1,000,0
贵阳市 物业管 100% 100% 是
业管理 任公司 理 00.00
理等
有限公
司
贵阳东
有限责 8,000,0 房地产 5,000,0 881,05 2,118,9
盛房地 贵阳市 房地产 62.5% 62.5% 是
任公司 00.00 开发等 00.00 4.49 45.51
产开发
73
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有限公
司
中天城
投集团 出租汽
有限责 客运服 30,000, 30,000,
贵州千 贵阳市 车客运 100% 100% 是
任公司 务 000.00 000.00
里驹有 服务等
限公司
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
中天城
投集团 建设施 1,185,0 城市基 1,271,8
有限责
城市建 贵阳市 工/土 00,000. 础设施 69,470. 100% 100% 是
任公司
设有限 地整理 00 等 00
公司
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 □ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
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3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为：
2012年5月，公司全资子公司中天城投集团旅游会展有限公司，投资成立了中天城投集团贵州千里驹有限公司（全资公司）。
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为：
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
报告期内新纳入合并范围的主体有：中天城投集团贵州千里驹有限公司
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
中天城投集团贵州千里驹有限公司 29,995,591.50 -4,408.50
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
75
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末数 期初数
76
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 3,181,424.77 -- -- 2,345,608.48
人民币 -- -- 3,181,424.77 -- -- 2,345,608.48
银行存款： -- -- 1,492,925,540.46 -- -- 1,168,515,985.95
人民币 -- -- 1,492,925,540.46 -- -- 1,168,515,985.95
其他货币资金： -- -- 8,762,652.95 -- -- 22,563,801.71
人民币 -- -- 8,762,652.95 -- -- 22,563,801.71
合计 -- -- 1,504,869,618.18 -- -- 1,193,425,396.14
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
77
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
78
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中：
账龄一年以上的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中： -- -- -- --
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 -- 0.00
（3）应收利息的说明
79
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6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
129,834,38 13,896,062. 152,224,3 14,062,871.3
账龄组合 100% 10.7% 100% 9.24%
7.65 43 21.24 1
129,834,38 13,896,062. 152,224,3 14,062,871.3
组合小计 100% 10.7% 100% 9.24%
7.65 43 21.24 1
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
129,834,38 13,896,062. 152,224,3 14,062,871.3
合计 -- -- -- --
7.65 43 21.24 1
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 36,848,593.66 5% 1,842,429.68 57,213,851.25 5% 2,860,692.56
1 年以内小计 36,848,593.66 5% 1,842,429.68 57,213,851.25 5% 2,860,692.56
1至2年 62,902,630.50 10% 6,290,263.05 67,430,960.50 10% 6,743,096.05
2至3年 5,065,260.00 15% 759,789.00 21,136,384.00 15% 3,170,457.60
3 年以上 25,017,903.49 20% 5,003,580.70 6,443,125.49 20% 1,288,625.10
80
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3至4年 18,592,593.43 20% 3,718,518.69 5,457,057.49 20% 1,091,411.50
4至5年 5,439,242.06 20% 1,087,848.41 20%
5 年以上 986,068.00 20% 197,213.60 986,068.00 20% 197,213.60
合计 129,834,387.65 -- 13,896,062.43 152,224,321.24 -- 14,062,871.31
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
81
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（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
贵州出版集团公司 非关联方 21,739,456.50 1-2 年 16.74%
贵州盐业(集团)有限责
非关联方 16,124,952.00 1 年以内 12.42%
任公司
贵阳玖澳房地产开发有
非关联方 15,335,800.00 1-2 年 11.81%
限公司
冉莉 非关联方 5,912,000.00 3 年以上 4.55%
张明江 非关联方 4,091,000.00 1 年以内 3.15%
合计 -- 63,203,208.50 -- 48.67%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
0.00 0%
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
82
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
38,647,492.6
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 12.03% 0.00
0
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
381,204,819. 35,022,999.3 282,500,854.
账龄组合 100% 9.19% 87.97% 22,788,702.21 8.07%
15 5 83
381,204,819. 35,022,999.3 282,500,854.
组合小计 100% 9.19% 87.97% 22,788,702.21 8.07%
15 5 83
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
381,204,819. 35,022,999.3 321,148,347.
合计 -- -- -- 22,788,702.21 --
15 5 43
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 182,675,629.26 5% 9,133,781.46 171,932,944.78 5% 8,596,647.26
1 年以内小计 182,675,629.26 5% 9,133,781.46 171,932,944.78 5% 8,596,647.26
1至2年 115,796,928.76 10% 11,579,692.88 71,820,075.17 10% 7,182,007.51
2至3年 44,738,544.21 15% 6,710,781.63 14,790,390.90 15% 2,218,558.64
83
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3 年以上 37,993,716.92 20% 7,598,743.38 23,957,443.98 20% 4,791,488.80
3至4年 37,993,716.92 20% 7,598,743.38 15,536,465.56 20% 3,107,293.11
4至5年
5 年以上
合计 381,204,819.15 -- 35,022,999.35 282,500,854.83 -- 22,788,702.21
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
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现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
贵州义信矿业有限公司 49,920,000.00 合作诚意金 13.1%
贵阳市土地矿产资源交易管
35,400,000.00 购地保证金 9.29%
理处
中国建筑第四工程局第五建
32,962,766.45 代垫劳保统筹及安措 8.65%
筑工程有限公司
贵阳市住房和城乡建设局 32,047,771.00 墙体保证金 8.41%
贵阳市云岩区建管站劳动保
21,922,358.00 代垫劳保统筹费 5.75%
险办公室
合计 172,252,895.45 -- 45.2%
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
贵州义信矿业有限公司 非关联方 49,920,000.00 1-2 年、 2-3 年 13.1%
贵阳市土地矿产资源交
非关联方 35,400,000.00 1 年以内 9.29%
易管理处
中国建筑第四工程局第
非关联方 32,962,766.45 1 年以内 8.65%
五建筑工程有限公司
贵阳市住房和城乡建设
非关联方 32,047,771.00 1 年以内、3 年以上 8.41%
局
贵阳市云岩区建管站劳
非关联方 21,922,358.00 1 年以内 5.75%
动保险办公室
合计 -- 172,252,895.45 -- 45.2%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
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（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 656,208,560.57 45.03% 413,519,937.94 45.31%
1至2年 745,043,082.08 51.12% 354,206,186.16 38.81%
2至3年 7,982,042.77 0.55% 89,630,443.71 9.82%
3 年以上 48,071,284.55 3.3% 55,276,915.59 6.06%
合计 1,457,304,969.97 -- 912,633,483.40 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
贵阳市国土资源局云岩 非关联方 319,635,848.00 2011 年 01 月 01 日 征地预存款①
86
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区分局
贵阳三联乳业有限公司 非关联方 155,000,000.00 2012 年 01 月 01 日 资产置换预付款及借款
沈阳远大铝业工程有限 预付款尚未办理相关结
非关联方 122,712,626.00 2012 年 01 月 01 日
公司 算手续
遵义建工集团云岩分公 预付工程款尚未办理相
非关联方 97,660,582.97 2012 年 02 月 01 日
司 关结算手续
成都建筑工程集团总公 预付工程款尚未办理相
非关联方 79,826,095.72 2012 年 01 月 01 日
司 关结算手续
合计 -- 774,835,152.69 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 9,245,906.08 9,245,906.08 14,851,787.57 14,851,787.57
在产品
库存商品 3,160,085.57 3,160,085.57 3,253,280.03 3,253,280.03
周转材料
消耗性生物资产
开发成本 9,702,869,607.44 9,702,869,607.44 9,124,438,681.38 9,124,438,681.38
开发产品 1,755,392,302.71 1,755,392,302.71 1,634,592,662.29 1,634,592,662.29
低值易耗品 4,872,672.42 4,872,672.42 1,696,763.51 1,696,763.51
代建工程 2,507,535.29 2,507,535.29
BOT 项目 334,465,945.42 334,465,945.42 301,068,825.53 301,068,825.53
11,810,006,519.6 11,082,409,535.6 11,082,409,535.6
合计 11,810,006,519.64 0.00 0.00
4 0 0
87
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
存货期末余额中，借款费用资本化的金额为680,112,323.04元。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
将于一年内摊销完毕的酒店用品、保险费及
373,196.49 719,539.30
电视收视费等
合计 373,196.49 719,539.30
其他流动资产说明：
88
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11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
89
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项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他 1,343,496,847.36 1,096,175,066.19
合计 1,343,496,847.36 1,096,175,066.19
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
贵阳中
展览及
汽会议 有限责 1,000,0 1,160,6 38,554. 1,122,0 -96,081.
贵阳 林海临 会议服 CNY 32% 32% 0.00
展览有 任公司 00.00 46.43 56 91.87 60
务
限公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
90
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
贵阳银行股份
成本法 33,500,000.00 33,500,000.00 33,500,000.00 1.63% 1.63%
有限公司
博华资产管理
成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 13% 13% 60,000,000.00
有限公司
贵阳昭华颖新
混凝土有限公 成本法 3,200,000.00 3,200,000.00 3,200,000.00 17.78% 17.78%
司
贵阳中汽会议
权益法 320,000.00 593,175.48 -238,746.11 354,429.37 32% 32%
展览有限公司
合计 -- 97,020,000.00 97,293,175.48 -238,746.11 97,054,429.37 -- -- -- 60,000,000.00 0.00 0.00
91
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 119,370,468.88 0.00 0.00 119,370,468.88
1.房屋、建筑物 119,370,468.88 119,370,468.88
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
26,850,125.91 1,908,510.42 0.00 28,758,636.33
摊销合计
1.房屋、建筑物 26,850,125.91 1,908,510.42 28,758,636.33
2.土地使用权
三、投资性房地产账
92,520,342.97 -1,908,510.42 0.00 90,611,832.55
面净值合计
1.房屋、建筑物 92,520,342.97 -1,908,510.42 90,611,832.55
2.土地使用权
四、投资性房地产减
0.00 0.00 0.00 0.00
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
92,520,342.97 -1,908,510.42 0.00 90,611,832.55
面价值合计
1.房屋、建筑物 92,520,342.97 -1,908,510.42 90,611,832.55
2.土地使用权
单位： 元
本期
92
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本期折旧和摊销额 1,908,510.42
投资性房地产本期减值准备计提额
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
未办妥产权证书的投资性房产：
1、中天花园C座1层商场，产权证书正在办理过程中，预计本年度内办结；
2、中天花园C座负2层(农贸市场)，产权证书正在办理过程中，预计本年度内办结。
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 3,074,732,835.37 10,488,919.17 1,345,861.39 3,083,875,893.15
其中：房屋及建筑物 2,926,860,781.62 2,926,860,781.62
机器设备
运输工具 99,049,872.16 5,883,040.00 104,932,912.16
管理设备 28,814,339.10 3,994,076.39 53,750.00 32,754,665.49
其他 20,007,842.49 611,802.78 1,292,111.39 19,327,533.88
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 76,906,629.93 0.00 50,649,043.44 634,186.67 126,921,486.70
其中：房屋及建筑物 39,019,832.84 38,340,934.23 77,360,767.07
机器设备
运输工具 21,720,362.55 7,841,032.22 29,561,394.77
管理设备 11,621,421.78 3,582,344.03 46,596.67 15,157,169.14
其他 4,545,012.76 884,732.96 587,590.00 4,842,155.72
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 2,997,826,205.44 -- 2,956,954,406.45
其中：房屋及建筑物 2,887,840,948.78 -- 2,849,500,014.55
机器设备 --
运输工具 77,329,509.61 -- 75,371,517.39
管理设备 17,192,917.32 -- 17,597,496.35
93
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他 15,462,829.73 -- 14,485,378.16
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
管理设备 --
其他 --
五、固定资产账面价值合计 2,997,826,205.44 -- 2,956,954,406.45
其中：房屋及建筑物 2,887,840,948.78 -- 2,849,500,014.55
机器设备 --
运输工具 77,329,509.61 -- 75,371,517.39
管理设备 17,192,917.32 -- 17,597,496.35
其他 15,462,829.73 -- 14,485,378.16
本期折旧额 50,649,043.44 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
94
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（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
会展中心资产部分竣工，部分尚属在建
会展中心资产(含中天剀悦酒店及酒店会
工程，需待全部竣工验收后一并办理权
所和会展展馆)
证
帝景传说会所、小学及幼儿园 需待项目整体完工后一并办理
楠苑会所 需待项目整体完工后一并办理
中天花园幼儿园 需待项目整体完工后一并办理
文化产业公司少数股东实物出资 根据后续使用情况陆续办理
中天花园 C 座负 3 层商场 正在办理过程中
固定资产说明：
文化产业公司少数股东实物出资系贵州省文化厅下属6家事业单位(贵州省话剧团、贵州民族歌舞剧院、贵州省黔剧团、
贵州省人民剧场、贵州省杂技团、贵州省朝阳影剧院)以其拥有的房产和土地使用权(划拨)出资(详见附注七-(一)-21)，上
述资产中土地使用权于2012年4月5日办理完毕产权过户手续（使用权类型注明作价出资），相关固定资产产权将根据文化产
业公司对这些资产的后续使用情况陆续办理过户。
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
95
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 0.00
在建工程项目变动情况的说明：
96
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
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（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0.00 0.00 0.00 0.00
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00 0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 76,773,424.31 447,066.00 0.00 77,220,490.31
财务软件 3,805,124.31 447,066.00 4,252,190.31
探矿权 30,600,000.00 30,600,000.00
温泉热矿水井开采权 5,500,000.00 5,500,000.00
98
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土地使用权 36,868,300.00 36,868,300.00
二、累计摊销合计 161,141.68 207,813.98 0.00 368,955.66
财务软件 161,141.68 207,813.98 368,955.66
探矿权
温泉热矿水井开采权
土地使用权
三、无形资产账面净值合
76,612,282.63 239,252.02 0.00 76,851,534.65
计
财务软件 3,643,982.63 239,252.02 3,883,234.65
探矿权 30,600,000.00 30,600,000.00
温泉热矿水井开采权 5,500,000.00 5,500,000.00
土地使用权 36,868,300.00 36,868,300.00
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
财务软件
探矿权
温泉热矿水井开采权
土地使用权
无形资产账面价值合计 76,612,282.63 239,252.02 0.00 76,851,534.65
财务软件 3,643,982.63 239,252.02 3,883,234.65
探矿权 30,600,000.00 30,600,000.00
温泉热矿水井开采权 5,500,000.00 5,500,000.00
土地使用权 36,868,300.00 36,868,300.00
本期摊销额元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
99
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（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
装修费 4,709,952.32 125,000.00 483,188.28 4,351,764.04
酒店用品用具等 10,606,126.84 428,740.00 3,968,409.46 7,066,457.38
合计 15,316,079.16 553,740.00 4,451,597.74 0.00 11,418,221.42 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 25,184,865.32 23,154,400.69
开办费
可抵扣亏损 8,829,707.48 8,626,385.17
递延收益 42,043,207.07 37,527,717.92
小 计 76,057,779.87 69,308,503.78
递延所得税负债：
100
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交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
非同一控制下合并产生的合并成本低于被购买
29,027,108.64 29,027,108.64
方可辨认净资产公允价值差额
小计 29,027,108.64 29,027,108.64
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 2,044,900.14 6,280,440.27
可抵扣亏损 33,540,752.84 14,640,937.41
合计 35,585,652.98 20,921,377.68
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2012 年度 180,749.81 180,749.81
2013 年度 2,788,306.00 2,788,306.00
2014 年度 5,491,517.45 5,673,118.25
2015 年度 12,532,013.70 12,350,413.70
2016 年度 37,571,161.87 37,571,161.87
2017 年度 75,780,012.33
合计 134,163,011.35 58,563,749.63 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
资产减值准备 100,739,461.22 92,617,602.74
未来期间可弥补亏损 35,318,829.90 34,505,540.65
递延收益 168,172,828.29 150,110,871.68
小计 304,231,119.41 277,234,015.07
101
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（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 36,851,573.52 12,067,488.26 48,919,061.78
二、存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 60,000,000.00 0.00 60,000,000.00
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 96,851,573.52 12,067,488.26 0.00 0.00 108,919,061.78
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
102
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合计 0.00 0.00
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 0.00 0.00
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
103
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合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票
合计 0.00 0.00
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 2,195,693,194.81 3,315,654,457.46
1 年至 2 年（含 2 年） 243,224,439.23 169,697,747.55
2 年至 3 年（含 3 年） 4,750,910.91 632,216.66
3 年以上 26,435.55 9,919,430.07
合计 2,443,694,980.50 3,495,903,851.74
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 2,748,271,362.46 3,206,019,471.08
104
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1 年至 2 年（含 2 年） 2,782,876,286.20 1,159,871,937.49
2 年至 3 年（含 3 年） 61,371,431.00 2,764,417.00
3 年以上 3,454,560.00 1,188,501.00
合计 5,595,973,639.66 4,369,844,326.57
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
预收款项期末余额中账龄超过1年以上的预收款项主要是尚未结算的预收房款。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
22,116,633.48 105,406,197.25 122,413,457.90 5,109,372.83
贴和补贴
二、职工福利费 9,591,385.72 9,628,285.72 -36,900.00
三、社会保险费 39,391.30 23,705,988.06 23,830,744.79 -85,365.43
基本养老保险费 32,090.94 15,489,426.22 15,534,658.05 -13,140.89
失业保险费 2,712.86 2,174,638.08 2,134,038.65 43,312.29
基本医疗保险 3,443.52 5,239,885.68 5,376,990.15 -133,660.95
工伤保险费 1,143.98 596,706.53 578,428.10 19,422.41
生育保险费 205,331.55 206,629.84 -1,298.29
四、住房公积金 72,058.31 8,354,578.63 7,967,318.53 459,318.41
五、辞退福利
六、其他 3,815,061.47 2,405,503.28 1,320,420.36 4,900,144.39
其中：工会经费和教
3,815,061.47 2,405,503.28 1,320,420.36 4,900,144.39
育经费
合计 26,043,144.56 149,463,652.94 165,160,227.30 10,346,570.20
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额。
工会经费和职工教育经费金额 4,900,144.39，非货币性福利金额，因解除劳动关系给予补偿。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
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35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 2,036.34 2,224.96
消费税
营业税 -505,510,201.41 -52,594,018.90
企业所得税 62,945,343.28 36,413,591.02
个人所得税 1,534,573.02 833,259.21
城市维护建设税 -35,086,716.71 -3,688,197.59
房产税 -597,504.58 51,873.97
契税 -11,999,986.00 0.00
耕地占用税 -48,000,014.30
印花税 -568,683.79 546,967.58
土地增值税 -60,741,318.36 -10,269,643.78
土地使用税 -10,000,000.00
城市教育费附加 -15,114,423.86 -1,548,614.29
地方教育费附加 -9,132,445.82 -644,960.11
付食品调节基金 -9,664,959.74 -856,369.44
合计 -641,934,301.93 -31,753,887.37
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计 0.00 0.00
应付利息说明：
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37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
2000 年未付股利 961,744.20 961,744.20 相关公司未索取
贵阳城市发展投资股份有限公司 6,215,901.70 6,215,901.70
2011 年未付现金股利 127,881,229.20
合计 135,058,875.10 7,177,645.90 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 648,809,348.92 767,816,079.94
1-2 年 588,576,288.97 344,676,480.67
2-3 年 79,044,795.89 91,574,096.31
3 年以上 61,503,875.41 70,131,759.56
合计 1,377,934,309.19 1,274,198,416.48
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 □ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄1年以上款项中主要包括暂收的质保金、保证金及代收代付房屋维修基金、煤气安装费等。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
期末大额其他应付款主要为暂收的诚意金、质保金及保证金和暂收款及代收代付房屋维修基金、煤气安装费及基于清算
口径计提的土地增值税准备等。
土地增值税准备系本公司根据国税发【2006】187号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问
题的通知》及相关的土地增值税法规，基于清算口径估计计提的金额，本期末的余额为197,996,674.20元。考虑到土地增值
税实际清缴时有可能高于或低于资产负债表日估计的数额，且在清算之前实行预缴，实际应交金额为应预缴的金额，故将项
目完成土地增值税清算之前估计的清算金额列入了该项目。实际清算金额与估计清算额的差异列入清算当年的损益。
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39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 3,736,293,678.62 3,459,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 26,700,112.36 26,700,112.36
合计 3,762,993,790.98 3,485,700,112.36
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 70,000,000.00
抵押借款 2,705,000,000.00 2,489,000,000.00
保证借款 970,000,000.00 970,000,000.00
信用借款
利息调整 -8,706,321.39
合计 3,736,293,678.62 3,459,000,000.00
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一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
交行银行贵 2009 年 12 月 2013 年 12 月 790,000,000.
5.94%
阳分行 23 日 23 日 00
招商银行贵 2010 年 08 月 2012 年 08 月 500,000,000. 500,000,000.
7.31%
阳分行 10 日 09 日 00 00
广州银行海 2011 年 06 月 2012 年 12 月 470,000,000. 470,000,000.
9.97%
珠支行 30 日 30 日 00 00
广州银行海 2011 年 04 月 2012 年 10 月 460,000,000. 460,000,000.
8.5%
珠支行 11 日 10 日 00 00
工商银行贵
2009 年 11 月 2012 年 11 月 340,000,000. 440,000,000.
阳中华路支 6.65%
26 日 26 日 00 00
行
2,560,000,00 1,870,000,00
合计 -- -- -- -- -- --
0.00 0.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
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借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
南方国际租赁有 中天城投集团股
5 100,000,000.00 7.6475% 5,501,939.80 26,700,112.36
限公司 份有限公司担保
一年内到期的长期应付款的说明：
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
预计于 1 年内结转的会展产业补助 52,444,444.46 104,888,888.90
预计于 1 年内结转的财政扶持奖励资金 115,728,383.83 45,221,982.78
合计 168,172,828.29 150,110,871.68
其他流动负债说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 300,000,000.00 378,006,397.32
抵押借款 3,219,900,000.00 1,986,226,936.04
保证借款 300,000,000.00 295,677,011.91
信用借款
合计 3,819,900,000.00 2,659,910,345.27
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
招商银行股 2010 年 09 月 2013 年 09 月 400,000,000. 400,000,000.
RMB 7.19%
份有限公司 03 日 03 日 00 00
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贵阳分行
平安信托有 2011 年 12 月 2013 年 12 月 300,000,000. 398,000,000.
RMB 11.2%
限责公司 14 日 14 日 00 00
建行贵阳金 2011 年 06 月 2014 年 06 月 206,000,000. 216,000,000.
RMB 6.4%
阳支行 30 日 29 日 00 00
建设银行金 2011 年 08 月 2014 年 08 月 300,000,000. 214,000,000.
RMB 7.31%
阳支行 31 日 30 日 00 00
华融资产管
2011 年 09 月 2013 年 09 月 210,000,000. 210,000,000.
理公司贵阳 RMB 14%
28 日 28 日 00 00
办事处
1,416,000,00 1,438,000,00
合计 -- -- -- -- -- --
0.00 0.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
中天城投集团股
应付融资租赁款 5 100,000,000.00 7.6475% 6,099,095.40 64,076,648.08
份有限公司担保
被兼并企业职工
22,414,676.58
安置费
未确认融资费用 -11,949,880.35
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
单位 期末数 期初数
111
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外币 人民币 外币 人民币
南方国际租赁有限公司 64,076,648.08 77,426,704.27
合计 0.00 64,076,648.08 0.00 77,426,704.27
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
保障房专项补助 0.00 402,679,600.00 402,679,600.00
合计 0.00 402,679,600.00 0.00 402,679,600.00 --
专项应付款说明：
2011年3月9日，根据公司第六届董事会第16次会议通过《关于公司进一步加大保障性安居工程建设力度的议案》，公司
与贵州省人民政府签订了《中天城投参与贵州省“十二五”保障性安居工程建设框架协议》。根椐贵阳市财政局、贵阳市住
房和城乡建设局、贵阳市棚户区城中城改造办公室、贵阳市发展与改革委员会文件《关于下达2011年省级补助保障性安居工
程12481万元专项资金计划的通知》（筑财建[2011]686号）和贵阳市财政局、贵阳市住房和城乡建设局文件《关于追加2011
年中央补助公共租赁住房专项资金65421万元的通知》（筑财建[2011]614号）的有关规定，2012年1月19日贵阳市云岩区财
政局经本公司账户拨付中央、省级补助资金人民币38,344.87万元和1,923.09元，共计40,267.96万元到公司全资子公司中天
城投集团城市建设有限公司、中天城投集团贵阳房地产开发有限公司账户。上述补助资金将根椐《中央补助公共租赁住房专
项资金管理办法》（财综[2010]50号）的有关规定，实行专项管理，专款专用。由于该补助资金的具体财务处理尚无明文规
定，本公司暂计入专项应付款。
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,278,812,292 0 1,278,812,292
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股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价）
其他资本公积 38,320,569.02 38,320,569.02
合计 38,320,569.02 0.00 0.00 38,320,569.02
资本公积说明：
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 222,905,514.44 222,905,514.44
任意盈余公积 5,395,002.70 5,395,002.70
储备基金
企业发展基金
其他
合计 228,300,517.14 0.00 0.00 228,300,517.14
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
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52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 609,224,719.79 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 801,910,161.79 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 320,372,506.18 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 127,881,229.20
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 801,910,161.79 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,276,850,137.93 950,983,818.37
其他业务收入 114,349,361.27 65,860,708.57
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营业成本 951,094,445.77 617,326,447.85
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产开发与经营 1,276,850,137.93 826,443,121.71 950,983,818.37 562,736,175.68
合计 1,276,850,137.93 826,443,121.71 950,983,818.37 562,736,175.68
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
住宅 1,004,163,036.93 690,291,295.68 512,804,087.49 267,705,863.09
商场 200,929,860.00 88,665,011.67 287,457,867.00 224,010,720.44
写字楼 13,085,584.00 5,682,185.96 137,136,712.00 64,065,263.15
车库车位 58,671,657.00 41,804,628.40 13,585,151.88 6,954,329.00
合计 1,276,850,137.93 826,443,121.71 950,983,818.37 562,736,175.68
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
贵州地区 1,276,850,137.93 826,443,121.71 950,983,818.37 562,736,175.68
合计 1,276,850,137.93 826,443,121.71 950,983,818.37 562,736,175.68
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
沈仲伟 23,443,780.00 1.69%
贵州日报报业集团 20,352,713.00 1.46%
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蒲实 林敏(蒲素) 18,946,178.00 1.36%
贵州京洲电子发展有限公司 12,620,497.00 0.91%
冉莉 11,824,238.00 0.85%
合计 87,187,406.00 6.27%
营业收入的说明
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 69,227,924.28 50,289,079.34 营业额 3%，5%
城市维护建设税 4,838,348.97 3,365,546.33 营业税的 7%
教育费附加 2,077,109.69 1,509,006.78 营业税的 3%
资源税
房产税 746,462.14 811,605.95 房租收入 12%
土地使用税 8,624.56 13,931.10
土地增值税 22,015,834.42 13,046,312.52 增值额的 30%-60%
地方教育费附加 1,377,495.91 891,224.65 营业税的 1%
副食品价格调节基金 1,390,143.72 1,020,772.15 收入的 1‰
合计 101,681,943.69 70,947,478.82 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
116
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 2,925,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -30,746.11 278,950.94
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 54,379.45
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 23,633.34 3,203,950.94
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
贵阳银行股份有限公司 0.00 2,925,000.00 上期有分红款，本期未分红。
合计 0.00 2,925,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
117
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贵阳中汽会议展览有限公司 -30,746.11 278,950.94
合计 -30,746.11 278,950.94 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,067,488.26 206,050.98
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 12,067,488.26 206,050.98
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 34.00
其中：固定资产处置利得 34.00
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
118
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接受捐赠
政府补助 265,842,738.13 137,958,368.67
其他收入 2,063,683.46 1,381,721.85
合计 267,906,455.59 139,340,090.52
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
贵阳市金阳新区给予的产业发展扶
产业发展扶持资金 52,444,444.44 52,600,239.55
持资金[筑金管通字(2010)66 号]
金阳新区地方留存税收部分之财 贵阳市金阳新区给予的财政奖励扶
213,398,293.69 85,358,129.12
政扶持奖励款 持款
合计 265,842,738.13 137,958,368.67 --
营业外收入说明
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 970.68 7,374.72
其中：固定资产处置损失 970.68 7,374.72
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 2,000,000.00 6,709,467.00
其他 46,293.33 249,891.34
合计 2,047,264.01 6,966,733.06
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 139,327,249.14 108,594,950.34
递延所得税调整 -6,749,276.09 -17,332,023.07
119
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合计 132,577,973.05 91,262,927.27
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本期金额 上年同期金额
归属于母公司股东的净利润 -1 320,372,506.18 257,926,147.88
归属于母公司的非经常性损益 -2 199,392,519.15 99,336,268.08
归属于母公司股东、扣除非经常性损益 (3)=(1)-(2) 120,979,987.03 158,589,879.80
后的净利润
期初股份总数 -4 1,278,812,292.00 913,437,352.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加 -5 365,374,940.80
股份数(Ⅰ)
发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ) -6
增加股份(Ⅱ）下一月份起至报告期期末 -7
的月份数
报告期因回购或缩股等减少的股份数 -8
减少股份下一月份起至报告期期末的月 -9
份数
报告期月份数 -10 6 6
以后期间公积金转增股本或股票股利分 -11
配等增加股份数的影响数*
发行在外的普通股加权平均数* (12)=(4)+(5)+(6)×(7)÷(10)-(8) 1,278,812,292.00 1,278,812,292.00
×(9)÷(10)+(11)
基本每股收益(Ⅰ)* (13)=(1)÷(12) 0.2505 0.2017
基本每股收益(Ⅱ)* (14)=(3)÷(12) 0.0946 0.1240
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 -15
转换费用 -16
所得税率 -17
认股权证、期权行权增加股份数 -18
稀释每股收益(Ⅰ) (19)={(1)+ 0.2505 0.2017
[(15)-(16)]×[ (1)-(17)]}÷(12+1
8)
稀释每股收益(Ⅱ) (19)={(3)+ 0.0946 0.1240
[(15)-(16)]×[ (1)-(17)]}÷(12+1
8)
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
120
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1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
云岩区财政局（渔安安井土地整理成本返还） 591,800,000.00
政府保障房专项资金 402,679,600.00
产业发展扶持基金 283,473,894.74
贵阳云岩移福房屋拆迁有限公司保证金 102,400,000.00
云岩区财政局往来款 100,000,000.00
121
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代收维修基金 43,246,318.64
其它往来及代收款 69,156,164.08
合计 1,592,755,977.46
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付遵义建工集团有限公司云岩分公司往来款 85,000,000.00
支付贵阳三联乳业有限公司往来款 26,472,100.00
支付姚新春、罗信兰等其它往来款 24,162,916.10
退贵州建工集团有限公司工程保证金 40,013,480.00
支付贵阳市土地矿产资源交易管理处(购地保证金） 35,400,000.00
代垫施工单位劳保统筹及安全措施费 36,237,066.00
退购房诚意金 19,239,800.00
广告宣传、水电等其它费用及往来 169,687,836.91
合计 436,213,199.01
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行存款利息收入 2,372,072.84
合计 2,372,072.84
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
办公室装修费 125,000.00
合计 125,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
122
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
0.00
合计 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的财务顾问费及贷款担保费等 7,114,354.42
合计 7,114,354.42
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 319,538,602.43 263,093,011.73
加：资产减值准备 12,067,488.26 206,050.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 51,978,691.95 8,311,066.97
无形资产摊销 207,813.98 2,511.10
长期待摊费用摊销 4,451,597.74 2,310,497.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
218.54 7,374.72
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,971,259.36 5,453,253.59
投资损失（收益以“－”号填列） -23,633.34 -3,203,950.94
123
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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,749,276.08 -17,332,023.07
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -283,981,607.34 -3,171,802,784.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -940,413,463.06 308,994,887.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 112,378,442.65 1,124,638,705.15
其他
经营活动产生的现金流量净额 -724,573,864.91 -1,479,321,399.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,504,869,618.18 1,066,712,684.77
减：现金的期初余额 1,193,425,396.14 2,043,208,011.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 311,444,222.04 -976,495,326.95
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
124
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 1,504,869,618.18 1,193,425,396.14
其中：库存现金 3,181,424.77 2,345,608.48
可随时用于支付的银行存款 1,492,925,540.46 1,168,609,336.93
可随时用于支付的其他货币资金 8,762,652.95 22,470,450.73
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,504,869,618.18 1,193,425,396.14
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
125
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2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
城市基础
金世旗国 设施及相 金世旗国
贵阳市中
际控股股 股份有限 关配套项 300,000,0 际控股股 78976032
控股股东 华北路 罗玉平 CNY 41.02% 41.02%
份有限公 公司 目的投资 00.00 份有限公 -1
58 号
司 及其管理 司
业务
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
中天城投
集团物业 控股子公 有限责任 5,000,000. 75019498-
贵阳市 陈楠 物业管理 CNY 100% 100%
管理有限 司 公司 00 3
公司
中天城投
集团楠苑 控股子公 有限责任 1,000,000. 78975022-
贵阳市 陈楠 物业管理 CNY 100% 100%
物业管理 司 公司 00 X
有限公司
中天城投
控股子公 有限责任 78549750-
集团商贸 贵阳市 苗欣欣 商贸 300,000.00 CNY 100% 100%
司 公司 3
有限公司
中天城投 控股子公 有限责任 贵阳市 朱俊 健身 5,000,000. CNY 100% 100% 78545969-
126
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集团贵州 司 公司 00 7
体育发展
有限公司
中天城投
控股子公 有限责任 100,000,00 78977446-
集团遵义 遵义市 张青 房地产 CNY 61% 61%
司 公司 0.00 7
有限公司
贵州中天
南湖房地
控股子公 有限责任 50,000,000 66299584-
产开发有 贵阳市 张智 房地产 CNY 100% 100%
司 公司 .00 4
限责任公
司
中天城投
控股子公 有限责任 2,000,000. 67540658-
文化传播 贵阳市 黄佑静 文化传播 CNY 100% 100%
司 公司 00 6
有限公司
中天城投
集团欣泰
控股子公 有限责任 650,000,00 73664097-
房地产开 贵阳市 李凯 房地产 CNY 100% 100%
司 公司 0.00 5
发有限公
司
中天城投
集团贵阳
控股子公 有限责任 1,180,000, 68019203-
国际会议 贵阳市 李凯 房地产 CNY 100% 100%
司 公司 000.00 3
展览中心
有限公司
中天城投
集团贵阳
控股子公 有限责任 500,000,00 77058133-
房地产开 贵阳市 李凯 房地产 CNY 100% 100%
司 公司 0.00 1
发有限公
司
贵阳东盛
房地产开 控股子公 有限责任 8,000,000. 70967993-
贵阳市 方峰 房地产 CNY 62.5% 62.5%
发有限公 司 公司 00 8
司
中天城投
建设施工
集团城市 控股子公 有限责任 1,185,000, 78979971-
贵阳市 张智 及土地整 CNY 100% 100%
建设有限 司 公司 000.00 X
理
公司
中天城投
集团龙洞 控股子公 股份有限 工业园区 1,000,000, 56094726-
贵阳市 张智 CNY 51% 51%
堡工业园 司 公司 开发建设 000.00 X
股份有限
127
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公司
贵阳国际
会议展览 控股子公 有限责任 30,000,000 69751570-
贵阳市 石维国 会议展览 CNY 100% 100%
中心有限 司 公司 .00 8
公司
贵阳国际
生态会议 控股子公 有限责任 5,000,000. 57333799-
贵阳市 卢永廉 会展业务 CNY 100% 100%
中心有限 司 公司 00 7
公司
中天城投
集团商业 控股子公 有限责任 5,000,000. 69751573-
贵阳市 石维国 商业地产 CNY 100% 100%
管理有限 司 公司 00 2
公司
中天城投
集团资源 控股子公 有限责任 480,000,00 69274859-
贵阳市 陈畅 投资 CNY 100% 100%
控股有限 司 公司 0.00 6
公司
遵义小金
沟锰业开 控股子公 5,000,000. 56090467-
有限公司 遵义市 陈畅 矿产资源 CNY 85% 85%
发有限公 司 00 3
司
中天城投
集团花溪
控股子公 有限责任 4,800,000. 69752547-
区城市运 贵阳市 张智 基础设施 CNY 100% 100%
司 公司 00 1
营有限公
司
中天城投
集团景观 控股子公 有限责任 10,000,000 69272876-
贵阳市 李长春 建筑工程 CNY 100% 100%
维修有限 司 公司 .00 3
公司
中天城投
集团乌当
控股子公 200,000,00 56091408-
房地产开 有限公司 贵阳市 董平 房地产 CNY 100% 100%
司 0.00 9
发有限公
司
中天城投
集团旅游 控股子公 有限责任 20,000,000 69270020-
贵阳市 张智 商业投资 CNY 100% 100%
会展有限 司 公司 .00 X
公司
中天城投 控股子公 有限责任 30,000,000 59639237-
贵阳市 董平 客运服务 CNY 100% 100%
集团贵州 司 公司 .00 4
128
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千里驹有
限公司
贵州文化 股份有限
控股子公 486,303,90 58067701-
产业股份 公司(非上 贵阳市 张智 文化产业 CNY 68.48% 68.48%
司 0.00 7
有限公司 市)
贵州市政
控股子公 其他有限 市政公用 20,000,000 56502243-
工程有限 贵阳市 陈文秀 CNY 55% 55%
司 责任公司 工程施工 .00 4
公司
129
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
32.00
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
本公司之
贵阳中汽
其他有限 展览及会 1,000,000. 1,160,646. 1,122,091. 全资子公 56092650-
会议展览 贵阳市 林海临 32% 32% 3.86 0.00 -96,081.60
责任公司 议服务 00 63 87 司持有其 6
有限公司
32%股权
130
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
贵阳昭华颖新混凝土有限公司 有重大影响的投资方 68398251-6
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托/出包 托管费/出 本报告期 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包
资产涉及金 包费定价依 确认的托 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日
额 据 管费/出包 司影响
131
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
金世旗国际控股股 中天城投集团股份
400,000,000.00 2010 年 09 月 03 日 2013 年 09 月 02 日 否
份有限公司 有限公司
中天城投集团股份 中天城投集团城市
500,000,000.00 2010 年 08 月 10 日 2012 年 08 月 09 日 否
有限公司 建设有限公司
中天城投集团股份 中天城投集团城市
500,000,000.00 2009 年 09 月 04 日 2014 年 09 月 03 日 否
有限公司 建设有限公司
中天城投集团股份 中天城投集团城市
270,000,000.00 2010 年 04 月 27 日 2013 年 04 月 27 日 否
有限公司 建设有限公司
中天城投集团股份 中天城投集团城市
300,000,000.00 2011 年 09 月 28 日 2013 年 09 月 28 日 否
有限公司 建设有限公司
中天城投集团股份 中天城投集团贵阳
470,000,000.00 2011 年 06 月 27 日 2012 年 12 月 26 日 否
有限公司、罗玉平 房地产开发有限公
132
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
司
中天城投集团贵阳
中天城投集团股份
国际会议展览中心 700,000,000.00 2011 年 04 月 11 日 2012 年 10 月 10 日
有限公司
有限公司
中天城投集团贵阳
中天城投集团股份
国际会议展览中心 375,000,000.00 2011 年 08 月 10 日 2014 年 08 月 10 日
有限公司
有限公司
中天城投集团贵阳
中天城投集团股份
国际会议展览中心 400,000,000.00 2012 年 06 月 27 日 2014 年 06 月 26 日
有限公司
有限公司
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
133
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
134
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止 2012 年6月30日，本集团涉及到了一些日常经营中的金额都很小的诉讼，这些诉讼中，有部分本集团为原告，有
部分本集团为被告，不论是原告还是作为被告，本集团相信任何因这些标的微小的诉讼引致的负债都不会对本集团的财务状
况或经营业绩构成重大的不利影响。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司之地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。担保类型为阶段性担保。阶段性担保的担
保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。
截止期末，本公司承担阶段性担保额为人民币11.57 亿元。
其他或有负债及其财务影响：
除上述或有事项外，截止2012年6月30日，本公司无其他重大或有事项。
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
除正常经营过程中的建安合同和土地开发(含综合开发)合同外，本集团有以下重大承诺项目：
1、贵阳市“筑城广场”BOT项目：2011年，本公司作为投资方参与了贵阳市中央生态公园筑成项目（包括筑城广场及
地下人防工程、配套设施、附属工程项目等）的投资建设，负责项目全部建设资金的投入，采用“投资-建设-运营-移交”
的模式进行投资建设。详见附注十五、2其它重要合同事项（2）之相关说明。
2、贵州省保障房项目：2011年3月，本公司第六届董事会第16次会议通过《关于公司进一步加大保障性安居工程建设
力度的议案》。同日，公司与贵州省人民政府签订了《中天城投参与贵州省“十二五”保障性安居工程建设框架协议》，公
司将自行组建从事保障性安居工程及其配套设施等建设工作的项目子公司，计划在“十二五”期间，在贵州省内完成建设面
积约1000万平方米（约20万套）、总投资约200亿元的各类保障性安居工程及其配套设施。其中本公司首期投资建设的保障
135
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
房项目中天白岩脚公共租赁房、中天渔安片区公共租赁房项目于2011年下半年开工建设，总建设公共租赁房19,440套，总建
设面积114万平方米（不含配建的商业面积）。详见本报告附注十三、1（2）及2010年报告附注十三、1（3）之相关说明。
3、贵阳市规划展览馆BT合同：本公司与贵阳市城乡规划局于2011年签订《关于贵阳市规划展览馆（博物馆）工程建设
-移交-回购合同》，由贵阳市城乡规划局委托本公司投资、组织实施建设并移交工程的模式进行建设。该项目暂定总投资为
3.44亿元，本公司将在该工程竣工验收合格后移交该项目，贵阳市城乡规划局按照合同约定时间及金额向本公司支付项目回
购价款。
4、贵州文化广场项目：该项目是贵阳市的旧城改造项目，包括人民剧场（中北项目）、河滨剧场和朝阳影剧院三个地
块及贵阳学院位于文化广场项目地块，系规划建设功能完备、环境优越、设施一流的城市文化综合体，拟打造成西南地区最
大的文化产业综合广场项目，系贵州省重点项目。本公司参与该项目的投资开发建设工作，目前贵州文化广场项目处于前期
阶段，计划于2012年内开始实施贵州文化广场建设工作。
2、前期承诺履行情况
见（十四）、7其它重要事项说明。
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利 1,278,812,292.00
3、其他资产负债表日后事项说明
2012年5月17日，公司2011年年度股东大会决议，同意按2011年12月31日公司股本1,278,812,292 股总股本为基数，每
10 股派发现金股利1.00 元（含税），该分配方案已于2012年7月12日实施完毕。
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
136
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
（1）融资租入固定资产（融资租赁承租人）：本公司与华融金融租赁股份有限公司签订的《融资租赁合同》（固定资产原
值为14,482,338.00元）于本期履行完毕，租赁资产的所有权以名义价格转移至本公司。
（2）经营租出资产（经营租赁出租人）
经营租赁租出的资产类别 期末金额 年初金额
宅吉大厦商场 10,519,477.16 10,711,207.64
中天广场1组团商场 64,212,031.93 65,673,530.35
中天花园商业物业 12,871,496.49 13,072,710.27
成都房产 3,008,826.97 3,062,894.71
小计 90,611,832.55 92,520,342.97
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
（1）与贵阳市云岩区人民政府签订的综合开发合作协议之进展情况
2006年11月17日，金世旗国际控股股份有限公司与贵阳市云岩区人民政府签订的《贵阳市云岩区渔安、安井片区综合
开发合作协议》（以下简称“综合开发合作协议”），约定由华润贵阳公司（本公司子公司中天城建公司前身）全额投资进
行贵阳市云岩区渔安、安井片区范围内水东路、南明河截污沟工程建设；渔安、安井片区城中村改造；片区范围内经营性用
地出让前的整理达到七通一平要求；以及双方认为必要的其他城市基础设施、公共配套设施建设。2009年7月13日，取得贵
阳市人民政府筑府通［2009］58号《贵阳市人民政府关于明确华润贵阳城市建设有限公司为渔安安井片区土地一级开发实施
单位的批复》文件，《批复》同意华润贵阳公司为渔安安井片区土地一级开发实施单位，土地一级开发实施范围以市规划局
审定的片区红线为准。
综合开发合作协议第四章有关投资成本、收益和结算的约定为：1)第十四条，云岩区政府承诺仅以片区土地出让收益
中市财政返还给区政府的政府性基金收入、片区城市建设配套费承担有限责任，以补偿、偿还、奖励方式支付公司对水东路、
南明河截污沟、片区其他城市基础设施、公共配套设施投资成本及收益；2)第十五条，云岩区政府同意按第十四条的约定，
对公司为水东路、南明河截污沟、片区其他城市基础设施建设、公共配套设施建设项目开发建设所投入的投资开发成本构成
137
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其对公司的债务关系。如片区土地收益中市财政返还云岩区政府的政府性基金收入、城市建设配套费不足以支付年公司投入
的项目投资成本，仅就市财政返还的政府性基金收入、城市建设配套费全额补偿公司；3）如果片区土地收益中市财政返还
的政府性基金收入超过本公司投入的项目投资成本，云岩区政府在全额偿还公司为项目开发建设所投入的投资开发成本后，
将剩余部分的政府性基金收入按70%，用财政性资金奖励公司，用于片区基础设施建设。该综合开发合作协议第一章已明确
政府性基金收入指片区经营性用地由国土部门进行土地储备和出让后，市级财政返还给区政府的国有土地出让金收入
截止2012年6月30日，综合开发协议仍在有效执行之中，本公司已累计收到贵阳市云岩区财政局为此支付的款项
7.419272亿元（其中2010年12月收到4亿元、2011年6月收到3.419272亿元、2012年1月收到2亿元、2012年5月收到1.4829亿
元、2012年6月收到2.4351亿元）。上述收到款项先补偿本公司为渔安、安井片区项目所投入的投资开发成本。云岩区政府
依据综合开发协议实际支付给本集团投资开发成本超出本集团实际投资支出的，在超出部分能够可靠确定时，计入能够可靠
确定的当期；在有证据表明云岩区政府依据综合开发协议实际及应当支付给本集团的投资开发支出低于本集团实际投资支出
的，依据《企业会计准则第13号—或有事项》的相关规定进行处理，相关的预计损失计入直接可确认的当期。
（2）关于贵阳市“筑城广场”项目投资-建设-运营-移交之交易事项
根据贵阳市委、市政府的决定，在原贵阳一中及人民广场地块建设贵阳市城市中央生态公园“筑城广场”。经贵阳市
人民政府批准，贵阳市金阳建设投资（集团）有限公司（以下简称甲方）作为该项目的项目法人，本公司（以下简称乙方）
作为该项目的投资方，参与筑城广场及地下人防工程、配套设施、附属工程项目（以下简称筑城广场项目或项目）。2011
年，甲乙双方签订《贵阳市筑城广场项目投资-建设-运营-移交协议》（以下简称协议），协议约定采用“投资-建设-运营-
移交”的模式进行投资建设。
协议主要内容约定如下：1）项目概况：项目规划总用地面积为87433m2，项目业主以划拨方式取得，项目建设期限于
2011年4月1日正式启动，项目总投资预计为6.47亿元；2）项目投资建设：本公司负责筑城广场项目全部建设资金的投入；3）
项目竣工验收及结算审计：项目完工后60日内，本公司应将本项目完整的工程结算及财务决算报贵阳市审计局或贵阳市财政
局审核；4）项目资产运营、管理、维护：甲方根据贵阳市政府的批准，授予本公司独占、排他地享有运营、管理、维护筑
城广场项目资产（包括地下负一层、负二层人防工程、配套设施、附属工程及筑城广场地面LED屏幕等配套设施）的权利，
甲方同意，本公司行使运营权后，本公司有权将本协议项下的全部或部分经营权转让给第三方；本项目的运营期为70年（自
项目竣工验收备案登记之日或项目地下设施实际投入运营之日（以两者中条件先成就的起算）；本公司应在运营期内自行承
担本协议约定资产的运营、管理、维护的一切费用和风险，因运营、管理、维护本协议约定资产所产生的回报由本公司独自
享有，甲方不参与上述回报的分配。
（3）关于公司参与贵州省“十二五”保障性安居工程建设框架协议之进展事项
2011年3月9日，根据公司第六届董事会第16次会议通过《关于公司进一步加大保障性安居工程建设力度的议案》，公
司与贵州省人民政府签订了《中天城投参与贵州省“十二五”保障性安居工程建设框架协议》。根椐贵阳市财政局、贵阳市
住房和城乡建设局、贵阳市棚户区城中城改造办公室、贵阳市发展与改革委员会文件《关于下达2011年省级补助保障性安居
工程12481万元专项资金计划的通知》（筑财建[2011]686号）和贵阳市财政局、贵阳市住房和城乡建设局文件《关于追加2011
年中央补助公共租赁住房专项资金65421万元的通知》（筑财建[2011]614号）的有关规定，2012年1月19日贵阳市云岩区财
政局经本公司账户拨付中央、省级补助资金人民币38,344.87万元和1,923.09元，共计40,267.96万元到公司全资子公司中天
城投集团城市建设有限公司、中天城投集团贵阳房地产开发有限公司账户。上述补助资金将根椐《中央补助公共租赁住房专
项资金管理办法》（财综[2010]50号）的有关规定，实行专项管理，专款专用。由于该补助资金的具体财务处理尚无明文规
定，本公司暂计入专项应付款。
138
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 63,486,755.00 100% 7,762,867.25 12.23% 77,341,361.00 100% 6,416,815.50 8.3%
组合小计 63,486,755.00 100% 7,762,867.25 12.23% 77,341,361.00 100% 6,416,815.50 8.3%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 63,486,755.00 -- 7,762,867.25 -- 77,341,361.00 -- 6,416,815.50 --
应收账款种类的说明：
第一类：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
第二类：按组合计提坏账准备的应收账款。
第三类：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 15,368,559.00 5% 768,427.95 48,804,892.00 5% 2,440,244.60
1 年以内小 15,368,559.00 5% 768,427.95 48,804,892.00 5% 2,440,244.60
139
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
计
1至2年 24,037,670.00 10% 2,403,767.00 7,040,000.00 10% 704,000.00
2至3年 4,508,658.00 15% 676,298.70 20,534,458.00 15% 3,080,168.70
3 年以上 19,571,868.00 20% 3,914,373.60 962,011.00 20% 192,402.20
3至4年 19,571,868.00 20% 3,914,373.60 962,011.00 20% 192,402.20
4至5年
5 年以上
合计 63,486,755.00 -- 7,762,867.25 77,341,361.00 -- 6,416,815.50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
140
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
贵阳玖澳房地产开发有
非关联方 15,335,800.00 3 年以上 24.16%
限公司
冉莉 非关联方 5,912,000.00 1 年以内 9.31%
张明江 非关联方 4,091,000.00 1 年以内 6.44%
田太玉 非关联方 3,343,000.00 1 年以内 5.27%
江力 非关联方 2,000,000.00 1-2 年 3.15%
合计 -- 30,681,800.00 -- 48.33%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
141
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期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
11.78
账龄组合 109,941,636.99 7.11% 12,950,469.20 117,920,257.12 7.06% 10,379,027.32 8.8%
%
92.89
关联方 1,437,190,953.48 1,547,027,583.29 92.7%
%
11.78 99.76
组合小计 1,547,132,590.47 100% 12,950,469.20 1,664,947,840.41 10,379,027.32 8.8%
% %
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 3,983,300.00 0.24%
款
合计 1,547,132,590.47 -- 12,950,469.20 -- 1,668,931,140.41 -- 10,379,027.32 --
其他应收款种类的说明：
第一类：单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
第二类：按组合计提坏账准备的其他应收款。
第三类：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 27,490,108.72 5% 1,374,505.44 74,731,522.96 5% 3,736,576.14
1 年以内小计 27,490,108.72 5% 1,374,505.44 74,731,522.96 5% 3,736,576.14
1至2年 41,772,178.15 10% 4,177,217.82 14,671,957.05 10% 1,467,195.70
2至3年 14,742,481.77 15% 2,211,372.27 10,561,998.76 15% 1,584,299.81
142
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3 年以上 25,936,868.35 20% 5,187,373.67 17,954,778.35 20% 3,590,955.67
3至4年 25,936,868.35 20% 5,187,373.67 17,954,778.35 20% 3,590,955.67
4至5年
5 年以上
合计 109,941,636.99 -- 12,950,469.20 117,920,257.12 -- 10,379,027.32
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
143
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（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
中天城投集团贵阳房地
子公司 579,710,543.96 1 年以内 37.47%
产开发有限公司
中天城投集团欣泰房地
子公司 308,237,934.20 1 年以内 19.92%
产开发有限公司
中天城投集团乌当房地
子公司 236,875,634.68 1 年以内 15.31%
产开发有限公司
中天城投集团城市建设
子公司 188,026,884.00 1 年以内 12.15%
有限公司
遵义小金沟锰业开发有
子公司 37,137,921.00 1 年以内 2.4%
限公司
合计 -- 1,349,988,917.84 -- 87.26%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
中天城投集团贵阳房地产开
子公司 579,710,543.96 37.47%
发有限公司
中天城投集团欣泰房地产开
子公司 308,237,934.20 19.92%
发有限公司
中天城投集团乌当房地产开
子公司 236,875,634.68 15.31%
发有限公司
中天城投集团城市建设有限
子公司 188,026,884.00 12.15%
公司
遵义小金沟锰业开发有限公
子公司 37,137,921.00 2.4%
司
中天城投集团景观维修有限
子公司 36,712,932.51 2.37%
公司
中天城投集团旅游会展有限
子公司 17,656,140.87 1.14%
公司
144
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中天城投集团物业管理有限
子公司 15,000,765.34 0.97%
公
中天城投贵阳国际生态会议
子公司 7,446,000.00 0.48%
中心
中天城投集团贵阳国际会议
展览中心有限公司酒店分公 子公司 6,541,216.48 0.42%
司
中天城投集团贵州体育发展
子公司 2,269,397.87 0.15%
有限公司
中天城投文化传播有限公司 子公司 878,802.57 0.06%
中天城投集团龙洞堡工业园
子公司 696,780.00 0.05%
股份有限公司
合计 -- 1,437,190,953.48 92.89%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资单
在被投 在被投 本期
位持股比例
被投资单 核算 增减 资单位 资单位 减值 计提 本期现
初始投资成本 期初余额 期末余额 与表决权比
位 方法 变动 持股比 表决权 准备 减值 金红利
例不一致的
例(%) 比例(%) 准备
说明
中天城投
集团物业 成本
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100%
管理有限 法
公司
中天城投
集团贵州 成本
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100%
体育发展 法
有限公司
中天城投
成本
集团遵义 65,950,000.00 65,950,000.00 65,950,000.00 61% 61%
法
有限公司
145
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贵州中天
南湖房地 成本
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100% 100%
产开发有 法
限公司
中天城投
成本
集团商贸 300,000.00 300,000.00 300,000.00 100% 100%
法
有限公司
中天城投
集团欣泰
成本
房地产开 662,933,681.41 662,933,681.41 662,933,681.41 100% 100%
法
发有限公
司
天城投文
成本
化传播有 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100% 100%
法
限公司
中天城投
集团贵阳
成本
房地产开 491,150,098.99 491,150,098.99 491,150,098.99 100% 100%
法
发有限公
司
贵阳银行
成本
股份有限 33,500,000.00 33,500,000.00 33,500,000.00 1.63% 1.63%
法
公司
60,0
博华资产
成本 00,0
管理有限 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 13% 13%
法 00.0
公司
0
贵阳昭华
颖新混凝 成本
3,200,000.00 3,200,000.00 3,200,000.00 17.78% 17.78%
土有限公 法
司
中天城投
集团资源 成本
480,000,000.00 480,000,000.00 480,000,000.00 100% 100%
控股有限 法
公司
中天城投
集团旅游 成本
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100% 100%
会展有限 法
公司
中天城投 成本 1,271,869,470.0 1,071,869,470.0 200, 1,271,869,470.0
100% 100%
集团城市 法 0 0 000, 0
146
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建设有限 000.
公司 00
贵阳国际 10,0
会议展中 成本 00,0
30,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 100% 100%
心览有限 法 00.0
公司 0
中天城投
集团商业 成本
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100%
管理有限 法
公司
中天城投
集团花溪
成本
区城市运 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 100% 100%
法
营有限公
司
中天城投
集团景观 成本
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100%
维修有限 法
公司
中天城投
集团乌当
成本
房地产开 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 100% 100%
法
发有限公
司
中天城投
集团龙洞
成本
堡工业园 102,000,000.00 102,000,000.00 102,000,000.00 51% 51%
法
股份有限
公司
贵州市政
成本
工程有限 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 55% 55%
法
公司
贵州文化
成本
产业股份 332,986,500.00 332,986,500.00 332,986,500.00 68.48% 68.48%
法
有限公司
210, 60,0
3,846,689,750.4 3,636,689,750.4 000, 3,846,689,750.4 00,0
合计 -- -- -- --
0 0 000. 0 00.0
00 0
长期股权投资的说明
147
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4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 384,895,462.90 533,142,237.79
其他业务收入 22,686,612.85 23,025,893.92
营业成本 267,326,565.90 276,004,439.70
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产开发与经营 384,895,462.90 250,194,445.36 533,142,237.79 261,224,321.42
合计 384,895,462.90 250,194,445.36 533,142,237.79 261,224,321.42
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
住宅 359,731,387.90 236,715,321.46 467,703,373.91 239,361,868.33
商场 684,928.00 326,095.34 46,841,412.00 13,148,851.27
写字楼 9,159,490.00 3,983,984.10 6,463,500.00 2,768,272.82
车库车位 15,319,657.00 9,169,044.46 12,133,951.88 5,945,329.00
合计 384,895,462.90 250,194,445.36 533,142,237.79 261,224,321.42
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
148
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贵州地区 384,895,462.90 250,194,445.36 533,142,237.79 261,224,321.42
合计 384,895,462.90 250,194,445.36 533,142,237.79 261,224,321.42
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
贵州日报报业集团 20,352,713.00 4.99%
蒲实 林敏(蒲素) 18,946,178.00 4.65%
贵州京洲电子发民有限公司 12,620,497.00 3.1%
冉莉 11,824,238.00 2.9%
江力 8,562,161.00 2.1%
合计 72,305,787.00 17.74%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,925,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0.00 2,925,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
149
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
贵阳银行股份有限公司 2,925,000.00 按当期宣告的利润分配方案确认
合计 2,925,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 33,725,502.24 135,194,206.30
加：资产减值准备 3,917,493.63 1,259,335.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,109,996.11 2,497,740.34
无形资产摊销 0.00
长期待摊费用摊销 1,759,164.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-1,004.68 7,374.72
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） -319,096.75 4,253,820.78
投资损失（收益以“－”号填列） -2,925,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -979,373.41 -314,833.86
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 106,263,211.43 -172,860,745.01
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,368,733.38 -1,041,035,755.60
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -114,803,320.52 1,262,426,169.23
其他
150
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 30,544,674.67 190,261,476.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 362,428,730.43 183,130,517.89
减：现金的期初余额 282,880,102.22 305,822,928.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 79,548,628.21 -122,692,411.04
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 14.03% 0.2505 0.2505
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
5.3% 0.0946 0.0946
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、资产负债权益项目
项目 2012年6月30日 2011年12月31日 增减变动幅度% 变动情况及原因
预付款项 1,457,304,969.97 912,633,483.40 59.68 预付工程款增加
151
现在是未来！ 中天城投集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付账款 2,443,694,980.50 3,495,903,851.74 -30.10 支付工程款项增加
应付职工薪酬 10,346,570.20 26,043,144.56 -60.27 支付职工上年绩效工资
应交税费 -641,934,301.93 -31,753,887.37 1,921.59 缴纳税款增加
应付股利 135,058,875.10 7,177,645.90 1,781.66 应付未付2011年分红派息款增加
长期借款 3,819,900,000.00 2,659,910,345.27 43.61 银行借款增加
未分配利润 801,910,161.79 609,224,719.79 31.63 当期实现利润增加
2、损益项目
项目 2012年1-6月 2011年1-6月 增减变动幅度% 变动情况及原因
营业收入 1,391,199,499.20 1,016,844,526.94 36.82 商品房销售结转收入增加
营业成本 951,094,445.77 617,326,447.85 54.07 收入增加，相应成本增加
营业税金及附加 101,681,943.69 70,947,478.82 43.32 收入增加，相应营业税金增加
营业外收入 267,906,455.59 139,340,090.52 92.27 政府补助款增加
所得税费用 132,577,973.05 91,262,927.27 45.27 实现利润增加
九、备查文件目录
备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、公开披露过的所有公司文件文本。
中天城投集团股份有限公司董事会
董事长：罗玉平
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 27 日
152