公告编号：2006-03
2006年半年度报告
世纪中天投资股份有限公司
二○○六年八月
重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司半年度财务会计报告未经审计。
公司全体董事出席会议并行使表决权。
公司董事长鲁石、总裁田茂、财务负责人李梅、会计部经理王正龙声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
世纪中天投资股份有限公司董事会
董事长（签字）：鲁石
2006年8月9日
目 录
一、公司基本情况----------------------------------------------------------------4
二、股本变动和主要股东持股情况-------------------------------------------7
三、董事、监事、高级管理人员情况---------------------------------------9
四、管理层讨论与分析---------------------------------------------------------10
五、重要事项---------------------------------------------------------------------15
六、财务报告---------------------------------------------------------------------18
七、备查文件---------------------------------------------------------------------44
一、公司基本情况
一）公司法定中、英文名称
中文名称：世纪中天投资股份有限公司
英文名称：CENTURY ZHONGTIAN INVESTMENT JOINT STOCK CO.,LTD
二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：世纪中天
公司股票代码：000540
三）公司注册地址：贵阳市云岩区吉祥路1号宅吉大厦五楼
公司办公地址：贵阳市云岩区吉祥路1号宅吉大厦五楼
邮政编码：550004
公司国际互联网址：www.ztcn.cn
公司电子信箱：ztqyd@public.gz.cn
四）法定代表人：鲁石
五）董事会秘书：赵虹
证券事务代表：何要求
联系地址：贵阳市云岩区吉祥路1号宅吉大厦五楼
联系电话：0851—6809072
传 真：0851—6809115
电子信箱：ztqyd@public.gz.cn
六）公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
刊登公司半年度报告的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
七）主要财务数据和指标
项目 2006年1-6 月 2005年1-6 月
净利润（元） 10,318,647.29 1,073,791.02
扣除非经常性损益后的净利润（元） 7,863,342.23 -1,898,416.20
每股收益（元） 0.032 0.003
净资产收益率（%） 6.44 0.322
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.224 0.030
项目 2006年6 月30日 2005 年12 月31日
流动资产 1,050,089,491.39 1,013,698,294.19
流动负债 559,823,235.07 665,737,131.65
总资产 1,118,114,521.17 1,082,279,211.98
资产负债率 (%) 85.78 86.25
股东权益（不含少数股东权益）（元）160,230,416.63 150,012,203.52
每股净资产（元） 0.490 0.459
调整后的每股净资产（元） 0.471 0.439
备注：扣除的非经常性损益项目为：
项目 金额（元）
投资收益 2,340,000.00
营业外收入 393,332.20
营业外支出 -278,027.14
合计 2,455,305.06
八）利润表附表 (2006年1-6月)
项目 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 29.51 30.48 0.1447 0.1447
营业利润 7.95 8.21 0.0390 0.0390
净利润 6.44 6.65 0.0316 0.0316
扣除非经常性
损益后净利润 4.9075 5.07 0.0241 0.0241
二、股本变动和主要股东持股情况
一）报告期内公司股份总数和股本结构未发生变化。
公司股份变动情况表如下：
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动 本次变动增减（＋、－） 本次变动
前 送股 转增 其他 小计 后
股
一、未上市流 55,593,1 55,593,1
通股份发起人 2136,240 2136,240
股份其中：国 ,86619,3 ,86619,3
家持有股份境 52,25515 52,25515
内法人持有股 8,336,63 8,336,63
份境外法人持 7147,779 7147,779
有股份其他2、 214,077, 214,077,
募集法人股3、 537112,7 537112,7
内部职工股4、 33,92911 33,92911
优先股或其他 2,733,92 2,733,92
未上市流通股 9 9
份合计二、已
上市流通股份1
、境内人民币
普通股2、境内
上市的外资股3
、境外上市的
外资股4、其他
已上市流通股
份合计
三、股份总数 326,811, 326,811,
466 466
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二）前十名股东、前十名流通股股东持股情况表
截止2006年6月30日，公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况表如下：
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 23,233
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总数 持有 质押或冻
质 比例 非流 结的股份
通股 数量
数量
世纪兴业投资有限公司 其他 33.65 109,956,0 0 109,956,0
% 00 00
贵阳市国有资产投资公司 国有股 11.09 36,240,86 0 0
东 % 6
深圳市瑞富源投资有限公 其他 3.67% 12,000,00 0 0
司 0
无锡市华信投资管理有限 其他 2.14% 7,000,000 0 0
公司
北京环宇互联科技发展有 其他 2.07% 6,773,289 0 6,773,289
限公司
北京世纪网神网络科技发 其他 1.92% 6,289,483 0 6,289,483
展有限公司
北京世纪网宇电子科技发 其他 1.92% 6,289,483 0 6,289,483
展有限公司
上海肇达投资咨询有限公 其他 1.04% 3,380,000 0 24,000
司
遵义市远科建材销售有限 其他 0.98% 3,212,473 0
公司
上海名流科技发展有限公 其他 0.93% 3,050,000 0
司
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
赵亮 1,100,000 人民币普通股
巍海和 1,060,000 人民币普通股
吴晓琴 1,012,920 人民币普通股
陈少华 930,000 人民币普通股
李拥军 618,925 人民币普通股
程晓红 596,579 人民币普通股
林秀玲 588,056 人民币普通股
江小平 570,000 人民币普通股
陈兵 530,000 人民币普通股
王化龙 470,000 人民币普通股
上述股东关联关系或 世纪兴业投资有限公司函告公司，该公司与前十名
一致行动的说明 股东中其余九名股东之间不存在关联关系，也不属
于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人；其余股东之间，公司未知其关联关
系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人。
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三）持有本公司5%以上（含5%）股份的股东，报告期内其所持股份未发生变动。
四）报告期内，公司控股股东未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
一）现任董事、监事、高级管理人员报告期内持股变化情况。
现任董事、监事、高级管理人员报告期内具体持股情况如下：
姓名 期初持有股数 期末持有股数
单位：股 单位：股
鲁石 67,719 67,719
田茂 56,433 56,433
余莲萍 5,900 5,900
李筑惠 12,891 12,891
二）报告期内公司聘任董事、监事、高级管理人员情况。
在2006年5月25日召开的公司第十三届股东大会上，通过了公司董事、监事的换届选举。产生由董事鲁石先生、田茂先生、李军华先生、陈阳先生、李俊先生，独立董事张小强先生、黎建飞先生、胡北忠先生，职工董事余莲萍女士共同组成的公司第五届董事会和由监事程琨虎先生、罗兵先生，职工监事李筑惠先生共同组成的公司第五届监事会。
在2006年5月26日召开的公司第五届董事会第1次会上，推举鲁石先生为公司第五届董事会董事长，续聘田茂先生为公司总裁，聘任李梅女士为公司财务负责人，续聘赵虹女士为公司董事会秘书。
四、管理层讨论与分析
一）管理层讨论与分析。
报告期内，随着国家针对房地产行业调控政策措施的贯彻落实，宏观经济环境发生变化，房地产企业在经营具有一定压力。随着土地获取难度的增加和成本的提高，房地产开发企业纷纷向产品精细化、差异化的方向发展，房地产企业进入了品牌竞争时期。
鉴于国内房地产业的外部运作环境和行业游戏规则发生的重要变化，公司认为房地产行业的集中度将进一步提高，由此也将为房地产行业内的全国性或区域性龙头企业提供更多的发展机会。
针对中国房地产业在宏观政策变化带来的影响，为提升公司的核心竞争力，公司管理层在继续对管理业务流程进行梳理、规范的同时，强化专业化管理，加强产品研发力量、以提升产品品质；注重成本合同管理，落实目标成本预算管理，严格控制产品成本进而增强产品竞争能力。报告期内,公司继续实施开放带动战略，并加大力度整合资源，寻求和建立国际国内优秀的策划、设计、传播、环境设计等战略伙伴，力求开发项目市场定位更准确，开发产品更系统、完美和人性化，开发成本控制更精准，经营管理决策更高效。与此同时，公司加强了对教育板块（中天小花幼儿园、中天北京小学、中天北京四中）、物业板块（中天信邦物业公司）的投入和管理，使他们继续保持在贵阳的领先地位，不断提高其美誉度，成为贵阳名符其实的优秀品牌。整合北京中体倍力健身俱乐部有限公司成立了贵州中体倍力中天俱乐部有限责任公司，倡导完全健身理念，进一步提升公司开发物业的品质及文化内涵。公司近期还在社区将建成并投入使用的贵州首家社区大型无公害绿色农贸生鲜市场。
报告期内公司继续实施品质策略和差异化策略，推行事件营销和活动营销，新开盘的多层住宅项目新城11组团销售情况良好。
鉴于公司在贵州地区具备其它同类企业暂不具备的三大优势：土地储备优势、专业化管理优势及品牌的高认同度优势，公司管理层有信心在地方政府及各相关方面的支持下，通过全体同仁的共同努力，给股东一个满意的业绩回报。
二）报告期内主要经营情况。
1、主营业务范围及经营情况。
公司以房地产开发为主业，主要产品为商品房。主要在贵阳市从事房地产开发。
2006年上半年，由于国家房地产新政的实施，贵阳市房地产市场相对较疲软，消费者持币观望现象更加严重，市场竞争加剧。针对报告期内市场状况，公司除进一步整合国内优秀的设计、策划、传播、环境设计等战略伙伴一起进行市场和产品的深入研究外，同时对于正在实施开发的项目逐个细分研究其目标市场，再此基础上有针对性的提出营销策略，因此尽管大的市场环境不佳，但通过公司上下共同努力，仍取得一定的销售业绩。报告期内销售商品房结转面积3.896万平方米，预计贵阳市2006年上半年商品房销售量为68万平方米左右（因统计资料未出，此数为本公司预测数），市场占有率为5.73%。2006年上半年实现商品房结算收入12,292.71万元，较上年同期12,256.94万元增加0.29%；实现净利润1,031.86万元，较上年同期107.38万元增加约860.95%。
2、利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力分析。
主营业务（房地产开发）收入122,927,102.31.02元，主营业务成本67,701,494.73元，营业税金及附加7,943,779.26元，主营业务利润47,281,828.32元，销售毛利率38.46%，较上期回升14个百分点。
报告期内取得投资收益2,340,000元，主要为被投资单位贵阳市商业银行2005年度分红。
3、公司财务状况、经营成果发生的重大变化及其原因
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分析项 2006年6月30 2005年12月31 ±额（元） ±率 成因分析
目 日 日 （%）
总资产 1,118,114,5 1,082,279,21 35,835,309 3.31
21.17 1.98 .19
股东权 160,230,416 150,012,203. 10,218,213 6.81 净利润增加
益 .63 52 .11
分析项 2006年1-6月 2005年1-6月 ±额（元） ±率 成因分析
目 （%）
主营业 47,281,828. 29,812,267.7 17,469,560 58.60 当期结转商
务利润 32 9 .53 品房产品结
构变化所致
净利润 10,318,647. 1,073,791.02 9,244,856. 860.9 当期结转商
29 27 5 品房产品结
构变化所致
现金（ -67,681,739 -53,967,811. -13,713,92 -25.4
现金等 .52 34 8.18 1
价物）
净增额
（万元
）
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4、经营中的问题与困难。
由于房地产新政不断出台，贵阳市房地产景气指数下降，本公司年内发售别墅、高层楼盘销售情况较往年有所回落；公司年内拟开工项目如花园3期样板区、广场南湖项目和新城3组团将在市场需求与政府规定之间寻求空间，整体进度有可能推后。在拆迁安置方面，被拆迁人预期提高，拆迁的难度增大，时间有所延长，因此本公司年内开工项目前期工作推进情况与计划存在一定差异。由于报告期销售合同金额回落、征地、拆迁安置占用资金增长等因素影响，公司在现金收支平衡方面存在一定压力。
三）公司投资情况。
（1）报告期内公司未募集资金，报告期之前募集资金在以往年度已使用完毕，未延续到本报告期。
（2）重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况。
报告期内无重大对外投资情况。
报告期内房地产项目情况如下：
国家级住宅示范小区中天花园，报告期内投入开发建设资金7500万元，玉兰园C座高层商住楼主体建筑施工完成，裙房配套设施的康体会所交付使用、绿色农茂市场即将装修完毕投入使用；游泳馆建筑主体钢结构施工完成；御煦谷项目主体建筑完成，庭院环境建设等正在进行中；联排别墅项目正进行建筑主体施工；结构，环境建设正在进行；中天花园三期样板区拆迁已完成大部分；2号路环境改造完成。
报告期内中天花园公司实现销售收入5164.62万元，实现利润1713.59万元。
中天世纪新城报告期内投入4318.45万元，1组团（townhouse）T1至T3栋已完工，待验收；11组团A区除A1、A3栋外，其余已全部完成主体工程，其中A4栋已竣工验收。B区B1-B3三层主体完工，B5-B8、B10进入装饰工程阶段，B9栋进行基础施工。三组团正进行规划设计工作。
报告期内中天世纪新城公司实现销售收入4001.2万元，实现利润1148.34万元。
报告期内中天广场公司投入1399.6万元，中天广场公司经营三个项目，中天广场项目、山水园项目、南湖项目。报告期内中天广场项目投入1067.68万元、山水园项目投入17.23万元、南湖项目投入224.69万元。中天广场项目1组团游泳池已完成并投入使用，3组团（中天商务港）已竣工验收交付使用，山水园项目进行室外环境改造，南湖项目正在进行征地拆迁。
中天广场公司报告期内实现销售收入293.69万元，实现利润（含租赁）365.7万元。
报告期内中天星园公司主要进行宅东2号地项目（暂定名）的前期报建工作，报告期内投入21.24万元。
中天星园公司报告期内实现销售收入2836万元，实现利润 947.1万元。
四）简要说明经营计划或展望可能对下半年经营成果与财务状况产生重要影响的因素、这些因素发生的可能性与影响程度。
销售方面：针对宏观经济调控对商品房销售工作造成的影响，公司将采取更为积极的销售策略力争改善。公司将本年度定义为“客户关系年”，正通过改善续建项目如中天花园配套等方式提升中天公司产品品质，相信对商品房销售会有所促进。
项目建设和土地开发投资方面：公司将整合多种资源加强项目前期工作的推进，并将采取积极的姿态寻求多种开发模式，获得更大土地储备，为未来的可持续性发展奠定坚实基础。
财务状况：受宏观调控和市场因素影响，公司在一段时间内面临的现金紧张，这在一定条件下会影响公司项目在未来的开发量和开发进度，但不会对原计划中的项目造成影响。随着公司开发模式的改变，相信这一状况会得到解决。
五）公司预计本年至下一报告期期末的净利润与上年同期相比发生大幅度变动的警示。
公司2005年1-9月净利润约为142万元，经估算，预计2006年1-9月净利润将与上年同期相比增幅达800%以上，具体金额以公司披露的该期定期报告为准。
预计2006年1-9月净利润较去年同期大幅增长的原因是：
1、公司从全面提升居住品质，加强公司的品牌建设上采取多种措施，加大投入改善居住环境。公司为住宅配套的康体设施、教育配套、物业管理得到消费者进一步认同，年内开盘楼盘销售情况较好；
2、期内结转销售收入项目为城区高层写字楼及住宅、别墅、联排、商场等。这些项目集中在2006年交工，相比上年度同期结转项目，其销售价格、利润率均有不同程度提高；
3、与去年同期比较，物业租赁收入增长所致。
六）公司关于对公司2005年度审计报告保留事项的变化及处理情况说明：
中勤万信会计师事务所为本公司2005年财务报告出具了保留意见的审计报告。保留意见具体为：“如附注五、3及8所述，截止2005年12月31日，世纪中天公司对21,755.64万元的应收款项全额计提了坏账准备，其中，2005年度计提7,016.96万元，以前年度计提14,738.68万元，同时，世纪中天公司2005年度对投资于博华资产管理有限公司的6,000万元长期股权投资计提了4,800万元的减值准备。由于世纪中天公司未能提供充分的计提资产减值准备的依据，且我们无法实施其他审计程序以获取充分适当的审计证据，因此，我们无法判断世纪中天公司计提上述坏账准备和长期投资减值准备的合理性。”
截止报告期末保留意见涉及事项未有实质性变化，针对上述应收款项形成的不同原因，公司正在抓紧催收，向上述单位发出催款通知及律师函等，最大限度的降低公司资产损失。
五、重要事项
一）公司治理结构：
报告期内，公司董事会按照公司章程和有关法律、法规规定进行规范运作，公司治理结构符合有关规定。
公司与大股东之间继续保持“五分开”。
根据《公司法》、《证券法》和中国证监会《关于印发<上市公司章程指引（2006修订）>的通知》规定，按照《上市公司章程指引（2006修订）》的具体要求对《公司章程》进行了修改，同时对《公司股东大会议事规则》进行了修改，进一步规范公司运作。《公司章程》和《公司股东大会议事规则》修改的详细情况见公司2006年4月24日、2006年5月26日在《中国证券报》、《证券时报》发布的公告。
公司进行了换届选举，产生了新一届董事会和监事会。
二）报告期内公司未有利润分配、公积金转增股本或发行新股方案的实施情况。
三）报告期内公司诉讼、仲裁事项：
本报告期内，公司未发生重大诉讼仲裁事项。
本报告期之前发生并持续到本报告期的重大诉讼仲裁事项，在本报告期内没有发生重大变化。
四）报告期内公司收购、出售资产情况。
报告期内公司未发生收购、出售资产情况。
公司以前年度发生但持续到报告期的重大资产出售事项的涉及金额、进展情况及对经营成果与财务状况的影响：
2003年2月28日，公司第三届董事会二十六次会议审议通过世纪中天公司向中国凯城国际工程公司转让北京昊岳房地产开发有限责任公司95％股权，转让金额20900万元人民币，到报告期末公司收到股权转让款7000万元，剩余款项13900万元已经逾期近三年。通过2004年度、2005年度已对该应收款项按100%比例计提坏账准备。
2003年6月公司投资参股的天同证券有限责任公司，通过对天同证券有限责任公司10000万元的长期投资在2004年度、2005年度按100%比例计提了减值准备。
上述事项没有新的进展情况。
五）重大关联交易事项：
报告期内公司未发生关联交易事项。
六）重大合同及其履行情况：
1、托管、承包、租赁事项
报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到本报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的重大事项。
2、对外担保事项
公司在报告期内未发生重大担保事项。
3、公司在报告期内未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
七）独立董事对公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见
公司独立董事一致认为，公司在2006年1-6月半年度内严格执行证券监管部门关于对外担保的规定，不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定的关联方占用资金及违规对外担保情况。
八）承诺事项
持有公司股份5％以上（含5％）的股东在报告期内未发生也无以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
九）股改事项说明
公司董事会于2006年4月24日在公司年度报告中披露：拟于2006年6月底前进入股改程序。
公司董事会于2006年6月28日在公司临时报告中披露：因控股股东世纪兴业投资有限公司持有的本公司109,956,000股股权因债务纠纷、对外提供担保分别被质押及司法冻结，现正在与债权人协商，尚未就股权解押事宜达成一致。故公司暂不具备提出股权分置改革动议的条件。公司将继续敦促相关股东，争取请其于2006年8月31日前提出股权分置改革动议，以便及时披露股权分置改革相关文件。
公司大股东世纪兴业投资有限公司2006年7月28日在提供的中报材料中函告公司：股改工作时间安排将尽快确定，未能及时履行股改承诺的原因是持有的公司法人股被相关法院冻结。
六、财务报告（未经审计）
会计报表（附后）
会计报表附注
世纪中天投资股份有限公司
2006年中期会计报表附注
（本附注金额除特别标明者外，均以人民币元列示）
一、基本情况
世纪中天投资股份有限公司（以下简称公司）系由原中国房地产开发集团贵阳总公司于1994年1月8日改组，以募集设立方式设立的股份有限公司。截止2006年6月30日，公司注册资本（股本）326,811,466元，其中社会公众股112,881,708股。公司主要经营壹级房地产开发、城市基础设施及配套项目开发、勘探设计、高新产品开发、国内外实业投资、物业管理、综合性商业、高科技投资、项目投资与管理、投资咨询服务、室内装饰装潢、拆迁安置及服务等。
本公司下属中天花园经营公司、中天广场经营公司、中天星园经营公司、中天世纪新城经营公司、物业公司、北海公司、成都公司、中天房地产经营公司、中天北京四中、中天北京小学等10个分支机构；包括北京世纪中天投资有限公司、北京中天实投资顾问有限公司、贵州中天盛邦物业管理有限责任公司3个控股子公司。
二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1．公司目前执行的会计准则和会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2．会计年度
采用公历制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3．记账本位币
以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5．外币业务的核算方法
（1）外币业务发生时采用的折算汇率：公司发生外币业务时按外币业务发生当日中国的市场汇率作为折算汇率，将外币金额折算为记账本位币金额记账。
（2）年末外币账户外币余额所采用的折算汇率：年末采用资产负债表日的市场汇率作为折算汇率，将年末各外币账户的外币余额折算为记账本位币，并将折算的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益处理。
（3）汇兑损益的处理方法：筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的汇兑损益，在所购建资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化；与开发房地产有关的汇兑损益，在房地产竣工之前予以资本化；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期损益。
6．现金等价物的确定标准
公司将持有的3个月以内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7．短期投资的核算方法
（1）短期投资取得时的计价：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），扣除已宣告发放而尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后作为取得短期投资时的成本记账。投资者投入、以非现金资产抵偿债务、非货币性交易等特殊方式取得的短期投资，按照《企业会计制度》的规定确定短期投资的成本。
（2）短期投资的年末计价：按照成本与市价孰低法确定短期投资的年末价值。
（3）短期投资收益的确认：在处置短期投资时确认短期投资收益（持有期间不确认短期投资收益），即按处置短期投资时实际取得价款与短期投资账面价值的差额，作为当期投资收益。
（4）短期投资跌价准备的确认标准与计提方法：年末，当短期投资市价低于成本时，将其差额确认为短期投资跌价准备；以投资类别作为短期投资跌价准备的计提方法。
8．坏账核算方法
坏账的确认标准是：
（1）因债务人破产、撤销、资不抵债、歇业或死亡等原因，有确切证据表明确实无法收回的应收款项。
（2）因债务人逾期三年未履行其偿债义务，有明显特征确实无法收回的应收款项。
坏账损失采用备抵法核算，并按账龄分析法按期对所有应收款项(包括应收账款、其它应收款)计提坏账准备。其具体计提比例为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
1年以内 5%
1—2年 10%
2—3年 15%
3年以上 20%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
如果有确切证据表明某项应收款项将产生的坏账大于已提取的坏账准备，对该应收款项改按个别认定法补充计提坏账准备。除有确凿证据表明该项应收款项不能够收回或收回的可能性不大外（如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等，以及3年以上的应收款项），下列各种情况不能全额计提坏账准备：
当年发生的应收款项；
计划对应收款项进行重组；
与关联方发生的应收款项；
其他已逾期，但无确凿证据表明不能收回的应收款项。
企业的预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，应当将原计入预付账款的金额转入其他应收款，并按规定计提坏账准备。
9．存货核算方法
（1）存货分类：公司将存货分为在建开发产品、已完开发产品、出租开发产品、周转房、库存商品、库存材料、周转材料、低值易耗品等大类。
（2）存货的计价：存货的取得均按实际成本计价。已完开发产品、出租开发产品、周转房等按各项目实际发生的成本进行确认和结转；销售发出商品，按个别项目实际单位成本计价。
（3）存货盘存制度和低值易耗品的摊销方法：公司所有存货均采用永续盘存制进行核算；低值易耗品采用一次摊销方法，在领用时将其全部价值摊入有关成本费用。周转材料按工程量分十年摊销。
（4）开发用土地的核算方法：公司开发用土地所发生的费用（包括征地、拆迁、安置补偿费及基础设施费等），先统一在“土地开发”科目进行核算和归集，然后按所建可售商品房面积分摊计入开发产品成本。
（5）公共配套设施费用的核算方法：公司小区内的公共配套设施建设，按开发项目通过“配套设施开发”进行核算和归集，建设完毕，不能有偿转让部份，按所建可售商品房面积分配计入住宅等可售物业的成本；可以有偿转让或具有经营价值且拥有收益权的配套设施，转入“开发产品”或“出租开发产品” 。
（6）出租开发产品、周转房的摊销方法：按出租开发产品、周转房的原值扣除4%的残值后，采用直线法进行摊销。其具体摊销年限如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 摊销年限 年摊销率
有产权的房屋 35年 2.74%
无产权的房屋 8年 12.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（7）质量保证金的核算方法：质量保证金根据建设部有关规定，在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“其它应付款”科目下分单位核算。质量保证期满，未发生工程质量问题，则依据各项目公司及房开工程管理部门的通知退还保证金。
（8）存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司存货按成本与可变现净值属低法计价，年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货因遭受毁损、全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部份，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
10．长期投资核算方法
（1）长期债权投资的计价及收益确认方法：现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价款（包括支付的金额在10万元以上的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未支付的债券利息后，作为初始投资成本；以非现金资产抵偿债务、非货币性交易等特殊方式取得的长期债权投资按照《企业会计制度》规定确定其成本。
长期债券投资收益按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，调整债券投资折价或溢价摊销后的金额确认为当期收益；其它债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益；处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
（2）长期债券投资溢价或折价的摊销方法：长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。
（3）长期股权投资计价和收益的确认方法：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本，以非现金资产抵偿债务、非货币性交易等特殊方式取得的长期股权投资，按照《企业会计制度》规定确定其投资成本。
公司长期股权投资，根据不同情况，分别采用成本法和权益法核算，确定其投资收益。具体为：公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，并对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部份，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计年末按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认当期投资损益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
（4）股权投资差额的摊销方法和期限：公司取得长期股权投资时，其初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占份额的差额以及长期股权投资由成本法改为权益法核算时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，分别情况进行会计处理：
初始投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额的差额，按照直线法进行摊销，摊销期限为：合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限进行摊销；合同没有规定投资期限的，按10年进行摊销。
初始投资成本低于享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积--股权投资准备。
（5）长期投资减值准备确认标准：公司年末的长期投资按照其账面价值与可收回金额熟低计量，当出现市价持续2年低于账面价值、被投资单位财务经营状况恶化持续2年发生亏损或当年发生严重亏损以及有确切证据表明投资的可收回金额低于账面价值的其它情形时，按照其投资的预计可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
（6）长期投资减值准备计提方法：年末按长期投资单个项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取，计入当期损益。
11．委托贷款核算方法
（1）委托贷款计价和利息确认方法：按实际委托贷款金额计价，并按规定的利率按月计算确定其利息收入。
（2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：对于发生的委托贷款，如果有迹象表明其本金高于可收回金额的，公司在每年年终时计提相应的减值准备。
12．固定资产和折旧的核算方法
（1）固定资产确认标准为：房屋建筑物、机器设备、运输设备等主要生产经营设备，使用年限超过一年时，确认为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，如单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也确认为固定资产。
（2）固定资产分类：公司将固定资产分为房屋建筑物、管理设备、运输设备、其他等四类。
（3）固定资产计价：公司购建固定资产按购建时的实际成本计价，包括买价、税金、运输费、保险费以及在固定资产达到预定可使用状态前所发生的各种必要的支出。
（4）固定资产折旧方法：采用直线法， 并按固定资产类别、预计可使用年限、净残值计提。固定资产类别、预计可使用年限、预计净残值率和折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物 35年 2.74% 4%
运输设备
9万元以内 6年 16.00% 4%
9万元以上 9年 10.67% 4%
管理设备 6年 16.00% 4%
其他 6年 16.00% 4%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）融资租入固定资产的计价方法：按融资最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。
（6）固定资产减值准备：年末，公司通过对固定资产逐项进行检查，将因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
13．在建工程核算方法
（1）在建工程在完工交付时确认为固定资产，在建工程达到预定可使用状态之前发生的工程借款利息计入在建工程成本。
（2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：年末，对在建工程进行全面检查，如在建工程长期停建并且在未来三年内不会重新开工，或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其它足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14．无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产按实际成本核算，按合同、法律规定的受益年限中较短的年限摊销，合同、法律没有规定受益年限的，按10年进行摊销。
（2）年末对于无形资产各单项项目预计可回收金额低于其账面价值的，计提减值准备。
15．长期待摊费用摊销方法
（1）开办费：筹建期间发生的开办费在长期待摊费用中归集，并在企业开始生产经营当月一次性计入损益；
（2）临时设施：公司发生的临时设施费用，先在长期待摊费用（临时设施）中进行归集，临时设施项目竣工，如临时设施成本在5万元以内，一次性进入期间成本费用；临时设施成本在5万元以上，有受益年限的在受益年限内进行摊销，无法确定受益年限的，按2年进行摊销。
（3）其他长期待摊费用：按实际成本计价，在其受益期内平均摊销。
16．应付债券的核算方法
（1）应付债券计价：按照实际发行的价格总额计价，发行费用扣除利息收入后，作为财务费用计入当期损益；为项目开发发行债券，其发生的利息和发行费用直接计入开发成本。
（2）债券溢价或折价的摊销：按直线法在债券存续期内进行摊销。
17．收入确认原则及方法
（1）销售商品：在商品所有权的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关收入已取得或取得收款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入。
房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同金额30%以上房款并对余下房款有确切的付款安排）确认销售收入的实现。
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现。建安工程按完工百分比法确认劳务收入。
（3）出租物业：按权责发生制确认收入的实现。
（4）物业管理收入：以实际收到物业管理费时确认收入的实现。
（5）其他业务收入：以实际收到各项收入时确认收入的实现。
18．借入资金所发生利息及有关费用的会计处理方法
为开发产品借入使用的资金，其发生的利息及有关费用直接计入开发产品成本；由公司统一调配使用借入的资金，因不能完全划分用途，发生的利息及有关费用计入当期财务费用。
19．所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
20．合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定的要求编制合并会计报表。合并范围：将占被投资单位注册资本50％以上的控股子公司，或虽不足50％，但对被投资企业具有控制关系的非控股子公司纳入合并范围。合并时，抵销股权投资及相应权益、关联交易及往来等。
三、税项
公司主要税种和税率为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率
营业税 3%-5%
房产税 12%
城建税 7%
教育费附加 3%
副食调节基金 1‰
企业所得税 33%
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四、控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注册资 持股比 经营范围 是否
本 例 合并
北京世纪中天 2000万 90% 高科技产业 是
投资有限公司 元 投资
贵州中天盛邦 500万元 90% 物业管理 是
物业管理有限
责任公司
北京中天实投 50万元 80% 投资、咨询 是
资顾问有限公
司
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公司合并范围与上年度相比无变化。
五、合并会计报表主要项目注释
1．货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
现金 448,701.29 150,640.68
银行存款 29,321,925.26 96,686,397.25
其他货币资金 13,163,426.30 13,778,754.44
42,934,052.85 110,615,792.3
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 期末数 年初数
龄 金额 比例 坏账 金额 比例 坏账
(%) 准备 (%) 准备
1年 6,848 61.3 342,4 7,72 55.5 386,2
以 ,582. 2 29.15 4,04 6 02.39
内 93 7.88
1— 715,3 6.40 71,53 1,28 9.25 128,5
2年 89.09 8.91 5,79 79.30
2.99
2— 1,546 13.8 231,9 2,67 19.2 401,9
3年 ,329. 4 49.35 9,96 8 94.09
00 0.60
3年 2,059 18.4 411,8 2,21 15.9 442,3
以 ,003. 4 00.65 1,74 1 48.79
上 25 3.94
11,16 100. 1,057 13,9 100. 1,359
9,304 00 ,718. 01,5 00 ,124.
.27 06 45.4 57
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末较年初减少2,732,241.14元，主要是公司清理收回了部分客户的房款所致。
（2）前五名欠款单位的欠款金额为4,078,654.00元，占年末应收账款总额的36.52%。
（3）无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3．其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 期末数 年初数
龄 金 比例( 坏账 金额 比例 坏账
额 %) 准备 (%) 准备
1年 66, 22.85 3,347 9,40 4.00 470,3
以内 950 ,505. 6,81 40.80
,11 51 5.97
0.2
9
1—2 2,9 1.02 298,6 2,08 0.89 208,4
年 86, 05.41 4,28 28.84
054 8.41
.10
2—3 187 63.98 186,8 195, 82.9 194,7
年 ,51 90,95 039, 0 05,41
2,3 3.07 690. 5.32
20. 08
44
3年 35, 12.15 31,80 28,7 12.2 24,13
以上 610 1,330 34,5 1 4,120
,05 .83 01.4 .45
0.7 4
2
293 100.0 222,3 235, 100. 219,5
,05 0 38,39 265, 00 18,30
8,5 4.82 295. 5.41
35. 90
55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）前五名欠款单位的欠款金额为261,551,300.00元，占年末其他应收款总额89.25%。
（3）无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）大额计提坏账准备情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人 应收款项 计提比 坏账准备 计提理
余额 例(%) 由
中国凯城国 130,828,3 100 130,828,3 资不抵
际工程公司 00.00 00.00 债
北京中凯技 12,000,00 100 12,000,00 资不抵
术开发公司 0.00 0.00 债
中国金桥旅 43,953,00 100 43,953,00 巨额亏
游总公司 0.00 0.00 损
北京昊岳房 22,910,00 100 22,910,00 资不抵
地产开发有 0.00 0.00 债
限公司
海南电子工 7,865,125 100 7,865,125 资不抵
业公司 .66 .66 债
合计 217,556,4 217,556,4
25.66 25.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例( 金额 比例(
%) %)
1年以内 5,966,421. 87.51 2,528,943. 76.42
84 86
1-2年 627,454.39 9.20 598,239.44 18.08
2-3年 23,962.35 0.35 63,595.36 1.92
3年以上 199,906.34 2.93 118,422.99 3.58
6,817,744. 100.0 3,309,201. 100.0
92 0 65 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末较年初增加3,508,543.27元，主要是预付材料款的增加。一年以上的款项主要是未取得对方发票。
（2）无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
5．应收补贴款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 批准文件
应收所得税返 605,844.48 605,844.48 财政部财税字[2
还 000]99号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6．存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 跌价准 金额 跌价准备
备
（一）开 724,362,6 628,801,8 —
发成本 13.81 99.04
（1）土地 362,323,4 333,743,2 —
开发 80.64 39.13
（2）房屋 334,883,0 269,365,3 —
开发 45.13 51.27
（3）配套 27,156,08 25,693,30 —
设施 8.04 8.64
（二）已 110,646,2 151,853 156,406,2 151,853.
完开发产 94.65 .41 30.30 41
品
（三）周 3,471,851 3,340,360 —
转房 .85 .12
（四）出 79,309,30 81,014,23 —
租开发产 2.03 3.23
品
（五）库 404,370.9 382,200.6 —
存材料 6 1
（六）低 90,892.83 20,003.83 —
值易耗品
（七）临 601,757.9 950,666.5 —
时设施 0 8
（八）库 13,950.19 13,950.19 —
存商品
918,901,0 151,853 870,929,5 151,853.
34.22 .41 43.90 41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末较年初增加47,971,490.32元，其中：土地开发增加28,580,241.51元，房屋开发增加65,517,693.86元，配套设施开发增加1,462,779.40元，完工开发产品减少45,759,935.65元， 其它减少1,829,288.80元。
（一）开发成本
（1）土地开发
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 开工 预计竣 预计总 期末数 年初数
名称 时间 工时间 投资
中天 1993. 2002.1 15,200 933,100 933,100
花园 12 2 万元 .00 .00
一、
二期
中天 2000. 2005.1 28,800 159,894 138,221
花园 12 2 万元 ,367.64 ,075.44
三期
南湖 2004. 2008.1 7,000 59,164, 56,917,
项目 12 2 万元 106.68 223.47
中天 2001 2008.1 57,500 139,699 135,052
世纪 2 万元 ,039.68 ,735.38
新城
中天 2006. — 800万 256,723 245,761
星园 12 元 .73 .93
宅东2
号
北海 1992 — — 2,376,1 2,373,3
土地 42.91 42.91
362,323 333,743
,480.64 ,239.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
中天花园三期部分土地和世纪新城部分土地，已用于公司18,340万元银行借款的抵押。
（2）房屋开发
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 开工 预计竣 预计总 期末数 年初数
名称 时间 工时间 投资
中天 2001 2006.12 16,000 117,05 92,948,
花园6 万元 8,118. 196.97
组团 07
水库 2000. 2006.6 2,860 86,944 92,727,
区别 10 万元 ,087.3 903.18
墅 3
中天 2001. 2006.6 10,000 66,417 55,857,
广场3 10 万元 ,929.0 249.50
组团 5
中天 201,48 —
星园( 0.53
宅东2
#)
世纪 2001 2008.12 120,00 64,261 27,305,
新城 0万元 ,430.1 238.75
5
金顶 2000. 2001.12 534万 526,762
山片 1 元 .87
区项
目
334,88 269,365
3,045. ,351.27
13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末较年初增加65,517,693.86元，主要是中天花园6组团C座，世纪新城11郡及中天广场3组团增加投资所致。
中天花园6组团已用于公司银行3,000万元借款的抵押。
（二）已完开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 竣工时 年初数 本期增 本期减 期末数
称 间 加 少
中天花 2000-2 29,072 26,512 28,427 27,157
园 005 ,076.2 ,804.4 ,089.7 ,790.9
6 4 7 3
中天广 2002-2 33,424 526,76 814,13 33,137
场 004 ,692.3 2.87 4.94 ,320.3
9 2
世纪新 03.6-0 62,470 27,040 35,430
城 5.12 ,819.8 ,013.7 ,806.0
4 5 9
中天星 2000-2 24,811 16,534 8,276,
园 005 ,619.8 ,657.9 961.90
0 0
宅吉大 1999.6 5,515, -16,39 5,532,
厦 958.40 3.40 351.80
天业大 1994.1 1,111, 1,111,
厦 2 063.61 063.61
156,40 27,039 72,799 110,64
6,230. ,567.3 ,502.9 6,294.
30 1 6 65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末较年初减少45,759,935.65元，主要是存量房销售结转所致。
（三）周转房
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数 本期增加 本期减少 期末数
3,340,360.12 131,491.73 3,471,851.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）出租开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 年初数 本期增加 本期减少 期末数
称
经营公 23,111,9 187,408.2 22,924,55
司(宅吉 60.48 0 2.28
片区)
中天广 51,633,8 772,676.0 50,861,22
场1组团 96.95 0 0.95
商场
北海公 604,278. 8,826.24 595,451.8
司 04 0
中天星 662,553. 662,553.9
园 94 4
成都公 4,931,30 73,466.82 4,857,840
司 7.68 .86
物业公 70,236.1 70,236.14
司 4
81,014,2 1,704,931 79,309,30
33.23 .20 2.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
广场1组团商场已用于贵阳市商业银行3,500万元和建行5,000万元长期借款的抵押。
7．待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 期末结存原因
保险费 71,546.61 26,696.73 受益期跨年
报刊杂志费 20,459.20 35,637.16 同上
办公费 44,002.08 25,926.98 同上
其他 14,933.50 12,093.00 同上
150,941.39 100,353.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8．长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股 200,537, 200,537,9
权投资 964.90 64.90
减：长 148,000, 148,000,0
期投资 000.00 00.00
减值准
备
52,537,9 52,537,96
64.90 4.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）长期股权投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 期限 投资 占 本年 累计权 减值
资公 金额 注 权益 益增减 准备
司名 册 增减 额
称 资 额
本
比
例
贵阳 50年 6,08 50% 951,96 —
泛太 6,00 4.90
平洋 0.00
房地
产有
限公
司
天同 无 100, 4.0 — — 100,0
证券 000, 8% 00,00
有限 000. 0.00
责任 00
公司
博华 无 60,0 13% — — 48,00
资产 00,0 0,000
管理 00.0 .00
有限 0
公司
贵阳 无 33,5 3.6 — — —
市商 00,0 3%
业银 00.0
行 0
199, 951,96 148,0
586, 4.90 00,00
000. 0.00
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A．贵阳市商业银行的部分股权已用于公司在交通银行635万元长期借款的抵押。
B．由于天同证券有限责任公司连续亏损，亏损额巨大，公司已于2004年和2005年计提了资产减值准备共10,000万元。截止2006年6月30日，公司对天同证券有限责任公司的长期股权投资已全额计提减值准备。
C．由于博华资产管理有限公司连续亏损，且经注册会计师审计，该公司2005年12月31日主要资产的存在性无法确认。因此，公司第四届第二十二次董事会审议批准，2005年度对博华资产管理有限公司的长期股权投资计提了4,800万元减值准备。
9．固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
原值：
房屋建 8,949,343 8,949,34
筑物 .80 3.80
运输设 10,599,19 388,598.0 10,987,7
备 1.17 0 89.17
管理设 3,748,094 211,260.0 4,139,27
备 .20 0 2.83
其他 2,289,420 42,570.00 2,152,07
.90 2.27
25,586,05 642,428.0 26,228,4
0.07 0 78.07
累计折
旧：
房屋建 900,540.6 122,988.0 1,023,52
筑物 0 6 8.66
运输设 6,085,672 537,360.8 6,623,03
备 .80 8 3.68
管理设 1,970,338 298,704.4 2,410,42
备 .82 6 9.09
其他 1,240,346 158,862.6 1,257,82
.82 1 3.62
10,196,89 1,117,916 11,314,8
9.04 .01 15.05
净值 15,389,15 -475,488. 14,913,6
1.03 01 63.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10．长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数
其他 653,801.8 80,400.00 573,401.
6 86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11．应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
9,689,054.32 9,560,226.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
12．预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
198,390,194.75 181,605,345.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中： 预收售房款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例( 金额 比例(
%) %)
1年以内 88,495,860 45.30 134,016,82 74.18
.30 3.81
1-2年 74,725,746 38.25 39,131,074 21.66
.09 .10
2-3年 30,614,498 15.67 4,310,070. 2.39
.70 76
3年以上 1,507,368. 0.78 3,200,639. 1.77
90 54
195,343,47 100.0 180,658,60 100.0
3.99 0 8.21 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
具体分类如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期末余额 预计竣工 预售比例( 备注
时间 %)
世纪新城 19,735,4 2005.12 70 按预计收
71.74 入计算
中天花园 44,882,7 2006.12 30 按预计收
13.25 入计算
中天广场 113,751, 2006.12 80 按预计收
588.98 入计算
中天星园 1,703,52 2005.6
1.20
其他 15,270,1
78.82
195,343,
473.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末较年初增加16,784,848.84元，主要是中天广场3组团、中天花园6组团C座等期房预售房款增加所至。超过一年未结转的预收账款，主要是未竣工项目预收款和收取的购房定金及首期款。
无预收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
13．应付工资
期末数5,671,283.84元，为工效挂钩工资结余。
14．应付股利
期末数961,744.20元，为应付2000年度的现金股利。
15．应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 执行税率（%
）
营业税 -3,619,531.24 -3,696,195.4 3--5
5
房产税 83,288.64 89,299.53 12
城建税 -268,202.78 -273,596.48 7
土地增值税 -597,449.29 -777,132.57
个人所得税 29,355.39 127,094.18
企业所得税 4,682,709.79 1,938,360.45 33
310,170.51 -2,592,170.3
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16．其它应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 计缴标准
教育费附加 -114,786.69 3%
副食基金 -69,723.83 1%
地方教育费附加 -4,371.31 1%
-188,881.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17．其他应付款
期末数109,511,996.28元，较年初数增加7,093,113.66元。
无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
18．预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
征地拆迁费用 4,353,758.69 11,201,816.55
建安工程费 14,660,616.22 18,079,369.28
基础设施费 2,026,690.98 10,852,675.43
配套设施费 7,173,893.00 8,200,410.99
前期工程费 2,956,565.95 4,270,450.34
其它 8,361,094.37 8,833,133.77
39,532,619.21 61,437,856.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末结存主要是计提的工程尾款和预提的应由已完开发产品分摊的配套设施费和未完基础设施费等。
19．预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末数 年初数
对外提供但保 9,000,000.00 9,000,000.00
9,000,000.00 9,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
该项目为公司因对贵阳市百货大楼银行借款提供担保事项而可能产生的负债。
20．一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 金额 借款期限 年利 条件
率(%)
贵阳市建 50,000,00 2006.03.16- 6.912 抵押
设银行城 0.00 2007.03.17
北支行
贵阳市农 30,000,00 2004.12.06- 6.048 抵押
业银行龙 0.00 2006.11.23
井支行
贵阳市农 30,000,00 2005.09.14- 6.336 抵押
业银行龙 0.00 2007.01.14
井支行
贵阳市工 60,000,00 2004.12.24~ 6.912 抵押
商银行中 0.00 2006.12.23
华路支行
贵阳市工 3,400,000 2003.12.19~ 5.49 抵押
商银行中 .00 2006.12.15
华路支行
贵阳市交 6,350,000 200.408.11~ 6.624 抵押
通银行营 .00 2006.08.11
业部
179,750,0
00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末抵押借款以世纪新城和中天花园部份土地以及中天广场商场、商行股权作抵押。
21．长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 金额 借款期限 年利率( 条件
%)
深圳市政府 2,000,00 1997.10-200 7.992 信用
经济合作发 0.00 2.10
展基金
贵阳市建设 40,000,0 20060310-20 6.912 抵押
银行城北支 00.00 080309
行
贵阳市商业 20,000,0 2005.08.23~ 6.336 担保
银行南明支 00.00 2007.08.24
行
贵阳市商业 20,000,0 2005.09.01~ 6.336 担保
银行南明支 00.00 2007.09.01
行
贵阳市商业 20,000,0 2005.09.11~ 6.336 担保
银行南明支 00.00 2007.09.11
行
贵阳市商业 20,000,0 2005.09.14~ 6.336 担保
银行南明支 00.00 2007.09.14
行
贵阳市商业 20,000,0 2005.09.19~ 6.336 担保
银行南明支 00.00 2007.09.19
行
贵阳市商业 24,000,0 2006.01.20~ 6.912 担保
银行南明支 00.00 2008.01.19
行
贵阳市商业 58,000,0 2006.01.04~ 6.912 抵押
银行南明支 00.00 2008.01.03
行
贵阳市农业 20,000,0 2005.12.22~ 6.336 抵押
银行龙井支 00.00 2007.12.23
行
贵阳市农业 40,000,0 2006.01.09~ 6.336 抵押
银行龙井支 00.00 2009.01.09
行
贵阳市农业 60,000,0 2005.12.22~ 6.336 抵押
银行龙井支 00.00 2008.12.24
行
344,000,
000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末抵押借款以中天广场商场，中天花园、世纪新城和中天广场部份土地作抵押。
22．长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
55,320,674.02 55,734,359.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末较年数减少413,685.87元，主要为支付公司兼并企业的职工安置费所致。
23．股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 年 本次变动增减（+，—） 期末
目 初 配 送 公积 其 小计 数
数 股 股 金转 他
股
一
、
未
上
市
流
通
股
份
1 55 — — — — — 55,5
、 ,5 93,1
发 93 21.0
起 ,1 0
人 21
股 .0
份 0
其 36 — — — — — 36,2
中 ,2 40,8
： 40 66.0
国 ,8 0
家 66
持 .0
有 0
股
份
境 19 — — — — — 19,3
内 ,3 52,2
法 52 55.0
人 ,2 0
持 55
有 .0
股 0
份
2 15 — — — — — 158,
、 8, 336,
募 33 637.
集 6, 00
法 63
人 7.
股 00
份
3 14 — — — — — 141,
、 1, 879.
内 87 00
部 9.
职 00
工
股
（
高
管
股
）
未 21 — — — — — 214,
上 4, 071,
市 07 637.
流 1, 00
通 63
股 7.
份 00
合
计
二
、
已
上
市
流
通
股
份
1 11 — — — — — 112,
、 2, 739,
人 73 829.
民 9, 00
币 82
普 9.
通 00
股
已 11 — — — — — 112,
上 2, 739,
市 73 829.
流 9, 00
通 82
股 9.
份 00
合
计
三 32 — — — — — 326,
、 6, 811,
股 81 466.
份 1, 00
总 46
数 6.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24．资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 21,044,5 — — 21,044,53
38.52 8.52
接受捐赠 7,900.00 — — 7,900.00
非现金资
产准备
股权投资 1,782,97 — — 1,782,971
准备 1.23 .23
外币资产 639,515. — — 639,515.8
折算差额 81 1
其他资本 4,746.00 — — 4,746.00
公积
23,479,6 — — 23,479,67
71.56 1.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25．盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余 36,802,2 — — 36,802,21
公积 13.41 3.41
公益金 34,148,5 — — 34,148,50
01.14 1.14
任意盈余 5,395,00 — — 5,395,002
公积 2.70 .70
76,345,7 — — 76,345,71
17.25 7.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26．未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
年初未分配利润 -260,983,663.83
加：本年净利润 10,318,647.29
减：本年提取的法定公积金 —
本年提取的法定公益金 —
期末未分配利润 -250,665,016.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27．未确认的投资损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
北京世纪中天投资有限公 -100,434.19
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
由于子公司北京世纪中天投资有限公司资不抵债，根据财政部《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》（财会函字[1999]10号）规定，在编制合并会计报表时，由公司按持股比例享有的部分。
28．主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
收入合计 122,927,102.31 122,569,365.02
其中：商品房销售收入 122,927,102.31 122,569,365.02
其中：中天花园 51,646,201.59 26,715,421.64
中天广场 2,936,966.57 51,442,914.58
中天星园 28,360,099.80 17,609,277.00
世纪新城 40,012,032.00 26,801,751.80
经营公司 -28,197.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年度公司主营业务收入全部为贵阳市地区商品房销售收入。
29．主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
成本合计 67,701,494.73 85,421,171.19
其中：商品房销售成本 67,701,494.73 85,421,171.19
其中：中天花园 28,427,089.77 15,128,282.66
中天广场 647,923.33 40,475,496.27
中天星园 16,380,011.74 12,363,941.69
世纪新城 22,262,863.29 17,453,450.57
经营公司 -16,393.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30．主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 计缴金额
营业税 5% 6,075,199.14
土地增值税 1,078,804.26
城建税 7% 425,263.94
教育费附加 3% 182,255.96
副食品基金 1% 121,503.98
地方教育费附加 1% 60,751.98
7,943,779.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31．期间费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用项目 本期发生数 上年同期发生数
管理费用 9,452,181.63 7,496,615.13
营业费用 10,641,345.99 7,693,759.79
财务费用 17,670,007.85 16,376,442.65
其中：利息支出 17,548,048.41 15,982,200.00
利息收入 -383,289.71 -271,367.81
手续费 505,249.15 665,610.46
37,763,535.47 31,566,817.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32．投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
股票投资收益 — —
债券投资收益 —
股权投资收益 2,340,000.00 2,866,754.63
其中：分回的现金股利 2,340,000.00 2,925,000.00
权益法核算增减额 -58,245.37
股权投资减值准备
股权投资转让收益
2,340,000.00 2,866,754.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期公司投资收益占利润总额的比例为18.65%。投资收益汇回不存在重大限制。
33．营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
罚没收入 1,185.60 20,000.00
违约金收入 429,153.26 141,973.48
其他 156,724.12 105,000.05
587,062.98 266,973.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34．营业外支出
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项目 本期发生数 上年同期发生数
罚没支出 240.00 2,400.00
违约金支出 7,907.00 91,763.25
其他 406,818.88 15,418.35
414,965.88 109,581.60
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七、母公司会计报表主要项目注释
1．应收账款
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账 期末数 年初数
龄 金额 比例 坏账 金额 比例 坏账
(%) 准备 (%) 准备
1年 6,848 61.3 342,4 7,72 55.5 386,2
以 ,582. 2 29.15 4,04 6 02.39
内 93 7.88
1— 715,3 6.40 71,53 1,28 9.25 128,5
2年 89.09 8.91 5,79 79.30
2.99
2— 1,546 13.8 231,9 2,67 19.2 401,9
3年 ,329. 4 49.35 9,96 8 94.09
00 0.60
3年 2,059 18.4 411,8 2,21 15.9 442,3
以 ,003. 4 00.65 1,74 1 48.79
上 25 3.94
11,16 100. 1,057 13,9 100. 1,359
9,304 00 ,718. 01,5 00 ,124.
.27 06 45.4 57
1
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年末较年初减少2,732,241.14元，主要是公司清理收回部份客户房款所致。
（2）前五名欠款单位的欠款金额为4,078,654.00元，占年末应收账款总额的36.52%。
（3）无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2．其他应收款
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期末数 年初数
账 金额 比例 坏账 金额 比例 坏账
龄 (%) 准备 (%) 准备
1年 65,04 23.5 3,252 8,13 3.70 406,6
以 7,468 1 ,373. 3,18 59.43
内 .47 42 8.59
1— 2,970 1.07 297,0 2,03 0.93 203,1
2年 ,210. 21.08 1,50 50.76
81 7.63
2— 177,9 64.2 177,3 185, 84.4 185,1
3年 06,98 9 18,71 473, 8 39,01
2.95 2.44 290. 5.32
08
3年 30,78 11.1 26,97 23,9 10.8 19,30
以 4,675 3 5,955 09,1 9 8,745
上 .32 .43 26.0 .05
4
276,7 100. 207,8 219, 100. 205,0
09,33 00 44,06 547, 00 57,57
7.55 2.38 112. 0.56
34
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（2）前五名欠款单位欠款金额为239,733,549.80元，占年末其它应收款总额的86.64%。
（3）无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（4）大额计提坏账准备情况如下：
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债务人 应收款项 计提比 坏账准备 计提理
余额 例(%) 由
中国凯城国 121,261,9 80 121,261,9 资不抵
际工程公司 00.00 00.00 债
北京中凯技 12,000,00 100 12,000,00 资不抵
术开发公司 0.00 0.00 债
中国金桥旅 43,953,00 100 43,953,00 巨额亏
游总公司 0.00 0.00 损
北京世纪中 18,158,64 100 22,910,00 资不抵
天投资有限 9.80 0.00 债
公司
海南电子工 7,865,125 100 7,865,125 资不抵
业公司 .66 .66 债
203,238,6
75.46
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3．长期投资
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股 205,095, — 370,742.7 204,724,3
权投资 069.51 8 26.73
减：长 148,000, — 148,000,0
期投资 000.00 00.00
减值准
备
57,095,0 — 370,742.7 56,724,32
69.51 8— 6.73
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（1）长期股权投资明细
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被投 期限 投资 占 本年 累计权 减值
资公 金额 注 权益 益增减 准备
司名 册 增减 额
称 资 额
本
比
例
贵阳 50年 6,08 50% 951,96 —
泛太 6,00 4.90
平洋 0.00
房地
产有
限公
司
北京 20年 18,0 90% -18,00 —
世纪 00,0 0,000.
中天 00.0 00
投资 0
有限
公司
贵阳 无 33,5 3.6 — — —
市商 00,0 3%
业银 00.0
行 0
天同 无 100, 4.0 — — 100,0
证券 000, 8% 00,00
有限 000. 0.00
责任 00
公司
博华 无 60,0 13% — — 48,00
资产 00,0 0,000
管理 00.0 .00
有限 0
公司
贵州 元 4,50 90% -349 -487,0 —
中天 0,00 ,369 93.31
盛邦 0.00 .78
物业
管理
有限
公司
北京 无 400, 80% -21, -226,5 —
中天 000. 373. 44.86
实投 00 00
资顾
问有
限公
司
222, -370 -17,76 148,0
486, ,742 1,673. 00,00
000. .78 27 0.00
00
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A．贵阳市商业银行的部分股权已用于公司在交通银行635万元长期借款的抵押。
B．由于天同证券有限责任公司连续亏损，亏损额巨大，公司已于2004年和2005年计提了资产减值准备共10,000万元。截止2006年6月30日，公司对天同证券有限责任公司的长期股权投资已全额计提减值准备。
C．由于博华资产管理有限公司连续亏损，且经注册会计师审计，该公司2005年12月31日主要资产的存在性无法确认。因此，公司第四届第二十二次董事会审议批准，2005年度对该公司的长期股权投资计提4,800万元减值准备。
4．主营业务收入
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项目 本期发生数 上年同期发生数
收入合计 122,927,102.31 122,569,365.02
其中：商品房销售收入 122,927,102.31 122,569,365.02
其中：中天花园 51,646,201.59 26,715,421.64
中天广场 2,936,966.57 51,442,914.58
中天星园 28,360,099.80 17,609,277.00
世纪新城 40,012,032.00 26,801,751.80
经营公司 -28,197.65
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本年度公司主营业务收入全部为贵阳市地区商品房销售收入。
5．主营业务成本
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项目 本期发生数 上年同期发生数
成本合计 67,701,494.73 85,421,171.19
其中：商品房销售成本 67,701,494.73 85,421,171.19
其中：中天花园 28,427,089.77 15,128,282.66
中天广场 647,923.33 40,475,496.27
中天星园 16,380,011.74 12,363,941.69
世纪新城 22,262,863.29 17,453,450.57
经营公司 -16,393.40
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6．投资收益
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项目 本期发生数 上年同期发生数
股票投资收益 — —
债券投资收益
股权投资收益 2,340,000.00 2,866,754.63
其中：分回的现金股利 2,340,000.00 2,925,000.00
权益法核算增减额 -58,245.37
股权投资减值准备
2,340,000.00 2,866,754.63
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八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1．存在控制关系的关联方情况
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关联方名称 注册地 主营业务 与公司 经济性质 法定代
关系 或类型 表人
世纪兴业投资有限公 北京 项目投资及 控股股 有限责任 陈阳
司 管理 东
北京世纪中天投资有 北京 实业、高科 子公司 有限责任 宋春起
限公司 技投资
北京中天实投资顾问 北京 投资、管理 子公司 有限责任 鲁石
有限公司 咨询
贵州中天盛邦物业管 贵阳 物业管理 子公司 有限责任 周力
理有限公司
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2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
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企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
世纪兴业投资有限公司 13,600 13,600
北京世纪中天投资有限公 2,000 2,000
司
北京中天实投资顾问有限 50 50
公司
贵州中天盛邦物业管理有 500 500
限责任公司
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3．存在控制关系的关联方所持股份变化表（单位：万元）
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关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 比 金额 比 金额 比 金 比例
例 例 例 额
北京世纪中天投资有限公 1,80 90% 1,8 90%
司 0 00
北京中天实投资顾问有限 40 80% 40 80%
公司
贵州中天盛邦物业管理有 450 90% 450 90%
限责任公司
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4．不存在控制关系的关联方及与公司关系
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关联方名称 与公司的关系
贵阳泛太平洋房地产有限公司 合资经营
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九、或有事项
公司于1998年为贵阳市百货大楼提供900万元银行贷款的担保，2001年7月，经贵州省贵阳市中级人民法院判决贵阳市百货大楼还款，公司承担连带清偿责任。判决后，贵阳市百货大楼已向公司及贵阳市中院承诺其独立承担还款责任，并与中国工商银行贵州省分行签定了以物抵贷的备忘录。2005年，贵阳市百货大楼因经营不善，将多处房产、设备及土地使用权拍卖，以偿还负债，目前尚未清偿完毕，因此，公司估计需承担连带清偿责任的可能性极大，于2005年度按法院判决金额计提了预计负债900万元。
七、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
3、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿；
4、公司章程。