合并资产负债表
2014年12月31日
编制单位：中天城投集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 年末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 七.1 5,203,869,876.15 3,922,532,603.15
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 - -
应收账款 七.2 853,757,630.08 941,513,174.06
预付款项 七.3 1,014,530,344.61 868,619,160.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七.4 36,105,666.67 25,900,750.00
应收股利 - -
其他应收款 七.5 419,348,473.16 269,568,664.56
买入返售金融资产
存货 七.6 30,138,459,933.93 25,340,058,501.83
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七.7 213,191,267.55 79,906,356.86
流动资产合计 37,879,263,192.15 31,448,099,210.60
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七.8 131,130,000.00 131,130,000.00
持有至到期投资 - -
长期应收款 七.9 1,121,808,930.16 1,346,184,796.63
长期股权投资 七.10 53,122,934.66 350,711.13
投资性房地产 七.11 254,182,341.62 272,432,096.98
固定资产 七.12 3,476,944,041.14 2,865,052,161.83
在建工程 - -
工程物资 - -
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七.13 153,160,581.90 151,798,511.81
开发支出 七.14 1,106,196.21 -
商誉
长期待摊费用 七.15 27,097,197.34 11,915,653.90
递延所得税资产 七.16 109,382,483.67 93,037,072.45
其他非流动资产 七.17 187,761,213.08 130,489,568.12
非流动资产合计 5,515,695,919.78 5,002,390,572.85
资产总计 43,394,959,111.93 36,450,489,783.45
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产负债表 (续)
2014年12月31日
编制单位：中天城投集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 年末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 七.18 - 1,000,000,000.00
向中央银行借款 - -
吸收存款及同业存放 - -
拆入资金 - -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据 七.19 1,190,000,000.00 570,000,000.00
应付账款 七.20 4,911,365,206.16 2,433,283,376.62
预收款项 七.21 14,084,514,857.51 13,569,815,612.91
卖出回购金融资产款 - -
应付手续费及佣金 - -
应付职工薪酬 七.22 71,568,430.20 68,604,922.14
应交税费 七.23 -374,748,521.50 -480,783,756.93
应付利息 七.24 36,853,358.63 31,065,268.14
应付股利 七.25 8,601,939.35 15,879,908.30
其他应付款 七.26 2,008,089,080.73 1,673,771,930.70
应付分保账款 - -
保险合同准备金 - -
代理买卖证券款 - -
代理承销证券款 - -
划分为持有待售的负债 - -
一年内到期的非流动负债 七.27 5,462,359,693.96 4,713,482,721.98
其他流动负债 - -
流动负债合计 27,398,604,045.04 23,595,119,983.86
非流动负债：
长期借款 七.28 7,461,246,771.34 8,674,094,952.94
应付债券 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
长期应付款 七.29 104,438,337.99 36,138,560.76
长期应付职工薪酬 - -
专项应付款 七.30 402,679,600.00 402,679,600.00
预计负债 - -
递延收益 七.31 392,669,600.00 88,531,816.00
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 8,361,034,309.33 9,201,444,929.70
负债合计 35,759,638,354.37 32,796,564,913.56
所有者权益：
股本 七.32 1,717,224,481.00 1,287,572,292.00
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 七.33 2,368,639,010.30 117,111,420.98
减：库存股 - -
其他综合收益 - -
专项储备 - -
盈余公积 七.34 356,140,402.73 225,434,803.61
一般风险准备 - -
未分配利润 七.35 2,858,323,437.05 1,771,541,081.36
归属于母公司股东权益合计 7,300,327,331.08 3,401,659,597.95
少数股东权益 334,993,426.48 252,265,271.94
股东权益合计 7,635,320,757.56 3,653,924,869.89
负债和股东权益总计 43,394,959,111.93 36,450,489,783.45
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表
2014年12月31日
编制单位：中天城投集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 年末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 109,959,057.72 238,323,061.87
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - -
衍生金融资产 -
应收票据 - -
应收账款 十八.1 129,748,217.40 165,520,049.75
预付款项 362,500,551.26 208,649,906.57
应收利息 - -
应收股利 1,200,000,000.00 800,000,000.00
其他应收款 十八.2 1,577,640,552.35 2,577,725,953.95
存货 2,200,552,160.31 1,884,333,795.67
划分为持有待售的资产 -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 52,602,462.43 65,265,484.82
流动资产合计 5,633,003,001.47 5,939,818,252.63
非流动资产：
可供出售金融资产 131,130,000.00 131,130,000.00
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 十八.3 10,634,228,210.62 6,105,689,750.40
投资性房地产 99,592,436.83 111,480,309.80
固定资产 17,871,884.71 22,068,307.40
在建工程 - -
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 2,113,301.38 893,718.08
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 5,921,866.95 -
递延所得税资产 38,559,756.01 45,511,848.02
其他非流动资产 - 67,933,509.40
非流动资产合计 10,929,417,456.50 6,484,707,443.10
资产总计 16,562,420,457.97 12,424,525,695.73
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表 （续）
2014年12月31日
编制单位：中天城投集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 年末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 - -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - -
衍生金融负债（如重要） -
应付票据 - -
应付账款 1,817,275,337.30 402,688,172.48
预收款项 519,082,414.02 272,034,461.78
应付职工薪酬 23,448,767.43 22,623,657.69
应交税费 14,226,724.50 60,568,212.92
应付利息 - -
应付股利 8,601,939.35 15,879,908.30
其他应付款 6,121,794,629.65 6,894,621,667.45
划分为持有待售的负债 -
一年内到期的非流动负债 809,603,189.63 1,102,039,833.35
其他流动负债 - -
流动负债合计 9,314,033,001.88 8,770,455,913.97
非流动负债：
长期借款 804,545,980.07 808,099,140.53
应付债券 - -
其中：优先股 -
永续债 -
长期应付款 11,877,077.43 16,150,324.60
长期应付职工薪酬 -
专项应付款 - -
预计负债 - -
递延收益 -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 816,423,057.50 824,249,465.13
负债合计 10,130,456,059.38 9,594,705,379.10
所有者权益:
股本 1,717,224,481.00 1,287,572,292.00
其他权益工具 -
其中：优先股 -
永续债 -
资本公积 2,361,709,224.68 110,181,635.36
减：库存股 - -
其他综合收益 -
专项储备 - -
盈余公积 460,650,607.78 329,945,008.66
未分配利润 1,892,380,085.13 1,102,121,380.61
股东权益合计 6,431,964,398.59 2,829,820,316.63
负债和股东权益总计 16,562,420,457.97 12,424,525,695.73
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
2014年度
编制单位：中天城投集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本年发生额 上年发生额
一、营业总收入 11,390,908,365.34 7,576,260,479.98
其中：营业收入 七.36 11,390,908,365.34 7,576,260,479.98
利息收入 - -
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 - -
二、营业总成本 9,734,546,621.37 6,195,467,715.59
其中：营业成本 七.36 7,826,568,792.39 4,399,260,738.54
利息支出 - -
手续费及佣金支出 - -
退保金 - -
赔付支出净额 - -
提取保险合同准备金净额 - -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
营业税金及附加 七.37 1,009,459,094.01 846,341,417.71
销售费用 七.38 462,651,514.09 391,509,589.95
管理费用 七.39 296,028,818.16 324,653,188.88
财务费用 七.40 108,495,699.36 184,783,635.29
资产减值损失 七.41 31,342,703.36 48,919,145.22
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） 七.42 8,498,802.30 6,438,607.93
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,027,776.47 1,799.71
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,664,860,546.27 1,387,231,372.32
加：营业外收入 七.43 473,546,484.81 92,249,809.31
其中：非流动资产处置利得 1,418.72 142.50
减：营业外支出 七.44 7,587,245.37 8,902,652.24
其中：非流动资产处置损失 35,316.82 73,598.36
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,130,819,785.71 1,470,578,529.39
减：所得税费用 七.45 528,511,988.76 388,855,131.20
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,602,307,796.95 1,081,723,398.19
归属于母公司股东的净利润 1,603,579,642.41 1,081,252,796.25
少数股东损益 -1,271,845.46 470,601.94
六、其他综合收益的税后净额 - -
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 1,602,307,796.95 1,081,723,398.19
归属于母公司股东的综合收益总额 1,603,579,642.41 1,081,252,796.25
归属于少数股东的综合收益总额 -1,271,845.46 470,601.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益 七.46 1.2215 0.8441
（二）稀释每股收益 七.46 1.2197 0.8441
本年发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为__元。上年被合并方实现的净利润为__元。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司利润表
2014年度
编制单位：中天城投集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本年发生额 上年发生额
一、营业收入 十八.4 197,223,807.47 931,762,834.36
减：营业成本 十八.4 150,057,765.77 644,068,935.41
营业税金及附加 19,172,255.95 82,146,535.14
销售费用 15,502,477.45 25,414,539.21
管理费用 112,509,801.57 159,316,512.39
财务费用 95,274,431.95 122,518,103.47
资产减值损失 2,362,073.71 5,633,094.58
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） 十八.5 1,209,181,460.22 806,435,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -261,539.78 -
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,011,526,461.29 699,100,114.16
加：营业外收入 320,006,869.84 28,745,349.73
其中：非流动资产处置利得 1,418.72 142.50
减：营业外支出 92,445.51 2,169,437.68
其中：非流动资产处置损失 1,635.71 60,469.70
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,331,440,885.62 725,676,026.21
减：所得税费用 24,384,894.38 -20,244,877.07
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,307,055,991.24 745,920,903.28
五、其他综合收益的税后净额 - -
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 1,307,055,991.24 745,920,903.28
七、每股收益
（一）基本每股收益 - -
（二）稀释每股收益 - -
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
2014年度
编制单位：中天城投集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本年发生额 上年发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,269,439,859.02 10,689,736,024.09
客户存款和同业存放款项净增加额 -
向中央银行借款净增加额 -
向其他金融机构拆入资金净增加额 -
收到原保险合同保费取得的现金 -
收到再保险业务现金净额 -
保户储金及投资款净增加额 -
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增 -
收取利息、手续费及佣金的现金 -
拆入资金净增加额 -
回购业务资金净增加额 -
收到的税费返还 2,823,405.15 6,288,663.81
收到其他与经营活动有关的现金 七.48(1) 1,394,407,240.57 1,566,940,408.01
经营活动现金流入小计 12,666,670,504.74 12,262,965,095.91
购买商品、接受劳务支付的现金 8,406,546,527.06 10,546,392,959.87
客户贷款及垫款净增加额 -
存放中央银行和同业款项净增加额 -
支付原保险合同赔付款项的现金 -
支付利息、手续费及佣金的现金 -
支付保单红利的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 555,662,287.20 481,787,650.09
支付的各项税费 1,472,701,084.65 871,195,370.60
支付其他与经营活动有关的现金 七.48(1) 632,782,738.96 525,860,531.58
经营活动现金流出小计 11,067,692,637.87 12,425,236,512.14
经营活动产生的现金流量净额 1,598,977,866.87 -162,271,416.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金 9,443,000.00 6,436,808.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 94,693.46 7,390.18
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 七.48(1) 7,714,526.93 6,735,234.64
投资活动现金流入小计 17,252,220.39 23,179,433.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 65,440,652.90 124,378,334.10
投资支付的现金 53,800,000.00 116,430,000.00
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 68,865,918.97
支付其他与投资活动有关的现金 七.48(1) 57,000,000.00 1,528,200,000.00
投资活动现金流出小计 176,240,652.90 1,837,874,253.07
投资活动产生的现金流量净额 -158,988,432.51 -1,814,694,820.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,721,329,013.78 29,079,600.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 84,000,000.00 -
取得借款所收到的现金 5,117,325,000.00 6,314,460,000.00
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 七.48(1) 53,312.54 -
筹资活动现金流入小计 7,838,707,326.32 6,343,539,600.00
偿还债务所支付的现金 6,521,040,000.00 2,679,010,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,898,082,582.80 1,400,617,233.83
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 七.48(1) 68,236,904.88 33,529,037.32
筹资活动现金流出小计 8,487,359,487.68 4,113,156,271.15
筹资活动产生的现金流量净额 -648,652,161.36 2,230,383,328.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 791,337,273.00 253,417,092.59
加：期初现金及现金等价物余额 2,394,332,603.15 2,140,915,510.56
六、期末现金及现金等价物余额 七.48(4) 3,185,669,876.15 2,394,332,603.15
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司现金流量表
2014年度
编制单位：中天城投集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本年发生额 上年发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 474,581,564.71 748,681,156.29
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 687,723,899.94 1,984,445,551.11
经营活动现金流入小计 1,162,305,464.65 2,733,126,707.40
购买商品、接受劳务支付的现金 249,665,333.65 981,072,425.74
支付给职工以及为职工支付的现金 133,368,649.01 110,137,159.14
支付的各项税费 64,897,900.78 32,427,158.90
支付其他与经营活动有关的现金 1,929,461,300.41 710,534,296.66
经营活动现金流出小计 2,377,393,183.85 1,834,171,040.44
经营活动产生的现金流量净额 -1,215,087,719.20 898,955,666.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 809,443,000.00 306,435,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 90,963.28 350.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 1,012,928.15 817,475.14
投资活动现金流入小计 810,546,891.43 307,252,825.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,092,554.00 86,092,841.00
投资支付的现金 1,905,400,000.00 406,430,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 1,910,492,554.00 492,522,841.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,099,945,662.57 -185,270,015.86
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资收到的现金 2,637,329,013.78 29,079,600.00
取得借款收到的现金 - 108,000,000.00
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 480,053,312.54 -
筹资活动现金流入小计 3,117,382,326.32 137,079,600.00
偿还债务支付的现金 302,500,000.00 909,450,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 628,212,948.70 432,042,376.31
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 930,712,948.70 1,341,492,376.31
筹资活动产生的现金流量净额 2,186,669,377.62 -1,204,412,776.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -128,364,004.15 -490,727,125.21
加：期初现金及现金等价物余额 238,323,061.87 729,050,187.08
六、期末现金及现金等价物余额 109,959,057.72 238,323,061.87
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并股东权益变动表
2014年度
编制单位：中天城投集团股份有限公司 单位：人民币元
本年金额
归属于母公司股东权益
项 目
其他权益工具 减：库 其他综合 专项 一般风险 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 收益 储备 准备
一、上年年末余额 1,287,572,292.00 - - - 117,111,420.98 - - - 225,434,803.61 - 1,771,541,081.36 252,265,271.94 3,653,924,869.89
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
同一控制下企业合并 -
其他 -
二、本年年初余额 1,287,572,292.00 - - - 117,111,420.98 - - - 225,434,803.61 - 1,771,541,081.36 252,265,271.94 3,653,924,869.89
三、本年增减变动金额（减少以“－
429,652,189.00 - - - 2,251,527,589.32 - - - 130,705,599.12 - 1,086,782,355.69 82,728,154.54 3,981,395,887.67
”号填列）
（一）综合收益总额 1,603,579,642.41 -1,271,845.46 1,602,307,796.95
（二）股东投入和减少资本 429,652,189.00 - - - 2,251,527,589.32 - - - - - - 84,000,000.00 2,765,179,778.32
1.股东投入普通股 427,215,189.00 2,209,784,516.78 84,000,000.00 2,720,999,705.78
2.其他权益工具持有者投入资本 -
3.股份支付计入股东权益的金额 2,437,000.00 41,743,072.54 44,180,072.54
4.其他 -
（三）利润分配 - - - - - - - - 130,705,599.12 - -516,797,286.72 - -386,091,687.60
1.提取盈余公积 130,705,599.12 -130,705,599.12 -
2.提取一般风险准备 -
3.对所有者（或股东）的分配 -386,091,687.60 -386,091,687.60
4.其他 -
（四）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
（六）其他 -
四、本年年末余额 1,717,224,481.00 - - - 2,368,639,010.30 - - - 356,140,402.73 - 2,858,323,437.05 334,993,426.48 7,635,320,757.56
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并股东权益变动表（续）
2014年度
编制单位：中天城投集团股份有限公司 单位：人民币元
上年金额
归属于母公司股东权益
项 目
其他权益工具 减：库 其他综合 一般风险 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 收益 准备
一、上年年末余额 1,278,812,292.00 40,667,449.06 154,401,726.97 892,761,604.64 260,235,656.31 2,626,878,728.98
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
同一控制下企业合并 -
其他 -
二、本年年初余额 1,278,812,292.00 - - - 40,667,449.06 - - - 154,401,726.97 - 892,761,604.64 260,235,656.31 2,626,878,728.98
三、本年增减变动金额（减少以“－” 8,760,000.00 - - - 76,443,971.92 - - - 71,033,076.64 - 878,779,476.72 -7,970,384.37 1,027,046,140.91
（一）综合收益总额 1,081,252,796.25 470,601.94 1,081,723,398.19
（二）股东投入和减少资本 8,760,000.00 - - - 73,952,700.00 - - - - - - -8,440,986.31 74,271,713.69
1.股东投入普通股 8,760,000.00 20,319,600.00 29,079,600.00
2．其他权益工具持有者投入资本 -
3.股份支付计入股东权益的金额 53,633,100.00 53,633,100.00
4.其他 -8,440,986.31 -8,440,986.31
（三）利润分配 - - - - - - - - 74,592,090.33 - -202,473,319.53 - -127,881,229.20
1.提取盈余公积 74,592,090.33 -74,592,090.33 -
2.提取一般风险准备 -
3.对所有者（或股东）的分配 -127,881,229.20 -127,881,229.20
4.其他 -
（四）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
（六）其他 2,491,271.92 -3,559,013.69 -1,067,741.77
四、本年年末余额 1,287,572,292.00 - - - 117,111,420.98 - - - 225,434,803.61 - 1,771,541,081.36 252,265,271.94 3,653,924,869.89
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司股东权益变动表
2014年度
编制单位：中天城投集团股份有限公司 单位：人民币元
本年金额
项 目 其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
一、上年年末余额 1,287,572,292.00 - - - 110,181,635.36 - - - 329,945,008.66 1,102,121,380.61 2,829,820,316.63
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年年初余额 1,287,572,292.00 - - - 110,181,635.36 - - - 329,945,008.66 1,102,121,380.61 2,829,820,316.63
三、本年增减变动金额（减少以“－”
429,652,189.00 - - - 2,251,527,589.32 - - - 130,705,599.12 790,258,704.52 3,602,144,081.96
号填列）
（一）综合收益总额 1,307,055,991.24 1,307,055,991.24
（二）股东投入和减少资本 429,652,189.00 - - - 2,251,527,589.32 - - - - - 2,681,179,778.32
1.股东投入普通股 427,215,189.00 2,209,784,516.78 2,636,999,705.78
2．其他权益工具持有者投入资本 -
3.股份支付计入股东权益的金额 2,437,000.00 41,743,072.54 44,180,072.54
4.其他 -
（三）利润分配 - - - - - - - - 130,705,599.12 -516,797,286.72 -386,091,687.60
1.提取盈余公积 130,705,599.12 -130,705,599.12 -
2.对股东的分配 -386,091,687.60 -386,091,687.60
3.其他 -
（四）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
（六）其他 -
四、本年年末余额 1,717,224,481.00 - - - 2,361,709,224.68 - - - 460,650,607.78 1,892,380,085.13 6,431,964,398.59
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司股东权益变动表（续）
2014年度
编制单位：中天城投集团股份有限公司 单位：人民币元
上年金额
项目 其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
一、上年年末余额 1,278,812,292.00 36,228,935.36 255,352,918.33 558,673,796.86 2,129,067,942.55
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年年初余额 1,278,812,292.00 - - - 36,228,935.36 - - - 255,352,918.33 558,673,796.86 2,129,067,942.55
三、本年增减变动金额（减少以“－” 8,760,000.00 - - - 73,952,700.00 - - - 74,592,090.33 543,447,583.75 700,752,374.08
（一）综合收益总额 745,920,903.28 745,920,903.28
（二）股东投入和减少资本 8,760,000.00 - - - 73,952,700.00 - - - - - 82,712,700.00
1.股东投入普通股 8,760,000.00 20,319,600.00 29,079,600.00
2．其他权益工具持有者投入资本 -
3.股份支付计入股东权益的金额 53,633,100.00 53,633,100.00
4.其他 -
（三）利润分配 - - - - - - - - 74,592,090.33 -202,473,319.53 -127,881,229.20
1.提取盈余公积 74,592,090.33 -74,592,090.33 -
2.对股东的分配 -127,881,229.20 -127,881,229.20
3.其他 -
（四）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
（六）其他 -
四、本年年末余额 1,287,572,292.00 - - - 110,181,635.36 - - - 329,945,008.66 1,102,121,380.61 2,829,820,316.63
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中天城投集团股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
1、企业概况
中天城投集团股份有限公司（以下简称本公司、公司，在包含子公司时统称本集团）
前身为贵阳市城镇建设用地综合开发公司，成立于 1980 年，1984 年更名为中国房地产建
设开发公司贵阳公司，1993 年 3 月再次更名为中国房地产开发（集团）贵阳总公司，同年
进行股份制改组，以原公司净资产折为 3,021.8053 万股国家股，以其他发起人之投资折为
400 万股发起人法人股，经原贵州省体改委【黔体改股字（1993）66 号】批准设立为股份
有限公司，并于 1993 年 12 月 6 日至 1993 年 12 月 22 日，向社会公开发行 3,000 万股普通
股票（包括法人股 1,000 万股、公众股 1,860 万股、职工股 140 万股）。1994 年 1 月 8 日“贵
阳中天（集团）股份有限公司”成立。1994 年 2 月“黔中天 A”在深圳证券交易所上市交
易。1998 年更名为中天企业股份有限公司，股票名称亦改为“中天企业”。2000 年 11 月，
由于世纪兴业投资有限公司（以下简称世纪兴业）取得本公司的控制权而更名为世纪中天
投资股份有限公司。2006 年 9 月 4 日，金世旗国际控股股份有限公司（以下简称金世旗控
股公司）与世纪兴业签署《股份转让协议》受让世纪兴业所持公司法人股股份，成为公司
控股股东。
2008 年 1 月 31 日，公司名称由世纪中天投资股份有限公司变更为中天城投集团股份
有限公司的变更登记手续在贵州省工商行政管理局办理完毕，同时办理了“中天城投集团”
的企业集团登记。从 2008 年 2 月 5 日起，公司股票简称改为“中天城投”。
经公司 2007 年第二次临时股东大会和第五届董事会第十二次会议审议通过并经中国
证监会【证监许可（2008）493 号】核准，公司实施非公开发行方案实际发行人民币普通
股（A 股）3,000 万股，于 2008 年 10 月 6 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司办理了股份登记。实施上述非公开发行 A 股后，公司注册资本变更为人民币
356,811,466.00 元。并于 2008 年 12 月 1 日完成工商变更登记手续。
2009 年，公司实施 2008 年度利润分配方案，以资本公积金每 10 股转增 6 股股份，实
施完成后本公司股本由 356,811,466 股增加至 570,898,345 股。2010 年，公司实施 2009 年
度利润分配方案，每 10 股派送红股 6 股，实施完成后公司股本由 570,898,345 股增加至
913,437,352 股。2011 年，公司实施 2010 年度利润分配方案，每 10 股派送红股 4 股，实
施完成后公司总股本由 913,437,352 股增加至 1,278,812,292 股。
2013年，根据公司第七届董事会第4次会议和2013年第3次临时股东大会审议通过的
《中天城投集团股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》（以下简称激励计
划），以股票期权与限制性股票方式向激励对象分期授予股份:（1）总量3,920万份的股票
期权；（2）总数不超过980万股（最终以实际认购数量为准）的限制性股票。其中：经公
司第七届董事会第6次会议审议决定，首次授予以2013年8月26日为公司股权激励计划的股
票期权授权日和限制性股票授予日（以下简称授予日），向64名激励对象首次授予3,560万
份股票期权与890万股限制性股票，实际由62名激励对象认购 876 万股限制性股票，以上
调整已经公司第七届董事会第7次会议决议通过。上述股权激励增资情况已经信永中和会
计师事务所（特殊普通合伙）成都分所出具XYZH/2013CDA4012号验资报告审验。相关工
13
中天城投集团股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
商变更登记手续于2013年10月31日完成。
根据公司2013年第3次临时股东大会审议通过的《中天城投集团股份有限公司股票期
权与限制性股票激励计划（草案）》的有关条款、《关于提请股东大会授权董事会办理本次
股权激励计划相关事宜的议案》的决议及2014年9月14日公司第七届董事会第15次会议决
议，因回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票，公司申请减少
实收资本（股本）人民币600,000.00元。上述股票回购减资情况已经信永中和会计师事务
所（特殊普通合伙）成都分所出具 XYZH/2014CDA3036号验资报告审验。根据公司2013
年度召开的第七届董事会第八次会议审议通过的《关于公司非公开发行股票方案的议案》、
2013年第四次临时股东大会决议通过的《关于公司非公开发行股票方案的议案》、2014年
度召开的第七届董事会第十一次会议审议通过的《关于审议公司<2013年度非公开发行股
票预案修订案>的议案》、2014年度召开的第七届董事会第十三次会议审议通过的《关于调
整非公开发行股票募集资金金额的议案》以及2014年8月11日中国证券监督管理委员会《关
于核准中天城投集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]819号），公司
以非公开发行股票的方式向特定投资者发行不超过42,789万股人民币普通股。公司本次非
公开发行人民币普通股股票实际发行427,215,189股，新增实收资本（股本）人民币
427,215,189.00元，增加资本公积人民币2,209,784,516.78元。上述非公开发行股票增资情
况已经信永中和会计师事务所成都分所出具XYZH/2014CDA3045-1号验资报告审验。
根据公司2013年第3次临时股东大会审议通过的《中天城投集团股份有限公司股票期
权与限制性股票激励计划（草案）》的有关条款、《关于提请股东大会授权董事会办理本次
股权激励计划相关事宜的议案》的决议、2014年9月14日公司第七届董事会第15次会议决
议审议通过《关于股票期权与限制性股票激励计划第一个行权/解锁期可行权/解锁的议
案》，公司激励计划涉及的股票期权与限制性股票的第一个行权/解锁期行权/解锁条件已满
足。截至2014年12月31日，股权激励对象已经行权3,037,000.00股。
截至 2014 年 12 月 31 日，公司股本为 1,717,224,481.00 元，其中有限售条件股份
433,986,565 股（股权激励限售股、非公开发行股票和高管持股），占总股本的 25.27%；无
限售条件股份 1,283,237,916 股，占总股本的 74.73%。
目前，公司经营范围（贵州省工商管理局核发的注册号为 520000000014818 的企业法
人营业执照登记）：壹级房地产开发、城市基础设施及配套项目开发、拆迁安置及服务、
室内装饰装潢、承包境外工程、国内外实业投资、按国家规定在海外举办各类企业；商业、
物资供销（专营、专控、专卖及专项审批的商品除外）；高新产品开发、高科技投资；农
业、工业、基础设施、能源、交通的投资及管理，投资咨询服务；教育产业投资；文化传
媒投资与管理；酒店投资及管理；旅游业投资及管理；城市基础设施及配套项目开发（含
壹级土地开发，法律限制的除外）；矿产资源的综合开发利用及投资管理；会议展览中心
相关基础设施及配套项目开发及经营管理。控股子公司经营范围包括房地产开发、物业管
理、矿产资源、金融服务等。
2、企业的业务性质和主要经营活动
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
业务性质 主要经营活动
房地产开发与经营 房地产开发与销售、矿产资源投资开发、会展与酒店经营、物业管理等
3、控股股东以及集团最终实际控制人
公司控股股东为金世旗控股公司，最终实际控制人为自然人罗玉平。
4、公司的基本组织架构
股东大会是公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大
事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。监事会是公司的内部
监督机构。建立董事会领导下执行总裁负责制，执行总裁主持公司的生产经营管理工作，
组织实施董事会决议，并向董事会报告工作。公司设立的一级职能部门包括七中心四办公
室，即行政人事管理中心、财务管理中心、法务管理中心、战略发展中心、风险控制管理
中心、成本管理中心、客户服务中心及董事长办公室、董事会办公室、审计办公室、执行
总裁办公室。
二、合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括中天城投集团欣泰房地产开发有限公司、中天城投集团贵阳
房地产开发有限公司、中天城投集团城市建设有限公司、中天城投集团物业管理有限公司、中
天城投集团遵义有限公司等 36 家公司。报告期内新设增加中天城投集团华北置业有限公司、
中天城投集团北京置业有限公司、中天城投集团南方置业有限公司、贵阳互联网金融产业投资
发展有限公司、贵州中天立馨房地产经纪有限公司、威宁县疙瘩营驼骏煤业有限公司、贵州中
天信嘉房地产开发有限公司 7 家公司。报告期内本集团对子公司中天城投集团贵州千里驹有限
公司进行了注销。
详见本附注“八、合并范围的变化” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
三、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编
制方法”所述会计政策和会计估计编制。此外，还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定（2014 年修订）》规定，列报和披露了报告期相关
财务信息。
四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布
的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报
表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3、会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除根据《企业会计准则—基本准则》第四
十三条和相关具体准则的规定，以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、可供出
售金融资产、非同一控制下的企业合并取得的资产及负债、债务重组、具有商业实质的非
货币资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量外，对其他资产、负债均以历史成本
为计价原则。
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本
集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被
合并方或被购买方控制权的日期。
（1）同一控制下企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并
日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后计入当期损益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法。本集团将拥有实际控制权的子公司及结构化主体纳
入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法。本集团合并财务报表是按照第 33 号企业会计
准则及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来也已抵销。子
公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东
权益项下单独列示。子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务
报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同
一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企
业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流
量，按原账面价值纳入合并财务报表。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经
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营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负
债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构
成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
9、现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金和可随时用于支付的存款；现金等价物指持有期
限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币财务报表折算
（1）外币业务。本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金
额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生
的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑
差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以公允价值计量的外币非货币性项目，
采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直
接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折
算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算。外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的
即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，均按业务发生时的即期汇率折算；
利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；上述折算产生的外币财务
报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量表中采用现金流量发生日的
即期汇率折算。汇率变动对现金的影响，在现金流量表中单独列示。
11、金融资产和金融负债
（1）金融资产
1）金融资产分类。本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产
四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之
一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于
进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利
方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属
于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件
之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损
失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该
金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项
嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所
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嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续
的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行
后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或
损失，均计入当期损益。本集团指定的该类金融资产主要包括应收款项、应收票据、应收
账款、其他应收款和预付款项。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未
被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够
可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用
公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售
金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的
公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算
的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资
收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，按成本计量。本集团指定的该类金融资产主要包括在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资。
2）金融资产确认与计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而
收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到
的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分
摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
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金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损
益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价
值进行后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变
动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价
值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变
动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额
转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资
单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
3）金融资产减值。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团
于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产
发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未
来信用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产
价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允
价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入
股东权益。
4）金融资产转移。金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资
产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
（2）金融负债
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融
负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期
损益。目前本集团的金融负债为其他金融负债，主要包括银行借款、应付款项、应付工程
款和其他应付款项。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃
市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的
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公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债
的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发
生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近
交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，
调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证
据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确
定该金融资产或金融负债的公允价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考
熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金
融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本集团目前尚无按公允价值计量的金融资产和金融负债。
12、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：①因债务人破产或死亡，以其破
产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量
严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；②因债务
人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项；其他确凿证据表明
确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏
账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已
撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据本公司管理权限，经股东大会或董
事会批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
按合并报表期末资产总额的 0.1%，500 万元的倍
单项金额重大的判断依据或金额标准
数确定单项重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
提方法 额，计提坏账准备*
*经单独测试后未减值的单项重大应收款项，本集团将其并入单项金额不重大应收款
项一起按应收款项账龄为信用风险特征划分为若干组合，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按照应收款项与交易对象的关系 以合并报表范围内的关联方及其他划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
按照应收款项的与交易对象的关系 本集团合并范围内的关联方不计提坏账准备
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
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账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 15 15
3 年以上 20 20
2）采用其他方法的应收款项坏账准备计提：
按照应收款项与交易对象的关系
本集团合并报表范围内的关联方 不计提坏账准备
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
单项计提坏账准备的理由 映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法 额，计提坏账准备
13、存货
（1）存货的分类。本集团存货按房地产开发产品和非房地产开发产品分类。房地产开
发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。非房地产开发产品包括库存
商品、低值易耗品及其他等。
已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。在建开发产品是指尚未建成、以出售
或经营为开发目的的物业。拟开发产品是指购入的、已决定将之发展为出售或出租物业
的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地
部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。公共配套设施按实际成本计
入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本。如具有经营价值且拥有收益权
的配套设施在已出租的情况下计入“投资性房地产”。
（2）存货的计价方法。非房地产开发产品存货在取得时按实际成本计价，发出非房地
产开发产品存货的实际成本（除低值易耗品外）采用加权平均法计量，低值易耗品于领用
时一次性摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法。资产负债表日，存货按
成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的
差额提取，计提的存货跌价损失计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中，存货的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及
资产负债表日后事项的影响。确定不同类别存货可变现净值的依据如下：1） 产成品、商
品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；2） 需要经过加工
的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额确定其可变现净值；3） 资产负债表日，同一项存货中部
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分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对
应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度。盘存制度：永续盘存制。
14、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司、联营企业和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该
安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最
终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合
并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过非同一控
制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成
本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按
照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发
行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或
协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权
投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核
算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成
本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣
告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应
调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额
时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计
政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例
计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核
算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，
或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后
的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。
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因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置
对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金
融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，
剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
15、投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权
和已出租的房屋建筑物。
（1）投资性房地产的初始计量。本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购
投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建
造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（2）投资性房地产的后续计量。本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，
按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用
寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 8、35 5 11.875、2.71
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固
定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，
将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换
后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，
终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账
面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、固定资产
（1）固定资产确认条件。本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、
提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，单位价值超过 2000
元以上的有形资产。
（2）固定资产分类及计价方法。本集团固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、电
子设备、机器设备、其他设备共五类。
固定资产按取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进
口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资
产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，
但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始
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日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值，将最低租赁付款
额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条
件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确
认条件的，于发生时计入当期损益。
（3）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租入的固定资产，以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认融资费用。认定融资租赁的依据：1）在租赁期届满时，资产的所有权转移给
承租人；2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购价预计远低于行使选择权时租
赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权；3）
租赁期占租赁资产使用寿命的大部分，通常租赁期占租赁开始日租赁资产使用寿命的 75％
以上(含 75％)；4）就承租人而言，租赁开始日最低租赁付款额的现值几乎相当于租赁开
始日租赁资产公允价值；就出租人而言，租赁开始日最低租赁收款额的现值几乎相当于租
赁开始日租赁资产公允价值；5）租赁资产性质特殊，如果不作较大修整，只有承租人才
能使用。融资租入的固定资产的折旧方法同公司的其他固定资产。
（4）固定资产的折旧方法。除已提足折旧仍继续使用的固定资产及待处置固定资产
之外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计
入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分类估计使用年限、预计残值率、折旧
率如下：
资产类别 使用年限（年） 预计残值（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35 5 2.71
运输设备 6 5 15.83
电子设备 3-6 5 15.83-31.67
机器设备 6 5 15.83
其他设备 5-6 5 15.83-19.00
对已计提减值准备的固定资产，按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计
折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已使用年限）和按
账面原价5%预计净残值来确定折旧率和折旧额。
每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发
生改变，则作为会计估计变更处理。
（5）固定资产处置：当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益
时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值
和相关税费后的金额计入当期损益。
17、在建工程
（1）在建工程类别：在建工程是指为构建固定资产或对固定资产进行技术改造等在
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固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，包括工程用设备、材料等专用物资、
预付的工程价款、未完的工程支出及借款费用资本化支出等。在建工程中的借款费用资本
化金额按《企业会计准则第17号—借款费用》的规定计算计入工程成本。
（2）在建工程转为固定资产的标准和时点：在建工程在达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态日起按工程预算、造价或工程成本等资料，
估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原固定资产的估价。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则。借款费用包括因借款而发生的利息支出、折价或溢
价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。其中专门借款的资本化费用扣
除了相关的利息收入或收益。借款的折价和溢价按照实际利率法确定每一会计期间应摊销
金额，调整利息金额。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短
期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。实际
利率＝(1+r/m)^m-1（r 为名义利率；m 为年复利次数）
（2）借款费用资本化期间。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的
借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售
状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化。购建或者生产的符合资本化条件
的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。符合资本化条件的资产，是
指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（3）暂停资本化期间。资本化期间发生非正常中断，并且连续时间超过3个月，暂停
利息资本化，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借
入专门借款的，以专门借款资本化期间实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金
存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利
息费用的资本化金额，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款
应予资本化的利息金额。
一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算：
一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数×所占用一般借款的资本化率。
所占用一般借款的资本化率 ＝所占用一般借款加权平均利率
＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一
般借款本金加权平均数
所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所
占用的天数/当期天数）
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发
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生的利息金额。借款存在折价或者溢价的，应当按照实际利率法确定每一会计期间应摊销
的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
专门借款发生辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本
化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
可销售状态之后发生的，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
19、无形资产
（1）无形资产分类及计价方法：本集团无形资产包括土地使用权、探矿权、温泉热
矿水井开采权、外购软件及其他无形资产等。无形资产按取得时的实际成本计量，其中，
外购的无形资产，按实际支付的购买价款、相关税费和其他归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出作为初始成本；投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值
确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值确定实际成本；自行开发的无
形资产的成本，按《企业会计准则第6号—无形资产》的规定计价。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：使用寿命有限的无形资产按直
线法摊销，其中：1）土地使用权自接受投资或征用日起按使用权证规定的期限平均摊销，
转入的土地使用权按剩余使用年限摊销；2）其他无形资产按预计使用年限、合同规定的
受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿
命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：在每个会计期间对使用寿命不确定的
无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计
其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
20、商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得
的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公
司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长
期股权投资的账面价值中。
21、长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不
含1年）的费用，该等费用自受益日起在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能
使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。以经营租赁
方式租入的固定资产发生的改良支出，计入长期待摊费用，在受益期限内平均摊销。
目前本集团的长期待摊费用主要包括装修费和酒店用品等。酒店用品等是指单项达不
到固定资产确认标准但能够带来经济利益流入、且其成本能够可靠计量的费用支出；初始
计量按发生的实际成本列支，后续计量从受益日起分类按估计的受益期平均摊销。
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22、非金融长期资产减值
本集团于报告日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及
其他适用《企业会计准则第 8 号—资产减值》等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明
资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无
论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，
以该资产所属的资产组或资产组合为基础测试。出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预
计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产减值损失的确认，是根据年末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额
确认，预计可收回金额按如下方法估计：1）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费
用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。2）资产的公允价值减
去处置费用后的净额，根据公平交易中有法律约束力的销售协议价格减去直接归属于该
资产处置费用的金额确定，处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税金、搬运
费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。3）资产未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率
对其进行折现后的金额加以确定。在综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折
现率等因素后，预计资产未来现金流量的现值。
资产组的认定，按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》第二条、第十八条第二至四
款和该准则应用指南第四项的规定，本集团以每条生产线及附属设施作为资产组，各子
公司分别作为单独的资产组。现有资产业务变化、管理方式变化、对这些资产的持续使
用和处置决策方式以及市场发生重大变化，在履行相应的程序重新确定资产组，按《企业
会计准则第 8 号—资产减值》第二十七条的规定进行信息披露。新增资产需要单独认定资
产组的，不作为资产组的变化处理。
23、职工薪酬
职工薪酬是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予各种形式的报酬
或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利或其他长期职工福利。
短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、 工
伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带
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薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
离职后福利计划，是指与职工就离职后福利达成的协议，或者为向职工提供离职后
福利制定的规章或办法等。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后不再承担
进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后
福利计划。
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励
职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪
酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
24、预计负债
（1）预计负债的确认标准。当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产
品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务
是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能
够可靠地计量。
其他确认预计负债的情况：1）待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务
满足预计负债确认条件的，确认为一项预计负债。待执行合同，是指合同各方尚未履行
任何合同义务，或部分地履行同等义务的合同。亏损合同，是指履行合同义务不可避免
会发生的成本超过预期经济利益的合同；2）公司承担的重组义务满足预计负债确认条件
的，确认为一项预计负债。同时存在下列情况时，表明公司承担了重组义务：有详细、
正式的重组计划，包括重组涉及的业务、主要地点、需要补偿的员工人数及其岗位性
质、预计重组支出、计划实施时间等；该重组计划已对外公告；3）被投资单位发生的亏
损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（长期
应收款或其他应收款）至零后，按照合同和协议约定仍承担额外义务的，将预计承担的部
分确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数
进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货
币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最
佳估计数。
25、研究与开发
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不
确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
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4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发
支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发
支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
26、股份支付
股份支付是指为获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。1）用以
换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计
量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在
等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。2）以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权
益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的
公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩
条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动
计入当期损益。
27、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准。1）房地产开发产品销售收入：本集团
在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得买方按销售合同约定交付房产的付款证明
时（通常收到销售合同金额 30%以上房款并对余下房款有确切的付款安排）确认销售收入
的实现。2）其他商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、
本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控
制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入、相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据。与交易相关的经济利益很可能流入本集团、
收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。物业出租收入：相关的
经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量；按照与承租方签定的有关合同或协议
规定的有效租赁期内按直线法分期确认房屋出租收入的实现。
（3）确认提供劳务收入的依据。劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据
时，确认劳务收入的实现。物业管理在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济
利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的
实现。
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28、建造合同
本集团合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的
合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可
靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分比
法时，合同完工进度根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够
收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不
可能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。
本集团于期末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收
入时，提取损失准备，将预计损失确认为当期费用。
29、政府补助
（1）政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，在本集团能够
满足其所附的条件以及能够收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额
计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性
资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
（2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，
计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关
的政府补助，按下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递
延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或
损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面
价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得
额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表
日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣
暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可
能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31、租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各
个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各
个期间按直线法确认为收入。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为
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承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
32、所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得
税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部
门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税
资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
33、分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部
为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，
以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现
金流量等有关会计信息。
34、终止经营
终止经营是指本集团已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够
单独区分的组成部分，该组成部分按照本集团计划将整体或部分进行处置。
同时满足下列条件的本集团组成部分被划归为持有待售：本集团已经就处置该组成部
分作出决议、本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完
成。
35、重要会计估计的说明
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面价值发生重大调整的
重要风险。
（1）应收款项减值。本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項，以评估是
否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显
示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应
收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款
项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转
回。
（2）存货减值准备。本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现
净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售
价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进
行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值
的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整
将影响估计变更当期的损益。
（3）固定资产减值准备的会计估计。本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋
建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流
量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的
毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果管理层对应
用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现
率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管
理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。
（4）递延所得税资产确认的会计估计。递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的
应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能
获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费
用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（5）固定资产、无形资产的可使用年限。本集团至少于每年年度终了，对固定资产
和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参
考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化
时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
五、会计政策、会计估计变更和前期差错更正
1.会计政策变更及影响
会计政策变更的内容和原因 备注
2014年，财政部新制定和修订了《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会
计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则
第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《企业会计准则第
说明1、说明2
39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—
在其他主体中权益的披露》等会计准则，本集团在编制2014年度财务报表时，执行了
相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。
说明1：在2014年以前，本集团对于被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资采用成本法核算，确认为长期
股权投资。根据修订的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，对上述权益性投资
应适用于《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》。本集团对该项会计政策变更采
用追溯调整法，2014年比较报表已重新表述，2013年资产负债表调减长期股权投资
131,130,000.00元，调增可供出售金融资产131,130,000.00元，资产总额无影响。
说明2：在2014年以前，本集团将还未摊销的递延收益列报在其他流动负债或其他非流动
负债，根据修订的《企业会计准则第30号—财务报表列报》规定，财务报表新增递延收益项目，
本集团采用追溯调整法，2014年比较报表已重新表述，2013年资产负债表调减其他流动负债
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
88,531,816.00元，调增递延收益88,531,816.00元，负债总额无影响。
2.会计估计变更及影响：无。
3.前期差错更正和影响：无。
六、税项
1.主要税种及税率
税种 计税依据 税率
营业税 房地产销售收入、租金收入等 3%、5%
房产税 以房屋租金收入为计算基数 12%
房产税 以固定资产房产原值的 70% 1.2%
城建税 按应缴纳的流转税额 5%、7%
教育费附加 按应缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 按应缴纳的流转税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
副食品调节基金 以营业收入为计算基数 1‰
土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征 按超率累进税率 30%-60%
七、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2014 年 1 月 1 日，“年末”
系指 2014 年 12 月 31 日，“本年”系指 2014 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系指 2013
年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。
1、货币资金
项目 年末余额 年初余额
现金 4,517,625.71 1,807,767.62
银行存款 2,944,396,042.39 2,363,505,210.90
其他货币资金 2,254,956,208.05 1,557,219,624.63
合计 5,203,869,876.15 3,922,532,603.15
其中：存放在境外的款项总额
货币资金年末余额较年初增加 1,281,337,273.00 元，增幅为 32.67%，主要是公司本年度非
公开发行股票引起货币资金增加。
其他货币资金主要包括定期存单、票据保证金、按揭保证金以及其他受限款项。其他
货币资金年末余额为：定期存单 1,528,200,000.00 元（已用于借款质押），票据保证金
690,000,000.00 元，按揭保证金 16,050,924.18 元，其他保证金 1,000,000.00 元以及其他受
限存款 19,705,283.87 元；其中 3 个月以上金额 2,018,200,000.00 元。
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2、应收账款
（1）应收账款分类
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
第一类
第二类
账龄组合 929,262,109.04 100.00 75,504,478.96 8.13 853,757,630.08
交易对象
组合小计 929,262,109.04 100.00 75,504,478.96 8.13 853,757,630.08
第三类
合计 929,262,109.04 100.00 75,504,478.96 8.13 853,757,630.08
（续）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
第一类
第二类
账龄组合 995,135,141.44 100.00 53,621,967.38 5.39 941,513,174.06
关联方
组合小计 995,135,141.44 100.00 53,621,967.38 5.39 941,513,174.06
第三类
合计 995,135,141.44 100.00 53,621,967.38 5.39 941,513,174.06
第一类：单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
第二类：按组合计提坏账准备的应收账款。
第三类：单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款。
1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款：无。
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额 年初余额
项目
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 395,654,807.07 5.00 19,782,740.36 967,261,565.45 5.00 48,363,078.28
1-2 年 509,963,571.98 10.00 50,996,357.20 1,567,292.00 10.00 156,729.20
2-3 年 67,292.00 15.00 10,093.80 3,181,938.00 15.00 477,290.70
3 年以上 23,576,437.99 20.00 4,715,287.60 23,124,345.99 20.00 4,624,869.20
合计 929,262,109.04 75,504,478.96 995,135,141.44 53,621,967.38
3）组合中，按交易对象计提坏账准备的应收账款：无。
4）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款：无。
（2）本年度坏账准备转回（或收回）情况：无。
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（3）本年度实际核销的应收账款：无。
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
占应收账款年末余 坏账准备年末余
单位名称 年末余额 账龄
额合计数的比例% 额
法人一 63,460,000.00 1-2 年 6.83 6,346,000.00
法人二 59,637,605.00 1-2 年 6.42 5,963,760.50
法人三 58,905,478.00 1-2 年 6.34 5,890,547.80
法人四 56,654,392.90 1 年以内 6.10 2,832,719.65
自然人一 41,470,000.00 1-2 年 4.46 4,147,000.00
合计 280,127,475.90 30.15 25,180,027.95
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
3、预付款项
（1）预付款项账龄
年末余额 年初余额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 644,148,281.09 63.49 563,464,010.28 64.87
1-2 年 134,134,403.55 13.22 101,188,045.93 11.65
2-3 年 54,107,957.81 5.33 77,348,874.09 8.90
3 年以上 182,139,702.16 17.96 126,618,229.84 14.58
合计 1,014,530,344.61 100.00 868,619,160.14 100.00
预付款项年末余额中账龄超过 1 年的金额为 370,382,063.52 元，主要为尚未结算的预
付探矿权转让款、征地预存款、工程款。
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 544,062,882.30 元，占预付
款项年末余额的 53.63%。
4、应收利息
（1）应收利息分类
项目 年末余额 年初余额
定期存单应收利息 36,105,666.67 25,900,750.00
合计 36,105,666.67 25,900,750.00
（2）逾期利息：无。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类
类别 年末余额
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
第一类
第二类
账龄组合 462,603,982.29 97.88 46,255,509.13 10.00 416,348,473.16
交易对象
组合小计 462,603,982.29 97.88 46,255,509.13 10.00 416,348,473.16
第三类 10,000,000.00 2.12 7,000,000.00 70.00 3,000,000.00
合计 472,603,982.29 100.00 53,255,509.13 419,348,473.16
(续)
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
第一类
第二类
账龄组合 303,363,981.91 96.81 36,795,317.35 12.13 266,568,664.56
交易对象
组合小计 303,363,981.91 96.81 36,795,317.35 12.13 266,568,664.56
第三类 10,000,000.00 3.19 7,000,000.00 70.00 3,000,000.00
合计 313,363,981.91 100.00 43,795,317.35 269,568,664.56
第一类：单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
第二类：按组合计提坏账准备的其他应收款。
第三类：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款：无。
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额 年初余额
项目
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 253,970,642.40 5.00 12,698,532.12 93,523,501.26 5.00 4,676,175.07
1-2 年 58,748,630.85 10.00 5,874,863.09 58,482,423.97 10.00 5,848,242.40
2-3 年 45,896,557.75 15.00 6,884,483.66 80,014,229.13 15.00 12,002,134.37
3 年以上 103,988,151.29 20.00 20,797,630.26 71,343,827.55 20.00 14,268,765.51
合计 462,603,982.29 46,255,509.13 303,363,981.91 36,795,317.35
3）组合中，按交易对象计提坏账准备的其他应收账款：无。
4）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例% 计提原因
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例% 计提原因
重庆普瑞格斯电源材 合作终止，原支付的合作启动资金按预
10,000,000.00 7,000,000.00 70.00
料有限公司 计可收回金额与账面余额差额计提
合计 10,000,000.00 7,000,000.00
（2）本年度坏账准备转回（或收回）情况：无。
（3）本年度实际核销的其他应收款：无。
（4）其他应收款按款项性质分类
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
备用金 15,899,672.52 13,844,178.62
保证金及押金 37,772,538.03 34,524,337.70
新型墙体材料专项基金 44,232,467.54 39,401,811.11
市政设施配套费 29,558,757.08 43,497,030.00
代垫款项 221,407,646.47 94,607,615.76
其他 123,732,900.65 87,489,008.72
合计 472,603,982.29 313,363,981.91
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
占总额 坏账准备年末
单位名称 款项性质 年末余额 账龄
比例% 余额
贵阳市金阳建设投资集
拆迁安置款 111,000,000.00 1年以内 23.49 5,550,000.00
团拆迁安置有限公司
1年以内 20,444,346.50元，
贵阳市住房和城乡建设 新型墙体材料 1-2 年 42,106,456.00 元，2-3
79,501,734.04 16.82 8,172,911.24
局 专项基金 年 9,002,760.00元，3年以上
7,948,171.54元
贵州义信矿业有限公司 合作诚意金 49,920,000.00 3年以上 10.56 9,984,000.00
新型墙体材料 1年以内9,624,503.00元，1-2
贵阳市财政局 专项基金及市 34,033,323.00 年 11,948,340.00 元，2-3 年 7.20 3,545,131.15
政配套费 12,460,480.00元
贵阳市乌地区综合投 1年以内5,361,361.00元，2-3
征地预存款 13,967,023.00 2.96 1,558,917.35
资公司 年 8,605,662.00元
合计 288,422,080.04 61.03 28,810,959.74
（6）涉及政府补助的应收款项：无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
6、存货
（1）存货分类
年末余额 年初余额
跌 跌
项目 价 价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额 年初余额
跌 跌
项目 价 价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
（一）开发成本 25,544,609,824.18 25,544,609,824.18 22,704,274,840.71 22,704,274,840.71
（1）土地开发 3,793,298,565.08 3,793,298,565.08 3,604,667,740.52 3,604,667,740.52
（2）房屋开发 21,636,278,208.69 21,636,278,208.69 19,052,044,063.09 19,052,044,063.09
（3）配套设施 115,033,050.41 115,033,050.41 47,563,037.10 47,563,037.10
（二）已完开发产品 4,018,644,999.26 4,018,644,999.26 2,072,405,489.19 2,072,405,489.19
（三）周转房
（四）库存材料 5,823,882.77 5,823,882.77 7,684,542.79 7,684,542.79
（五）低值易耗品 360,134.07 360,134.07 619,826.49 619,826.49
（六）库存商品 2,173,307.79 2,173,307.79 2,287,913.64 2,287,913.64
（七）其他 566,847,785.86 566,847,785.86 552,785,889.01 552,785,889.01
（1）BOT 项目* 566,307,731.26 566,307,731.26 552,785,889.01 552,785,889.01
（2）开发产品** 540,054.60 540,054.60
合计 30,138,459,933.93 30,138,459,933.93 25,340,058,501.83 25,340,058,501.83
*是贵阳市“筑城广场”BOT 项目投入成本，详见本附注十七 3（1）之相关说明。
**是向贵阳银行股份有限公司提供供应链金融平台技术开发发生的支出，该项目暂未
完成。
（2）开发成本项目明细如下：①至②所述项目分期开发，则所述的开工时间、预
计竣工时间及预计总投资为年末在建开发产品的开工时间、预计竣工时间及预计总
投资。
①土地开发（拟开发产品）
预计开 预计投资额 跌价
项目名称 年初账面余额 年末账面余额
工时间 （万元） 准备
中天花园 B 区 2015.08 30,753.00 90,045,821.87 57,792,948.11
贵州文化广场项目 2015.05 290,000.00 489,973,290.27 1,329,952,697.07
龙洞堡食品工业园* 165,853,154.59 165,955,659.86
假日方舟 2015.06 777,500.00 1,155,886,091.46 1,550,625,977.44
欣泰 2010-12 地块** 24,943,228.92 24,943,228.92
贵阳国际金融中心二期 685,746,889.65
南京中天铭廷项目 805,608,696.42
其他 186,610,567.34 664,028,053.68
小计 3,604,667,740.52 3,793,298,565.08
*该项目暂停，详见本附注十七 3（4）之相关说明。
**政府回收土地手续正在办理当中。
②房屋开发（在建开发产品）
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
预计本批 预计投资额 跌价
项目名称 开工时间 年初账面余额 年末账面余额
竣工时间 （万元） 准备
中天世纪新城三期 2012.11 2015.09 82,000.00 263,434,273.91 371,073,826.38
中天花园 B 区 2014.01 2016.06 63,788,294.02
中天万里湘江 2012.07 2015.08 69,500.00 557,170,235.64 539,555,851.85
渔安安井温泉旅游城
2011.08 2015.03 4,090,189.99 12,826,279,806.35 10,237,362,768.68
“未来方舟”
贵阳云岩渔安安井回迁
2010.06 2015.03 100,000.00 660,099,628.81 1,038,459,066.86
居住区
中天会展城 2010.02 2015.05 598,697.82 2,354,558,983.28 2,954,594,207.36
保障房项目 2011.06 2015.03 234,885.48 824,504,899.36 1,615,292,151.81
贵阳国际金融中心一期
2013.01 2015.12 744,305.00 1,054,408,113.81 2,274,268,906.98
及商务区
贵阳国际金融中心二期 2014.11 2016.05 1,908,500.00 909,751,731.50
南京中天铭廷项目 2014.05 2016.05 127,668.00 972,932,482.42
假日方舟 420,222,415.08 477,841,751.49
其他项目 91,365,706.85 181,357,169.34
小计 19,052,044,063.09 21,636,278,208.69
（3）已完工开发产品
最近一期
跌价
项目名称 的竣工时 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
准备
间
中天花园三期 2012.12 80,695,824.54 20,786,840.91 59,908,983.63
中天世纪新城三期 2013.01 268,877,491.98 21,606,558.66 78,025,882.28 212,458,168.36
中天南湖一期 2012.01 6,851,039.28 1,212,339.72 5,638,699.56
中天广场 2006.12 5,232,212.50 5,232,212.50
中天星园 2005 年 2,110,918.74 2,110,918.74
中天万里湘江 2014.06 1,184,246.38 176,290,474.94 136,751,430.08 40,723,291.24
欣盛楠苑 2012.06 24,610,496.26 5,939,661.56 18,670,834.70
景怡西苑 2013.09 287,341,183.66 2,479,366.14 130,972,023.43 158,848,526.37
贵阳云岩渔安安井
2010.12 12,064,439.63 12,064,439.63
回迁居住区
渔安安井温泉旅游
2014.12 620,566,103.63 7,673,441,506.12 5,422,696,107.26 2,871,311,502.49
城“未来方舟”
中天会展城 2014.12 566,537,264.66 1,523,075,996.74 1,632,562,785.40 457,050,476.00
中天南湖托斯卡纳 2012.01 196,334,267.93 21,707,321.89 174,626,946.04
小计 2,072,405,489.19 9,396,893,902.60 7,450,654,392.53 4,018,644,999.26
（4）存货跌价准备
存货期末按成本与可变现净值孰低计价，按存货类别计算并确定计提跌价准备，存货
的可变现净值是根据报告日存货的市场销售估计确定的。公司存货年末余额主要是拟开发
产品、在建开发产品和已完工开发产品，无存货成本高于可变现净值的情况，未计提存货
跌价准备。
（5）本年计入存货成本的资本化借款费用为人民币 1,454,267,734.71 元（2013 年为人
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
民币 1,008,652,733.71 元）。
（6）截至 2014 年 12 月 31 日，上述存货中用于长期借款及一年内到期的长期借款抵
押的存货账面价值为人民币 56.41 亿元（2013 年：人民币 81.26 亿元）。
7、其他流动资产
项目 年末余额 年初余额 性质
预缴的企业所得税 154,035,556.91 78,370,816.55 预缴企业所得税
将于一年内摊销完毕的待摊费用 2,155,710.64 1,535,540.31 归属 2015 年承担部分
银行短期理财产品 57,000,000.00 银行短期理财产品
合计 213,191,267.55 79,906,356.86
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具
可供出售权益工具
按公允价值计量的
按成本计量的* 191,130,000.00 60,000,000.00 131,130,000.00 191,130,000.00 60,000,000.00 131,130,000.00
合计 191,130,000.00 60,000,000.00 131,130,000.00 191,130,000.00 60,000,000.00 131,130,000.00
*2013 年成本法核算的长期股权投资 131,130,000.00 元调整至可供出售金融资产，详
见本附注五 1 说明 1。
（2）年末按公允价值计量的可供出售金融资产：无。
（3）年末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投
资单位 本年现
被投资单位 本年 本年 本年 本年
年初 年末 年初 年末 持股比 金红利
增加 减少 增加 减少 例%
贵阳银行股
33,500,000.00 33,500,000.00 1.63
份有限公司
贵州银行股
94,430,000.00 94,430,000.00 0.99 9,443,000.00
份有限公司
贵阳昭华颖
新混凝土有 3,200,000.00 3,200,000.00 17.78
限公司
博华资产管
60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 13.00
理有限公司
合计 191,130,000.00 - 191,130,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 9,443,000.00
（4）可供出售金融资产减值准备
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 合计
权益工具 债务工具
年初已计提减值金额* 60,000,000.00 60,000,000.00
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 合计
权益工具 债务工具
本年计提
其中：从其他综合收益转入
本年减少
其中：期后公允价值回升转回
年末已计提减值金额* 60,000,000.00 60,000,000.00
*由于博华资产管理有限公司连续亏损。经注册会计师审计，博华资产管理有限公司
截止 2005 年 12 月 31 日主要资产的存在性无法确认。为此，经公司第四届董事会第二十
二次会议审议通过，2005 年度对博华资产管理公司的长期股权投资计提了 80%共 4,800.00
万元的长期股权投资减值准备。2011 年由于博华资产管理公司财务状况持续恶化、资不抵
债，公司对其剩余账面价值全额计提了 1,200.00 万元的长期股权投资减值准备，本年无变
化。
（5）截至 2014 年 12 月 31 日，公司持有的贵阳银行股份有限公司 2,925 万股（年末
账面投资成本为 3,350.00 万元），已全部用于信托贷款质押。
9、长期应收款
（1）长期应收款情况
年末余额 年初余额
减值 减值
项目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
渔安、安井片区
项目投资成本
489,991,600.00 489,991,600.00 779,221,800.00 779,221,800.00
已发生未收回
部分*
贵阳市城乡规
577,983,996.83 577,983,996.83 566,962,996.63 566,962,996.63
划馆项目**
定期存款利息 53,833,333.33 53,833,333.33
合计 1,121,808,930.16 1,121,808,930.16 1,346,184,796.63 1,346,184,796.63
*根据中国证监会上市公司执行企业会计准则监管问题解答（2011 年第 1 期，总第 5
期）之相关规定，结合与贵阳市云岩区人民政府签订的《贵阳市云岩区渔安、安井片区综
合开发合作协议》，本集团将渔安、安井片区项目已发生的基础设施建设投入成本确认为
长期应收款，基础设施建设补偿收回部分冲减长期应收款，预计可收回金额低于账面价值
可能发生损失时，对能够可靠预计的损失立即计入当期损益。
**详见本附注十七 3（3）之相关说明。
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款：无。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
10、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末余额 年初余额
按成本法核算长期股权投资
按权益法核算长期股权投资 53,122,934.66 350,711.13
长期股权投资合计 53,122,934.66 350,711.13
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资价值 53,122,934.66 350,711.13
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资
本年增减变动
减值准备
被投资单位 年初余额 减少 权益法下确认 其他综合收益调 其他权 宣告发放现金 计提减 年末余额
追加投资 其他 年末余额
投资 的投资损益 整 益变动 股利或利润 值准备
贵州贵银投资有限公
3,800,000.00 -261,539.78 3,538,460.22
司
中节能（贵州）建筑能
40,000,000.00 -486,009.02 39,513,990.98
源有限公司
贵阳移动金融发展有
10,000,000.00 -284,064.04 9,715,935.96
限公司
贵阳中汽会议展览有
350,711.13 3,836.37 354,547.50
限公司
合计 350,711.13 53,800,000.00 -1,027,776.47 53,122,934.66
合营企业和联营企业的基本情况详见本附注“十二、（一）3.合营企业及联营企业”，财务状况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.年初余额 312,043,798.74 312,043,798.74
2.本年增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本年减少金额 10,107,585.45 10,107,585.45
（1）处置 10,107,585.45 10,107,585.45
（2）其他转出
4.年末余额 301,936,213.29 301,936,213.29
二、累计折旧和累计摊销
1.年初余额 39,611,701.76 39,611,701.76
2.本年增加金额 10,167,735.47 10,167,735.47
（1）计提或摊销 10,167,735.47 10,167,735.47
3.本年减少金额 2,025,565.56 2,025,565.56
（1）处置 2,025,565.56 2,025,565.56
（2）其他转出
4.年末余额 47,753,871.67 47,753,871.67
三、减值准备
1.年初余额
2.本年增加金额
（1）计提
3.本年减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.年末余额
四、账面价值
1.年末账面价值 254,182,341.62 254,182,341.62
2.年初账面价值 272,432,096.98 272,432,096.98
本集团的投资性房地产是对外出租的开发产品。
（2）未办妥产权证书的投资性房地产
项目 年末账面价值 未办妥产权证书原因
黔汇美食城 B2 地下商业 172,509,536.19 正在办理过程中
合计 172,509,536.19
（3）截至 2014 年 12 月 31 日，本集团无用于借款抵押的投资性房地产。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
12、固定资产
（1）固定资产明细表
项目 房屋建筑物 运输设备 电子设备 机器设备 其他 合计
一、账面原值
1.年初余额 2,945,803,308.62 133,895,446.66 28,853,594.85 12,596,170.51 24,806,728.97 3,145,955,249.61
2.本年增加金额 704,396,792.70 6,648,294.29 3,362,648.26 1,316,847.34 3,372,582.00 719,097,164.59
（1）购置 6,648,294.29 3,362,648.26 1,316,847.34 3,372,582.00 14,700,371.89
（2）开发成本转入 704,396,792.70 704,396,792.70
（3）企业合并增加
3.本年减少金额 147,131.00 102,665.00 128,235.00 378,031.00
（1）处置或报废 147,131.00 102,665.00 128,235.00 378,031.00
4.年末余额 3,650,200,101.32 140,396,609.95 32,113,578.11 13,913,017.85 28,051,075.97 3,864,674,383.20
二、累计折旧
1.年初余额 192,391,920.47 57,197,032.32 13,955,688.54 8,315,692.58 9,042,753.87 280,903,087.78
2.本年增加金额 77,196,536.07 19,438,243.75 4,585,051.99 1,469,365.21 4,413,596.70 107,102,793.72
（1）计提 77,196,536.07 19,438,243.75 4,585,051.99 1,469,365.21 4,413,596.70 107,102,793.72
3.本年减少金额 61,048.19 86,256.25 128,235.00 275,539.44
（1）处置或报废 61,048.19 86,256.25 128,235.00 275,539.44
4.年末余额 269,588,456.54 76,574,227.88 18,454,484.28 9,785,057.79 13,328,115.57 387,730,342.06
三、减值准备
1.年初余额
2.本年增加金额
（1）计提
3.本年减少金额
（1）处置或报废
4.年末余额
四、账面价值
1.年末账面价值 3,380,611,644.78 63,822,382.07 13,659,093.83 4,127,960.06 14,722,960.40 3,476,944,041.14
2.年初账面价值 2,753,411,388.15 76,698,414.34 14,897,906.31 4,280,477.93 15,763,975.10 2,865,052,161.83
固定资产原值本年增加 719,097,164.59 元，其中房屋建筑物 704,396,792.70 元由开发
成本完工转为自用，其余均为外购；固定资产本年减少 378,031.00 元，为固定资产正常报
废处置减少。
（2）暂时闲置的固定资产：无。
（3）通过融资租赁租入的固定资产：无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产：无。
（5）未办妥产权证书的固定资产
预计办结
项目 年末账面价值 未办妥产权证书原因 产权证书
时间
中天会展城部分资产 990,643,125.54 需待项目整体完工后一并办理 待定
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
预计办结
项目 年末账面价值 未办妥产权证书原因 产权证书
时间
景怡西苑部分资产 128,860,961.14 需待项目整体完工后一并办理 待定
中天花园自用物业 7,225,937.66 需待项目整体完工后一并办理 待定
欣盛楠苑部分资产 3,010,219.37 需待项目整体完工后一并办理 待定
文化产业公司少数股东实物出资 101,890,474.51 * *
合计 1,231,630,718.22
*是子公司文化产业公司少数股东贵州省文化厅下属 6 家事业单位（贵州省话剧团、
贵州民族歌舞剧院、贵州省黔剧团、贵州省人民剧场、贵州省杂技团、贵州省朝阳影剧院）
以其拥有的房产和土地使用权（划拨）于 2011 年度出资。由于上述 6 家单位注入的固定
资产，是为贵州文化广场项目的开发和建设，地上建筑物将随贵州文化广场项目的推进情
况予以拆除，因此相关固定资产没有办理产权，也未计提折旧。
（6）截至 2014 年 12 月 31 日，固定资产中用于借款抵押的账面价值
项目 原值 累计折旧 净值
房屋建筑物 3,270,766,345.90 238,008,289.81 3,032,758,056.09
13、无形资产
（1）无形资产明细
温泉热矿水井
项目 土地使用权① 软件系统 探矿权② 合计
开采权
一、账面原值
1.年初余额 36,868,300.00 5,500,000.00 5,458,033.31 105,171,274.97 152,997,608.28
2.本年增加金额 1,677,217.85 596,800.00 2,274,017.85
(1)购置 1,677,217.85 596,800.00 2,274,017.85
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本年减少金额
(1)处置
4.年末余额 36,868,300.00 5,500,000.00 7,135,251.16 105,768,074.97 155,271,626.13
二、累计摊销
1.年初余额 1,199,096.47 1,199,096.47
2.本年增加金额 911,947.76 911,947.76
（1）计提 911,947.76 911,947.76
3.本年减少金额
(1)处置
4.年末余额 2,111,044.23 2,111,044.23
三、减值准备
1.年初余额
2.本年增加金额
（1）计提
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
温泉热矿水井
项目 土地使用权① 软件系统 探矿权② 合计
开采权
3.本年减少金额
(1)处置
4.年末余额
四、账面价值
1.年末账面价值 36,868,300.00 5,500,000.00 5,024,206.93 105,768,074.97 153,160,581.90
2.年初账面价值 36,868,300.00 5,500,000.00 4,258,936.84 105,171,274.97 151,798,511.81
①是子公司少数股东以原划拨土地使用权作价出资投入，该资产未按期限摊销，原因
是该土地使用权将用于贵州文化广场项目的开发和建设，开发时，土地使用权的成本将进
入项目的开发成本；②是贵州省遵义市红花岗区小金沟锰矿探矿权、东高寨锰矿和转龙庙
锰矿探矿权。
（2）未办妥产权证书的土地使用权：无。
14、开发支出
本年增加 本年减少
项目 年初余额 年末余额
内部开发支出 确认为无形资产 转入当期损益
第三方支付平台 1,100,025.11 1,100,025.11
农商行联盟票据
支付平台 6,171.10 6,171.10
合计 1,106,196.21 1,106,196.21
15、长期待摊费用
其他减 其他减少的
项目 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额
少额 原因
装修费 3,257,398.87 16,445,467.19 2,487,944.62 17,214,921.44
租赁费 126,940.07 1,699,116.00 60,934.12 1,765,121.95
品牌使用费 6,000,000.00 760,948.91 5,239,051.09
酒店布草及
8,531,314.96 5,653,212.10 2,878,102.86
用具等
合计 11,915,653.90 24,144,583.19 8,963,039.75 27,097,197.34
16、递延所得税资产
（1）未经抵销的递延所得税资产
年末余额 年初余额
项目 可抵扣暂时性差 可抵扣暂时性差
递延所得税资产 递延所得税资产
异 异
资产减值准备 185,271,735.76 46,317,933.94 156,378,969.56 39,094,742.39
可抵扣亏损 60,284,626.60 15,071,156.65 124,230,934.67 31,057,733.66
其他（以后年度可抵扣广
126,996,710.48 31,749,177.62 37,905,285.60 9,476,321.40
告费）
股权激励成本 64,976,861.84 16,244,215.46 53,633,100.00 13,408,275.00
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额 年初余额
项目 可抵扣暂时性差 可抵扣暂时性差
递延所得税资产 递延所得税资产
异 异
合计 437,529,934.68 109,382,483.67 372,148,289.83 93,037,072.45
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 年末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异 872,063.30 259,578.82
可抵扣亏损 30,278,113.32 9,208,603.74
合计 31,150,176.62 9,468,182.56
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 年末余额 年初余额 备注
2014 年度 177,405.75
2015 年度 811,314.98 567,091.10
2016 年度 1,560,655.94 2,080,129.33
2017 年度 3,810,413.91 2,564,730.61
2018 年度 10,736,764.23 3,819,246.95
2019 年度 13,358,964.26
合计 30,278,113.32 9,208,603.74
17、其他非流动资产
项目 年末余额 年初余额 备注
勘探支出* 187,761,213.08 130,489,568.12 锰矿及煤矿详查钻探及勘探地质支出
合计 187,761,213.08 130,489,568.12
*勘探支出，主要是发生的矿业详查钻探及勘探地质支出，由于具体的采矿权证还在
办理中，矿产还未开采，所以勘探支出未进行摊销。
18、短期借款
（1）短期借款分类
借款类别 年末余额 年初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
其他借款（保理融资借款） 1,000,000,000.00
合计 1,000,000,000.00
（2）无已逾期未偿还的短期借款。
19、应付票据
票据种类 年末余额 年初余额
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
票据种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 690,000,000.00
商业承兑汇票 500,000,000.00 570,000,000.00
合计 1,190,000,000.00 570,000,000.00
下一会计年度将到期的金额为 1,190,000,000.00 元。
20、应付账款
（1）应付账款
项目 年末余额 年初余额
1 年以内（含 1 年） 4,163,011,937.68 1,919,519,752.61
1 年至 2 年（含 2 年） 499,108,950.95 421,185,834.52
2 年至 3 年（含 3 年） 144,584,399.69 66,614,772.20
3 年以上 104,659,917.84 25,963,017.29
合计 4,911,365,206.16 2,433,283,376.62
其中：1 年以上 748,353,268.48 513,763,624.01
（2）应付账款年末余额中账龄在一年以上为 748,353,268.48 元，主要为尚未支付的
工程款等。
（3）年末应付账款中无外币余额。
21、预收款项
（1）预收款项
项目 年末余额 年初余额
1 年以内（含 1 年） 8,655,151,286.41 9,732,306,551.40
1 年至 2 年（含 2 年） 4,781,885,721.44 3,830,991,532.51
2 年至 3 年（含 3 年） 644,681,044.66 4,180,724.00
3 年以上 2,796,805.00 2,336,805.00
合计 14,084,514,857.51 13,569,815,612.91
其中：1 年以上 5,429,363,571.10 3,837,509,061.51
预收款项年末余额中账龄超过 1 年的预收款项主要是尚未结算的预收房款和购房保
证金。
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
年末余额中账龄超过
单位名称 年末余额 一年的金额 未偿还或结转的原因
法人一 919,077,164.00 510,598,420.00 还未达到交房条件
法人二 856,335,422.00 400,000,000.00 还未达到交房条件
法人三 346,545,000.00 346,545,000.00 还未达到交房条件
法人四 260,000,000.00 260,000,000.00 还未达到交房条件
法人五 246,161,626.00 246,161,626.00 还未达到交房条件
合计 2,628,119,212.00 1,763,305,046.00
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）年末建造合同形成的已结算未完工项目：无。
（4）预收款项年末账面余额中的预售房款情况如下
预计首批 项目预售
项目名称 年末账面余额 年初账面余额
竣工时间 比例%
渔安安井温泉旅游城“未来方舟” 2015.03 43.30 6,033,546,789.99 8,366,788,422.96
中天会展城 2015.05 96.89 3,389,679,074.20 3,362,536,737.80
贵阳国际金融中心一期及商务区 2015.12 20.12 3,285,104,719.50 1,150,889,950.40
中天世纪新城三期 2015.09 99.80 448,301,893.00 236,163,099.00
贵阳国际金融中心二期 2016.05 1.00 240,287,301.00
中天万里湘江 2015.08 35.31 415,944,046.00 377,027,958.80
贵阳云岩渔安安井回迁居住区 2015.03 23.80 83,921,748.00
中天花园 B 区 2016.06 96.35 51,601,614.00
南京中天铭廷项目 2016.05 4.95 46,147,991.00
其他 已竣工 42,406,426.29 42,105,650.00
合计 14,036,941,602.98 13,535,511,818.96
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期薪酬 68,585,818.54 506,031,618.07 503,137,760.25 71,479,676.36
离职后福利-设定提存计划 19,103.60 37,987,322.31 37,917,672.07 88,753.84
辞退福利
一年内到期的其他福利
合计 68,604,922.14 544,018,940.38 541,055,432.32 71,568,430.20
应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。应付职工薪酬年末余额主要为计提的 2014
年 12 月工资及年度绩效奖金，预计于 2015 年发放。
（2）短期薪酬
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 56,853,044.80 426,533,684.63 426,993,578.49 56,393,150.94
职工福利费 37,612,844.64 37,552,325.64 60,519.00
社会保险费 7,761.19 21,464,067.59 21,457,845.61 13,983.17
其中：医疗保险费 6,773.13 18,248,408.09 18,242,594.45 12,586.77
工伤保险费 988.06 1,974,284.22 1,973,876.58 1,395.70
生育保险费 1,241,375.28 1,241,374.58 0.70
住房公积金 9,658.00 14,783,295.92 14,667,586.92 125,367.00
工会经费和职工教育经费 11,715,354.55 5,637,725.29 2,466,423.59 14,886,656.25
短期带薪缺勤
短期利润分享计划
合计 68,585,818.54 506,031,618.07 503,137,760.25 71,479,676.36
（3）设定提存计划
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险 19,103.60 34,272,344.78 34,207,426.18 84,022.20
失业保险费 - 3,714,977.53 3,710,245.89 4,731.64
企业年金缴费
合计 19,103.60 37,987,322.31 37,917,672.07 88,753.84
23、应交税费
项目 年末余额 年初余额
营业税 -716,425,215.26 -502,826,383.31
企业所得税 351,132,310.36 192,248,806.52
城市建设税 -20,545,165.84 -35,020,704.96
教育费附加 -7,528,023.60 -15,019,377.82
地方教育费附加 -4,314,008.54 -9,353,545.31
副食品价格调节基金 -4,706,029.04 -9,484,029.81
房产税 12,029,214.30 7,722,926.61
土地增值税 84,013,087.30 -33,199,761.21
印花税 -2,592,861.72 -3,922,067.00
土地使用税 2,750,629.06 -690,529.54
耕地占用税 -36,394,409.63 -36,394,032.63
契税 -37,976,747.00 -37,976,747.00
增值税 401,999.90 436,650.49
代扣代缴等税种 5,406,698.21 2,695,038.04
合计 -374,748,521.50 -480,783,756.93
24、应付利息
（1）应付利息分类
项目 年末余额 年初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 35,630,858.63 31,065,268.14
融资租赁利息 425,000.00
其他 797,500.00
合计 36,853,358.63 31,065,268.14
（2）重要的已逾期未支付的利息：无。
25、应付股利
项目 年末余额 年初余额
普通股股利 8,601,939.35 15,879,908.30
合计 8,601,939.35 15,879,908.30
重要的超过 1 年未支付应付股利的原因
单位名称 年末余额 超过1年未支付原因
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2000 年未付股利 961,744.20 相关公司未索取
合计 961,744.20
26、其他应付款
（1）其他应付款按账龄分类
项目 年末余额 年初余额
1 年以内 604,243,825.93 1,031,075,625.68
1-2 年 890,452,550.95 230,752,804.82
2-3 年 197,250,251.91 166,662,840.11
3 年以上 316,142,451.94 245,280,660.09
合计 2,008,089,080.73 1,673,771,930.70
其中：1 年以上 1,403,845,254.80 642,696,305.02
（2）其他应付款按款项性质分类
款项性质 年末余额 年初余额
土地增值税清算准备金 670,230,036.86 504,958,728.58
市政工程代建款 376,509,285.76 407,932,230.00
代收维修基金 397,192,779.27 365,677,131.89
押金保证金 102,011,914.01 79,337,724.54
应付拆迁安置款 44,384,755.28 59,712,997.83
VIP 筹金及购房定金 59,240,725.88 49,721,049.60
代扣代缴税款 141,553,481.24 40,528,785.21
代收物业相关费 19,944,927.90 12,206,390.35
其他 197,021,174.53 153,696,892.70
合计 2,008,089,080.73 1,673,771,930.70
（3）账龄超过 1 年的重要其他应付款
年末余额中账龄 未偿还或结转的
项目 年末余额
超过一年的金额 原因
土地增值税清算准备金* 670,230,036.86 504,958,728.58 土地增值税准备
代收维修基金 397,192,779.27 253,709,380.27 代收维修基金
贵阳观山湖建设投资发展有限
283,549,555.76 283,077,555.76 代建款
公司
贵阳市乌当区综合投资公司 79,999,730.00 79,999,730.00 道路建设款
贵阳市乌当区财政局 74,623,900.00 74,623,900.00 道路建设款
遵义建工(集团)有限公司云岩
35,658,347.34 35,658,347.34 质保金
分公司
合计 1,541,254,349.23 1,232,027,641.95
*土地增值税清算准备金是本集团根据国家税务总局国税发【2006】187 号《关于房地
产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》及相关的土地增值税法规，基于清算口
径估计计提的金额，本年末余额为 670,230,036.86 元。考虑到土地增值税实际清缴时有可
能高于或低于资产负债表日估计的数额，且在清算之前实行预缴，实际应交金额为应预缴
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
的金额，故将项目完成土地增值税清算之前估计的清算金额列入了该项目。实际清算金额
与估计清算额的差异列入清算当年损益。
27、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 5,438,565,518.93 4,687,039,947.12
一年内到期的长期应付款 23,794,175.03 26,442,774.86
合计 5,462,359,693.96 4,713,482,721.98
（2）一年内到期的长期借款
借款类别 年末余额 年初余额
质押借款 1,454,626,146.37 311,061,581.32
抵押借款 3,983,939,372.56 3,916,768,252.03
保证借款 459,210,113.77
合计 5,438,565,518.93 4,687,039,947.12
（3）年末金额前五名的一年内到期的长期借款
借款 年末余额
贷款单位 借款起始日 币种 利率
终止日 外币金额 本币金额
银行借款 2012-4-22 2015-4-21 RMB 浮动利率 799,000,000.00
非银行金融机构借款 2013-9-22 2015-9-22 RMB 固定利率 700,000,000.00
银行借款 2013-9-27 2015-9-26 RMB 固定利率 699,000,000.00
非银行金融机构借款 2014-8-22 2015-8-21 RMB 固定利率 345,325,000.00
银行借款 2013-3-25 2015-6-19 RMB 浮动利率 312,000,000.00
合计 2,855,325,000.00
（4）本集团无因逾期借款获得展期形成的一年内到期的长期借款。
（5）一年内到期的长期应付款
项目 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
南方国际租赁有限公
司 5年 100,000,000.00 固定利率 994,294.99 23,794,175.03 担保贷款
由公司为南方国际租赁有限公司与设备租赁相关的款项在宁波银行深圳分行的 1 亿
元贷款提供连带保证担保。
28、长期借款
（1）长期借款分类
借款类别 年末余额 年初余额 年末借款利率区间
质押借款 2,048,722,101.18 1,906,122,495.80 6.4%-15%
抵押借款 5,412,524,670.16 6,767,972,457.14 6.4%-15%
合计 7,461,246,771.34 8,674,094,952.94
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中天城投集团股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）年末金额中前五名长期借款
年末余额 年初余额
借款 借款 币
贷款单位 利率 外币 外币
起始日 终止日 种 本币金额 本币金额
金额 金额
信托借款 2012-9-28 2017-9-28 RMB 固定利率 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
信托借款 2013-10-25 2016-10-25 RMB 固定利率 1,000,000,000.00 1,200,000,000.00
信托借款 2013-5-28 2016-5-28 RMB 固定利率 799,500,000.00 799,700,000.00
银行借款 2014-3-31 2016-5-29 RMB 浮动利率 784,000,000.00
非银行金融
2014-4-13 2016-4-11 RMB 固定利率 500,000,000.00
机构借款
合计 4,083,500,000.00 2,999,700,000.00
（3）本公司无因逾期借款获得展期形成的长期借款。
29、长期应付款
（1）长期应付款按款项性质分类
款项性质 年末余额 年初余额
被兼并企业职工安置费 11,877,077.43 16,150,324.60
应付融资租赁款 115,500,000.00 23,794,175.05
未确认融资费用 -22,938,739.44 -3,805,938.89
合计 104,438,337.99 36,138,560.76
（2）年末应付融资租赁款明细
项目 期限 初始金额 利率 应计利息 年末余额 借款条件
深圳前海万通融资
2年 118,600,000.00 固定利率 115,500,000.00 担保贷款
租赁有限公司
（3）长期应付款中的应付融资租赁款明细
年末余额 年初余额
单位名称
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
南方国际租赁有限公司 23,794,175.05
深圳前海万通融资租赁有限公司 115,500,000.00
合计 115,500,000.00 23,794,175.05
30、专项应付款
（1）按分类列示
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
中央公共租赁住房* 383,448,700.00 383,448,700.00
省级保障性安居工程* 19,230,900.00 19,230,900.00
合计 402,679,600.00 402,679,600.00
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
*是 2012 年 1 月 19 日贵阳市云岩区财政局经公司账户拨付中央、省级补助资金人民
币 38,344.87 万元和 1,923.09 万元，共计 40,267.96 万元到全资子公司中天城建公司、中天
贵阳房地产公司账户。上述补助资金将根椐《中央补助公共租赁住房专项资金管理办法》
（财综[2010]50 号）的有关规定，实行专项管理，专款专用。由于该补助资金的具体财务
处理目前尚无明文规定，保障房的具体运营方式尚未确定，暂计入专项应付款。
31、递延收益
（1）项目明细
项目 年末余额 年初余额
未来方舟绿色生态城区示范补助 50,000,000.00
节能减排(含可再生能源建筑)地方配套财政补助 38,531,816.00
贵州文化广场项目配套基础设施建设财政补助* 392,669,600.00
合计 392,669,600.00 88,531,816.00
*2014 年 3 月 24 日全资子公司文广建设公司收到贵阳市南明区财政局 259,365,900.00
元，2014 年 3 月 25 日全资子公司中天贵阳房地产公司收到贵阳市云岩区财政局
133,303,700.00 元。前述资金根据《贵阳市人民政府市长办公会议纪要》（2013 年第 29 次）
和《贵州省人民政府专题会议纪要》（黔府专议[2014]8 号）相关精神，将用于公司参与贵
州文化广场项目配套基础设施建设，以推进和加快贵州文化产业发展。
（2）政府补助
与资产相
本年新增补助 本年计入营业 其他
政府补助项目 年初余额 年末余额 关/与收益
金额 外收入金额 变动
相关
未来方舟绿色生态 与收益相
50,000,000.00 50,000,000.00
城区示范补助 关
节能减排（含可再生
与收益相
能源建筑）地方配套 38,531,816.00 15,400,000.00 53,931,816.00
关
财政补助
贵州文化广场项目
与收益相
配套基础设施建设 392,669,600.00 392,669,600.00
关
财政补助
合计 88,531,816.00 408,069,600.00 103,931,816.00 392,669,600.00
32、股本
年初余额 本年变动增减 年末余额
股东名称/类别 送 公积金
金额 比例% 发行新股 其他 小计 金额 比例%
股 转股
股份总额 1,287,572,292 100.00 427,215,189 2,437,000 429,652,189 1,717,224,481 100.00
本公司股本情况详见本附注一、1 企业概况。
33、资本公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
股本溢价 20,319,600.00 2,241,606,514.93 1,476,000.00 2,260,450,114.93
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他资本公积 96,791,820.98 25,057,812.54 13,660,738.15 108,188,895.37
合计 117,111,420.98 2,266,664,327.47 15,136,738.15 2,368,639,010.30
资本公积本年净增加 2,251,527,589.32 元，包括：（1）本公司 2014 年度非公开发行股
票募集资金扣除股本及发行费用后的差额 2,209,784,516.78 元计入股本溢价，详细情况详
见本附注一、1 企业概况。（2）公司于 2013 年实施股票期权计划，根据报告期激励计划实
施情况，将当期承担的股权激励对象服务成本费用 25,004,500.00 元计入其他资本公积；
（3）本年因 6 名股权激励对象离职，公司回购注销限制性股票 60 万份，减少股本溢价
1,476,000.00 元；（4）本年公司激励计划涉及的股票期权与限制性股票的第一个行权/解锁
期行权/解锁条件已满足，截至 2014 年 12 月 31 日共有 303.70 万份股票期权行权，公司将
行权金额扣除股本后的净额共计 18,161,260.00 元计入资本溢价，同时将本年解锁的限制
性股票及行权的股票期权对应的其他资本公积共计 13,660,738.15 元转入股本溢价；（5）
本年出售零碎股收到 53,312.54 元计入其他资本公积。
34、盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 220,039,800.91 130,705,599.12 350,745,400.03
任意盈余公积 5,395,002.70 5,395,002.70
储备基金
企业发展基金
其他
合计 225,434,803.61 130,705,599.12 356,140,402.73
35、未分配利润
项目 本年金额 上年金额
上年年末余额 1,771,541,081.36 892,761,604.64
加：年初未分配利润调整数
其中：《企业会计准则》新规定追溯调整
会计政策变更
重要前期差错更正
同一控制合并范围变更
其他调整因素
本年年初余额 1,771,541,081.36 892,761,604.64
加：本年归属于母公司股东的净利润 1,603,579,642.41 1,081,252,796.25
减：提取法定盈余公积 130,705,599.12 74,592,090.33
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 386,091,687.60 127,881,229.20
转作股本的普通股股利
本年年末余额 2,858,323,437.05 1,771,541,081.36
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
36、营业收入、营业成本
（1）营业收入及营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 10,959,305,864.16 7,479,839,287.42 7,175,905,605.45 4,091,924,365.60
其他业务 431,602,501.18 346,729,504.97 400,354,874.53 307,336,372.94
合计 11,390,908,365.34 7,826,568,792.39 7,576,260,479.98 4,399,260,738.54
（2）主营业务-按行业分类
本年发生额 上年发生额
行业名称
收入 成本 收入 成本
房地产开发与经营 10,959,305,864.16 7,479,839,287.42 6,708,443,228.83 4,091,924,365.60
基础设施建设补偿收益* 467,462,376.62
合计 10,959,305,864.16 7,479,839,287.42 7,175,905,605.45 4,091,924,365.60
*基础设施建设相关的补偿收益上年已全部确认，本年无新发生的相关收益。
（3）主营业务—按产品分类
本年发生额 上年发生额
产品名称
收入 成本 收入 成本
住宅 6,677,186,160.16 4,833,981,960.30 3,385,136,160.20 2,261,928,741.46
公寓 363,939,752.00 288,436,440.35
商业 2,085,573,680.00 1,060,721,578.30 2,842,748,172.65 1,528,170,620.95
写字楼 1,702,952,201.00 1,216,386,163.80 84,349,813.00 57,639,046.78
车库车位 124,854,071.00 75,552,921.70 247,512,209.00 147,786,422.20
其他 4,800,000.00 4,760,222.97 148,696,873.98 96,399,534.21
基础设施建设补偿收益 467,462,376.62
合计 10,959,305,864.16 7,479,839,287.42 7,175,905,605.45 4,091,924,365.60
（4）主营业务-按地区分类
本年发生额 上年发生额
地区名称
收入 成本 收入 成本
贵州地区 10,959,305,864.16 7,479,839,287.42 7,175,905,605.45 4,091,924,365.60
其他地区
合计 10,959,305,864.16 7,479,839,287.42 7,175,905,605.45 4,091,924,365.60
（5）其他业务——按行业分类
本年发生额 上年发生额
行业名称
收入 成本 收入 成本
房屋租赁 12,966,813.10 8,169,842.93 12,773,608.32 6,030,498.37
物业管理 131,660,589.14 114,965,909.95 109,859,706.93 98,334,873.92
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年发生额 上年发生额
行业名称
收入 成本 收入 成本
健身娱乐 28,847,265.54 21,345,652.53 27,453,784.03 19,232,300.00
教育服务 55,345,664.93 38,126,364.15 44,808,895.06 33,395,374.80
酒店及餐饮服务 96,276,405.18 83,557,515.49 108,455,814.28 91,481,157.77
会议及展览等 98,272,925.88 77,511,808.66 58,584,065.91 53,301,334.03
贵阳市城乡规划馆 BT 项目 38,312,000.00
其他 8,232,837.41 3,052,411.26 107,000.00 5,560,834.05
合计 431,602,501.18 346,729,504.97 400,354,874.53 307,336,372.94
（6）本年公司前五名客户销售收入
客户名称 营业收入 占总额比例%
客户一 807,919,151.00 7.09
客户二 108,930,727.00 0.96
客户三 89,015,537.00 0.78
客户四 38,206,182.00 0.34
客户五（自然人） 35,972,627.00 0.32
合计 1,080,044,224.00 9.49
37、营业税金及附加
项目 本年发生额 上年发生额
营业税 575,007,631.89 401,055,217.87
房产税 3,301,733.88 3,059,078.65
教育费附加 17,275,441.77 12,045,452.00
地方教育费附加 11,517,079.32 8,030,490.92
城市维护建设税 40,281,114.00 28,033,969.00
土地使用税 1,943,781.05 1,956,663.19
土地增值税 348,558,683.80 383,963,666.83
副食品价格调节基金 11,573,628.30 8,196,879.25
合计 1,009,459,094.01 846,341,417.71
38、销售费用
项目 本年发生额 上年发生额
广告宣传费 258,396,283.68 189,340,369.49
职工薪酬 73,972,945.67 75,240,118.09
其他 130,282,284.74 126,929,102.37
合计 462,651,514.09 391,509,589.95
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
39、管理费用
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 139,185,634.35 140,091,903.18
股权激励成本 25,004,500.00 53,633,100.00
其他 131,838,683.81 130,928,185.70
合计 296,028,818.16 324,653,188.88
40、财务费用
项目 本年发生额 上年发生额
利息支出 108,625,343.20 187,210,076.98
减：利息收入 7,630,948.16 6,735,234.64
加：汇兑损失
加：其他支出 7,501,304.32 4,308,792.95
合计 108,495,699.36 184,783,635.29
41、资产减值损失
项目 本年发生额 上年发生额
坏账损失 31,342,703.36 48,919,145.22
存货跌价损失
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失
工程物资减值损失
在建工程减值损失
生产性生物资产减值损失
油气资产减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
合计 31,342,703.36 48,919,145.22
42、投资收益
（1）投资收益来源
项目 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -1,027,776.47 1,799.71
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 上年发生额
持有持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 9,443,000.00 6,435,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,808.22
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
持有银行理财产品取得的投资收益 83,578.77
合计 8,498,802.30 6,438,607.93
*2013 年成本法核算的长期股权投资收益 6,435,000.00 元调整至持有可供出售金融资
产期间取得的投资收益，详见本附注五 1 说明 1。
本年度投资收益汇回不存在重大限制。
（2）权益法核算的长期股权投资收益
项目 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因
合计 -1,027,776.47 1,799.71
其中：
本年新增投资，按该公司当期财务数
贵州贵银投资有限公司 -261,539.78
据权益法核算
本年新增投资，按该公司当期财务数
贵阳移动金融发展有限公司 -284,064.04
据权益法核算
本年新增投资，按该公司当期财务数
中节能（贵州）建筑能源有限公司 -486,009.02
据权益法核算
贵阳中汽会议展览有限公司 3,836.37 1,799.71 按该公司当期财务数据权益法核算
（3）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
项目 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因
合计 9,443,000.00 6,435,000.00
其中：
贵阳银行股份有限公司 6,435,000.00
贵州银行股份有限公司 9,443,000.00 本年被投资单位分配股利
43、营业外收入
（1）营业外收入明细
计入本年非经常性损
项目 本年发生额 上年发生额
益的金额
非流动资产处置利得 1,418.72 142.50 1,418.72
其中：固定资产处置利得 1,418.72 142.50 1,418.72
无形资产处置利得
政府补助 469,971,763.91 62,086,822.52 469,971,763.91
无法支付的款项 26,406,427.27
其他 3,573,302.18 3,756,417.02 3,573,302.18
合计 473,546,484.81 92,249,809.31 473,546,484.81
60
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 政府补助明细
与资产/收益
项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 相关
《观山湖区人民政府关于对中天城投集
贵阳市观山湖区商务局
318,322,718.67 团请求明确优惠政策的报告的回复》 与收益相关
政策扶持奖励款
（观府函【2013】114 号）
《贵阳市住房和城乡建设局、贵阳市财
政局关于印发《贵阳市可再生能源建筑
应用城市示范专项资金管理使用暂行办
法》的通知》（筑建通【2011】176 号）、
绿色生态补助及可再生
103,931,816.00 《贵阳市住房和城乡建设局关于下达 与收益相关
能源补助金
2012 年节能减排财政政策综合示范典型
项目-绿色生态城（含可再生能源建筑应
用）中央财政奖励资金和地方配套资金
计划的通知》（筑建通【2013】305 号）
贵阳市金阳新区管理委 《贵阳市观山湖区商务局关于给予观山
员会招商引资局财政扶 8,534,230.00 湖区中天金融公司产业发展扶持资金的 与收益相关
持资金 通知》（筑金管通字（2012）143 号）
贵阳市观山湖区商务局《关于给予观山
金阳新区地方留存税收
28,784,099.24 27,289,566.52 湖区中天会展建设公司产业发展扶持资 与收益相关
部分之财政扶持奖励款
金的通知》
省级重点示范旅游景区 云岩区旅游局文件（云旅发【2014】4
8,500,000.00 与收益相关
奖励资金 号、5 号）
黔汇美食城项目专项产 贵黔汇美食城项目专项产业扶持资金筑
30,375,000.00 与收益相关
业发展扶持资金等 府专议[2012]143 号及[2013]78 号
产业政策扶持资金 1,000,000.00 旅游发展扶持资金 与收益相关
贵阳市可再生能源建筑应用城市示范专
贵阳市可再生能源示范
2,048,184.00 项资金管理使用暂行办法；贵阳市住房 与收益相关
项目财政扶持款
和城乡建设局（筑建通【2013】305 号）
关于委托承担义务教育义务的协议、小
火车沿湖观光的政府补助、中共乌当区
其他政府补助等 1,898,900.00 1,374,072.00 委，乌当区人民政府关于表彰乌当区 与收益相关
2013 年度突出贡献企业的决定（乌党发
【2014】1 号）等
合计 469,971,763.91 62,086,822.52
44、营业外支出
计入本年非经常性损益的
项目 本年发生额 上年发生额
金额
非流动资产处置损失合计 35,316.82 73,598.36 35,316.82
其中：固定资产处置损失 35,316.82 73,598.36 35,316.82
无形资产处置损失
捐赠支出 6,180,143.50 6,940,000.00 6,180,143.50
其他 1,371,785.05 1,889,053.88 1,371,785.05
合计 7,587,245.37 8,902,652.24 7,587,245.37
45、所得税费用
项目 本年发生额 上年发生额
当期所得税 544,857,399.98 396,623,744.70
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中天城投集团股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 上年发生额
递延所得税 -16,345,411.22 -7,768,613.50
合计 528,511,988.76 388,855,131.20
46、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本年发生额 上年发生额
归属于母公司股东的净利润 (1) 1,603,579,642.41 1,081,252,796.25
归属于母公司的非经常性损益 (2) 375,451,024.95 65,832,450.78
归属于母公司股东、扣除非经常性损
1,228,128,617.46 1,015,420,345.47
益后的净利润 (3)=(1)-(2)
期初股份总数 (4) 1,287,572,292.00 1,278,812,292.00
公积金转增股本或股票股利分配等增
加股份数(Ⅰ) (5)
发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ) (6) 427,215,189.00 8,760,000.00
增加股份(Ⅱ）下一月份起至报告期期
0.71 3
末的月份数 (7)
报告期因回购或缩股等减少的股份数 600,000.00
(8)
减少股份下一月份起至报告期期末的
2
月份数 (9)
报告期月份数 12 12
(10)
以后期间公积金转增股本或股票股利
分配等增加股份数的影响数* (11)
发行在外的普通股加权平均数* (12)=(4)+(5)+(6)×(7)÷(10)-( 1,312,749,190.68 1,281,002,292.00
8)×(9)÷(10)+(11)
基本每股收益(Ⅰ)* (13)=(1)÷(12) 1.2215 0.8441
基本每股收益(Ⅱ)* (14)=(3)÷(12) 0.9355 0.7927
已确认为费用的稀释性潜在普通股利
息 (15)
转换费用 (16)
所得税率 (17)
认股权证、期权行权增加股份数 (18) 2,022,500.00
(19)={(1)+
稀释每股收益(Ⅰ)* [(15)-(16)]×[ (1)-(17)]}÷(12 1.2197 0.8441
+18)
(19)={(3)+
稀释每股收益(Ⅱ)* [(15)-(16)]×[ (1)-(17)]}÷(12 0.9341 0.7927
+18)
47、其他综合收益：无。
48、现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
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中天城投集团股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 上年发生额
云岩区财政局（渔安安井基础设施建设成本及补偿收
289,230,200.00 760,716,800.00
益返还款）
代建工程款 30,000,000.00 426,762,557.00
代收代支房屋销售维修基金等 116,250,678.00 119,541,249.46
单位往来款项 60,000,000.00 104,359,730.00
产业发展扶持基金等政府补助 824,965,313.76 88,329,974.71
购房订金等 13,907,370.56 39,807,798.81
其他及代收代支等 60,053,678.25 27,422,298.03
合计 1,394,407,240.57 1,566,940,408.01
2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
广告宣传费 82,660,540.00 120,950,009.09
单位往来款 156,351,787.00 57,956,982.99
销售手续费 45,849,639.85 47,965,281.44
退还诚意金、履约工程保证金、支付投标保证金及押金等 13,518,628.16 40,100,106.55
支付墙体基金及代支维修基金等 76,027,916.92 30,594,193.00
捐赠支出 1,000,000.00 6,940,000.00
其他期间费用和其他代收代支等 257,374,227.03 221,353,958.51
合计 632,782,738.96 525,860,531.58
3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
利息收入 7,714,526.93 6,735,234.64
合计 7,714,526.93 6,735,234.64
4）支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
购买银行理财产品 57,000,000.00
三个月以上的定期存款 1,528,200,000.00
合计 57,000,000.00 1,528,200,000.00
5）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
出售零碎股 53,312.54
合计 53,312.54
6）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 上年发生额
支付融资租赁费 29,542,774.88 21,946,996.76
银行顾问费 35,630,000.00
其他筹资款项 3,064,130.00 11,582,040.56
合计 68,236,904.88 33,529,037.32
（2）合并现金流量表补充资料
项目 本年发生额 上年发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,602,307,796.95 1,081,723,398.19
加： 资产减值准备 31,342,703.36 48,919,145.22
固定资产及投资性房地产折旧 117,270,529.19 113,094,782.70
无形资产摊销 911,947.76 584,023.91
长期待摊费用摊销 8,963,039.75 9,283,448.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 33,898.10 57,169.95
固定资产报废损失 16,285.91
公允价值变动损失
财务费用 100,994,395.04 180,474,842.34
投资损失(减：收益) -8,498,802.30 -6,438,607.93
递延所得税资产减少 -16,345,411.22 4,679,941.67
递延所得税负债增加 -14,939,827.09
存货的减少 -3,344,133,697.39 -5,512,546,277.57
经营性应收项目的减少 -974,226,800.03 -1,531,384,847.39
经营性应付项目的增加 4,056,096,967.66 5,410,572,005.08
其他（股权激励成本） 24,261,300.00 53,633,100.00
经营活动产生的现金流量净额 1,598,977,866.87 -162,271,416.23
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 3,185,669,876.15 2,394,332,603.15
减:现金的期初余额 2,394,332,603.15 2,140,915,510.56
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 791,337,273.00 253,417,092.59
（3）当年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项目 本年发生额 上年发生额
取得子公司及其他营业单位的有关信息
1．取得子公司及其他营业单位的价格 71,194,679.29
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 上年发生额
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 68,911,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 45,081.03
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 68,865,918.97
4．取得子公司的净资产 71,194,679.29
流动资产 135,781.03
非流动资产 79,664,841.82
流动负债 8,605,943.56
非流动负债
处置子公司及其他营业单位的有关信息
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（4）现金和现金等价物
项目 本年发生额 上年发生额
现金 3,185,669,876.15 2,394,332,603.15
其中：库存现金 4,517,625.71 1,807,767.62
可随时用于支付的银行存款 2,944,396,042.39 2,363,505,210.90
可随时用于支付的其他货币资金 236,756,208.05 29,019,624.63
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金和现金等价物余额 3,185,669,876.15 2,394,332,603.15
八、合并范围的变化
1. 非同一控制下企业合并：无。
2. 同一控制下企业合并：无。
3. 报告期处置子公司：无。
4. 其他原因的合并范围变动
（1）报告期新纳入合并范围的公司情况
新纳入合并 持股比
公司名称 年末净资产 本年净利润
范围的原因 例%
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
新纳入合并 持股比
公司名称 年末净资产 本年净利润
范围的原因 例%
中天城投集团华北置业有限公司 新设成立 100.00 119,746,304.94 -253,695.06
中天城投集团南方置业有限公司 新设成立 100.00
中天城投集团北京置业有限公司 新设成立 51.00 94,725,340.43 -5,274,659.57
贵阳互联网金融产业投资发展有限公司 增资控股 65.00 98,790,840.57 -1,209,159.43
贵州中天立馨房地产经纪有限公司 新设成立 100.00 4,952,544.87 -47,455.13
威宁县疙瘩营驼骏煤业有限公司 新设成立 100.00 -3,895.00 -3,895.00
贵州中天信嘉发地产开发有限公司 新设成立 100.00
（2）报告期不再纳入合并范围的公司情况
不再纳入 处置日 处置日
公司名称 持股比例（%）
合并范围的原因 净资产 净利润
中 天 城 投 集 团贵 州 千 里
驹有限公司 公司注销 100.00 29,987,150.64 442.45
九、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1.企业集团的构成
主要 持股比例（%）
公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
一级子公司
中天城投集团欣泰房地产 同一控制企业
贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00
开发有限公司⑴ 合并
中天城投集团贵阳房地产 同一控制企业
贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00
开发有限公司⑵ 合并
中天城投集团城市建设有 非同一控制企
贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00
限公司（3） 业合并
中天城投集团物业管理有
贵州贵阳 贵州贵阳 物业管理 100.00 直接投资
限公司（4）
中天城投集团遵义有限公
贵州遵义 贵州遵义 房地产 91.00 直接投资
司（5）
中天城投集团贵州体育发
贵州贵阳 贵州贵阳 健身 100.00 直接投资
展有限公司（6）
贵州中天南湖房地产开发有
贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00 直接投资
限责任公司（7）
中天城投文化传播有限公司
贵州贵阳 贵州贵阳 文化传媒 100.00 直接投资
（8）
中天城投集团商业管理有限
贵州贵阳 贵州贵阳 管理咨询 100.00 直接投资
公司（9）
中天城投集团资源控股有限 矿产资源经营
贵州贵阳 贵州贵阳 100.00 直接投资
公司（10） 投资
中天城投集团景观维修有限
贵州贵阳 贵州贵阳 工程施工 100.00 直接投资
公司（11）
商业项目及酒
中天城投集团旅游会展有限
贵州贵阳 贵州贵阳 店的投资及经 100.00 直接投资
公司（12）
营管理
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%）
公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
贵阳国际会议展览中心有限
贵州贵阳 贵州贵阳 会议展览 100.00 直接投资
公司（13）
城市基础设施、
中天城投集团花溪区城市运
贵州贵阳 贵州贵阳 环境污染治理 100.00 直接投资
营有限公司（14）
设施、投资等
工业园区开
中天城投集团龙洞堡工业园
贵州贵阳 贵州贵阳 发/建设和经 51.00 直接投资
股份有限公司（15）
营管理等
中天城投集团乌当房地产
贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00 直接投资
开发有限公司（16）
贵州市政工程有限公司
贵州贵阳 贵州贵阳 市政工程 100.00 直接投资
（17）
贵州文化产业股份有限公
贵州贵阳 贵州贵阳 文化传媒 100.00 直接投资
司（18）
中天城投集团贵阳国际金
贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00 直接投资
融中心有限责任公司（19）
中天城投集团江苏置业有限
江苏南京 江苏南京 房地产 100.00 直接投资
公司（20）
中天城投集团贵州文化广
贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00 直接投资
场开发建设有限公司（21）
贵阳金融控股有限公司
贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00 直接投资
（22）
中天城投集团华北置业有
中国北京 中国北京 房地产 100.00 直接投资
限公司(23)
中天城投集团南方置业有
中国深圳 中国深圳 房地产 100.00 直接投资
限公司(24)
二级子公司
中天城投集团楠苑物业管 同一控制下企
贵州贵阳 贵州贵阳 物业管理 100.00
理有限公司（25） 业合并
贵阳东盛房地产开发有限 同一控制下企
贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 62.50
公司（26） 业合并
遵义众源同汇矿业开发有 非同一控制下
贵州遵义 贵州遵义 矿产资源 100.00
限公司（27） 企业合并
遵义小金沟锰业开发有限
贵州遵义 贵州遵义 矿产资源 85.00 直接投资
公司（28）
贵阳国际生态会议中心有限
贵州贵阳 贵州贵阳 会议展览 100.00 直接投资
公司（29）
毕节市润隆投资有限公司
贵州毕节 贵州毕节 矿产资源 100.00 直接投资
(30)
中天城投集团北京置业有限
中国北京 中国北京 房地产 51.00 直接投资
公司（31）
贵阳互联网金融产业投资
贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 65.00 直接投资
发展有限公司（32）
贵州中天立馨房地产经纪有
贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00 直接投资
限公司（33）
贵州中天信嘉发地产开发有
贵州贵阳 贵州贵阳 房地产 100.00 直接投资
限公司（34）
三级子公司
赫章县野马川金埔矿业有
贵州毕节 贵州毕节 矿产资源 100.00 直接投资
限公司(35)
威宁县疙瘩营驼骏煤业有限 贵州威宁 贵州威宁 矿产资源 100.00 直接投资
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中天城投集团股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%）
公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
公司（36） 县 县
（1）中天城投集团欣泰房地产开发有限公司（以下简称欣泰房地产公司）原名为贵
州欣泰房地产开发有限公司，是金世旗控股公司的全资子公司，成立于2002年7月2日。2008
年末，本公司受让金世旗控股公司持有的欣泰房地产公司全部股权11,000万元，并办理了
工商变更手续，同时欣泰房地产公司更名为“中天城投集团欣泰房地产开发有限公司”。
2009年2月11日，经本公司第五届董事会第30次会议审议通过，本公司向欣泰房地产公司
新增注册资本及实收资本24,000.00万元，增资完成后，欣泰房地产公司注册资本和实收资
本增加至35,000.00万元。2010年4月26日经本公司第六届董事会第9次会议决议，对欣泰房
地产公司实施增资，注册资本拟由35,000.00万元增加至150,000.00万元（一次或分次到位），
其后实际增资30,000.00万元，增资完成后，欣泰房地产公司注册资本和实收资本增加到
65,000.00万元，注册资本及实收资本均为65,000.00万元。
（2）中天城投集团贵阳房地产开发有限公司（以下简称中天贵阳房地产公司）原名为
贵州金世旗房地产开发有限公司（以下简称金世旗房地产公司），是金世旗控股公司的全
资子公司，成立于2004年11月24日。2008年末，本公司受让金世旗控股公司持有的金世旗
房地产公司全部股权5,500.00万元，并办理了工商变更手续，同时金世旗房地产公司更名
为“中天城投集团贵阳房地产开发有限公司”。2010年7月21日经本公司第六届董事会第11
次会议决议，对中天贵阳房地产公司实施增资，注册资本拟由5,500.00万元增加至50,000.00
万元。2010年10月31日公司向中天贵阳房地产公司新增注册资本44,500.00万元，增资后中
天贵阳房地产公司注册资本增加到50,000.00万元。2012年，本公司向中天贵阳房地产公司
增资71,000.00万元，增资完成后中天贵阳房地产公司注册资本增加至121,000.00万元。现
中天贵阳房地产公司注册资本及实收资本均为121,000.00万元。
（3）中天城投集团城市建设有限公司（以下简称中天城建公司），原名为贵阳云岩渔
安安井片区开发建设有限公司（2007 年变更为华润贵阳城市建设有限公司，简称华润贵
阳公司）于 2006 年 10 月 16 日正式成立。2009 年本公司分别收购其原股东华润汉威城市
建设（香港）有限公司及金世旗控股公司持有的股权 83.33%和 16.67%，相关股权转让之
工商变更手续于 2009 年 8 月 28 日办理完毕。股权收购完成后，中天城建公司成为本公司
之全资子公司。2009 年 12 月公司向中天城建公司独家增资 2.85 亿元，增资完成后中天城
建公司注册资本及实收资本变更为 5.85 亿元。2011 年公司向中天城建公司独家增资 4.00
亿元，增资完成后中天城建公司注册资本及实收资本变更为 9.85 亿元。2012 年 1 月公司
向中天城建公司增资 2 亿元；同年 9 月公司向中天城建公司新增资 4.9 亿元，增资完成后
中天城建公司注册资本及实收资本变更为 16.75 亿元。现中天城建公司注册资本及实收资
本均为 16.75 亿元。
（4）中天城投集团物业管理有限公司（以下简称中天城投物业公司）原名为贵州中
天盛邦物业管理有限责任公司，于 2003 年 9 月 30 日成立，2008 年更名为“中天城投集团
物业管理有限公司”。2014 年 12 月 23 日，本公司对中天城投物业公司增资 5,000.00 万元。
68
中天城投集团股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
截至 2014 年 12 月 31 日，中天城投物业公司注册资本和实收资本均为 5,500.00 万元。
（5）中天城投集团遵义有限公司（以下简称中天遵义公司），原名为贵州中天置业房
地产开发有限公司，2008 年更名为现名称，于 2006 年 7 月成立，成立时注册资本为 2,000.00
万元。经历次股东变更和增资扩股，截止 2008 年 1 月注册资本及实收资本变更为 10,000.00
万元，其中本公司持有股权 61%；自然人段婀娜、李燕、刘鹏飞分别持有股权 9%、13.2%、
16.8%。2012 年公司分别收购少数股东刘鹏飞、李燕持有的中天遵义公司 16.8%、13.2%，
合计 30%股权，至 2012 年末，收购完成后本公司合计持有中天遵义公司 91%股权。现中
天遵义公司注册资本及实收资本均为 10,000.00 万元。
（6）中天城投集团贵州体育发展有限公司（以下简称中天体育发展公司，原名为中
天城投中体倍力健身俱乐部有限公司）于 2006 年 3 月 16 日成立， 2011 年更名为“中天
城投集团贵州体育发展有限公司”。现中天体育发展公司注册资本及实收资本均为 500.00
万元。
（7）贵州中天南湖房地产开发有限责任公司（以下简称中天南湖公司）是本公司独
家出资设立的有限责任公司，2007 年 8 月 30 日成立，注册资本和实收资本均为 500.00 万
元。2011 年，本公司向中天南湖公司增资 4,500.00 万元，增资完成后中天南湖公司注册资
本变更至 5,000.00 万元。现中天南湖公司注册资本及实收资本均为 5,000.00 万元。
（8）中天城投文化传播有限公司（以下简称中天文化传播公司）是本公司独家出资
设立的有限责任公司，2008 年 4 月 7 日成立，注册资本和实收资本均为 200.00 万元。
（9）中天城投集团商业管理有限公司（以下简称商业管理公司）是公司独家出资设
立的有限责任公司，2009 年 11 月 30 日成立，现注册资本和实收资本均为 500.00 万元。
（10）中天城投集团资源控股有限公司（以下简称资源控股公司）是公司独家出资设
立的有限责任公司，2009 年 11 月 5 日成立，注册资本和实收资本均为 2,000.00 万元。2011
年，本公司向资源控股公司新增注册资本 46,000.00 万元，增资完成后，资源控股公司注
册资本及实收资本变更至 48,000.00 万元。现资源控股公司注册资本和实收资本均为
48,000.00 万元。
（11）中天城投集团景观维修有限公司（以下简称景观维修公司）是公司独家出资设
立的有限责任公司，2009年08月26日成立，设立时的注册资本和实收资本均为200.00万元。
2010年2月由本公司独家增资800.00万元，注册资本和实收资本变更为1,000.00万元。现景
观维修公司注册资本及实收资本均为1,000.00万元。
（12）中天城投集团旅游会展有限公司（以下简称旅游会展公司）是公司独家出资设
立的有限公司，2009 年 07 月 10 日成立，注册资本和实收资本均为 2,000.00 万元。
（13）贵阳国际会议展览中心有限公司（以下简称展览中心公司）是公司独家出资设
立的有限公司，2009 年 11 月 30 日成立，设立时的注册资本及实收资本均为 2,000.00 万元。
2012 年，由本公司独家增资 1,000.00 万元。现展览中心公司注册资本及实收资本均为
3,000.00 万元。
（14）中天城投集团花溪区城市运营有限公司（以下简称花溪城营公司）是公司独家
出资设立的有限公司，2009 年 12 月 24 日成立，注册资本和实收资本均为 480.00 万元。
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中天城投集团股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（15）中天城投集团龙洞堡工业园股份有限公司（以下简称龙洞堡工业园公司）是由
本公司和贵阳兰祥地产开发有限公司共同投资组建的股份有限公司，于 2010 年 11 月 1 日
成立。根据发起人协议约定，龙洞堡工业园公司成立时的注册资本为 10 亿元，其中本公
司认缴出资 51,000.00 万元、占注册资本比为 51%。资本金分期出资，首期出资款 20,000.00
万元已到位，其中本公司出资 10,200.00 万元、占实收资本比为 51%。现龙洞堡工业园公
司注册资本为 10 亿元、实收资本为 2 亿元。
（16）中天城投集团乌当房地产开发有限公司（以下简称乌当房开公司）是由本公司
独家出资设立的有限公司，2010 年 8 月 25 日成立，设立时的注册资本及实收资本均为
20,000.00 万元。2014 年 12 月，本公司对乌当房开公司增资 100,000.00 万元。截至 2014
年 12 月 31 日，乌当房开公司注册资本和实收资本均为 120,000.00 万元。
（17）贵州市政工程有限公司（以下简称市政工程公司）是由本公司和贵阳市政建设
有限责任公司共同投资组建的有限公司，于 2010 年 12 月 6 日成立，注册资本和实收资本
均为 2,000.00 万元，其中本公司出资 1,100.00 万元、占实收资本比为 55%。2013 年，本
公司受让贵阳市政建设有限责任公司所持有的市政工程公司 45%股权，并办理了工商变更
登记手续，至此市政工程公司成为本公司之全资子公司。
（18）贵州文化产业股份有限公司（以下简称文化产业公司）：根据贵州省委及省政
府批准的组建方案，由本公司和贵州省文化厅下属 7 家事业单位（贵州省河滨剧场、贵州
省话剧团、贵州民族歌舞剧院、贵州省黔剧团、贵州省人民剧场、贵州省杂技团、贵州省
朝阳影剧院）共同出资组建文化产业公司，于 2011 年 8 月 30 日正式成立。注册资本为
48,630.39 万元（分期出资），其中本公司货币资金出资 33,298.65 万元、占注册资本的
68.48%；贵州民族歌舞剧院出资 3,418.69 万元、占 7.03%；贵州省话剧团出资 877.75 万元、
占 1.80%；贵州省朝阳影剧院出资 3,995.92 万元、占 8.22%，贵州省人民剧场出资 1,917.67
万元、占 3.94%；贵州省黔剧团出资 2,018.07 万元、占 4.15%；贵州省杂技团出资 1,647.78
万元、占注册资本的 3.39%；贵州省河滨剧场出资 1,455.86 万元、占注册资本的 2.99%（设
立两年内缴足）。文化产业公司注册资本的第 1 期货币资金出资 33,298.65 万元、第 2 期实
物及无形资产出资 13,875.88 万元（即 6 家事业单位出资部分经贵州省财政厅黔财教（2011）
154 号、160 号批复同意划入），分别已经贵阳中远联合会计师事务所[中远验字（2011）
125 号]及中天银会计师事务所贵州分所[中天银黔会验字（2011）第 89 号]验资报告验讫，
公司于 2011 年 10 月 10 日办理完毕相关工商变更登记手续。目前文化产业公司注册资本
为 48,630.39 万元，实收资本为 47,174.53 万元。
（19）中天城投集团贵阳国际金融中心有限责任公司（以下简称金融中心公司），是
由本公司独家出资设立的有限责任公司，于 2012 年 6 月 28 日正式成立。成立时的注册资
本为 100.00 万元，2012 年 7 月由本公司独家增资 70,000.00 万元，现注册资本及实收资本
均为 70,100.00 万元。上述资本的实收情况已分别经贵阳中远联合会计师事务所【中远验
字（2012）第 101 号】及【中远验字（2012）第 107 号】验资报告验讫。
（20）中天城投集团江苏置业有限公司（以下简称江苏置业公司），是公司独家出资
5,000.00 万元设立，资本出资情况已经南京南审希地会计师事务所有限公司[南审希地会验
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中天城投集团股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
字（2013）第 060 号]验讫。2014 年 12 月，本公司对江苏置业公司增资 60,500.00 万元，
其中增加实收资本 50,000.00 万元，增加资本公积 10,500.00 万元。截至 2014 年 12 月 31
日，江苏置业公司注册资本和实收资本均为 55,000.00 万元。
（21）中天城投集团贵州文化广场开发建设有限公司（以下简称文广建设公司），系
公司独家出资 25,000.00 万元设立，资本出资情况已经贵阳中远联合会计师事务所[中远验
字（2013）第 123 号]验资报告验讫，于 2013 年 12 月 4 日正式成立。
（22）贵阳金融控股有限公司（以下简称贵阳金融控股公司），原名中天城投集团贵
阳国际会议展览中心有限公司，2014 年 11 月更名为贵阳金融控股有限公司。贵阳金融控
股公司成立于 2008 年 12 月 11 日，原注册资本和实收资本均为 50.00 万元，2008 年 12 月
15 日公司第五届董事会第 29 次会议审议通过了欣泰房地产公司向贵阳金融控股公司增
资，截止 2008 年末欣泰房地产公司已增资 16,215.00 万元，其注册资本变更为 16,265.00
万元。2009 年 9 月 2 日、2009 年 9 月 28 日、2009 年 11 月 12 日欣泰房地产公司向贵阳金
融控股公司新增出资 31,000.00 万元、8,000.00 万元及 4,735.00 万元，增资完成后，贵阳金
融控股公司注册资本变更至 60,000.00 万元。2010 年 6 月 30 日，欣泰房地产公司向贵阳金
融控股公司新增注册资本 58,000.00 万元。 2014 年 12 月，欣泰房地产公司将持有的贵阳
金融控股公司以 118,000.00 万元转让给本公司。2014 年 12 月，本公司以货币资金 150,500.00
万元及对贵阳互联网金融产业投资发展有限公司（以下简称互联网金融产业公司）的长期
股权投资 6,500.00 万元对贵阳金融控股公司进行增资。增资完成后，贵阳金融控股公司注
册资本和实收资本均变更至 275,000.00 万元。
（23）中天城投集团华北置业有限公司（以下简称中天华北置业公司）是由公司于
2014 年 1 月成立的独资子公司，注册资本及实收资本均为 12,000 万元，资本出资情况已
经北京瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）[瑞华验字（2014）第 01680002 号]验证。
（24）中天城投集团南方置业有限公司（以下简称中天南方置业公司），是公司在深
圳市设立的独资子公司，已于 2014 年 3 月 12 日办理设立登记，认缴注册资本为 2,000.00
万元，自设立之日起两年内缴足。目前尚未收到注册资本，实收资本为零。
（25）中天城投集团楠苑物业管理有限公司（以下简称中天楠苑物业公司）原名为贵
州金世旗物业管理有限公司（以下简称金世旗物业公司），成立于2006年6月16日，是由金
世旗房地产公司独资设立的有限责任公司。2007年5月，本公司子公司中天城投物业受让
金世旗房地产公司持有的金世旗物业公司全部股权，并办理了工商变更登记手续。现中天
楠苑物业公司注册资本及实收资本均为100.00万元。
（26）贵阳东盛房地产开发有限公司（以下简称东盛房地产公司）成立于1999年1月
20日。现东盛房地产公司的注册资本及实收资本均为800.00万元，其中中天贵阳房地产公
司持股62.5%，自然人曹欣持股37.5%。
（27）遵义众源同汇矿业开发有限公司（以下简称遵义众源同汇公司），原是由姚小
雷、代文伦、王岗等三位自然人于2007年6月5日共同出资设立，注册资本为100.00万元。
2013年，全资子公司资源控股公司收购遵义众源同汇公司原股东所持有的遵义众源同汇公
司100%股权，办理了工商变更登记手续。现遵义众源同汇公司注册资本及实收资本均为
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中天城投集团股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
100.00万元。
（28）遵义小金沟锰业开发有限公司（以下简称小金沟锰业公司）是子公司资源控股
公司与贵州省地矿局一 O 二地质大队合资成立的有限公司，成立于 2010 年 8 月 18 日，现
注册资本和实收资本均为 500.00 万元，其中资源控股公司持股 85%、贵州省地矿局一 O
二地质大队持股 15%。
（29）贵阳国际生态会议中心有限公司（以下简称生态会议公司）是全资子公司展览
中心公司出资成立的子公司，于 2011 年 5 月 16 日正式成立，现注册资本和实收资本均为
500.00 万元。
（30）毕节市润隆投资有限公司（以下简称毕节润隆公司），是由子公司资源控股子
公司独家出资设立，2013 年 1 月 15 日正式成立，注册资本为 1,000.00 万元，资本出资情
况已经贵阳中远联合会计师事务所[中远验字（2013）第 002 号《验资报告》]验证。
（31）中天城投集团北京置业有限公司（以下简称中天北京置业公司），是子公司中
天华北置业公司与北京耕读传家文化传播有限公司（以下简称北京耕读公司）合资设立的
有限公司，于 2014 年 1 月 27 日成立，注册资本为 50,000 万元，由中天华北置业公司与北
京耕读公司分期用货币出资，出资比例为：中天华北置业公司 51%，北京耕读公司 49%。
中天北京置业公司注册资本的第 1 期货币资金出资 10,000.00 万元，已经北京瑞华会计师
事务所（特殊普通合伙）[瑞华验字（2014）第 01680003 号]验讫，现中天北京置业公司的
注册资本为 50,000 万元，实收资本为 10,000.00 万元。
（32）贵阳互联网金融产业投资发展有限公司（以下简称互联网金融产业公司）是由
贵阳市旅游文化产业投资（集团）有限公司（以下简称贵阳旅游文化公司）和贵阳观山湖
建设投资发展有限公司（以下简称观山湖建设公司）共同出资设立的有限责任公司，于
2014 年 5 月 22 日正式成立。互联网金融产业公司注册资本为 5,500 万元（分期出资），贵
阳旅游文化公司和观山湖建设公司分别认缴出资 4,000 万元和 1,500 万元，分别占注册资
本的 72.73%和 27.27%，2014 年 6 月 24 日收到观山湖建设公司首次出资款 1,500 万元，2014
年 6 月 27 日收到贵阳旅游文化公司首次出资款 500 万元，实收资本已经贵州汇隆事务所[黔
汇隆会验字（2014）第 10 号]验证。2014 年 9 月 24 日，收到贵阳旅游文化公司第二次出
资款 1,500 万，已经贵州汇隆事务所[黔汇隆会验字（2014）第 12 号]验证。
互联网金融产业公司于 2014 年 8 月 13 日签订增资扩股协议：原股东贵阳旅游文化公
司将其出资额由 4,000 万元变更为 2,000 万元，减少注册资本 2,000 万元，本公司以货币资
金 3,000 万出资，互联网金融产业公司于 2014 年 10 月 27 日完成企业营业执照变更，将原
注册资本 5,500 万元变更为 6,500 万元，经过本次变更后，贵阳旅游文化公司、观山湖建
设公司和本公司分别认缴出资 2,000 万元、1,500 万元和 3,000 万，分别占注册资本的
30.77%、23.08%和 46.15%，互联网金融产业公司在 2014 年 11 月 1 日，收到本公司出资
款 3,000 万，已经贵州汇隆事务所[黔汇隆会验字（2014）第 14 号]验证。
2014 年 11 月 2 日，互联网金融产业公司召开股东会决议，同意互联网金融产业公司
注册资本由 6,500 万元变更为 10,000 万元，互联网金融产业公司于 2014 年 11 月 12 日变
更营业执照，互联网金融产业公司在 2014 年 11 月 12 日收到本公司出资款 3,500 万元，经
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中天城投集团股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
过本次增资后，互联网金融产业公司实收资本为 10,000 万元，贵阳旅游文化公司、观山
湖建设公司和中天城投集团公司分别出资 2,000 万元、1,500 万元和 6,500 万元，分别占实
收资本的 20.00%、15.00%和 65.00%，已经贵州汇隆事务所[黔汇隆会验字（2014）第 15
号]验证。2014 年 12 月，本公司将对互联网金融产业公司的长期股权投资 6500 万元作为
对价对贵阳金融控股公司进行增资。
（33）贵州中天立馨房地产经纪有限公司（以下简称中天立馨房地产经纪公司），是
由全资子公司中天城投物业公司独家出资设立，2014 年 9 月 23 日正式成立，注册资本及
实收资本均为 500.00 万元。
（34）贵州中天信嘉房地产开发有限公司（以下简称中天信嘉房地产公司），是公司
全资子公司金融中心公司在贵阳市设立的独资子公司，已于 2014 年 6 月 26 日办理设立登
记，认缴注册资本为 1,000.00 万元，目前尚未收到注册资本，实收资本为零。
（35）赫章县野马川金埔矿业有限责任公司（以下简称野马川矿业公司），是由公司
全资孙公司毕节润隆公司出资设立，于 2013 年 6 月 5 日正式成立，注册资本为 1,000.00
万元，资本出资情况已经贵阳中远联合会计师事务所[中远验字（2013）第 039 号《验资
报告》]验证。
（36）威宁县疙瘩营驼骏煤业有限公司（以下简称疙瘩营驼骏煤业公司）是子公司资
源控股公司设立的独资子公司，已于 2014 年 12 月 4 日办理设立登记，认缴注册资本为
1,000.00 万元，自设立之日起两年内缴足。目前尚未收到注册资本，实收资本为零。
2.重要非全资子公司
少数股东持 本年归属于少 本年向少数股东 年末少数股东权
子公司名称
股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 益余额
中天城投集团遵义有限公司 9.00% 1,964,062.30 14,393,595.53
中天城投集团龙洞堡工业园股份有
49.00% -135,691.77 96,376,690.25
限公司
中天城投集团北京置业有限公司 49.00% -2,584,583.19 46,415,416.81
贵阳互联网金融产业投资发展
35.00% -423,205.80 34,576,794.20
有限公司
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中天城投集团股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.重要非全资子公司的主要财务信息
年末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
中天城投集团遵义有限公司 730,652,006.51 8,473,533.19 739,125,539.70 579,196,700.48 - 579,196,700.48
中天城投集团龙洞堡工业园股份有限公司 197,597,308.34 202,891.39 197,800,199.73 1,113,076.77 1,113,076.77
中天城投集团北京置业有限公司 91,993,187.75 2,877,522.65 94,870,710.40 145,369.97 145,369.97
贵阳互联网金融产业投资发展有限公司 87,266,498.96 11,974,648.61 99,241,147.57 450,307.00 - 450,307.00
贵州文化产业股份有限公司 402,339,207.66 138,758,774.51 541,097,982.17 70,000,000.00 - 70,000,000.00
（续）
年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
中天城投集团遵义有限公司 776,628,542.39 12,401,749.40 789,030,291.79 450,924,367.02 200,000,000.00 650,924,367.02
中天城投集团龙洞堡工业园股份有限公司 197,779,272.80 288,905.35 198,068,178.15 1,104,133.21 - 1,104,133.21
中天城投集团北京置业有限公司
贵阳互联网金融产业投资发展有限公司
贵州文化产业股份有限公司 402,348,784.16 138,758,774.51 541,107,558.67 70,000,000.00 70,000,000.00
（续）
本年发生额 上年发生额
子公司名称 综合收 综合收益
营业收入 净利润 经营活动现金流量 营业收入 净利润 经营活动现金流量
益总额 总额
中天城投集团遵义有限公司 198,347,269.75 21,822,914.45 58,952,142.52 26,106,576.00 -2,056,770.71 -131,454,414.11
中天城投集团龙洞堡工业园股份有限公司 - -276,921.98 -12,703.04 -271,815.22 -519,200.85
中天城投集团北京置业有限公司 - -5,274,659.57 -24,614,576.35
贵阳互联网金融产业投资发展有限公司 2,912,621.36 -1,209,159.43 -2,588,992.93
贵州文化产业股份有限公司 - -9,576.50 -200.00 -8,942.09 -200.00
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中天城投集团股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况：
1.在子公司所有者权益份额发生变化的情况：无。
2.在子公司所有者权益份额发生变化对权益的影响：无。
（三）在合营企业或联营企业中的权益
1.重要的合营企业或联营企业：无。
2.重要的合营企业的主要财务信息：无。
3.重要的联营企业的主要财务信息：无。
4.不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
年末余额 / 本年发 年初余额 / 上年发
项目
生额 生额
合营企业
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 53,122,934.66 350,711.13
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -997,065.34 30,711.13
--其他综合收益
--综合收益总额
十、与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况
说明详见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风
险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控
制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经
营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于此，本
集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底
线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）汇率风险：无。
2）利率风险：本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债
使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。
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中天城投集团股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2014年12月31
日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为371,876.42万
元，及人民币计价的固定利率合同，金额为886,991.50万元。
3）价格风险：本集团的主业房地产建造是以市场价格进行招标，房屋销售价格受制
于市场的反应，因此采购和销售受到此等价格波动的影响。
（2） 信用风险
2014年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一
方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，包括：为降低信用风险，本集团对客
户的信用情况进行审核，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，
本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计
提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
（3） 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方
法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信
誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银
行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持
一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露：无。
十二、关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
控股股东及最终控制方 企业类 组织机构
注册地 业务性质 法人代表
名称 型 代码
贵州省贵阳市 城市基础设施及相关
金世旗国际控股股份有 股份有
国家数字内容 配套项目的投资及其 罗玉平 78976032-1
限公司 限公司
产业园 2 层 管理业务
罗玉平
（2）控股股东的注册资本及其变化（单位：万元）
控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
金世旗国际控股股份有限公司 30,000.00 30,000.00
（3）控股股东的所持股份或权益及其变化（持股数量：万股）
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
持股金额 持股比例（%）
控股股东
年末余额 年初余额 年末比例 年初比例
金世旗国际控股股份有限公司 68,060.1591 53,107.6275 39.63 41.53
2. 子公司
子公司情况详见本附注“九、（一）1.企业集团的构成”相关内容。
3. 合营企业及联营企业
注册 表决
被投资 企业 注册 业务 法人 持股 关联 组织机
资本 权比
单位名称 类型 地 性质 代表 比例% 关系 构代码
（万元） 例%
合营企业（无）
联营企业
展览及 本公司之全资
贵阳中汽会议展 有限责 林 海
贵阳市 会议服 100.00 32.00 32.00 子公司持有其 56092650-6
览有限公司 任公司
务 临 32%股权
贵州贵银投资有 有限责 金融投 罗 玉 本公司持有其
贵阳市 660.00 38.00 38.00 32222775-0
限公司 任公司 资 38%股权
平
中节能（贵州） 本公司之全资
有限责 李 树
建筑能源有限公 贵阳市 能源 1,0000.00 40.00 40.00 子公司持有其 09294441-1
任公司
司 平 40%股权
本公司之全资
贵阳移动金融 有限责 金融服 薛 向
贵阳市 5,000.00 20.00 20.00 子公司持有其 30889377-3
发展有限公司 任公司 务
阳 20%股权
（二） 关联交易
1．关联交易原则及定价政策
公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等
对待。公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。
公司同关联方之间购销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，
没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双
方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。
2．关联担保情况 （单位：万元）
担保是否
担保起始 担保到期
担保方名称 被担保方名称 担保金额 已经履行
日 日
完毕
罗玉平 中天城投集团股份有限公司 70,000.00 2013.09.22 2015.09.22 否
金世旗国际控股股份有限公
中天城投集团股份有限公司 30,000.00 2014.2.13 2016.8.13 否
司及罗玉平
中天城投集团资源控股公司 中天城投集团股份有限公司 50,000.00 2014.4.4 2016.4.4 否
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
担保是否
担保起始 担保到期
担保方名称 被担保方名称 担保金额 已经履行
日 日
完毕
中天城投集团股份有限公
贵阳金融控股有限公司 100,000.00 2012.9.28 2017.9.28 否
司、罗玉平及其配偶
中天城投集团股份有限公司 贵阳金融控股有限公司 79,970.00 2013.5.28 2016.5.28 否
中天城投集团股份有限公司 贵阳金融控股有限公司 10,000.00 2014.8.13 2016.8.13 否
中天城投集团股份有限公司 贵阳金融控股有限公司 34,532.50 2014.8.22 2015.8.21 否
中天城投集团贵阳国际金融
中天城投集团股份有限公司 120,000.00 2013.10.25 2016.10.25 否
中心有限责任公司
中天城投集团股份有限公 中天城投集团贵阳房地产开
6,620.00 2012.9.29 2015.3.29 否
司、罗玉平 发有限公司
中天城投集团贵阳房地产开
中天城投集团股份有限公司 26,705.00 2013.8.30 2015.8.29 否
发有限公司
中天城投集团贵阳房地产开
中天城投集团股份有限公司 49,208.00 2014.1.20 2016.1.20 否
发有限公司
中天城投集团贵阳房地产开
中天城投集团股份有限公司 30,000.00 2014.9.28 2017.9.27 否
发有限公司
中天城投集团城市建设有限
中天城投集团股份有限公司 16,200.00 2013.4.27 2015.4.26 否
公司
中天城投集团城市建设有限
中天城投集团股份有限公司 69,900.00 2013.9.27 2015.9.27 否
公司
中天城投集团城市建设有限
中天城投集团股份有限公司 50,000.00 2014.9.3 2016.9.2 否
公司
中天城投集团城市建设有限
中天城投集团股份有限公司 40,000.00 2014.11.26 2016.11.25 否
公司
中天城投集团资源控股有限
中天城投集团股份有限公司 29,996.00 2013.4.26 2015.3.26 否
公司
中天城投集团资源控股有限
中天城投集团股份有限公司 42,000.00 2014.5.12 2016.5.12 否
公司
中天城投集团股份有限公司 中天城投集团资源控股有限
2,580.00 2014.8.25 2016.5.12 否
公司
中天城投集团股份有限公司 中天城投集团资源控股有限
660.00 2014.9.1 2016.5.12 否
公司
中天城投集团股份有限公司 中天城投集团资源控股有限
200.00 2014.9.12 2016.5.12 否
公司
中天城投集团股份有限公司 中天城投集团资源控股有限
300.00 2014.9.26 2016.5.12 否
公司
中天城投集团股份有限公司 中天城投集团资源控股有限
1,660.00 2014.10.21 2016.5.12 否
公司
中天城投集团股份有限公司 中天城投集团资源控股有限
600.00 2014.10.29 2016.5.12 否
公司
合计 861,131.50
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（三）关联方往来余额（单位：元）
1、关联方应收账款：无。
2、关联方其他应收款：无。
3、关联方预付账款：无。
4、关联方应付账款：无。
5、关联方其他应付款：无。
6、关联方预收账款：无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
项目 情况
公司本年授予的各项权益工具总额 无
公司本年行权的各项权益工具总额 5,077,000.00
公司本年失效的各项权益工具总额 3,280,000.00
公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同 期权行权价格从 7.28 元/股因分红调整为 6.98 元/
剩余期限 股，2014 年至 2017 年为行权期
公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期 限制性股票价格每股 3.46 元/股，2014 年至 2017
限 年为解锁期
2、以权益结算的股份支付情况
项目 情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-舒尔茨（Black-Scholes Model)模型
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 *资产负债表日股权激励股份预计可行权数量
本年估计与上年估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 7,863.76 万元
以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,863.76 万元
根据公司股东大会于2013年8月16日审议决定，公司于本报告期实行《中天城投集团
股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》（以下简称激励计划），以股票期
权与限制性股票方式向激励对象授予股份合计4,900万份（股票期权3,920万份、限制性股
票980万份），分期授予。根据本公司第七届董事会第6次会议审议决定，以2013年8月26
日为公司股权激励计划的股票期权授权日和限制性股票授予日（以下简称授予日），向激
励对象首次授予3,560万份股票期权与890万股限制性股票，首次授予激励对象每份股票期
权的行权价格为7.28元、每股限制性股票的授予价格为3.46元。在首次授予中，因个别激
励对象离职等原因，有70万份股票期权及限制性股票作废，本公司第七届董事会第7次会
议决议通过对授予股份数量进行了调整，调整后的股份为4,830万份（股票期权为3,864万
份、限制性股票为966万份），其中首次授予4,380万份（股票期权为3,504万份、限制性股
票为876万份）。
2014 年 9 月 4 日公司第七届董事会第 15 次会议决议，因 2013年度权益分派实施，公
司《股票期权与限制性股票激励计划》涉及的股票期权数量不变，股票期权由原行权价格
7.28 元调整为 6.98 元。因6名被激励对象离职及1名被激励对象退休，公司注销已获授的
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
股票期权268万份，并回购注销限制性股票 60万份。
期末激励对象拥有的已授出但尚未行权的期权数量为2,932.30万份、已授予但尚未解
锁的限制性股票为612万份。
*对可行权权益工具数量的最佳的确定方法如下：在等待期内每个资产负债表日，根
据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具
数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
3、以现金结算的股份支付情况：无。
4、以股份支付服务情况
项目 金额
以股份支付换取的职工服务总额 10,109.85 万元
以股份支付换取的其他服务总额 无
5、股份支付的终止、修改情况：根据公司2013年年度股东大会决议，公司实施了每
10股派发现金股利3元（含税）的年度利润分配方案，公司董事会于第七届董事会第 15 次
会议决议将授予的股票期权行权价格由7.28元调整为6.98元。
十四、或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
公司于2014年9月3日收到山东省济南市中级人民法院签发的《应诉通知书》等相关法
律文书，原告天同证券有限责任公司破产管理人请求法院判决公司抽逃2003年6月23日对
天同证券有限责任公司增资或是虚假出资，并判决公司承担本案诉讼费。山东省济南市中
级人民法院于2014年9月22日第一次开庭审理，现该案尚需该法院另行确定第二次开庭时
间，第二次开庭后，该院将在法定审限内对该案作出一审判决。公司认为不存在本次诉讼
所涉抽逃2003年6月23日对天同证券有限责任公司增资或是虚假出资之情形，公司将积极
应诉，维护公司利益。鉴于原告天同证券有限责任公司破产管理人对公司的诉讼为确认之
诉，并不涉及具体诉讼金额，目前该案尚未作出判决，故暂无法判断对公司本期及期后的
财务状况或经营业绩构成的影响。
除前述诉讼，截至2014年12月31日，本集团还涉及一些日常经营中的金额较小的诉讼，
有部分本集团为原告，有部分本集团为被告，不论是原告还是被告，本集团相信任何因这
些标的小的诉讼引致的负债都不会对本集团的财务状况或经营业绩构成重大的不利影响。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本集团按房地产经营惯例为商品房承购人提供按揭贷款担保。担保类型为阶段性担
保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产
证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。截至2014年12月31日，本集团承担
阶段性担保额为人民币46.43亿元。
3、对外提供担保形成的或有负债
（1）截至2014年12月31日，公司对子公司提供的担保详见本附注十二（二）2关联担
保情况。
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）截至2014年12月31日，公司对外提供的担保详见本附注七27（5）一年内到期的
长期应付款中的应付融资租赁款相关说明。除该项对外担保外，本集团无其他对外担保。
除上述或有事项外，截至2014年12月31日，本集团无其他重大或有事项。
十五、承诺事项
2014年至2016年股东回报规划：（1）公司可采用现金、股票或者现金与股票相结合
的方式或者法律、法规允许的其他方式分配利润，且公司的利润分配政策应保持连续性和
稳定性；（2）2014年至2016年在公司累计未分配利润期末余额为正、当期可分配利润为正
且公司现金流可以满足公司正常经营和可持续发展的情况下，公司原则上每年进行一次现
金分红；（3）2014年至2016年公司以现金方式累计分配的利润原则上不少于该三年实现的
年均可分配利润的百分之三十；公司处于成长期且有重大资金支出安排，公司2014年至
2016年每年现金分红在当年利润分配中所占比例不低于20%；（4）在确保足额现金股利分
配的前提下，公司可以另行增加股票股利方式分配利润。利润分配不得超过累计可分配利
润的范围，且利润分配政策不得违反国家相关法规的规定。公司应当采取有效措施保障公
司具备现金分红能力，在有条件的情况下，可进行中期现金分红。
十六、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
（1）关于期后公司全资子公司签订战略合作框架协议情况
1）2015年1月19日全资子公司贵阳金融控股公司与贵州合石电子商务有限公司（以下
简称“合石电商”）签署附生效条款协议《关于中天城投集团股份有限公司全资子公司贵
阳金融控股有限公司与贵州合石电子商务有限公司之合作框架协议》，具体事宜还需经过
双方进一步商洽并签订正式的协议和合作合同等法律文件。合石电商承诺在自协议签署之
日起6个月内或至贵阳金融控股公司就是否投资正式通知合石电商之日止，合石电商及其
所控制的下属公司，合石电商的股东（包括其各自的代理人、代表以及代表其等行事的任
何其他人）不得以任何原因与贵阳金融控股公司以外的任何其他第三方就合石电商增资性
股权交易或任何其它性质类似的交易。
2）2015年1月19日全资子公司贵阳金融控股公司与贵阳高新黔投小额贷款有限责任公
司（以下简称“高新黔投”）签署附生效条款协议《关于中天城投集团股份有限公司全资
子公司贵阳金融控股有限公司与贵阳高新黔投小额贷款有限责任公司之合作框架协议》，
具体事宜还需经过双方进一步商洽并签订正式的协议和合作合同等法律文件。高新黔投承
诺在自协议签署之日起6个月内或至贵阳金融控股公司就是否投资正式通知高新黔投之日
止，高新黔投及其所控制的下属公司，高新黔投的股东（包括其各自的代理人、代表以及
代表其等行事的任何其他人）不得以任何原因与贵阳金融控股公司以外的任何其他第三方
就高新黔投增资性股权交易或任何其它性质类似的交易。
（2）关于期后对公司外关联投资暨关联交易情况
1）2015 年1 月19 日公司与公司副董事长石维国签订附生效条款的投资协议《中天城
投集团（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）合伙协议》，公司拟出资10亿元与公
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
司副董事长石维国出资50万元共同设立中天城投集团（上海）股权投资基金合伙企业（有
限合伙）。《中天城投集团（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）的对外关联投资暨
关联交易的议案》分别于2015年1月19日、2015年2月5日，经过第七届董事会第20次会议、
2015年第2次临时股东大会审议并通过。本次关联交易没有构成《上市公司重大资产重组
管理办法》规定的重大资产重组，不需要经过有关部门批准。
2）2015 年1 月19 日公司全资子公司贵阳金融控股公司与公司董事石维国、财务负责
人何志良、执行副总裁李俊等3位关联自然人签订附生效条款的投资协议《上海虎魄股权
投资基金管理合伙企业(有限合伙)合伙协议》。公司下属全资子公司贵阳金控拟出资4,000
万元，与公司董事石维国、财务负责人何志良、执行副总裁李俊等3位关联自然人，蓝永
强、李红欣等2位非关联自然人（上述5位自然人统称普通合伙人）共出资1,000万元(其中：
石维国现金出资517.25万元，李俊现金出资86.25万元，何志良现金出资86.25万元，李红
欣现金出资155.125万元，蓝永强现金出资155.125万元)，合伙成立上海虎魄股权投资基金
管理合伙企业(有限合伙) (暂定名,名称最终以工商注册为准），此次投资事项构成关联投
资。《关于公司设立上海虎魄股权投资基金管理合伙企业(有限合伙)的对外关联投资暨关
联交易的议案》分别于2015年1月19日、2015年2月5日，经过第七届董事会第20次会议、
2015年第2次临时股东大会审议并通过。本次关联交易没有构成《上市公司重大资产重组
管理办法》规定的重大资产重组，不需要经过有关部门批准。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
2015 年 2 月 14 日，经本公司第 7 届董事会第 21 次会议决议通过 2014 年度利润分配
预案，公司 2014 年度母公司实现净利润 1,307,055,991.24 元，根据《公司章程》规定，按
本年实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 130,705,599.12 元，加上母公司以前年度未分
配 利 润 1,102,121,380.61 元 ， 减 母 公 司 2014 年 度 实 施 的 对 股 东 分 配 的 现 金 股 利
386,091,687.60 元，母公司 2014 年可供分配利润总计为 1,892,380,085.13 元。以母公司 2014
年度利润分配方案实施股权登记日总股本为基数，向全体股东每 10 股送红股 5 股、派发
现金股利 2 元（含税），预计共送红股 858,612,240 到 861,138,740 股，派发现金股利
343,444,896.20 元到 344,455,496.20 元。本次分红方案实施后母公司未分配利润余额为
686,785,848.43 元到 690,322,948.93 元，全部结转以后年度分配。本公司截至 2014 年 12
月 31 日资本公积-股本溢价的余额为 2,260,450,114.93 元，2014 年资本公积转增股本预案
为：以母公司 2014 年度利润分配方案实施股权登记日总股本为基数，向全体股东每 10 股
转增 10 股，预计共转增 1,717,224,481 股到 1,722,277,481 股，转增后资本公积-股本溢价
余额为 543,225,633.93 元到 539,648,634.93 元。
除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
十七、其他重要事项
1、分部报告
（1）报告分部的确定及范围
1）房地产业务，包括：本公司（不包含教育服务部分）、欣泰房地产公司、中天贵阳
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中天城投集团股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
房地产公司、中天城建公司、中天遵义公司、中天南湖公司、龙洞堡工业园公司、乌当房
开公司、金融中心公司、江苏置业公司、文广建设公司、贵阳金融控股公司（不包含酒店
及餐饮服务部分）、中天华北置业公司、中天南方置业公司、东盛房地产公司、中天北京
置业公司。
2）本集团除房地产业务外，其余均确定为其他业务范围。
（2）本年度报告分部的财务信息
项目 房地产业务 其他业务 抵销 合计
一、营业收入 10,984,794,541.48 566,052,879.50 -159,939,055.64 11,390,908,365.34
其中：对外交易收入 10,973,472,528.76 417,435,836.58 11,390,908,365.34
分部间交易收入 11,322,012.72 148,617,042.92 -159,939,055.64
二、营业费用 9,344,353,247.88 550,132,429.13 -159,939,055.64 9,734,546,621.37
三、营业利润（亏损）* 1,640,441,293.60 15,920,450.37 1,656,361,743.97
四、资产总额 43,660,709,330.38 2,612,244,493.33 -2,877,994,711.78 43,394,959,111.93
五、负债总额 36,412,594,602.33 1,524,144,571.25 -2,177,100,819.21 35,759,638,354.37
补充信息
折旧和摊销费用 115,861,953.06 11,283,563.64 127,145,516.70
资本性支出
*分部利润与财务报表营业利润总额的衔接关系如下：
项目 本年发生额
分部利润 1,656,361,743.97
加：投资收益 8,498,802.30
营业利润 1,664,860,546.27
2、租赁
（1）经营租出资产（经营租赁出租人）
经营租赁租出的资产类别 年末余额 年初余额
投资性物业 80,137,193.41 92,726,064.33
3、其他重要合同事项
（1）关于《贵阳市筑城广场项目投资-建设-运营-移交协议》之进展情况
根据贵阳市委市政府的决定，在原贵阳一中及人民广场地块建设贵阳市城市中央生态
公园“筑城广场”。经贵阳市人民政府批准，贵阳市金阳建设投资（集团）有限公司（以
下简称甲方）作为该项目的项目法人，本公司（以下简称乙方）作为该项目的投资方，参
与筑城广场及地下人防工程、配套设施、附属工程项目（以下简称筑城广场项目或项目）。
2011 年，甲乙双方签订《贵阳市筑城广场项目投资-建设-运营-移交协议》（以下简称协议），
协议约定采用“投资-建设-运营-移交”的模式进行投资建设。
该项目基本情况：1）项目概况：项目规划总用地面积为 87,433m2，项目土地以划拨
方式取得，项目建设期限于 2011 年 4 月 1 日正式启动，项目总投资预计为 8.50 亿元；2）
项目投资建设：本公司负责筑城广场项目全部建设资金的投入；3）项目竣工验收及结算
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
审计：项目完工后 60 日内，本公司应将本项目完整的工程结算及财务决算报贵阳市审计
局或贵阳市财政局审核；4）项目资产运营、管理、维护：甲方根据贵阳市政府的批准，
授予本公司独占、排他地享有运营、管理、维护筑城广场项目资产（包括地下负一层、负
二层人防工程、配套设施、附属工程及筑城广场地面 LED 屏幕等配套设施）的权利，甲
方同意，本公司行使运营权后，本公司有权将本协议项下的全部或部分经营权转让给第三
方；本项目的运营期为 70 年（自项目竣工验收备案登记之日或项目地下设施实际投入运
营之日以两者中条件先成就的起算）；本公司应在运营期内自行承担本协议约定资产的运
营、管理、维护的一切费用和风险，因运营、管理、维护本协议约定资产所产生的回报由
本公司独自享有，甲方不参与上述回报的分配。
截至 2014 年 12 月 31 日，筑城广场项目已完成地上所有景观改造工程、桥梁工程、
地下室主体工程、广场雕塑工程、广场音响及灯光工程，目前主要是进行项目地下设施整
改工程、商业改造工程等，公司账面已累计为该项目投入约 5.74 亿元。
（2）关于公司参与贵州省“十二五”保障性安居工程建设框架协议之进展事项
2011 年 3 月，公司第六届董事会第 16 次会议通过《关于公司进一步加大保障性安居
工程建设力度的议案》。同日，公司与贵州省人民政府签订《中天城投参与贵州省“十二
五”保障性安居工程建设框架协议》。报告期内，公司承担的贵阳市保障性住房项目实现
施工面积约 168 万平方米，其中贵阳市云岩渔安、安井回迁安置居住区 E 组团（保障性住
房）项目实现建设面积约 30 万平方米，报告期内完成 16 栋住房的主体工程建设；白岩脚
保障性住房建设面积 138 万平方米。 在上述项目的运营管理方面，为探索符合贵阳市市
情的保障性住房运营管理模式，贵阳市政府将上述保障性住房项目列入了贵阳市保障性住
房共有产权试点项目，并己启动渔安、安井回迁安置居住区 E 组团项目的试点方案。
（3）贵阳市规划展览馆 BT 项目
本公司与贵阳市城乡规划局于2011年签订《关于贵阳市规划展览馆（博物馆）工程建
设-移交-回购合同》，由贵阳市城乡规划局委托本公司投资、组织实施建设并移交工程的
模式进行建设。该项目相关竣工验收备案手续目前已办理完毕，根据回购合同及相关会议
纪要等，本公司于上年确认了项目收入约3,831.20万元，现暂定的回购价款总额正在报政
府部门审计或通过市政府及贵阳市相关职能部门允许的其他方式进行确认，待完成后贵阳
市城乡规划局将按照合同约定时间及金额向公司支付项目回购价款。在本年度，贵阳市政
府拟对贵阳市规划展览馆进行优化升级改造(二期工程)，并整体纳入贵阳市规划展览馆BT
项目，根据贵阳市政府会议纪要该二期工程决算资金原则上不超过7,800万元（不含设计
费、增项不可预见费等费用），目前公司尚未签订正式的规划馆（二期）优化提升工程改
造合同，且尚未进行竣工验收。
截至2014年12月31日，公司为该规划展览馆投资建设二期升级改造支出等（即目前暂
定回购价款总额）累计支付约为6,316.08万元。
（4）关于龙洞堡食品工业园项目进展情况
本公司原 2010 年投资项目龙洞堡食品工业园因政府规划调整可能导致项目最初的投
资意图无法全面实现。公司与南明区政府正抓紧协商，计划在保证公司所投入资金安全的
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
前提下由南明区政府收购龙洞堡工业园公司的相应股权。目前，公司方面已暂停对龙洞堡
食品工业园的投资。
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
第一类
第二类
账龄组合 144,386,420.00 100.00 14,638,202.60 10.14 129,748,217.40
交易对象 -
组合小计 144,386,420.00 100.00 14,638,202.60 10.14 129,748,217.40
第三类
合计 144,386,420.00 100.00 14,638,202.60 10.14 129,748,217.40
(续)
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
第一类
第二类
账龄组合 174,696,225.00 100.00 9,176,175.25 5.25 165,520,049.75
关联方
组合小计 174,696,225.00 100.00 9,176,175.25 5.25 165,520,049.75
第三类
合计 174,696,225.00 100.00 9,176,175.25 5.25 165,520,049.75
第一类：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
第二类：按组合计提坏账准备的应收账款。
第三类：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款：无。
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额 年初余额
项目
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 5.00 171,680,619.00 5.00 8,584,030.95
1-2 年 142,390,814.00 10.00 14,239,081.40 10.00 -
2-3 年 15.00 219,538.00 15.00 32,930.70
3 年以上 1,995,606.00 20.00 399,121.20 2,796,068.00 20.00 559,213.60
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额 年初余额
项目
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
合计 144,386,420.00 14,638,202.60 174,696,225.00 9,176,175.25
3）组合中，按交易对象计提坏账准备的应收账款：无。
4）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款：无。
（2）本年度坏账准备转回（或收回）情况：无。
（3）本年度实际核销的应收账款：无。
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
占应收账款年末余额
单位名称 年末余额 账龄 坏账准备年末余额
合计数的比例(%)
法人一 63,460,000.00 1-2 年 43.95 6,346,000.00
自然人一 41,470,000.00 1-2 年 28.72 4,147,000.00
自然人二 13,507,980.00 1-2 年 9.36 1,350,798.00
自然人三 11,410,000.00 1-2 年 7.90 1,141,000.00
自然人四 7,500,000.00 1-2 年 5.19 750,000.00
合计 137,347,980.00 95.12 13,734,798.00
（5）应收关联方账款情况：无。
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。
（7）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
第一类
第二类
账龄组合 66,754,769.93 4.19 7,632,817.69 11.43 59,121,952.24
交易对象 1,515,518,600.11 95.18 1,515,518,600.11
组合小计 1,582,273,370.04 99.37 7,632,817.69 0.48 1,574,640,552.35
第三类 10,000,000.00 0.63 7,000,000.00 70.00 3,000,000.00
合计 1,592,273,370.04 100.00 14,632,817.69 1,577,640,552.35
（续）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
第一类
第二类
账龄组合 71,305,714.89 2.75 10,732,771.33 15.05 60,572,943.56
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
交易对象 2,514,153,010.39 96.86 2,514,153,010.39
组合小计 2,585,458,725.28 99.61 10,732,771.33 0.42 2,574,725,953.95
第三类 10,000,000.00 0.39 7,000,000.00 70.00 3,000,000.00
合计 2,595,458,725.28 100.00 17,732,771.33 2,577,725,953.95
第一类：单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。
第二类：按组合计提坏账准备的其他应收款。
第三类：单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款。
1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款：无。
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额 年初余额
项目
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 36,056,579.64 5.00 1,802,828.98 9,227,488.12 5.00 461,374.41
1-2 年 1,550,155.08 10.00 155,015.51 3,821,350.53 10.00 382,135.05
2-3 年 3,092,676.87 15.00 463,901.53 35,242,267.60 15.00 5,286,340.14
3 年以上 26,055,358.34 20.00 5,211,071.67 23,014,608.64 20.00 4,602,921.73
合计 66,754,769.93 7,632,817.69 71,305,714.89 10,732,771.33
3）组合中，按照与交易对象的关系的应收款项坏账准备计提
按照应收款项与交易对象的关系(即本集团合并报表范围内的关联方)
年末余额 年初余额 坏账准备计提
1,515,518,600.11 2,514,153,010.39 合并报表范围内的关联方款项不计提坏账
4）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例% 计提原因
重庆普瑞格斯电 合作终止,原支付的合作启动资金按
10,000,000.00 7,000,000.00 70.00
源材料有限公司 预计可收回金额与账面余额差额计提
合计 10,000,000.00 7,000,000.00
（2）本年度坏账准备转回（或收回）情况：无。
（3）本年度实际核销的其他应收款：无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
关联方往来 1,515,518,600.11 2,514,153,010.39
备用金 6,360,883.41 7,183,459.19
保证金及押金 11,343,594.50 11,576,915.00
新型墙体材料专项基金 4,178,863.54 4,293,227.59
市政设施配套费 97,954.08 -
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
代垫款项 14,072,415.68 40,969,415.68
其他 40,701,058.72 17,282,697.43
合计 1,592,273,370.04 2,595,458,725.28
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收
坏账准
款年末余额
单位名称 款项性质 年末余额 账龄 备年末
合计数的比
余额
例%
资金往来
中天城投集团乌当房 1年以内486,630,913.62元，1-2
及资金占 903,859,415.53
地产开发有限公司 年 417,228,501.91元。 56.77
用费
中天城投集团贵州文
化广场开发建设有限 资金往来 256,331,055.22 1年以内
16.10
公司
贵州中天南湖房地产 1年以内 83,723,664.28元，1-2
资金往来 94,112,125.25
开发有限责任公司 年 10,388,460.97元。 5.91
威宁县疙瘩营驼骏煤
代垫款项 82,087,369.82 1年以内
业有限公司 5.16
中天城投集团景观维 1年以内 49,029,285.90元，1-2
代垫款项 70,172,429.49
修有限公司 年 21,143,143.59元。 4.41
合计 1,406,562,395.31 88.35
（6）应收关联方款项
单位名称 与公司关系 年末余额 年初余额
中天城投集团乌当房地产开发有限公司 一级子公司 903,859,415.53 1,255,628,501.91
中天城投集团江苏置业有限公司 一级子公司 782,263,777.54
中天城投集团欣泰房地产开发有限公司 一级子公司 290,036,115.20
中天城投集团贵州文化广场开发建设有限公司 一级子公司 256,331,055.22 49,220.00
贵州中天南湖房地产开发有限责任公司 一级子公司 94,112,125.25 27,182,316.97
威宁县疙瘩营驼骏煤业有限公司 三级子公司 82,087,369.82
中天城投集团景观维修有限公司 一级子公司 70,172,429.49 54,211,029.30
遵义小金沟锰业开发有限公司 二级子公司 37,231,389.00 37,199,072.00
赫章县野马川金埔矿业有限公司 三级子公司 32,748,300.00 1,658.00
中天城投集团旅游会展有限公司 一级子公司 17,684,861.57
中天城投集团物业管理有限公司 一级子公司 16,534,077.85 28,031,781.12
中天城投文化传播有限公司 一级子公司 9,858,093.98 6,224,108.45
中天城投集团商业管理有限公司 一级子公司 7,424,535.95 5,758,369.15
贵阳国际生态会议中心有限公司 二级子公司 4,432,872.77 4,844,029.20
中天城投集团龙洞堡工业园股份有限公司 一级子公司 707,812.75 700,454.00
中天城投集团贵州体育发展有限公司 一级子公司 2,441,397.87
二级子公司分公
贵阳金融控股有限公司酒店分公司 1,878,021.11
司
毕节市润隆投资有限公司 二级子公司 13,992.00 13,992.00
遵义众源同汇矿业开发有限公司 二级子公司 5,130.50 4,305.00
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 与公司关系 年末余额 年初余额
合计 1,515,518,600.11 2,514,153,010.39
（7）涉及政府补助的应收款项：无。
（8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。
（9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 10,630,689,750.40 10,630,689,750.40 6,105,689,750.40 6,105,689,750.40
对联营、合营企业投资 3,538,460.22 3,538,460.22
合计 10,634,228,210.62 10,634,228,210.62 6,105,689,750.40 6,105,689,750.40
（2）成本法、权益法核算的长期股权投资：
本年增减变动
减值准
被投资单位 年初余额 权益法下确 其他综 其他 宣告发放现 计提 年末余额 备年末
减少
追加投资 认的投资损 合收益 权益 金股利或利 减值 其他 余额
投资
益 调整 变动 润 准备
成本法核算：
中天城投集团欣泰房
662,933,681.41 - 662,933,681.41
地产开发有限公司
贵州中天南湖房地产
50,000,000.00 - 50,000,000.00
有限责任公司
中天城投集团乌当房
200,000,000.00 1,000,000,000.00 1,200,000,000.00
地产开发有限公司
中天城投集团城市建
1,761,869,470.00 - 1,761,869,470.00
设有限公司
中天城投集团贵阳房
1,201,150,098.99 - 1,201,150,098.99
地产开发有限公司
中天城投集团龙洞堡
102,000,000.00 - 102,000,000.00
工业园股份有限公司
中天城投集团遵义有
208,950,000.00 - 208,950,000.00
限公司
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增减变动
减值准
被投资单位 年初余额 权益法下确 其他综 其他 宣告发放现 计提 年末余额 备年末
减少
追加投资 认的投资损 合收益 权益 金股利或利 减值 其他 余额
投资
益 调整 变动 润 准备
成本法核算：
中天城投集团景观维
10,000,000.00 10,000,000.00
修有限公司
贵州市政工程有限公
23,000,000.00 23,000,000.00
司
中天城投集团花溪区
4,800,000.00 4,800,000.00
城市运营有限公司
中天城投集团资源控
480,000,000.00 480,000,000.00
股有限公司
贵州文化产业股份有
332,986,500.00 332,986,500.00
限公司
中天城投集团旅游会
20,000,000.00 20,000,000.00
展有限公司
贵阳国际会议展览中
30,000,000.00 30,000,000.00
心有限公司
中天城投集团物业管
5,000,000.00 50,000,000.00 55,000,000.00
理有限公司
中天城投集团中体倍
力健身俱乐部有限公 5,000,000.00 5,000,000.00
司
中天城投集团商业管
5,000,000.00 5,000,000.00
理有限公司
中天城投文化传播有
2,000,000.00 2,000,000.00
限公司
中天城投集团贵阳国
际金融中心有限责任 701,000,000.00 701,000,000.00
公司
中天城投集团江苏置
50,000,000.00 605,000,000.00 655,000,000.00
业有限责任公司
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中天城投集团股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增减变动
减值准
被投资单位 年初余额 权益法下确 其他综 其他 宣告发放现 计提 年末余额 备年末
减少
追加投资 认的投资损 合收益 权益 金股利或利 减值 其他 余额
投资
益 调整 变动 润 准备
成本法核算：
中天城投集团贵州文
化广场开发建设有限 250,000,000.00 250,000,000.00
公司
中天城投集团华北置
120,000,000.00 120,000,000.00
业有限公司
贵阳金融控股有限公
2,750,000,000.00 2,750,000,000.00
司
权益法核算：
贵州贵银投资有限公
3,800,000.00 -261,539.78 3,538,460.22
司
合计 6,105,689,750.40 4,528,800,000.00 -261,539.78 10,634,228,210.62
*截至 2014 年 12 月 31 日，本公司持有的全资子公司资源控股公司 100%股权（48,000.00 万股）、中天城建公司 29.85%股权（50,000.00 万股）
及中天贵阳房地产公司 58.67%股权（98,272.25 万股）用于信托贷款质押。
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4、营业收入、营业成本
（1）营业收入及营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 132,486,526.44 107,396,533.89 877,205,145.98 605,972,878.01
其他业务 64,737,281.03 42,661,231.88 54,557,688.38 38,096,057.40
合计 197,223,807.47 150,057,765.77 931,762,834.36 644,068,935.41
（2）主营业务—按行业分类
本年发生额 上年发生额
行业名称
收入 成本 收入 成本
房地产开发与经营 132,486,526.44 107,396,533.89 877,205,145.98 605,972,878.01
合计 132,486,526.44 107,396,533.89 877,205,145.98 605,972,878.01
（3）主营业务—按产品分类
本年发生额 上年发生额
产品名称
收入 成本 收入 成本
住宅 74,851,655.44 55,876,840.66 100,501,482.00 58,944,363.70
商业 20,134,314.00 32,196,776.73 605,691,103.00 434,249,120.55
写字楼 84,349,813.00 57,904,102.51
车库车位 37,500,557.00 19,322,916.50 83,868,049.00 54,875,291.25
其他 2,794,698.98
合计 132,486,526.44 107,396,533.89 877,205,145.98 605,972,878.01
（4）主营业务—按地区分类
本年发生额 上年发生额
地区名称
收入 成本 收入 成本
贵州地区 132,486,526.44 107,396,533.89 877,205,145.98 605,972,878.01
合计 132,486,526.44 107,396,533.89 877,205,145.98 605,972,878.01
（5）其他业务—按行业分类
本年发生额 上年发生额
行业名称
收入 成本 收入 成本
房屋租赁 9,303,031.10 4,516,401.99 9,641,793.32 4,700,682.60
教育服务 55,345,664.93 38,144,829.89 44,808,895.06 33,395,374.80
其他等 88,585.00 107,000.00
合计 64,737,281.03 42,661,231.88 54,557,688.38 38,096,057.40
（6）本年公司前五名客户销售收入
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例%
客户一 38,206,182.00 19.37
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例%
客户二（自然人） 18,164,426.00 9.21
客户三（自然人） 4,136,739.00 2.10
客户四（自然人） 3,330,310.00 1.69
客户五（自然人） 3,057,592.00 1.55
合计 66,895,249.00 33.92
5、投资收益
（1）投资收益来源
项目 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益* 1,200,000,000.00 800,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -261,539.78
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益* 9,443,000.00 6,435,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
合计 1,209,181,460.22 806,435,000.00
*2013 年成本法核算的长期股权投资收益 6,435,000.00 元调整至持有可供出售金融资
产期间取得的投资收益，详见本附注五 1 说明 1。
本年度投资收益汇回不存在重大限制。
（2）成本法核算的长期股权投资收益
项目 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因
合计 1,200,000,000.00 800,000,000.00
其中：
中天城投集团欣泰房地产
500,000,000.00
开发有限公司
中天城投集团城市建设有 按当期宣告的利润分配方案
400,000,000.00 300,000,000.00
限公司 确认
中天城投集团贵阳房地产 按当期宣告的利润分配方案
800,000,000.00
开发有限公司 确认
（3）权益法核算的长期股权投资收益
项目 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因
合计 -261,539.78
其中：
本年新增投资，按该公司当
贵州贵银投资有限公司 -261,539.78
期财务数据权益法核算
（4）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因
合计 9,443,000.00 6,435,000.00
其中：
贵阳银行股份有限公司 6,435,000.00
贵州银行股份有限公司 9,443,000.00 本年收到的股息分红款
十九、财务报告批准
本财务报告于 2015 年 2 月 14 日由本公司董事会批准报出。
二十、财务报表补充资料
1．本年非经营性损益表
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益
（2008）》的规定，本集团 2014 年度非经常性损益如下：
项目 本年发生额 上年发生额 说明
非流动资产处置损益 -33,898.10 -73,455.86
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助 469,971,763.91 62,089,822.52
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,978,626.37 21,330,790.41
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 465,959,239.44 83,347,157.07
所得税影响额 90,506,855.87 17,502,522.82
少数股东权益影响额（税后） 1,358.62 12,183.47
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 上年发生额 说明
合计 375,451,024.95 65,832,450.78
2.境内外会计准则下会计数据差异：无。
3. 净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率%
基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 38.79 1.2215 1.2197
扣除非经常性损益后归属于母公司股
29.71 0.9355 0.9341
东的净利润
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.会计政策变更的相关补充资料
公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯
重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下：
项目 2013年 1月 1日 2013年 12月 31日 2014年 12月 31日 项目 2013年 1月 1日 2013年 12月 31日 2014年 12月 31日
流动资产： 流动负债：
货币资金 2,140,915,510.56 3,922,532,603.15 5,203,869,876.15 短期借款 1,000,000,000.00
结算备付金 向中央银行借款 -
拆出资金 吸收存款及同业存放 -
以公允价值计量且其变动
拆入资金 -
计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入
衍生金融资产 - -
当期损益的金融负债
应收票据 衍生金融负债 -
应收账款 51,920,651.18 941,513,174.06 853,757,630.08 应付票据 570,000,000.00 1,190,000,000.00
预付款项 733,316,896.58 868,619,160.14 1,014,530,344.61 应付账款 3,546,709,039.48 2,433,283,376.62 4,911,365,206.16
应收保费 预收款项 8,221,708,609.23 13,569,815,612.91 14,084,514,857.51
应收分保账款 卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
应收利息 25,900,750.00 36,105,666.67 应付职工薪酬 57,001,245.19 68,604,922.14 71,568,430.20
应收股利 应交税费 -710,127,230.65 -480,783,756.93 -374,748,521.50
其他应收款 322,584,731.75 269,568,664.56 419,348,473.16 应付利息 42,107,898.02 31,065,268.14 36,853,358.63
买入返售金融资产 应付股利 15,879,908.30 15,879,908.30 8,601,939.35
存货 18,640,288,399.32 25,340,058,501.83 30,138,459,933.93 其他应付款 1,823,981,434.16 1,673,771,930.70 2,008,089,080.73
划分为持有待售的资产 应付分保账款
一年内到期的非流动资产 保险合同准备金
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2013年 1月 1日 2013年 12月 31日 2014年 12月 31日 项目 2013年 1月 1日 2013年 12月 31日 2014年 12月 31日
其他流动资产 86,098,338.72 79,906,356.86 213,191,267.55 代理买卖证券款
流动资产合计 21,975,124,528.11 31,448,099,210.60 37,879,263,192.15 代理承销证券款
非流动资产： 划分为持有待售的负债
发放贷款及垫款 一年内到期的非流动负债 3,411,610,677.32 4,713,482,721.98 5,462,359,693.96
可供出售金融资产 36,700,000.00 131,130,000.00 131,130,000.00 其他流动负债 - -
持有至到期投资 - 流动负债合计 16,408,871,581.05 23,595,119,983.86 27,398,604,045.04
长期应收款 637,079,404.54 1,346,184,796.63 1,121,808,930.16 非流动负债：
长期股权投资 348,911.42 350,711.13 53,122,934.66 长期借款 6,332,643,268.44 8,674,094,952.94 7,461,246,771.34
投资性房地产 97,071,296.15 272,432,096.98 254,182,341.62 应付债券 - -
固定资产 2,928,053,365.83 2,865,052,161.83 3,476,944,041.14 其中：优先股 -
在建工程 - 永续债 -
工程物资 长期应付款 62,495,750.73 36,138,560.76 104,438,337.99
固定资产清理 长期应付职工薪酬 - -
生产性生物资产 专项应付款 452,679,600.00 402,679,600.00 402,679,600.00
油气资产 预计负债 - -
无形资产 77,262,667.75 151,798,511.81 153,160,581.90 递延收益 88,531,816.00 392,669,600.00
开发支出 - 1,106,196.21 递延所得税负债 14,939,827.09
商誉 其他非流动负债
长期待摊费用 6,821,946.27 11,915,653.90 27,097,197.34 非流动负债合计 6,862,758,446.26 9,201,444,929.70 8,361,034,309.33
递延所得税资产 97,717,014.12 93,037,072.45 109,382,483.67 负债合计 23,271,630,027.31 32,796,564,913.56 35,759,638,354.37
其他非流动资产 42,329,622.10 130,489,568.12 187,761,213.08 所有者权益：
非流动资产合计 3,923,384,228.18 5,002,390,572.85 5,515,695,919.78 股本 1,278,812,292.00 1,287,572,292.00 1,717,224,481.00
其他权益工具 - -
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2013年 1月 1日 2013年 12月 31日 2014年 12月 31日 项目 2013年 1月 1日 2013年 12月 31日 2014年 12月 31日
其中：优先股 -
永续债 -
资本公积 40,667,449.06 117,111,420.98 2,368,639,010.30
减：库存股 -
其他综合收益
专项储备 -
盈余公积 154,401,726.97 225,434,803.61 356,140,402.73
一般风险准备 -
未分配利润 892,761,604.64 1,771,541,081.36 2,858,323,437.05
归属于母公司所有者权益合计 2,366,643,072.67 3,401,659,597.95 7,300,327,331.08
少数股东权益 260,235,656.31 252,265,271.94 334,993,426.48
所有者权益合计 2,626,878,728.98 3,653,924,869.89 7,635,320,757.56
资产总计 25,898,508,756.29 36,450,489,783.45 43,394,959,111.93 负债和所有者权益总计 25,898,508,756.29 36,450,489,783.45 43,394,959,111.93
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5. 主要财务报表项目的异常情况及变动原因说明
（1）年末合并资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下：
变动幅
项目 年末余额 年初余额 变动原因（备注）
度%
本年度非公开发行股票货币资金
货币资金 5,203,869,876.15 3,922,532,603.15 32.67
增加
根据合同约定对到期一次还本付
应收利息 36,105,666.67 25,900,750.00 39.40
息的定期存款计提利息
其他应收款 419,348,473.16 269,568,664.56 55.56 代垫征地拆迁款增加
其他流动资产 213,191,267.55 79,906,356.86 166.80 预缴的房地产企业所得税增加
对中节能（贵州）建筑能源有限公
长期股权投资 53,122,934.66 350,711.13 15,047.21 司、贵阳移动金融发展有限公司投
资
其他非流动资产 187,761,213.08 130,489,568.12 43.89 主要是勘探支出增加
短期借款 - 1,000,000,000.00 -100.00 到期归还借款
应付票据 1,190,000,000.00 570,000,000.00 108.77 票据结算增多
结转规模增加导致待结算款项增
应付账款 4,911,365,206.16 2,433,283,376.62 101.84
加
长期应付款 104,438,337.99 36,138,560.76 188.99 本年度通过融资租赁借款所致
本年度收到贵州文化广场项目配
递延收益 392,669,600.00 88,531,816.00 343.54
套基础设施建设财政补助
股本 1,717,224,481.00 1,287,572,292.00 33.37 本年度非公开发行股票所致
资本公积 2,368,639,010.30 117,111,420.98 1,922.55 本年度非公开发行股票所致
盈余公积 356,140,402.73 225,434,803.61 57.98 当期计提盈余公积增加
未分配利润 2,858,323,437.05 1,771,541,081.36 61.35 当期实现利润增加
（2）本年度合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下：
项目 本年发生额 上年发生额 变动幅度% 变动原因（备注）
营业收入 11,390,908,365.34 7,576,260,479.98 50.35 结算规模增加
营业成本 7,826,568,792.39 4,399,260,738.54 77.91 结算规模增加
财务费用 108,495,699.36 184,783,635.29 -41.29 不能资本化的专门借款减少
营业外收入 473,546,484.81 92,249,809.31 413.33 本年度确认的政府补助增加
所得税费用 528,511,988.76 388,855,131.20 35.91 利润增加
（3）本年度合并现金流量较上年度变动幅度较大的项目列示如下：
变动
项目 本年发生额 上年发生额 幅度% 变动原因（备注）
经营活动产生的 销售收款增加、购买付款减少引
1,598,977,866.87 -162,271,416.23 -1085.37
现金流量净额 起经营活动现金流增加
投资活动产生的
-158,988,432.51 -1,814,694,820.03 -91.24 投资活动支付现金减少
现金流量净额
筹资活动产生的
-648,652,161.36 2,230,383,328.85 -129.08 到期偿还借款
现金流量净额
100